内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
公司代码：603230 公司简称：内蒙新华
内蒙古新华发行集团股份有限公司
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确
性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人秦建平、主管会计工作负责人谢美玲及会计机构负责人（会计主管人员）刘文
莲声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细
描述了存在的风险事项，请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中
“（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
自治区、全区 指 内蒙古自治区
自治区人民政府 指 内蒙古自治区人民政府
控股股东 指 内蒙古新华控股有限公司
本公司、公司、内蒙新华 指 内蒙古新华发行集团股份有限公司
爱信达 指 内蒙古爱信达教育印务有限责任公司
皖新传媒 指 安徽新华传媒股份有限公司
通辽市新华书店 指 内蒙古通辽市新华书店有限公司
包头市新华书店 指 内蒙古包头市新华书店有限公司
兴安盟新华书店 指 内蒙古兴安盟新华书店有限公司
锡林郭勒盟新华书店 指 内蒙古锡林郭勒盟新华书店有限公司
阿拉善盟新华书店 指 内蒙古阿拉善盟新华书店有限公司
乌海市新华书店 指 内蒙古乌海市新华书店有限公司
乌兰察布市新华书店 指 内蒙古乌兰察布市新华书店有限公司
赤峰市新华书店 指 内蒙古赤峰市新华书店有限公司
巴彦淖尔市新华书店 指 内蒙古巴彦淖尔市新华书店有限公司
呼和浩特市新华书店 指 内蒙古呼和浩特市新华书店有限公司
呼伦贝尔市新华书店 指 内蒙古呼伦贝尔市新华书店有限公司
鄂尔多斯市新华书店 指 内蒙古鄂尔多斯市新华书店有限公司
蒙新图书连锁 指 内蒙古蒙新图书连锁有限公司
万卷书 指 内蒙古万卷书教育服务有限责任公司
教育科技 指 内蒙古新华发行集团教育科技服务有限公司
现代物流 指 内蒙古新华发行集团现代物流有限公司
新华文化传媒 指 内蒙古新华文化传媒有限公司
图书大厦、新华书店有限 指 内蒙古新华书店有限责任公司
教育图书 指 内蒙古新华发行集团教育图书有限公司
塔鸽塔 指 “TagtaaSoyolKhugjil”有限责任公司，为公司境外子公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定货币流
通单位
图格里克 指 蒙古国法定货币流通单位
报告期 指 2025 年 1 月 1 日—2025 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 内蒙古新华发行集团股份有限公司
公司的中文简称 内蒙新华
公司的外文名称 Inner Mongolia Xinhua Distribution Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 NMXH
公司的法定代表人 秦建平
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张瑞平 张迪
联系地址 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕
区腾飞路如意大厦 B 座 区腾飞路如意大厦 B 座
电话 0471-6268890、6603230 0471-6268890、6603230
传真 0471-6268890、6603230 0471-6268890、6603230
电子信箱 nmgxhjt@126.com nmgxhjt@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 内蒙古自治区呼和浩特市呼和浩特经济技术开发区腾
飞南路 16 号如意大厦 B 座 1 层 101 号等
公司注册地址的历史变更情况 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区腾飞路内蒙古农牧业
现代流通网络服务大厦 1 号楼 2 号楼 2 号楼 1 层 2 号楼
公司办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市呼和浩特经济技术开发区腾
飞南路 16 号如意大厦 B 座 1 层 101 号等
公司办公地址的邮政编码 010010
公司网址 http://www.nmgxhfxjt.com/
电子信箱 nmgxhjt@126.com
报告期内变更情况查询索引 /
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》https://www.cnstock.com《证券时报》
https://www.stcn.com
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 内蒙古新华发行集团股份有限公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引 /
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 内蒙新华 603230 /
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 789,957,048.90 789,984,410.04 -0.003
利润总额 125,877,506.58 138,071,288.58 -8.83
归属于上市公司股东的净利润 125,568,223.00 121,704,759.86 3.17
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 85,524,554.58 -17,831,007.33 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,719,567,938.92 2,751,572,515.08 -1.16
总资产 4,484,725,292.15 4,596,750,131.74 -2.44
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.36 0.34 5.88
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减 少 0.16 个 百 分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 增 加 0.92 个 百 分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：主要系本期部分子公司享受企业所得税免税
政策，且无需就以前年度已纳税款确认递延所得税；
经营活动产生的现金流量净额：主要系本期收到上期缴纳企业所得税退税所致；
扣除非经常性损益后的基本每股收益：主要系本期非经常损益减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定
的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各
项资产损失
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性
费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益
产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份
支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，
应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,092,252.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目 187,941.63
减：所得税影响额 54,489.80
少数股东权益影响额（税后） 79,586.29
合计 22,566,691.00
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
□适用 √不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主营业务情况
作为深耕出版物发行领域的全国优秀文化企业，公司始终以“建设书香社会，引领社会风尚，
传承优秀文化”为核心使命，以高度的文化担当构筑精神家园。多年来持续深耕教育服务、文化
消费、现代物流三大核心业务板块，既坚守“课前到书、人手一册”的服务承诺，更以“弘扬正
版，诚信经营”的宗旨为立企之本，在推动全民阅读、传播社会主义先进文化的时代进程中扮演
着重要角色。公司坚持以发行业务为核心引擎，通过完善全产业链布局、培育新型文化业态等战
略举措，持续提升服务质效与品牌价值。报告期内公司主营业务及经营模式未发生重大变化。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
公司始终坚持“暖心、贴心、舒心”的“三心服务”理念，为客户提供全方位、高品质的服
务体验，全方位加快转型升级进程。新零售服务升级方面，组建新零售领域专业团队，选拔优秀
人才深耕市场，依托大数据分析精准捕捉消费趋势，动态优化商品选品与场景陈列，线上线下无
缝衔接，让顾客享受便捷高效的购物体验，切实感受服务温度；网格化管理方面，按区域精准划
分服务网格，配备专属服务专员，建立快速响应机制，确保客户需求“事事有回音、件件有着落” ，
用细致服务筑牢贴心防线；主题出版物发行方面，坚守文化使命，组建发行小组，以高效物流网
络第一时间将主旋律作品、优质读物送达城乡角落；同步深耕全民阅读活动，联动“书香伴你过
大年”“4•23”全民阅读活动、“阅旧知新•图书共享”等品牌，开展读书分享、名家讲座等特色
活动，让书香浸润城市肌理。公司将持续以“三心服务”为抓手，深化业态创新与资源整合，让
服务既有文化厚度，更具情感温度，全力打造有温度、有活力的文化服务标杆。
作为内蒙古自治区中小学教材发行主渠道，公司承担全区中小学教材、大中专教材、幼教读
物发行任务，始终坚守“课前到书、人手一册”的政治任务。在教育改革背景下，从传统“教材+
教辅”线性服务进行逐步转型。一是稳守核心市场，巩固教辅发行，抢抓高中教辅抗周期属性，
利用新高考改革带来的教材版本迭代需求，拓展定制化产品；二是拓展服务边界，布局课后服务
市场，通过读书分享会、阅读竞赛等形式，推广《阅见北疆·爱读家乡》等青少年读书计划；三
是推进产品转型，打造“教育服务解决方案商”，深度融合教育资源与技术手段，开发覆盖课前
预习、课堂互动、课后巩固的全流程数字化学习工具，从“教辅经销商”向“全民教育服务商”
升级，助力教育强国建设。
公司以“打通服务最后一公里”为目标，构建“总部物流基地—盟市物流中心—旗县仓储单
元”三级物流网络，以呼和浩特为枢纽，辐射全区各盟市旗县。通过推进“四个升级”强化物流
支撑。一是标准化建设，制定统一的仓储管理、配送服务标准，确保教材教辅 “课前到书”时效；
二是业务流程优化，实现“数据与业务一致、订货与发货一致、征订与收款一致”，提升运营效
率；三是配送服务升级，针对“两教”发行特点，优化配送路线，保障偏远地区配送时效，支持
流动售书、馆配业务开展；四是安全生产强化，建立物流安全考核制度，防范仓储、运输环节风
险，为教育服务和文化消费提供稳定保障。
（二）所属行业情况说明
按照中国证监会行业分类，公司属于新闻和出版业。
《教育强国建设规划纲要（2024—2035 年）》提出，坚持以习近平新时代中国特色社会主义
思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面贯彻习近平总书记关于教
育的重要论述，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，坚决做到“两个维护”，坚持教育优先发
展，全面贯彻党的教育方针，坚定不移走中国特色社会主义教育发展道路，坚持社会主义办学方
向，全面把握教育的政治属性、人民属性、战略属性，落实立德树人根本任务，为党育人、为国
育才，全面服务中国式现代化建设，扎根中国大地办教育，加快建设高质量教育体系，培养德智
体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，加快建设具有强大思政引领力、人才竞争力、科技
支撑力、民生保障力、社会协同力、国际影响力的中国特色社会主义教育强国，为建设社会主义
现代化强国、全面推进中华民族伟大复兴提供有力支撑。打造培根铸魂、启智增慧的高质量教材。
落实教材建设国家事权，体现国家意志。加强新时代马克思主义理论研究和建设工程重点教材建
设。推进思政课教材建设。深入总结新时代伟大实践，推出“中国系列”原创教材，打造自主教
材体系。开发一批基础教育科学教材，打造一批职业教育优质教材，建设一批本科和研究生一流
核心教材，遴选引进一批理工农医学科前沿优质教材。加快推进教材数字化转型。完善教材管理
体制，健全国家、地方、学校、出版单位分级分类负责机制。完善教材建设相关表彰奖励制度。
规范教辅材料和课外读物管理。
场环境，不断提升文化产品和文化服务供给能力，文化企业生产经营平稳较快增长，文化服务业
发挥有力支撑作用，文化新业态行业快速发展，文化企业盈利能力持续提高。根据国家统计局数
据显示，对全国 8.0 万家规模以上文化及相关产业企业（以下简称“文化企业”）调查，文化企
业实现营业收入 71,292 亿元，按可比口径计算，比上年同期增长 7.4%。其中，文化新业态特征
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
较为明显的 16 个行业小类实现营业收入 31,564 亿元，比上年同期增长 13.6%，快于全部规模以
上文化企业 6.2 个百分点。上半年，文化企业实现利润总额 6,298 亿元，比上年同期增长 19.3%；
营业收入利润率为 8.83%，比上年同期提高 0.88 个百分点。上半年末，文化企业资产总计 220,239
亿元，比上年同期增长 8.0%；每百元资产实现营业收入为 65.8 元，同比增加 0.1 元。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
三中全会精神，全面落实自治区党委十一届九次全会暨全区经济工作会议部署，以铸牢中华民族
共同体意识为主线，秉持稳进结合、创新驱动的工作方针，全力推动各项业务实现高质量发展，
为自治区文化事业繁荣添砖加瓦，助力书写中国式现代化内蒙古新篇章。
（一）深耕教育领域，多元服务全面升级
面对教育市场变革与教材发行新挑战，公司积极应变，提前布局，优化教材发行流程，强化
与教育部门、学校的沟通协作，在保障“课前到书、人手一册”的政治任务圆满完成的同时，进
一步提升服务质量。通过教材管理系统，实现教材库存、配送路径的精准监控，极大提高发行效
率。巩固“两教”发行核心阵地，确保教材教辅的稳定供应，以此为基础拓展课后阅读服务，开
发兼具教育性与趣味性的阅读产品组合。依托覆盖全区的线下发行网络，强化与学校、社区的深
度联动，将实体网点转化为文化服务站，开展主题阅读、亲子互动等活动，激活线下场景的体验
价值。
（二）创新业态融合，夯实文化传播主阵地
为提升实体销售与文化品牌影响力，公司依托“七进工程”及“阅旧知新”项目，推动业态、
渠道与创新深度融合。上半年，草原书屋开展 260 场活动，“阅旧知新”举办 157 场，挂牌 131
处基地，捐赠图书码洋 22.89 万元。世界读书日期间，公司联动全区，举办 4535 场全民阅读活动、
措显著增强了“阅见北疆”品牌的传播力，凸显了公司对文化传承与社会责任的担当。
（三）重塑业务生态，激活增长动能
构建多元融合的教辅服务体系，以政策合规为前提，打造“产品+服务+场景”的立体化模式。
针对义务教育阶段教辅品种缺口，联合优质教研机构选取覆盖全学科、兼顾素养提升的差异化产
额，依托网格化团队开展“一校一策”定制服务，同步推荐党政读物等关联业务，实现教育服务
与文化消费的协同增长。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
政策深耕能力：率先响应《教育强国建设规划纲要》《教育数字化意见》等政策，通过“教
辅巩固+高中教辅增量+课后服务拓展”组合策略，构建政策敏感型业务护城河；品牌公信力：依
托多年文化服务积淀，曾获“全国文化企业 30 强提名”“全国成长性文化企业 30 强”等荣誉，
通过“七进工程”“草原书屋”等项目深化品牌渗透，品牌社会价值持续放大；作为自治区教材
发行唯一指定单位，建立覆盖全区的征订网络，实现政策解读、产品适配一站式服务，强化渠道
话语权。
打造“线下门店集群+线上平台矩阵+直播电商生态”的立体化发行体系，创新实践“短视频
