山东大业股份有限公司
信息披露事务管理制度
第一章 总则
第一条 为规范山东大业股份有限公司（以下简称公司）信息披露的管理，
提高公司信息披露的质量，根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证
券法》
《上市公司信息披露管理办法》
《上海证券交易所股票上市规则》
《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规、规范性文件
及《山东大业股份有限公司章程》
（以下简称公司章程）的规定，并结合公司具
体情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称信息是指所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产
生较大影响的信息以及证券监管部门要求或公司主动披露的信息。如公司相关
部门和人员不能确定其所涉及的事项是否属于本制度所称信息，应及时与公司
董事会秘书联系，或通过董事会秘书向证券监管机构咨询。
本制度所称披露是指在规定的时间内、用规定的方式向社会公众公布前述
的消息，并按规定报送证券监管部门。
第三条 本制度适用于如下人员和机构：
（一）公司董事会秘书和信息披露事务管理部门；
（二）公司董事、审计委员会；
（三）公司高级管理人员；
（四）公司各部门、各分公司及子公司的负责人；
（五）公司控股股东和持股 5%以上的大股东、实际控制人及收购人；
（六）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
第二章 信息披露的基本原则
第四条 公司和相关信息披露义务人应当严格按照法律、法规、规范性文件
和公司章程的规定，及时履行信息披露义务，保证所披露的信息真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第五条 信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前
向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
第六条 公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证信息
披露的及时、公平、真实、准确、完整，不能保证公告内容真实、准确、完整的，
应当在公告中作出相应声明并说明理由。
第七条 公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，简明扼要、通俗易懂
地说明事件真实情况，信息披露文件中不得含有宣传、广告、恭维或诋毁等性质
的词语。
第八条 依法披露的信息，应当在上海证券交易所的网站和符合中国证监会
规定条件的媒体发布，同时公司应当将信息披露公告文稿和相关备查文件置备
于公司住所，供社会公众查阅。
公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，不得以新
闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报
告形式代替应当履行的临时报告义务。
第九条 公司及其董事、高级管理人员及其他信息披露义务人在信息披露前，
有责任确保将该信息的知情者控制在最小范围内，不得泄露内幕消息，不得利用
该信息进行内幕交易。
第十条 公司控股子公司发生本制度规定的重大事件，视同公司发生重大事
项，应当按照本制度规定进行信息披露。公司参股公司发生可能对公司证券及其
衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，参照本制度履行信息披露义务。
第三章 信息披露的内容和要求
第十一条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。
公司应当按照中国证监会及上海证券交易所有关规定编制并披露定期报告。
第十二条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内，中期报告
应当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内，季度报告应当在每个会计
年度第 3 个月、第 9 个月结束后的 1 个月内编制完成并披露。公司第一季度报
告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报告披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向上海证券交易所
报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师
事务所审计。
第十三条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通
过的定期报告不得披露。
定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核，由审计委员会全体成员过
半数同意后提交董事会审议。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的
编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否
能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当
在董事会审核定期报告时投反对票或者弃权票。
审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。
董事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者
有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不
予披露的，董事、高级管理人员可以直接申请披露。
第十四条 公司的董事、高级管理人员，不得以任何理由拒绝对公司定期报
告签署书面意见，影响定期报告的按时披露。
第十五条 公司预计年度经营业绩或者财务状况将出现下列情形之一的，
应当在会计年度结束之日起 1 个月内进行预告（以下简称业绩预告）：
（一）净利润为负；
（二）净利润实现扭亏为盈；
（三）实现盈利，且净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上；
（四）利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，
且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于
（五）期末净资产为负值；
（六）上海证券交易所认定的其他情形。
公司应当严格按照上海证券交易所相关业务规则合理、谨慎、客观、准确地
披露业绩预告、业绩快报及修正公告，不得使用夸大、模糊或者误导性陈述，不
得利用该等信息不当影响公司股票及其衍生品种的交易价格。
第十六条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
大事件，投资者尚未知晓时，公司应当发布临时报告予以披露，说明事件的起因、
目前的状态和可能产生的影响。前款所称重大事件包括：
（一）《中华人民共和国证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未
提取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂
牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
出现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负
