中信证券股份有限公司
关于深圳清溢光电股份有限公司
使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资
金并以募集资金等额置换的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为深圳清
溢光电股份有限公司（以下简称“公司”或“清溢光电”）2023 年度向特定对象
发行 A 股股票（以下简称“本次发行”或“本次向特定对象发行”）的保荐人，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司使用外汇、
信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项进
行了核查，具体情况如下：
一、募集资金的基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2025 年 4 月 7 日出具的《关于同意深圳清
溢光电股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》
（证监许可[2025]723 号），
公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 4,800 万股，每股面值人民币 1.00 元，
每股发行价格 25.00 元，募集资金总额为人民币 120,000 万元，扣除发行费用人
民币 1,299.06 万元（不含税）后实际募集资金净额为人民币 118,700.94 万元。上
述资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验
〔2025〕3-20 号《验资报告》。公司（含子公司）依照规定对募集资金采取了专
户存储管理，并与保荐人、募集资金专户监管银行签订了《募集资金专户存储三
方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据《深圳清溢光电股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集
说明书》中披露的募集资金用途，公司本次向特定对象发行股票募集资金总额不
超过 120,000.00 万元（含本数），公司实际募集资金扣除发行费用后的净额全部
用于募集资金投资项目。根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健验
〔2025〕3-20 号《验资报告》，公司本次向特定对象发行股票实际募集资金净额
为人民币 118,700.94 万元，少于募投项目拟投入募集资金总额，公司对项目的募
集资金拟投入金额进行了适当调整。募集资金投资项目情况如下：
单位：人民币万元
序 调整前拟投入 调整后拟投入募
项目名称 总投资金额
号 募集资金金额 集资金金额
高精度掩膜版生产基地建设
项目一期
高端半导体掩膜版生产基地
建设项目一期
合计 140,465.97 120,000.00 118,700.94
注：合计数与各数直接相加之和在尾数上存在差异，系计算中四舍五入造成
三、使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资
金等额置换的原因
因公司募投项目涉及境外采购业务，受到募集资金账户功能限制，需要向境
外供应商以外汇支付款项，无法通过募集资金专户直接进行现汇支付，并且海关
进口增值税等税款支出需由公司与海关绑定的银行账户统一支付，无法通过募集
资金专户直接支付。为提高运营管理效率，公司拟根据实际需要在募投项目实施
期间以外汇、信用证、自有资金等方式先行垫付上述相关支出，再从募集资金专
户支取相应款项至公司自有资金账户，等额置换公司以自有资金等方式已支付的
款项，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。
四、使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资
金等额置换的具体流程
计编制以自有资金等方式支付募投项目款项的明细表。
以自有资金等方式先行支付的募投项目款项从募集资金账户中等额转入公司（含
子公司）自有资金账户。
募集资金专户转入基本存款账户或一般存款账户交易的时间、金额、账户等。
后续以募集资金等额置换的情况进行持续监督，可以定期或不定期对公司采取现
场核查、书面问询等方式行使监管权，公司和存放募集资金的商业银行应当配合
保荐人的核查与问询。
五、对公司经营产生的影响
公司使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资
金等额置换，有利于提高公司运营管理效率，不会影响募投项目的正常实施，不
存在变相改变募集资金用途和损害公司及股东利益的情形，符合中国证券监督管
理委员会、上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。
六、相关审议程序
公司于 2025 年 9 月 15 日召开第十届董事会第十四次会议，审议通过了《关
于使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额
置换的议案》，保荐人发表了同意意见。上述事项在董事会审批权限范围内，无
需提交股东会审议。
七、保荐人核查意见
保荐人认为：公司使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资
金并以募集资金等额置换的事项，已经公司董事会审议通过，履行了必要的内部
决策程序，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途
和损害股东利益的情况，符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证
券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上市公司募集
资金监管规则》等法律法规、规范性文件和公司《募集资金管理制度》的规定。
综上，保荐人对公司使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需
资金并以募集资金等额置换的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳清溢光电股份有限公司使
用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置
换的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
于丽华 吕冠环
中信证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