内容引流—社群精细化运营—直播场景化转化”的全链路运营模式，实现流量与销量的高效转化。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
同步通过网格化服务体系深度对接党政机关、各级学校等核心客户，精准匹配阅读需求与文化服
务，在政策环境变化中持续巩固市场根基，有效缓解行业转型期的市场波动压力。
以“党建领航”为核心，深化全面从严治党，通过《习近平关于加强党的作风建设论述摘编》
《习近平总书记关于党的建设的重要思想概论》《中国共产党纪律处分条例》《中共中央八项规
定》《中央八项规定实施细则》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》等专题学习教育筑牢政治
根基，形成“拼搏进取、迎难而上”的团队精神。建立完善的人才培养机制，通过干部公开竞聘
上岗，青年员工上挂下派锻炼，开展复旦大学、浙江大学等专题培训，培育“善打硬仗、敢打胜
仗”的队伍。传承居安思危的忧患意识与与时俱进的革新勇气，以“铸牢中华民族共同体意识”
为主线，凝聚“心往一处想、劲往一处使”的合力。未来将持续打造学习型企业，通过“岗位练
兵”“技能比武”强化实战能力，弘扬蒙古马精神与勤俭办企作风，巩固“新华人”共有的精神
家园。
作为自治区首家国有文化上市企业，公司精准布局优质项目，以资本助力产业转型。公司具
备完善的管理体系和高效的运营能力，能够有效应对市场变化和内部管理挑战。通过优化流程、
强化内控、提升管理水平，确保企业各项业务的稳健发展。实行精细化资金管理，确保资金高效
投入主业升级与新业务拓展，为预期“十五五”战略目标提供资本支撑。未来将进一步发挥资本
市场融资功能，聚焦文化产业创新项目，通过资本运作提升抗风险能力与行业竞争力。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 789,957,048.90 789,984,410.04 -0.003
营业成本 445,587,208.09 460,378,830.30 -3.21
销售费用 85,904,511.45 89,732,684.45 -4.27
管理费用 122,141,780.80 119,022,766.09 2.62
财务费用 -2,891,250.63 -7,761,009.83 不适用
经营活动产生的现金流量净额 85,524,554.58 -17,831,007.33 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -212,088,135.36 -199,863,755.48 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -169,977,362.07 -159,735,241.09 不适用
财务费用变动原因说明：主要系活期存款减少导致本期收到的利息收入减少
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付的企业所得税减少所致
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期期末 上年期末 本期期末
情况说
项目名称 本期期末数 数占总资 上年期末数 数占总资 金额较上
明
产的比例 产的比例 年期末变
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
（%） （%） 动比例
（%）
货币资金 624,409,865.87 13.92 922,825,808.72 20.08 -32.34 主要系
本期购
买理财
增加所
致
存货 74,491,632.17 1.66 120,594,814.87 2.62 -38.23 主要原
因系教
材教辅
图书大
部分均
已发往
学校
使用权资产 293,176.99 0.01 205,259.48 0.00 42.83 主要系
本期新
增租赁
所致
租赁负债 128,302.89 0.00 89,560.59 0.00 43.26 主要系
本期新
增租赁
所致
其他应收款 20,620,544.66 0.46 13,938,528.84 0.30 47.94 主要系
本期支
付的保
证金增
加所致
其他流动资 42,506,775.34 0.95 87,095,437.70 1.89 -51.20 主要系
产 本期收
到上期
缴纳的
企业所
得税所
致
递延所得税 207,800.62 0.00 96,497.60 0.00 115.34 主要系
资产 纳税子
公司本
期的坏
账准备
增加所
致
应付职工薪 147,966,234.92 3.30 237,298,700.72 5.16 -37.65 主要系
酬 本期计
提的绩
效奖金
减少所
致
应交税费 6,021,252.47 0.13 8,797,087.54 0.19 -31.55 主要系
本期因
绩效奖
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
金 减
少，导
致需缴
纳的个
人所得
税减少
所致
一年内到期 118,753.44 0.00 88,778.08 0.00 33.76 主要系
的非流动负 本期新
债 增租赁
费用增
加所致
其他综合收 0.00 0.00 -77,400.84 0.00 -100.00 主要系
益 本期境
外公司
注销所
致
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
√适用 □不适用
公司本期对子公司图书大厦增资 2,000 万元，注销塔鸽塔。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权益的
本期公允价值 本期计提的 本期出售/赎回
资产类别 期初数 累计公允价 本期购买金额 其他变动 期末数
变动损益 减值 金额
值变动
银行理财 1,586,182,700.16 -14,213,046.94 0.00 0.00 2,073,000,000.00 1,860,000,000.00 0.00 1,784,969,653.22
合计 1,586,182,700.16 -14,213,046.94 0.00 0.00 2,073,000,000.00 1,860,000,000.00 0.00 1,784,969,653.22
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
赤峰市新华书店 子公司 图书、音像制品 20,264,300.00 526,880,929.20 40,352,212.83 159,444,324.66 43,235,615.20 42,440,002.80
销售；教材教辅
发行；文化用品
、体育用品及器
材销售。
通辽市新华书店 子公司 中小学教科书 22,067,600.00 269,430,609.27 51,146,462.51 107,510,980.06 23,910,323.57 23,910,019.33
发行；出版物批
发；出版物零售
；出版物互联网
销售。
包头市新华书店 子公司 出版物批发；出 20,317,400.00 410,385,984.60 57,668,043.99 101,985,266.03 18,020,376.38 17,989,697.77
版物零售；中小
学教科书发行；
出版物互联网
销售。
鄂尔多斯市新华 子公司 出版物批发；出 11,899,900.00 347,819,259.31 29,305,292.87 116,659,522.83 21,631,084.35 21,596,474.59
书店 版物零售；中小
学教科书发行；
第二类增值电
信业务；食品销
售；图书管理服
务；玩具、动漫
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
及游艺用品销
售；工艺美术品
及礼仪用品销
售（象牙及其制
品除外）；照相
机及器材销售；
办公设备耗材
销售；玩具销售
；体育用品及器
材零售；体育用
品及器材批发。
呼和浩特市新华 子公司 图书、报刊、音 10,595,000.00 256,033,934.12 29,133,796.35 74,173,834.49 16,244,633.26 16,290,025.21
书店 像制品及电子
出版物、文化用
品、体育用品及
器材、珠宝首饰
、工艺品及收藏
品（不含文物）
、教材教辅、教
育设备、林业产
品、日用百货、
机械设备、五金
产品及电子用
品、水暖电设备
、计算机及辅助
设备的批发零
售。
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
塔鸽塔 注销 未对公司整体生产经营和业绩方面产生重要影响
其他说明
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
随着行业竞争的日益激烈，公司积极寻求业务拓展，布局新兴市场成为重要战略方向。然而，新兴市场往往存在市场需求波动大、消费习惯差异等
诸多不确定性因素。公司将加强市场调研，深入研究目标市场前沿趋势与消费偏好，组建本地化团队，提前制定风险应对预案，确保公司拓展新兴市场
的稳步推进。
尽管公司已认识到数字化转型的重要性并采取了一系列举措，但在深度融合过程中仍面临挑战。不同业务板块之间存在数据孤岛现象，信息流通不
畅，导致跨部门协作效率不高，短期内无法形成协同效应。公司将加大对数字化基础设施的投入，打破数据壁垒，密切关注行业技术动态，确保数字化
转型与公司业务发展紧密结合，实现高效、可持续的数字化升级。
当下文化产业蓬勃发展，对高素质专业人才的需求极为旺盛，人才竞争进入白热化阶段，同时也增加了公司对外招聘的难度。公司将进一步完善人
才激励机制，打造多元化的职业发展通道，加强企业文化建设，增强员工归属感与忠诚度，积极营造良好的人才发展生态，吸引并留住优秀人才，为公
司发展提供坚实的人力保障。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
吕志刚 董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
吕志刚先生于 2025 年 7 月 3 日被选举为董事，详见公司 2025 年 6 月 18 日、2025 年 7 月 4
日于上交所网站（http://www.sse.com.cn）发布的《内蒙古新华发行集团股份有限公司关于增补董
事的公告》（公告编号：2025-024）、《内蒙古新华发行集团股份有限公司 2025 年第二次临时股
东大会决议公告》（公告编号：2025-028）。
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） /
每 10 股派息数(元)（含税） /
每 10 股转增数（股） /
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
根据乌兰察布市四子王旗东八号乡东八号村的需求，公司聚焦村集体经济开展产业帮扶工作，
深入进行实地调研，精准定位村集体优势，助力村民确定具备市场潜力的农产品加工项目，并配
套提供市场资讯、技术指导、资金援助以及生产设施支持。在项目推进过程中，东八号村的面粉
加工厂项目已经开始施工。通过这一系列产业帮扶举措，有望帮助村集体经济提升生产效率、拓
展销售渠道、实现收入增长，有效推动农村经济发展和农民增收致富。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 是否有履行 是否及时严 行应说明未完 时履行应
承诺背景 承诺方 承诺时间 承诺期限
类型 内容 期限 格履行 成履行的具体 说明下一
原因 步计划
解决同业 新华控股 详见注 1 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
竞争
解决关联 新华控股 详见注 2 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
交易
解决关联 皖新传媒 详见注 2 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
交易
解决关联 公司董事、 详见注 2 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
交易 监事、高级
管理人员
与首次公开发行相 解决土地 新华控股 详见注 3 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
关的承诺 等产权瑕
疵
其他 新华控股、 详见注 4 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
皖新传媒
其他 内蒙古盐业 详见注 4 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
公司、爱信
达
其他 公司 详见注 5 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
其他 新华控股 详见注 5 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
其他 公司董事、 详见注 5 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
高级管理人
员
其他 新华控股 详见注 6 长期有效 否 长期有效 是 不适用 不适用
注 1：避免同业竞争的承诺
新华控股作为发行人的控股股东，就避免同业竞争事项作出如下承诺：
境外以任何方式从事直接或间接对内蒙新华的经营构成同业竞争的业务或活动；新华控股亦将促使其直接或间接控制的其他企业不在中国境内或境外以
任何方式从事直接或间接对内蒙新华的生产经营构成同业竞争的业务或活动；
（1）通过董事会或股东（大）会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响新华控股直接或间接控制的其他企业不会直接或间接从事与内蒙新华
相竞争的业务或活动，以避免形成同业竞争；
（2）如新华控股及其直接或间接控制的其他企业存在与内蒙新华相同或相似的业务机会，而该业务机会可能直接或间接导致新华控股直接或间接控
制的其他企业与内蒙新华产生同业竞争，新华控股应于发现该业务机会后立即通知内蒙新华，并尽最大努力促使该业务机会按不劣于提供给新华控股及
其直接或间接控制的其他企业的条件优先提供予内蒙新华；
（3）如新华控股直接或间接控制的其他企业出现了与内蒙新华相竞争的业务，新华控股将通过董事会或股东（大）会等公司治理机构和合法的决策
程序，合理影响新华控股直接或间接控制的其他企业，将相竞争的业务依市场公平交易条件优先转让给内蒙新华或作为出资投入内蒙新华。
注 2：关于规范关联交易的承诺
新华控股作为发行人的控股股东，就有关规范关联交易事项作出如下承诺：
股说明书等发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联交易外，本公司以及本公司拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他
公司及其他关联方与发行人及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关
联交易。
与发行人及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的
合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护发行人及发行人其他股东利益。
依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东地位谋取不当的利益，不损害发行人及发行人其他股东的合法权益。
皖新传媒作为发行人的持股 5%以上的股东，就有关规范关联交易事项作出如下承诺：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
招股说明书等内蒙新华本次发行上市相关文件中已经披露的关联交易外，本公司以及本公司拥有实际控制权或重大影响的除内蒙新华及其控股子公司外
的其他公司及其他关联方与内蒙新华及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未
披露的关联交易。
联方将尽量避免与内蒙新华及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易
价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护内蒙新华及内蒙新华其他股
东利益。
依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东地位谋取不当的利益，不损害内蒙新华及内蒙新华其他股东的合法权益。
发行人董事、监事、高级管理人员承诺：
本人作为内蒙新华（董事/监事/高级管理人员）期间，将不以任何理由和方式非法占用公司的资金及其他任何资产，并尽可能避免本人与内蒙新华之