债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有
关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事
处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者
受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪
违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工作
安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到 3 个月以上，或者因涉嫌违法
违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十九）中国证监会和上海证券交易所规定的其他事项。
第十七条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信
息披露义务：
（一）董事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项
的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第十八条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、
主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
第十九条 公司和其他信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保
密商务信息（以下统称商业秘密），符合下列情形之一，且尚未公开或者泄露的，
可以暂缓或者豁免披露：
（一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
（二）属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可能
侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的；
（三）披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
第二十条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下
列情形之一的，应当及时披露：
（一）暂缓、豁免披露原因已消除；
（二）有关信息难以保密；
（三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
第二十一条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券
及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或
者变化情况、可能产生的影响。
第二十二条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致
公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，公司应当依法履行报告、
公告义务，披露权益变动情况。
第二十三条 公司应当关注公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关
于公司的报道。证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能
对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了
解真实情况，必要时应当以书面方式问询，并予以公开澄清。公司控股股东、实
际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存在拟发生的股权转
让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。
第二十四条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者上海证券交易所
认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的
影响因素，并及时披露。
第二十五条 公司可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信
息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。
公司自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应当遵守公
平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
公司不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种交易价格，
不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。
第四章 信息披露的实施及管理
第二十六条 公司董事会秘书是公司信息披露工作的主要责任人，负责建立、
健全公司信息披露事务管理制度，组织和协调公司的信息披露事务，并确保公司
真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露。
第二十七条 公司董事、高级管理人员应当配合董事会秘书做好信息披露相
关工作。董事会和公司经理层应建立有效机制，确保董事会秘书能够第一时间获
悉公司组织与运作的重大信息、对股东和其他利益相关者决策产生实质性或较
大影响的信息以及其他应当披露的信息，保证信息披露的及时性、准确性、公平
性和完整性。
第二十八条 公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编
制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息披露
义务人履行信息披露义务。
第二十九条 公司定期报告的审核和披露程序如下：
（一）公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制
定期报告，提请董事会审议；
（二）审计委员会应当对定期报告中的财务信息进行事前审核，经全体成员
过半数通过后提交董事会审议；
（二）董事会秘书负责送达董事审阅；
（三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
（四）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
第三十条 公司临时报告的审核和披露程序如下：
（一）公司董事、高级管理人员以及公司各部门、分公司及子公司负责人获
悉的重大信息后，应当第一时间报告公司董事长并同时通知董事会秘书。董事长
在接到报告后，应立即督促董事会秘书做好相关信息披露工作，并同时向董事会
报告；
（二）对外签署的涉及重大信息的合同、意向书、备忘录等文件在签署前应
当知会董事会秘书，并经董事会秘书确认，因特殊情况不能事前确认的，应当在
相关文件签署后立即报送董事会秘书；
（三）上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事
会秘书，董事会秘书应及时做好相关信息披露工作；
（四）公司重大信息的临时公告文稿由公司证券部负责草拟，董事会秘书负
责审核并公告，同时通报董事、高级管理人员。