间进行关联交易。对于不可避免的关联交易，本人将严格遵守法律法规及《内蒙古新华发行集团股份有限公司章程》等公司制度中关于关联交易的规定，
并遵照一般市场交易规则，依法与内蒙新华进行关联交易，决不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用内蒙新华的资金或其他
资产，不利用本人在内蒙新华的任职谋取不当的利益，不进行有损内蒙新华及股东的关联交易。
注 3：房产、土地使用权瑕疵的承诺
发行人控股股东新华控股已出具声明及承诺，确认如发行人及下属公司房产、土地的瑕疵，而导致该等房产、土地的所有或使用产生任何争议、风
险或发生损失，将由新华控股承担发行人因此产生的所有损失和责任（包括但不限于拆除费用、搬迁费用、停工损失及处罚等款项），保证发行人不会
因此造成任何损失。
注 4：持股意向及减持意向承诺
（1）本公司将按照本公司出具的股份锁定承诺长期持有发行人股份，保持所持股份稳定。
（2）本公司将按照法律、法规和《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》以及证券交易所相关规则，并按照相关规定真实、准确、完整、及
时履行信息披露义务。
（3）下列情况下，本公司将不会减持内蒙新华股份：
①发行人或者本公司因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查或者被司法机关立案侦查期间，
以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；
②本公司因违反证券交易所规则，被证券交易所公开谴责未满三个月的；
③法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则规定的其他情形。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
（4）在发行人首次公开发行 A 股股票并在证券交易所上市后，本公司将严格遵守本公司所作出的关于所持发行人股份锁定期的承诺。承诺锁定期
届满后，在遵守相关法律、行政法规、部门规章、部门规范性文件及证券监管规则且不违背本公司已作出的承诺的情况下，本公司将根据资金需求、投
资安排等各方面因素确定是否减持内蒙新华股份。
（5）在发行人首次公开发行 A 股股票并在证券交易所上市后，如本公司确定减持所持发行人股份的，将通过证券交易所大宗交易系统、集中竞价
交易系统或协议转让等法律法规允许的方式进行。
（6）如本公司计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份，应当在首次卖出的 15 个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易
所予以备案并公告。减持计划内容包括但不限于：拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方式、价格区间、减持原因。
每次披露的减持时间区间不得超过 6 个月。在减持时间区间内，本公司应当在减持数量过半或减持时间过半时披露减持进展情况。在减持时间期间
内，发行人发生高送转、并购重组等重大事项的，本公司应当同步披露减持进展情况，并说明本次减持与前述重大事项的关联性。
减持计划实施完毕后，本公司应当在 2 个交易日内向证券交易所报告，并予公告；在预先披露的减持时间区间内，未实施减持或者减持计划未实施
完毕的，应当在减持时间区间届满后的 2 个交易日内向证券交易所报告，并予公告。
本公司在任意连续 90 个自然日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不得超过发行人股份总数的 1%。本公司与本公司一致行动人所持
有的股份应当合并计算。
（7）本公司采取大宗交易方式减持的，在任意连续 90 个自然日内，减持股份总数不得超过发行人股份总数的 2%。本公司与本公司一致行动人所
持有的股份应当合并计算。
（8）本公司通过协议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于 5%，转让价格范围下限比照大宗交易的规定执行（法律法规、部门规
章、规范性文件及证券交易所业务规则另有规定的除外）。如本公司通过协议转让方式减持股份，导致本公司持有发行人股份小于 5%的，本公司保证
在减持后 6 个月内继续遵守上述第 6 条的承诺。如本公司通过协议转让方式减持本公司持有的首次公开发行前发行的股份，本公司保证在减持后 6 个月
内继续遵守上述第 6 条第四款的承诺。
（9）本公司因司法强制执行、执行股权质押协议、赠与、可交换债换股、股票权益互换等减持发行人股份的，应当遵循上述承诺。
（10）本公司减持通过证券交易所集中竞价交易买入的发行人股份，不受上述承诺约束。
（1）本公司将按照出具的股份锁定承诺长期持有发行人股份，保持所持股份稳定。
（2）本公司将按照法律、法规和《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》以及证券交易所相关规则，并按照相关规定真实、准确、完整、及
时履行信息披露义务。
（3）在发行人首次公开发行 A 股股票并在证券交易所上市后，本公司将严格遵守所作出的关于所持发行人股份锁定期的承诺。承诺锁定期届满后，
在遵守相关法律、行政法规、部门规章、部门规范性文件及证券监管规则且不违背本公司已作出的承诺的情况下，本公司将根据资金需求、投资安排等
各方面因素确定是否减持发行人股份。
（4）在发行人首次公开发行 A 股股票并在证券交易所上市后，如本公司确定减持所持发行人股份的，将通过证券交易所大宗交易系统、集中竞价
交易系统或协议转让等法律法规允许的方式进行。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
（5）本公司在任意连续 90 个自然日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不得超过发行人股份总数的 1%。本公司与一致行动人所持
有的股份应当合并计算。
（6）本公司采取大宗交易方式减持的，在任意连续 90 个自然日内，减持股份总数不得超过发行人股份总数的 2%。本公司与一致行动人所持有的
股份应当合并计算。
（7）本公司因司法强制执行、执行股权质押协议、赠与、可交换债换股、股票权益互换等减持发行人股份的，应当遵循上述承诺。
（8）本公司减持通过证券交易所集中竞价交易买入的发行人股份，不受上述承诺约束。
注 5：填补被摊薄即期回报的措施及承诺
公司首次公开发行 A 股股票并上市发行完成后，公司的总股本和净资产都将增加，但本次募集资金投资项目仍处于建设期，导致净利润难以实现同
步增长，存在即期收益被摊薄的风险。公司将通过以下方式努力提升经营水平，增加未来收益，以填补被摊薄的即期回报。具体措施如下：
（1）加快业务拓展，提升公司的盈利能力
公司将在现有业务的基础上，发挥企业的综合优势，响应国家政策，丰富并提升品牌的价值及影响力，巩固夯实公司在图书发行领域的领先地位，
延伸产业链条、扩大市场份额，提高公司的盈利能力。
（2）全面提升公司管理水平，提高资金使用效率
公司将采取措施努力提高运营效率，加强预算管理，控制公司的各项费用支出，提升资金使用效率，全面有效地控制公司经营和管理风险，提升公
司的经营效率和盈利能力。此外，公司将积极完善薪酬和激励机制，引进市场优秀人才，最大限度地激发员工工作的积极性，充分提升员工创新意识，
发挥员工的创造力。通过以上措施，公司将全面提升公司的运营效率，降低成本，进一步提升公司的经营业绩。
（3）加快募集资金投资项目建设，加强募集资金管理
公司本次发行股票募集资金投资项目符合国家产业政策和公司的发展战略，具有良好的市场前景和经济效益。公司将结合自身的实际情况和需要，
积极实施募集资金投资项目建设，按期投产运营并实现预期效益，扩大项目收入及股东回报，降低本次发行导致的股东即期回报被摊薄的风险。公司将
严格按照有关募集资金管理和使用的相关法律法规，将募集资金存放于董事会指定的专项账户，专户存储，专款专用，严格规范募集资金的管理和使用，
保障募集资金得到充分、有效的利用。
（4）完善利润分配机制，强化投资者回报公司已根据中国证监会的相关规定制定了《内蒙古新华发行集团股份有限公司未来三年（2021-2023 年度）
股东分红回报规划》，明确了分红的原则、形式、条件、比例、决策程序和机制等，建立了较为完善的利润分配制度。未来，公司将进一步按照中国证
监会的要求和公司自身的实际情况完善利润分配机制，强化投资者回报。
公司承诺将保证或尽最大的努力促使上述措施的有效实施，努力降低本次发行对即期回报的影响，保护公司股东的权益。若公司未能采取有效措施
的，视为未履行承诺，将依照公司本次发行时提出的未履行承诺时的约束措施中的规定承担相应责任。
（1）任何情形下，均不会滥用控股股东地位，均不会越权干预发行人经营管理活动，不会侵占公司利益。
（2）将切实履行作为控股股东的义务，忠实、勤勉地履行职责，维护发行人和全体股东的合法权益。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
（3）不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人利益；不会动用发行人的资产从事与公司履行职责无关
的投资、消费活动。
（4）将尽最大努力促使公司填补被摊薄即期回报的措施实现，支持与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩的相关议案，并投赞成票（如
有投票权）。
（5）将尽责促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。
（6）将尽责促使发行人未来拟公布的公司股权激励的行权条件（如有）与发行人填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。
（7）本承诺出具日后，如监管机构作出关于填补被摊薄即期回报措施及其承诺的相关规定有其他要求，且本承诺不能满足监管机构的相关要求时，
本公司将按照相关规定出具补充承诺。
（8）若违反上述承诺，将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；自愿接受证券交易所、上市公司所处行业协会采取的自律监管措
施；若违反承诺给发行人或者股东造成损失的，本公司将依法承担赔偿责任。
（1）不无偿或以不公平条件向其他公司或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
（2）对本人的职务消费行为进行约束；
（3）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
（4）由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（5）如公司未来实施股权激励计划，则拟公布的公司股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（6）切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，
本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；
（7）自本承诺出具日至公司首次公开发行股票并上市前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满
足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的新规定出具补充承诺。
作为回报填补措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发
布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。
注 6：社会保险、住房公积金缴纳的承诺
公司控股股东新华控股承诺：如果发行人及其下属控股子公司被要求为其员工补缴或者被追偿社会保险或住房公积金，以及发行人如因未足额缴纳
员工社会保险和住房公积金而需要承担任何费用、支出、罚款或损失，新华控股将全额补偿发行人因此发生的支出或产生的损失，保证发行人不会因此
遭受任何损失。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
三、违规担保情况
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
交易价
关联 关联 格与市
关联 关联
关联交 交易 占同类交易 交易 场参考
关联交易方 关联关系 交易 交易 关联交易金额
易内容 定价 金额的比例 结算 价格差
类型 价格
原则 方式 异较大
的原因
内蒙古出版
集团有限责 购买 市场
其他 图书 39,446,978.36 98.97% 现金 /
任公司及其 商品 定价
子公司
内蒙古新华 母公司的
购买 文创产 市场
文化发展有 全资子公 219,939.50 0.55% 现金 /
商品 品 定价
限公司[注] 司
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
内蒙古新华
购买 物业管 市场
物业有限公 其他 192,487.44 0.48% 现金 /
商品 理 定价
司
内蒙古出版
集团有限责 销售 市场
其他 发行费 4,575,990.08 98.74% 现金 /
任公司及其 商品 定价
子公司
包头稀土高
销售 市场
新区新时代 其他 图书 56,809.30 1.23% 现金 /
商品 定价
新华幼儿园
内蒙古新华
销售 市场
控股有限公 控股股东 图书 1,688.00 0.04% 现金 /
商品 定价
司
内蒙古华博
租入 出租房 市场
项目管理有 其他 29,620.92 23.32% 现金 /
租出 屋 定价
限公司
蒙新马业有 租入 出租房 市场
其他 12,959.10 10.20% 现金 /
限公司 租出 屋 定价
内蒙古新华 母公司的
租入 出租房 市场
文化发展有 全资子公 29,620.92 23.32% 现金 /
租出 屋 定价
限公司 司
内蒙古新华
租入 出租房 市场
控股有限公 控股股东 54,799.38 43.15% 现金 /
租出 屋 定价
司
内蒙古华博
租入 承租房 市场
项目管理有 其他 60,000.00 100.00% 现金
租出 屋 定价
限公司
合计 / / 44,680,893.00 / /
注：内蒙古新华文化发展有限公司曾用名为内蒙古新华文化旅游开发有限公司。
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：元
截至 截至
其中：
报告 报告
募 截至
期末 期末
募 集 超募 报告 本年度
募集 超募
集 资 招股书或募集 资金 期末 投入金
截至报告期末 资金 资金 变更用途的
资 金 募集资金净额 说明书中募集 总额 超募 本年度投入 额占比
募集资金总额 累计投入募集 累计 累计 募集资金总
金 到 （1） 资金承诺投资 （3） 资金 金额（8） （%）
资金总额（4） 投入 投入 额
来 位 总额（2） =（1） 累计 （9）
进度 进度
源 时 -（2） 投入 =(8)/(1)
（%） （%）
间 总额
(6)＝ (7)＝
（5）
(4)/(1) (5)/(3)
首
次
公
开 不适 不适 不适
发 用 用 用
月2
行 1日
股
票
合 不适 不适
/ 985,448,150.00 912,836,603.04 912,836,603.04 508,187,611.17 / / 14,280,291.51 / 80,000,000.00
计 用 用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
√适用 □不适用
单位：万元
是否 项目
为招 可行
股书 项目 投入 性是
截至报告
或者 截至报告 达到 是 进度 本项目 否发
项 项 是否 募集资金 期末累计 投入进度
募集 募集 期末累计 预定 否 是否 本年实 已实现 生重
目 目 涉及 计划投资 本年投 投入进度 未达计划 节余
资金 说明 投入募集 可使 已 符合 现的效 的效益 大变
名 性 变更 总额 入金额 （%） 的具体原 金额
来源 书中 资金总额 用状 结 计划 益 或者研 化，如
称 质 投向 (1) (3)＝ 因
的承 （2） 态日 项 的进 发成果 是，请
(2)/(1)
诺投 期 度 说明
资项 具体
目 情况
智
慧 是，
书 此项
城 目未
首次 网 运 取
公开 点 营 消， 不适 不适
是 55,218.00 120.98 36,175.32 65.51 否 否 见注 1 无 否
发行 体 管 调整 用 用
股票 系 理 募集
升 资金
级 投资
项 总额
目
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
智
慧 是，
供 此项
应 目未
首次 链 生 取
公开 一 产 消， 不适 不适
是 33,018.00 1,150.21 13,661.49 41.38 否 是 无 1,134.96 无 否
发行 体 建 调整 用 用
股票 化 设 募集
建 资金
设 投资
项 总额
目
智
慧
教
育
首次 服 是，
公开 务 其 此项 不适 否，见 不适
是 0 0 0 0 否 否 已取消 无
发行 体 他 目取 用 注2 用
股票 系 消
建
设
项
目
智
慧
首次 运
运
公开 营 不适 不适
营 是 否 3,047.67 156.83 981.95 32.22 否 否 见注 3 无 否
发行 管 用 用
管
股票 理
理
体
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
系
升
级
项
目
不适
合计 / / / / 91,283.67 1,428.03 50,818.76 / / / / / 1,134.96 / /
用
注 1：智慧书城网点体系升级项目：公司持续开展网点建设升级工作，由于近两年社会消费水平下降，一直反复论证，审慎投资，截至 2025 年 6 月 30 日已累计投入 36,175.32 万
元。
注 2：原项目设计阶段，我国在线教育行业发展迅速。原项目的设计顺应当时信息技术和在线教育的发展趋势，适应转型融合需要，能进一步提升公司的竞争力，实现公司发展
战略转型。2022 年 3 月 28 日，教育部正式上线国家智慧教育平台，包括国家中小学智慧教育平台、国家职业教育智慧教育平台、国家高等教育智慧教育平台、国家 24365 大学
生就业服务平台，已初步构建起网络化、数字化、个性化、终身化的智慧教育体系。此外，中共中央、国务院在发布的《中国教育现代化 2035》中提出，要“建设智能化校园，
统筹建设一体化智能化教学、管理与服务平台，利用现代技术加快推动人才培养模式改革，创新教育服务业态，建立数字教育资源共建共享机制。”在国家战略推动教育信息化
进程的大背景下，由政府主导并投资建设的教育信息化平台发展迅速，以企业为主导的在线教育市场占有量逐级减少。基于以上情况，公司认为继续实施原项目的难度和投资不
确定性显著增加，故终止该项目。
注 3：智慧运营管理体系升级项目：智慧运营管理体系升级部分项目于 2024 年底已上线试运行，后期将根据业务提出的新需求，逐步完善，截至 2025 年 6 月 30 日已累计投入 981.95
万元。
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
募集资金
报告期 期间最高
用于现金
末现金 余额是否
董事会审议日期 管理的有 起始日期 结束日期
管理余 超出授权
效审议额
额 额度
度
其他说明
无
□适用 √不适用
(五) 中介机构关于募集资金存储与使用情况的专项核查、鉴证的结论性意见
□适用 √不适用
核查异常的相关情况说明
□适用 √不适用
(六) 擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 16,439
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） /
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有 质押、标记或
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 冻结情况 股东性
（全称） 增减 量 (%) 件股份 股份状 数 质
数量 态 量
内蒙古新华控股有限公 国有法
司 人
安徽新华传媒股份有限 国有法
公司 人
内蒙古蒙盐盐业集团有 国有法
限公司 人
海南丰茂恒企业咨询管
-6,000 1,653,500 0.47 0 无 0 其他
理合伙企业（有限合伙）
香港中央结算有限公司 -168,215 1,406,996 0.40 0 无 0 其他
中国工商银行股份有限
公司－大成中证 360 互
联网+大数据 100 指数
型证券投资基金
境内自
张新革 1,000,000 1,100,000 0.31 0 无 0
然人
内蒙古爱信达教育印务 国有法
有限责任公司 人
境内自
李振水 758,400 758,400 0.21 0 无 0
然人
中欧基金－太平人寿保
险有限公司－非分红保
险产品－中欧基金－太 727,900 727,900 0.21 0 无 0 其他
平人寿 1 号单一资产管
理计划
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普
内蒙古新华控股有限公司 234,956,400 234,956,400
通股
人民币普
安徽新华传媒股份有限公司 18,559,900 18,559,900
通股
人民币普
内蒙古蒙盐盐业集团有限公司 10,605,700 10,605,700
通股
海南丰茂恒企业咨询管理合伙企业 人民币普
（有限合伙） 通股
人民币普
香港中央结算有限公司 1,406,996 1,406,996
通股
中国工商银行股份有限公司－大成
人民币普
中证 360 互联网+大数据 100 指数型 1,164,200 1,164,200
通股
证券投资基金
人民币普
张新革 1,100,000 1,100,000
通股
内蒙古爱信达教育印务有限责任公 人民币普
司 通股
人民币普
李振水 758,400 758,400
通股
中欧基金－太平人寿保险有限公司
人民币普
－非分红保险产品－中欧基金－太 727,900 727,900
通股
平人寿 1 号单一资产管理计划
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、
不适用
放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上
明 市公司收购管理办法》规则规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、优先股相关情况
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位： 内蒙古新华发行集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2025 年 6 月 30 日 2024 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 624,409,865.87 922,825,808.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,784,969,653.22 1,586,182,700.16
衍生金融资产
应收票据
应收账款 480,058,669.91 389,565,749.84
应收款项融资
预付款项 5,427,713.69 4,419,242.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,620,544.66 13,938,528.84
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 74,491,632.17 120,594,814.87
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 42,506,775.34 87,095,437.70
流动资产合计 3,032,484,854.86 3,124,622,282.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 523,793.00 523,793.00
投资性房地产 74,118,325.95 73,145,149.10
固定资产 1,157,013,534.06 1,184,528,212.25
在建工程 78,286,688.92 66,399,394.06
生产性生物资产
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
油气资产
使用权资产 293,176.99 205,259.48
无形资产 129,920,664.56 133,923,942.47
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 11,876,453.19 13,305,601.50
递延所得税资产 207,800.62 96,497.60
其他非流动资产
非流动资产合计 1,452,240,437.29 1,472,127,849.46
资产总计 4,484,725,292.15 4,596,750,131.74
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,112,406,427.48 1,112,212,261.61
预收款项 14,945,310.86 17,035,709.84
合同负债 149,254,428.16 133,205,566.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 147,966,234.92 237,298,700.72
应交税费 6,021,252.47 8,797,087.54
其他应付款 49,417,753.30 48,217,008.52
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 118,753.44 88,778.08
其他流动负债
流动负债合计 1,480,130,160.63 1,556,855,113.22
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 128,302.89 89,560.59
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 10,126,687.96 10,644,250.14
递延收益 271,875,667.67 273,283,389.74
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 282,130,658.52 284,017,200.47
负债合计 1,762,260,819.15 1,840,872,313.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 353,523,000.00 353,523,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 889,137,472.62 877,096,632.62
减：库存股
其他综合收益 -77,400.84
专项储备
盈余公积 178,624,509.64 178,624,509.64
一般风险准备
未分配利润 1,298,282,956.66 1,342,405,773.66
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益 2,896,534.08 4,305,302.97
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：秦建平 主管会计工作负责人：谢美玲 会计机构负责人：刘文莲
母公司资产负债表
编制单位：内蒙古新华发行集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2025 年 6 月 30 日 2024 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 579,732,246.48 861,556,306.48
交易性金融资产 1,784,969,653.22 1,586,182,700.16
衍生金融资产
应收票据
应收账款 321,486,012.53 273,929,614.37
应收款项融资
预付款项 614,132.17 314,344.36
其他应收款 991,117,987.29 550,648,549.78
其中：应收利息
应收股利
存货 621,142.61 23,390,531.96
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他流动资产 31,599,122.23 33,802,245.04
流动资产合计 3,710,140,296.53 3,329,824,292.15
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 322,549,502.07 302,549,502.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 523,793.00 523,793.00
投资性房地产 7,076,301.96 7,824,103.64
固定资产 728,387,223.60 741,649,769.45
在建工程 15,577,609.73 11,574,650.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 67,836,852.44 68,889,946.71
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,141,951,282.80 1,133,011,764.95
资产总计 4,852,091,579.33 4,462,836,057.10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 417,070,913.36 408,442,558.89
预收款项 3,321,893.33 4,352,766.43
合同负债 2,343,699.47 1,834,028.51
应付职工薪酬 72,291,671.39 77,989,479.40
应交税费 4,330,208.26 5,698,591.14
其他应付款 1,661,677,245.95 1,467,221,132.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,161,035,631.76 1,965,538,557.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 300,746.00
递延收益 68,091,545.34 63,612,793.40
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 68,091,545.34 63,913,539.40
负债合计 2,229,127,177.10 2,029,452,096.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 353,523,000.00 353,523,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 893,651,292.88 894,128,803.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 178,624,509.64 178,624,509.64
未分配利润 1,197,165,599.71 1,007,107,647.16
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：秦建平 主管会计工作负责人：谢美玲 会计机构负责人：刘文莲
合并利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2025 年半年度 2024 年半年度
一、营业总收入 789,957,048.90 789,984,410.04
其中：营业收入 789,957,048.90 789,984,410.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 658,730,417.01 668,873,801.43
其中：营业成本 445,587,208.09 460,378,830.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,988,167.30 7,500,530.42
销售费用 85,904,511.45 89,732,684.45
管理费用 122,141,780.80 119,022,766.09
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
研发费用
财务费用 -2,891,250.63 -7,761,009.83
其中：利息费用 9,128.77 9,923.64
利息收入 3,626,769.59 8,331,258.83
加：其他收益 14,488,728.94 16,888,721.79