第三十一条 因公司经营需要，确实需要对特定信息作暂缓、豁免披露处理的，
董事、高级管理人员及其他相关人员在报告重大信息时，应当向董事会秘书说明
暂缓、豁免信息披露的理由，董事会秘书登记并复核后向董事长报告。经公司董
事长签字确认后，特定信息作暂缓、豁免披露处理，相关资料由董事会秘书妥善
保管。
第三十二条 公司生产经营情况及重大事项均应以定期报告或临时报告的
形式进行公开披露，在公开披露之前原则上不向除监管部门以外的任何单位或
部门报送公司经营情况。确实不能回避的行政执法部门如税务、工商、统计等，
以及签约的律师事务所、会计师事务所等中介机构，相关职能部门应按程序报经
董事长、总经理、董事会秘书同意后方能向上述执法部门或中介机构报送。
第三十三条 董事会秘书应负责组织、汇集公司应予披露的信息并报告董事
会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。
董事会秘书有权参加股东会、董事会会议和高级管理人员相关会议，有权
了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
第三十四条 董事会秘书作为公司与上海证券交易所的指定联络人必须保证
证券交易所可以随时与其联系。董事会在聘任董事会秘书的同时，另外委任一名
证券事务代表。在董事会秘书不能履行职责时，证券事务代表代行董事会秘书的
职责，在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。
第三十五条 公司证券部为公司日常信息披露事务管理部门，统一负责信息
披露的日常事务，由董事会秘书直接领导。
第三十六条 公司为董事会秘书、公司证券部履行职责提供便利条件，董事会
秘书、公司证券部向各部门和下属公司收集相关信息时，各部门和下属公司应当
积极予以配合。
第三十七条 公司各部门、分公司和子公司的负责人是本部门、分公司和子公
司的信息报告第一责任人，同时各部门、分公司和子公司应当指定专人作为指定
联络人，负责向董事会秘书报告信息。
公司各部门、分公司和子公司的负责人应当督促本部门、分公司和子公司严
格执行信息披露事务管理和报告要求，确保本部门、子公司发生的应予披露的重
大信息及时通报给公司信息披露事务管理部门或董事会秘书。
第三十八条 公司在进行商务谈判、申请银行贷款等业务活动时，因特殊情况
确实需要向交易对手方、中介机构、其他机构及相关人员提供未公开重大信息的，
应当要求有关机构和人员签署保密协议，否则不得提供相关信息。
在相关信息公告前，上述负有保密义务的机构或者人员不得对外泄漏公司
未公开重大信息，不得买卖或者建议他人买卖该公司股票及其衍生品种。一旦出
现未公开重大信息泄漏、市场传闻或者证券交易异常，公司应当及时采取措施，
向上海证券交易所报告并立即公告。
第三十九条 公司信息公告由公司董事会秘书负责对外发布，其他董事、高级
管理人员，未经董事会书面授权，不得对外发布任何有关公司的重大信息。
第四十条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董
事会，并配合公司履行信息披露义务：
（一）持有公司 5%以上股份的股东或者公司实际控制人持有公司股份或者
控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与
公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会和上海证券交易所规定的其他情形。
前述应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券
及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公
司作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向
其提供内幕信息。
第四十一条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对
象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第四十二条 公司董事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致行动人、
实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公
司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方
不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信
息披露义务。
第四十三条 公司董事会应对信息披露事务管理制度的年度实施情况进行自
查、自我评估，发现问题的，应当及时改正，并在年度报告披露的同时，将关于
信息披露事务管理制度执行情况的董事会自我评估报告在年度董事会报告中进
行披露。
第四十四条 由于公司董事、总经理及董事会秘书等高级管理人员的失职，
导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的
批评、警告、直至解除其职务等处分，并且可以向其提出赔偿要求。
由于公司各部门、分公司、各控股子公司、参股公司发生重大事项而未报
告或者报告内容不准确的，造成公司信息披露不及时、疏漏、误导，给公司或者
投资者造成严重影响或损失的，公司董事会秘书有权建议公司董事会对相关责
任人给予行政及经济处罚。
第五章 信息保密制度
第四十五条 公司董事、高级管理人员及其他因工作关系接触到公司尚未公
开披露的信息的人员，对公司信息均负有保密义务。
第四十六条 公司加强宣传性文件的内部管理，防止在宣传性文件中泄露公
司重大信息，所有发布于公司内刊、网站或以其他方式发布的宣传文件在发布前
应当经董事会秘书书面同意。
第四十七条 公司实行保密责任人制度。董事长、总经理作为公司保密工作的
第一责任人，其他高级管理人员作为分管业务范围保密工作的第一责任人，各部
门、分公司、子公司负责人作为各部门、分公司、子公司保密工作第一责任人。
各层次的保密工作第一责任人应当与公司董事会签署保密责任书。
第四十八条 若未公开重大信息在公开披露前泄漏的，公司应当启动紧急处
理程序：
（一）知悉信息泄漏的相关部门或人员应当立即通报董事会秘书；
（二）董事会秘书应立即报告公司董事长、总经理，并通报公司所有董事、
高级管理人员；
（三）公司及相关信息披露义务人应当立即提醒获悉信息的人员必须对未
公开重大信息予以严格保密，且在相关信息正式公告前不得买卖公司证券；
（四）公司应当报告上海证券交易所，当有关尚未披露的信息难以保密，或
者公司证券及其衍生品种交易价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将
该信息予以披露，或进行解释和澄清；
（五）公司应核查信息泄漏的情形，根据有关规定追究相关人员的责任。
第六章 档案管理
第四十九条 公司董事会办公室负责信息披露相关文件、资料的档案管理，董
事会办公室应配备专门人员，负责收集公司已披露信息的报刊和网站资料，并统
一管理公司对外信息披露的文件、资料，进行分类存档保管。
第五十条 公司董事、高级管理人员及其他信息披露义务人履行信息披露
职责提供的相关文件和资料，董事会办公室应当予以妥善保管。
第五十一条 公司信息披露文件、相关资料保管期限为 10 年。
第七章 附则
第五十二条 本制度未尽事宜，或本制度与法律法规、中国证监会和上海证
券交易所的相关规定或公司章程的规定相冲突的，应当按照法律法规、中国证监
会和上海证券交易所的相关规定以及公司章程的规定执行。
第五十三条 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，修改时亦相同。
第五十四条 本制度由公司董事会负责解释。
首页
微信公众号
证券之星APP