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-14,213,046.94 7,429,400.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-9,302,903.52 -10,896,122.47
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-18,746,988.88 -12,681,565.73
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 259,177.64 444,370.74
减：营业外支出 2,351,430.07 714,731.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 -79,640.18 16,116,406.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 125,957,146.76 121,954,882.10
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 77,400.84 19,164.32
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 77,400.84 19,164.32
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 126,034,547.60 121,974,046.42
（一）归属于母公司所有者的综
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.36 0.34
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
公司负责人：秦建平 主管会计工作负责人：谢美玲 会计机构负责人：刘文莲
母公司利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2025 年半年度 2024 年半年度
一、营业收入 134,128,492.54 143,209,282.83
减：营业成本 119,950,561.71 128,293,323.07
税金及附加 3,547,380.55 2,260,658.48
销售费用 1,908,788.19 2,269,112.68
管理费用 40,034,709.57 36,325,191.04
研发费用
财务费用 13,067,240.30 430,900.42
其中：利息费用
利息收入 -13,032,930.76 -419,975.62
加：其他收益 1,263,443.05 6,169,208.40
投资收益（损失以“－”号填
列）
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-14,213,046.94 7,429,400.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,421,412.63 -381,167.52
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 360,865,613.21 359,055,914.61
加：营业外收入 6,865.00 3,096.46
减：营业外支出 1,123,485.66 204,251.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 -666,321.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 359,748,992.55 359,521,081.73
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 359,748,992.55 359,521,081.73
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：秦建平 主管会计工作负责人：谢美玲 会计机构负责人：刘文莲
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2025年半年度 2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 41,628,828.32
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 776,322,009.05 778,459,886.73
购买商品、接受劳务支付的现
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 13,305,965.43 45,773,315.54
支付其他与经营活动有关的 24,104,703.99 27,111,326.77
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
现金
经营活动现金流出小计 690,797,454.47 796,290,894.06
经营活动产生的现金流
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,860,000,000.00 1,468,000,000.00
取得投资收益收到的现金 24,435,540.24 25,404,712.45
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 1,884,517,337.52 1,493,453,607.52
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,073,000,000.00 1,668,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 2,096,605,472.88 1,693,317,363.00
投资活动产生的现金流
-212,088,135.36 -199,863,755.48
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 169,977,362.07 159,735,241.09
筹资活动产生的现金流
-169,977,362.07 -159,735,241.09
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -296,540,942.85 -377,430,003.90
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 623,659,865.87 1,186,535,385.37
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
公司负责人：秦建平 主管会计工作负责人：谢美玲 会计机构负责人：刘文莲
母公司现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2025年半年度 2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 86,291,817.95 170,210,902.29
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 5,877,096.32 2,317,284.43
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 378,480,258.74 544,040,139.27
经营活动产生的现金流量净
-292,188,440.79 -373,829,236.98
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,860,000,000.00 1,468,000,000.00
取得投资收益收到的现金 420,616,817.51 381,060,161.20
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 2,280,616,817.51 1,849,073,309.55
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,093,000,000.00 1,668,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 2,100,561,396.72 1,670,047,401.73
投资活动产生的现金流
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 169,691,040.00 159,584,580.45
筹资活动产生的现金流
-169,691,040.00 -159,584,580.45
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -281,824,060.00 -354,387,909.61
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 579,732,246.48 1,148,307,460.51
公司负责人：秦建平 主管会计工作负责人：谢美玲 会计机构负责人：刘文莲
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
合并所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 工具 一 少数股东权
减： 所有者权益合计
专 般
实收资本 (或 库 其他综合 益
资本公积 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计
股本) 优 永 存 收益
其 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上
年期 353,523,000. 877,096,632. -77,400. 178,624,509. 1,342,405,773 2,751,572,515 4,305,302.9 2,755,877,818.
末余 00 62 84 64 .66 .08 7 05
额
加：会
计政
策变
更
前期
差错
更正
其他
二、本
年期 353,523,000. 877,096,632. -77,400. 178,624,509. 1,342,405,773 2,751,572,515 4,305,302.9 2,755,877,818.
初余 00 62 84 64 .66 .08 7 05
额
三、本
期增
减变
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合 125,645,623.8 126,034,547.6
收益 4 0
总额
（二）
所有
者投
入和
减少
资本
有者
投入
的普
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
他
（三）
-169,691,040. -169,691,040. -1,797,692. -171,488,732.
利润
分配
取盈
余公
积
取一
般风
险准
备
所有
者（或 -169,691,040. -169,691,040. -1,797,692. -171,488,732.
股东） 00 00 65 65
的分
配
他
（四）
所有
者权
益内
部结
转
本公
积转
增资
本（或
股本）
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
余公
积转
增资
本（或
股本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五）
专项
储备
期提
取
期使
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
用
（六） 12,040,840.0
其他 0
四、本
期期 353,523,000. 889,137,472. 178,624,509. 1,298,282,956 2,719,567,938 2,896,534.0 2,722,464,473.
末余 00 62 64 .66 .92 8 00
额
归属于母公司所有者权益
其他权益
工具 一
项目 减： 少数股东权 所有者权益合
专 般
实收资本(或 库 其他综合 益 计
资本公积 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计
股本) 优 永 存 收益
其 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上
年期 353,523,000. 877,096,632. -302,777. 178,624,509. 1,163,409,484 2,572,350,849 3,592,557. 2,575,943,406
末余 00 62 34 64 .80 .72 01 .73
额
加：会
计政
策变
更
前期
差错
更正
其他
二、本
年期
初余
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
额
三、本
期增
减变
动金
-37,879,820.5 -37,860,656.2 250,122.2 -37,610,534.0
额（减 19,164.32
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合 121,704,759.8 121,723,924.1 250,122.2 121,974,046.4
收益 6 8 4 2
总额
（二）
所有
者投
入和
减少
资本
有者
投入
的普
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
有者
权益
的金
额
他
（三）
-159,584,580. -159,584,580. -159,584,580.
利润
分配
取盈
余公
积
取一
般风
险准
备
所有
者（或 -159,584,580. -159,584,580. -159,584,580.
股东） 45 45 45
的分
配
他
（四）
所有
者权
益内
部结
转
本公
积转
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
增资
本（或
股本）
余公
积转
增资
本（或
股本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五）
专项
储备
期提
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
取
期使
用
（六）
其他
四、本
期期 353,523,000. 877,096,632. -283,613. 178,624,509. 1,125,529,664 2,534,490,193 3,842,679. 2,538,332,872
末余 00 62 02 64 .21 .45 25 .70
额
公司负责人：秦建平 主管会计工作负责人：谢美玲 会计机构负责人：刘文莲
母公司所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减 -477,511. 190,057, 189,580,
少以“－”号填列） 00 952.55 441.55
（一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
本
资本
的金额
-169,691 -169,691,
（三）利润分配
,040.00 040.00
配 ,040.00 040.00
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
-477,511. -477,511.
（六）其他
四、本期期末余额
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减 -284,678. 199,936, 199,651,
少以“－”号填列） 95 501.28 822.33
（一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
-159,584 -159,584,
（三）利润分配
,580.45 580.45
配 ,580.45 580.45
（四）所有者权益内部结转
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
-284,678. -284,678.
（六）其他
四、本期期末余额
公司负责人：秦建平 主管会计工作负责人：谢美玲 会计机构负责人：刘文莲
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
三、公司基本情况
√适用 □不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为内蒙古新华书店
集团有限责任公司。公司的企业法人营业执照注册号：911500007014648448。2021 年 12 月在上
海证券交易所上市。所属行业为图书、报刊零售类。
截至 2025 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 8838.10 万股，注册资本为 35,352.3 万元，
注册地：内蒙古自治区呼和浩特市呼和浩特经济技术开发区腾飞南路 16 号如意大厦 B 座 1 层 101
号等。
本公司实际从事的主要经营活动为：图书、报刊、音像制品及电子出版物、文化用品、体育用品
及器材、珠宝首饰、工艺品及收藏品、教材教辅、教育装备的批发零售；林业产品批发零售；自
营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；纺织、
服装及家庭用品的批发零售；机械设备、五金产品及电子用品批发零售；广告业；自有房屋租赁；
自有物业管理；物流（除专营）；其他仓储业（除危险仓储服务）。
本公司的母公司为内蒙古新华控股有限公司，本公司的实际控制人为内蒙古自治区人民政府。
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相
关规定编制。
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
项目 重要性标准
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
重要的单项计提坏账准备的应收账款 公司将单项应收账款金额超过利润总额 0.5%的应收账款认定
为重要应收账款。
重要的应收款项本期坏账准备收回或转回 公司将应收款项本期坏账准备收回或转回超过利润总额 3%
的应收账款认定为重要应收账款。
重要的应收款项核销 公司将应收款项核销超过利润总额 3%的应收账款认定为重
要应收账款。
重要的账龄超过 1 年的预付款项 公司将单项账龄超过 1 年且超过利润总额 0.1%的预付款项认
定为重要的预付款项。
重要的在建工程项目 公司将单项在建工程项目金额及本期转固金额超过利润总额
重要的账龄超过 1 年的应付账款 公司将单项账龄超过 1 年且超过利润总额 4%的应付账款认定
为重要的应付账款。
重要的子公司、非全资子公司 公司将资产总额超过集团总资产总额的 15%的子公司确定为
重要子公司。
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而
形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础
计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差
额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公
司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额。
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业
集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的
影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的
会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期
间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告
期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之
和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益
的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司
的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
□适用 √不适用
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分
类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分
类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投
资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其
余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本
计量的金融负债。
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以
及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债
权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值
进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，
均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非
流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付
债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同
时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金
融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生
违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加
权金额，确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款
项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变
动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确
定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确
凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，
本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损
失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或
利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提
减值准备。
如果有客观证据表明某项应收款项预计无法收回，则本公司在单项基础上对该应收款项进行单项
计提；除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为
若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其
他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
项目 组合类别 确定依据
应收账款、 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制
其他应收款 应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款 组合 1 合并范围内关联方组合
应收账款 组合 2 除组合 1 之外的应收款项
其他应收款 组合 1 合并范围内关联方组合
其他应收款 组合 2 除组合 1 之外的其他应收款项
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面
余额。
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态
所发生的支出。
存货发出时按先进先出法计价。
采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应
当计提存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存
货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
（1）教材图书
教材图书采用征订模式销售，不计提存货跌价准备。
（2）一般图书
版龄 计提比例
当年出版 不计提
前一年出版 按码价提取 10%
前二年出版 按码价提取 30%
前三年及三年以上出版 按码价提取 50%
其中，对采用征订模式销售的教辅图书不计提存货跌价准备。
（3）教育装备及文体用品
采用个别认定法计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于
其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公
司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节 11.金融工具。
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公
司联营企业。
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中
的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施
控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲
减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单
位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期
股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时
被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位
的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联
营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计
入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执
行。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入
固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期
损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-30 5% 19.00%-3.17%
机器设备 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%
运输设备 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%
柜台、货架 年限平均法 5 5% 19.00%
办公设备及其他 年限平均法 5 5% 19.00%
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用
状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
项目 预计使用寿命 摊销方法 预计使用寿命的确定依据
土地使用权 30-50 年 直线法 法定使用权
软件及其他 5-8 年 直线法 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿
命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无
论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产
组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外
的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费
用的摊销期限及摊销方法为：
项目 摊销方法 摊销年限
装修费 直线法 4-5 年
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公
司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，
非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本
公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相
关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关
商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服
务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义
务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取
的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价
格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户
对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在
取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率
法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义
务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
• 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
• 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
• 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至
今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进
度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当
履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金
额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判
断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
• 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
• 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
• 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
• 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的
主要风险和报酬。
• 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本
公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务
的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预
期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
√适用 □不适用
（1）教材图书:教材图书主要采用向教育系统和各中小学校征订的方式进行销售，公司于各学校
对教材进行验收，并在验收单上签字确认时确认销售收入的实现。公司义务教育阶段免费教材发
行业务，存在两种结算模式:①全额结算模式:公司直接与教育厅签订教材采购合同,实际承担了向
客户转让商品的主要责任,因此按实洋金额确认收入(全额法);②分开结算模式:公司仅确认对应的
发行费收入(净额法)。
（2）一般图书:
①通过征订渠道销售的教辅，于各学校对图书进行验收，并在验收单上签字确 认时确认销售收入
的实现。②通过零售渠道直接面向终端客户进行销售的教辅及一般图书，于收 取货款或取得销售
凭证，并由购买方收到货物时确认销售收入。
（3）教育装备及文化用品：①1）通过零售渠道直接面向终端客户进行的销售，于收取货款或取
得 销售凭证，并由购买方收到货物时确认销售收入。②2）通过参与各级教育部门招标或学校自
主采购 等方式获取合同进行的销售，公司于相关产品送至各购买方、安装调试完成并由购买方验
收后确 认销售收入的实现。
（4）租赁业务：租赁业务包括自有房产出租及卖场柜台出租，本公司将租赁业务作为在某一时 段
内履行的履约义务，收取的租金在租赁期限内平均分摊确认收入。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；
与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发
生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与
本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)
的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
• 商誉的初始确认；
• 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的
资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
• 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
• 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，
本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项
已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资
产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、（十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按
照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增
量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若
使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况
与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁
负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但
是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额
在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，
租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资
产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的
对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负
债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分
终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，
本公司相应调整使用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转
移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融
资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行
分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营
租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期
损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，
公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收
款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应
收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止
确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行
处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将
其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价
值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（九）
金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2025 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，在扣
除当期允许抵扣的进项税额后，差额
部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
房产税 计税房产余值、房屋租赁收入 12%、1.2%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 免征
内蒙古新华发行集团现代物流有限公司（以下简称“现代物流”） 免征
内蒙古新华文化传媒有限公司（以下简称“文化传媒”） 25%
内蒙古新华发行集团教育科技服务有限公司（以下简称“教育科技”） 免征
内蒙古万卷书教育服务有限责任公司（以下简称“万卷书”） 25%
内蒙古新华书店有限责任公司（以下简称“图书大厦”） 免征
内蒙古赤峰市新华书店有限公司（以下简称“赤峰新华”） 免征
内蒙古通辽市新华书店有限公司（以下简称“通辽新华”） 免征
内蒙古鄂尔多斯市新华书店有限公司（以下简称“鄂尔多斯新华”） 免征
内蒙古呼和浩特市新华书店有限公司（以下简称“呼市新华”） 免征
内蒙古包头市新华书店有限公司（以下简称“包头新华”） 免征
内蒙古兴安盟新华书店有限公司（以下简称“兴安盟新华”） 免征
内蒙古巴彦淖尔市新华书店有限公司（以下简称“巴彦淖尔新华”） 免征
内蒙古乌兰察布市新华书店有限公司（以下简称“乌兰察布新华”） 免征
内蒙古呼伦贝尔市新华书店有限公司（以下简称“呼伦贝尔新华”） 免征
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
内蒙古乌海市新华书店有限公司（以下简称“乌海新华”） 免征
内蒙古锡林郭勒盟新华书店有限公司（以下简称“锡林郭勒新华”） 免征
内蒙古阿拉善盟新华书店有限公司（以下简称“阿拉善新华”） 免征
内蒙古蒙新图书连锁有限公司（以下简称“蒙新连锁”） 免征
内蒙古新华发行集团教育图书有限公司（以下简称“教育图书”） 25%
√适用 □不适用
根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2023]60 号）的
规定，本公司及子公司自 2021 年 1 月 1 日起至 2027 年 12 月 31 日，免征图书批发、零售环节增
值税。
根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为
企业若干税收政策的通知》（财税[2024]20 号）规定，为进一步深化文化体制改革，继续推进国
有经营性文化事业单位转企改制，继续执行免征企业所得税，执行期限为自转制至 2027 年 12 月
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款
其他货币资金
存放财务公司存款
合计 624,409,865.87 922,825,808.72
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计 /
入当期损益的金融资产
其中：
结构性存款 1,784,969,653.22 1,586,182,700.16 /
合计 1,784,969,653.22 1,586,182,700.16 /
其他说明：
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 544,363,242.67 438,614,760.36
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
计提 账面 计提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按
单
项
计
提 0.36 0.47
坏
账
准
备
其中：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
组
合
除
组
合
之 0.36 0.47
外
的
应
收
款
项
按
组
合
计
提
.74 4 .83 9 .91 .76 3 .92 6 .84
坏
账
准
备
其中：
组
合
除
组
合
之
外
.74 4 .83 9 .91 .76 3 .92 6 .84
的
应
收
款
项
合 544,363,242 100. 64,304,572 480,058,669 438,614,760 100. 49,049,010 389,565,749
计 .67 00 .76 .91 .36 00 .52 .84
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
呼伦贝尔市新桦文 1,968,257.93 1,968,257.93 100.00 预计无法收回
化传媒有限公司
合计 1,968,257.93 1,968,257.93 100.00
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
呼伦贝尔市新桦文化传媒有限公司为呼伦贝尔市新华书店客商，账龄为 5 年以上，全额计提
坏账原因为此笔款项预计无法收回。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 2：除组合 1 之外的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
组合 2：除组合 1 之 542,394,984.74 62,336,314.83 11.49
外的应收账款
合计 542,394,984.74 62,336,314.83
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
应收账款坏 49,049,010.52 15,255,562.24 64,304,572.76
账准备
合计 49,049,010.52 15,255,562.24 64,304,572.76
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款和
应收账款和合
应收账款期 合同资产期末 合同资产期末 坏账准备期末
单位名称 同资产期末余
末余额 余额 余额合计数的 余额
额
比例（%）
内蒙古自治 22,619,455.89 22,619,455.89 4.15 1,130,972.79
区教育厅
乌海市教育 15,345,913.79 15,345,913.79 2.82 767,295.69
局
包头市昆都 7,314,588.80 7,314,588.80 1.34 1,803,526.00
仑区教育局
鄂尔多斯市 6,620,000.00 6,620,000.00 1.22 2,648,000.00
文翰教育发
展有限公司
托克托县教 6,253,327.40 6,253,327.40 1.15 1,261,074.68
育局
合计 58,153,285.88 58,153,285.88 10.67 7,610,869.16
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 5,427,713.69 100.00 4,419,242.15 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
上海外语教育出版社有限公 1,202,116.42 22.15
司
内蒙古电力（集团）有限责任 229,397.33 4.23
公司呼和浩特供电分公司
北京体之杰体育用品有限公 150,970.00 2.78
司
国家开放大学出版社有限公 140,020.54 2.58
司
辽宁北方出版物配送有限公 130,084.80 2.40
司
合计 1,852,589.09 34.14
其他说明：
无
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 20,620,544.66 13,938,528.84
合计 20,620,544.66 13,938,528.84
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 39,581,359.04 31,252,160.54
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 10,132,437.96 4,090,555.57
职工借款及备用金 8,574,831.18 1,616,255.38
往来款及其他 20,874,089.90 25,545,349.59
合计 39,581,359.04 31,252,160.54
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预期 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,647,182.68 1,647,182.68
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
其他应收款 17,313,631.70 1,647,182.68 18,960,814.38
坏账准备
合计 17,313,631.70 1,647,182.68 18,960,814.38
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 期末余额 余额合计数的比例 款项的性质 账龄
期末余额
(%)
内蒙古博阳科
技有限公司
石宏 6,766,513.02 17.10 往来款 5 年以上 6,766,513.02
高等教育出版
社有限公司
北京皓牛国际
教育科技发展 2,010,000.00 5.08 往来款 1 年以内 100,500.00
有限公司
呼和浩特市赛
罕区发展和改 2,000,000.00 5.05 往来款 1 年以内 100,000.00
革委员会
合计 24,692,035.02 62.39 / / 13,213,435.02
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备
原材料
在产品
库存商品 102,494,252.55 28,012,851.38 74,481,401.17 141,966,902.18 21,382,318.31 120,584,583.87
周转材料
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
消耗性生
物资产
合同履约
成本
其他 10,231.00 10,231.00 10,231.00 10,231.00
合计 102,504,483.55 28,012,851.38 74,491,632.17 141,977,133.18 21,382,318.31 120,594,814.87
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 21,382,318.31 18,746,988.88 12,116,455.81 28,012,851.38
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
成本
合计 21,382,318.31 18,746,988.88 12,116,455.81 28,012,851.38
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额 34,764,078.63 36,783,762.10
预缴税费 7,742,696.71 50,311,675.60
合计 42,506,775.34 87,095,437.70
其他说明：
无
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1).长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 523,793.00 523,793.00
益的金融资产
其中：权益工具投资 523,793.00 523,793.00
合计 523,793.00 523,793.00
其他说明：
无
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
（3）企业合并增加
—固定资产\无形资产转 2,124,082.22 3,017,133.81
入
（1）处置
（2）其他转出
—转出固定资产\无形资 935,364.03 1,093,714.29
产
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销
—固定资产\无形资产转 2,435,620.50 1,408,499.94 3,844,120.44
入
（1）处置
（2）其他转出
—转出固定资产\无形资 1,233,363.88 471,795.70 1,705,159.58
产
三、减值准备
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,157,013,534.06 1,184,528,212.25
固定资产清理
合计 1,157,013,534.06 1,184,528,212.25
其他说明：
无
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
办公设备及
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 书架、货架 合计
其他
一、账面原值：
余额 2 1 3 1 8 5
增加金额
（1）
购置
（2）
在建工程转 976,088.00 40,540.00 40,050.00 720,971.00 1,777,649.00
入
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
（3）
企业合并增
加
—投
资性房地产 935,364.03 935,364.03
转入
—其
他
期减少金额
（1）
处置或报废
—转
入投资性房 2,124,082.22 2,124,082.22
地产
—其
他转出
余额 8 5 4 8 2 7
二、累计折旧
余额 0 5 1
增加金额
（1）
计提
—投
资性房地产 1,233,363.88 1,233,363.88
转入
—其
他
减少金额
（1）
处置或报废
—转
入投资性房 2,435,620.50 2,435,620.50
地产
—其
他转出
余额 6 3 1 3
三、减值准备
余额
增加金额
（1）
计提
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
减少金额
（1）
处置或报废
余额
四、账面价值
账面价值 0 9 6
账面价值 8 7 5
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 129,640,968.23 正在办理中
房屋及建筑物 1,730,400.75 受限资产，尚未办理不动产权证
(5).固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 78,286,688.92 66,399,394.06
工程物资
合计 78,286,688.92 66,399,394.06
其他说明：
无
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
智慧书城项目 6,782,803.87 6,782,803.87 6,136,003.87 6,136,003.87
通辽募集资金-智 9,318,099.29 9,318,099.29 5,183,895.97 5,183,895.97
慧供应链一体化
建设项目
赤峰募集资金-智 19,184,239.40 19,184,239.40 17,331,668.40 17,331,668.40
慧供应链一体化
建设项目
其他 43,001,546.36 43,001,546.36 37,747,825.82 37,747,825.82
合计 78,286,688.92 78,286,688.92 66,399,394.06 66,399,394.06
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
利 本
期 本
工程 息 其 期
转 期
累计 资 中： 利
项 入 其 资
投入 本 本期 息
目 本期增加金 固 他 工程进 金
预算数 期初余额 期末余额 占预 化 利息 资
名 额 定 减 度 来
算比 累 资本 本
称 资 少 源
例 计 化金 化
产 金
(%) 金 额 率
金 额
额 (%)
额
智 85,899,200.00 6,136,003.87 646,800.00 6,782,803.87 7.90 8.00% 政
慧 府
书 补
城 助
项
目
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
募 46,000,000.00 5,183,895.97 4,134,203.32 9,318,099.29 20.26 20.00% 募
集 投
资 资
金 金
智
慧
供
应
链
一
体
化
建
设
项
目
赤 89,330,000.00 17,331,668.40 1,852,571.00 19,184,239.40 21.48 21.00% 募
峰 投
募 资
集 金
资
金
智
慧
供
应
链
一
体
化
建
设
项
目
合 /
计
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4).在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
工程物资
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).油气资产情况
□适用 √不适用
(2).油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1).使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
—新增租赁 342,380.85 342,380.85
—其他转出 162,791.96 162,791.96
二、累计折旧
(1)计提 91,671.38 91,671.38
(1)处置
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
(2).使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件及其他 合计
一、账面原值
(1)购置 46,817.50 135,066.98 181,884.48
(2)内部研发
(3)企业合并增加
—投资性房地产
转入
(1)处置
—投资性房地产
转入
二、累计摊销
（1）计提 2,385,805.65 812,641.46 3,198,447.11
—投资性房地产 471,795.70 471,795.70
转入
(1)处置
—转入投资性房 1,408,499.94 1,408,499.94
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
地产
三、减值准备
（1）计提
(1)处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 20,293,234.65
理中
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 13,305,601.50 1,429,148.31 11,876,453.19
合计 13,305,601.50 1,429,148.31 11,876,453.19
其他说明：
无
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
信用减值损失 831,202.48 207,800.62 385,990.40 96,497.60
合计 831,202.48 207,800.62 385,990.40 96,497.60
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
递延所得税资 抵销后递延所 抵销后递延所
项目 递延所得税资产
产和负债互抵 得税资产或负 得税资产或负
和负债互抵金额
金额 债余额 债余额
递延所得税资产 207,800.62 96,497.60
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 1,999,584.27 1,929,853.66
合计 1,999,584.27 1,929,853.66
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 1,999,584.27 1,929,853.66 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目 账面余额 账面价值 受限 受限 账面余额 账面价值 受限 受限
类型 情况 类型 情况
货币 其他 旅 游 其他 旅 游
资金 服 务 服 务
保 证 保 证
金 金
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
货 币 其他 已 到
资金 期 但
未 收
定 期
存 款
利息
固定 2,542,111.57 1,730,400.75 其他 置 换 2,542,111.57 1,770,650.85 其他 置 换
资产 资 产 资 产
为 查 为 查
封 资 封 资
产 产
合计 3,292,111.57 2,480,400.75 / / 5,167,111.57 4,395,650.85 / /
其他说明：
无
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 1,074,100,355.55 1,057,710,186.99
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
应付工程款 37,844,971.93 52,965,074.62
应付服务费 461,100.00 1,537,000.00
合计 1,112,406,427.48 1,112,212,261.61
(2). 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋及柜台租金 14,945,310.86 17,035,709.84
合计 14,945,310.86 17,035,709.84
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 59,114,577.39 49,594,677.60
储值卡 90,139,850.77 83,610,889.31
合计 149,254,428.16 133,205,566.91
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 237,282,964.28 131,854,145.28 221,343,997.90 147,793,111.66
二、离职后福利-设定提存
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 237,298,700.72 153,360,200.69 242,692,666.49 147,966,234.92
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费 4,091.20 1,651,671.41 1,651,671.41 4,091.20
三、社会保险费 7,655,738.84 7,655,738.84
其中：医疗保险费 7,309,345.58 7,309,345.58
工伤保险费 338,467.06 338,467.06
生育保险费 7,926.20 7,926.20
四、住房公积金 48,489.41 11,075,656.44 10,704,465.28 419,680.57
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 237,282,964.28 131,854,145.28 221,343,997.90 147,793,111.66
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 15,736.44 21,506,055.41 21,348,668.59 173,123.26
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
增值税 1,028,377.71 1,597,738.28
消费税
营业税
企业所得税 227,711.10 463,061.34
个人所得税 192,077.43 2,038,754.71
城市维护建设税 23,291.41 51,215.61
地方教育费附加 8,728.45 16,920.33
房产税 3,931,274.58 3,948,329.13
水利基金 459,339.29 462,535.53
教育费附加 13,437.22 24,637.21
印花税 80,663.77 139,573.65
其他 56,351.51 54,321.75
合计 6,021,252.47 8,797,087.54
其他说明：
无
(1).项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款
合计
(2).应付利息
□适用 √不适用
(3).应付股利
□适用 √不适用
(4).其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 26,005,653.37 27,485,254.25
代收代付款 6,953,200.74 8,496,066.10
往来款及其他 16,458,899.19 12,235,688.17
合计
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 118,753.44 88,778.08
其他说明：
无
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 259,668.05 185,990.12
减：未确认融资费用 12,611.72 7,651.45
一年内到期的租赁负债 118,753.44 88,778.08
合计 128,302.89 89,560.59
其他说明：
无
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 10,126,687.96 10,644,250.14
产品质量保证
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计 10,126,687.96 10,644,250.14
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 273,283,389.74 18,696,061.49 20,103,783.56 271,875,667.67 政府拨款
合计 273,283,389.74 18,696,061.49 20,103,783.56 271,875,667.67 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行新 公积金 期末余额
送股 其他 小计
股 转股
股份总数 353,523,000.00 353,523,000.00
其他说明：
无
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
溢价）
其他资本公积
合计 877,096,632.62 12,040,840.00 889,137,472.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
减：前
期计入
期计入
期初 本期所得 其他综 减：所 税后归 期末
项目 其他综 税后归属于
余额 税前发生 合收益 得税费 属于少 余额
合收益 母公司
额 当期转 用 数股东
当期转
入留存
入损益
收益
一、不
能重分
类进损
益的其
他综合
收益
其中：
重新计
量设定
受益计
划变动
额
权益
法下不
能转损
益的其
他综合
收益
其他
权益工
具投资
公允价
值变动
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
企业
自身信
用风险
公允价
值变动
二、将
重分类
进损益
-77,400.84 77,400.84 77,400.84
的其他
综合收
益
其中：
权益法
下可转
损益的
其他综
合收益
其他
债权投
资公允
价值变
动
金融
资产重
分类计
入其他
综合收
益的金
额
其他
债权投
资信用
减值准
备
现金
流量套
期储备
外币
财务报
-77,400.84 77,400.84 77,400.84
表折算
差额
其他综
合收益 -77,400.84 77,400.84 77,400.84
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 178,624,509.64 178,624,509.64
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 178,624,509.64 178,624,509.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 1,342,405,773.66 1,163,409,484.80
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,342,405,773.66 1,163,409,484.80
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 169,691,040.00 159,085,376.52
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,298,282,956.66 1,342,405,773.66
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 764,758,312.72 438,417,256.01 765,271,766.94 454,605,777.68
其他业务 25,198,736.18 7,169,952.08 24,712,643.10 5,773,052.62
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
合计 789,957,048.90 445,587,208.09 789,984,410.04 460,378,830.30
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
内蒙古自治区内 内蒙古自治区外 合计
合同分
营业成
类 营业收入 营业成本 营业收入 营业收入 营业成本
本
业务类
型：
教
材图书
一
般图书
教育装
备及文 18,064,995.52 13,095,699.09 18,064,995.52 13,095,699.09
化用品
经
营租赁
及物业
管理
合
计
按商品
转让时
间分
类：
在
某一时 764,745,578.24 438,408,978.60 12,734.48 8,277.41 764,758,312.72 438,417,256.01
点确认
在
某一时
段内确
认
合计 789,944,314.42 445,578,930.68 12,734.48 8,277.41 789,957,048.90 445,587,208.09
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 6,429,245.36 5,942,006.34
车船税 18,957.36 15,817.20
土地使用税 1,004,951.50 975,846.86
城市维护建设税 130,153.93 159,423.93
教育费附加 60,159.37 74,239.46
地方教育费附加 39,951.94 46,619.33
水利基金 8,355.49 14,241.81
印花税 296,376.16 272,335.49
文化事业建设费 16.19
合计 7,988,167.30 7,500,530.42
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 66,380,379.08 87,397,837.81
包装费 626,879.54 1,067,489.34
广告宣传费 1,539,250.48 178,459.03
其他 17,358,002.35 1,088,898.27
合计 85,904,511.45 89,732,684.45
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 69,045,811.27 75,666,863.56
折旧摊销费 31,403,488.36 24,543,734.05
装修/修理费 1,565,006.49 3,806,300.03
办公费 6,095,248.65 4,950,755.88
咨询服务费 2,650,933.14 1,036,098.61
资产租赁费及物业费 3,846,117.36 3,702,176.42
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
差旅费 2,476,820.09 1,985,352.08
业务招待费 731,245.91 937,108.34
通讯及会议费 443,017.51 472,626.04
其他 3,884,092.02 1,921,751.08
合计 122,141,780.80 119,022,766.09
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 9,128.77 9,923.64
其中：租赁负债利息费用 9,128.77 9,923.64
减：利息收入 3,626,769.59 8,331,258.83
银行手续费 726,390.19 560,325.36
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
一、计入其他收益的政府补助 14,300,787.31 16,785,595.16
其中：递延收益中与资产相关的政府补助 8,699,130.07 11,266,945.29
直接计入当期损益的政府补助 5,601,657.24 5,518,649.87
二、其他与日常活动相关且计入其他收益 187,941.63 103,126.63
的项目
其中：个税扣缴税款手续费 187,941.63 103,126.63
合计 14,488,728.94 16,888,721.79
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 24,435,540.24 16,524,061.76
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -14,213,046.94 7,429,400.00
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -14,213,046.94 7,429,400.00
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -15,116,398.84 -4,204,740.84
其他应收款坏账损失 5,813,495.32 -6,691,381.63
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计 -9,302,903.52 -10,896,122.47
其他说明：
无
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 18,746,988.88 12,681,565.73
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得（损 81,797.28 -33,454.74
失以“-”填列）
合计 81,797.28 -33,454.74
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他 259,177.64 444,370.74 259,177.64
合计 259,177.64 444,370.74 259,177.64
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 74,978.17 391,600.66 74,978.17
其他 2,200,379.48 321,494.77 2,200,379.48
合计 2,351,430.07 714,731.38 2,351,430.07
其他说明：
无
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 31,662.84 43,223,687.02
递延所得税费用 -111,303.02 -27,107,280.54
合计 -79,640.18 16,116,406.48
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 125,877,506.58
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响 291,512.86
调整以前期间所得税的影响 -332,551.77
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 72,701.75
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -111,303.02
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 -79,640.18
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见附注
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁收入 23,594,976.17 25,050,387.00
利息收入 3,626,769.59 8,331,258.83
政府补助 4,193,935.17 5,701,131.47
往来款 2,441,149.51 975,177.36
个税返还 187,941.63 103,126.63
保证金及押金 3,922,932.37 4,005,588.45
其他 259,177.64 444,370.74
合计 38,226,882.08 44,611,040.48
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
装修、修理费 1,565,006.49 3,806,300.03
办公费 6,095,248.65 4,950,755.88
咨询服务费 2,650,933.14 1,036,098.61
资产租赁及物业费 3,846,117.36 3,702,176.42
广告宣传费 1,539,250.48 1,067,489.34
差旅费 2,476,820.09 1,985,352.08
包装费 626,879.54 178,459.03
业务招待费 731,245.91 937,108.34
通讯及会议费 290,400.85 472,626.04
支付的保证金 3,582,225.17 2,415,602.10
其他 700,576.31 6,559,358.90
合计 24,104,703.99 27,111,326.77
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
无
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品到期收回 1,860,000,000.00 1,468,000,000.00
理财产品利息 24,435,540.24 25,404,712.45
收到的重要的投资活动有关的现金说明
无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 2,073,000,000.00 1,668,000,000.00
装修项目 2,401,533.40
募投项目 14,280,291.51 3,636,384.23
支付的重要的投资活动有关的现金说明
无
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁负债付款额 286,322.07 150,660.64
合计 286,322.07 150,660.64
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
期初余 期末余
项目 现金变动 非现金变 现金变动 非现金变
额 额
动 动
应付股利 169,691,040.00 169,691,040.00
合计 169,691,040.00 169,691,040.00
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 125,957,146.76 121,954,882.10
加：资产减值准备 18,746,988.88 12,681,565.73
信用减值损失 9,302,903.52 10,896,122.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧
使用权资产摊销 91,671.38 133,254.91
无形资产摊销 3,198,447.11 2,549,516.98
长期待摊费用摊销 1,429,148.31 43,022.08
处置固定资产、无形资产和其他长期
-81,797.28 33,454.74
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,128.77 9,923.64
投资损失（收益以“－”号填列） -24,435,540.24 -16,524,061.76
递延所得税资产减少（增加以“－”
-111,303.02 -27,115,670.68
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 39,472,649.63 32,558,347.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-70,497,489.99 -25,314,728.43
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-65,101,270.22 -149,491,209.87
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 85,524,554.58 -17,831,007.33
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 623,659,865.87 1,186,535,385.37
减：现金的期初余额 920,200,808.72 1,563,965,389.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -296,540,942.85 -377,430,003.90
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 623,659,865.87 920,200,808.72
其中：库存现金 104,932.79 18,882.84
可随时用于支付的银行存款 622,968,630.05 917,334,369.87
可随时用于支付的其他货币
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 623,659,865.87 920,200,808.72
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 理由
旅游服务质量保证 750,000.00 750,000.00 使用受限
金
已到期但未收回的 1,875,000.00
定期存款利息
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
合计 750,000.00 2,625,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(1). 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
项目 本期金额 上期金额
租赁负债的利息费用 9,128.77 33,804.22
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期
租赁费用
与租赁相关的总现金流出 1,621,984.79 1,718,849.99
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额1,621,984.79(单位：元 币种：人民币)
(2). 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可变
项目 租赁收入
租赁付款额相关的收入
经营租赁收入 25,198,736.18
其中：与未计入租赁收款额的
可变租赁付款额相关的收入
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
合计 25,198,736.18
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3). 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
□适用 √不适用
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
工商注销程序。该子公司注销前一会计年度末（2024 年 12 月 31 日）的主要财务数据如下：资产总额 73.79 万元人民币，负债总额 0.00 万元人民币，净
资产 73.79 万元人民币；2024 年度营业收入 12.65 万元人民币，净利润-33.28 万元人民币。
该子公司的注销未对本公司合并财务报表产生重大影响。
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
十、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册资本 注册地 业务性质
直接 间接 方式
现代物流 呼和浩特 25,000,000.00 呼和浩特 运输、仓储 100 设立
文化传媒 呼和浩特 5,000,000.00 呼和浩特 批发、零售 51 设立
教育科技 呼和浩特 30,000,000.00 呼和浩特 技术服务 100 设立
万卷书 呼和浩特 10,000,000.00 呼和浩特 教育行业 100 设立
图书大厦 呼和浩特 30,000,000.00 呼和浩特 批发、零售 100 设立
赤峰新华 赤峰 20,264,300.00 赤峰 批发、零售 100 设立
通辽新华 通辽 22,067,600.00 通辽 批发、零售 100 设立
鄂尔多斯新华 鄂尔多斯 11,899,900.00 鄂尔多斯 批发、零售 100 设立
呼市新华 呼和浩特 10,595,000.00 呼和浩特 批发、零售 100 设立
包头新华 包头 20,317,400.00 包头 批发、零售 100 设立
兴安盟新华 兴安盟 5,412,800.00 兴安盟 批发、零售 100 设立
巴彦淖尔新华 巴彦淖尔 8,256,100.00 巴彦淖尔 批发、零售 100 设立
乌兰察布新华 乌兰察布 9,140,400.00 乌兰察布 批发、零售 100 设立
呼伦贝尔新华 呼伦贝尔 13,201,700.00 呼伦贝尔 批发、零售 100 设立
乌海新华 乌海 5,818,500.00 乌海 批发、零售 100 设立
锡林郭勒新华 锡林郭勒 8,540,300.00 锡林郭勒 批发、零售 100 设立
阿拉善新华 阿拉善 2,587,900.00 阿拉善 批发、零售 100 设立
蒙新连锁 呼和浩特 50,000,000.00 呼和浩特 批发、零售 100 设立
教育图书 呼和浩特 30,000,000.00 呼和浩特 批发、零售 100 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
财 本期新增补 本 本期转入其 本期其他 与
期初余额 期末余额
务 助金额 期 他收益 变动 资
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
报 计 产/
表 入 收
项 营 益
目 业 相
外 关
收
入
金
额
旗
县
新
华
书
店
改 与
扩 资
建 83,532,506.60 2,374,217.18 81,158,289.42 产
(固 相
边) 关
项
目
专
项
资
金
新
华
现
代
文
化
产
与
品
资
物
流
相
基
关
地
建
设
专
项
资
金
七 与
进 资
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
工 产
程 相
项 关
目
补
助
“鸿
雁
悦
读
计
与
划”
资
文
化
相
工
关
程
专
项
资
金
“互
联
网
+
智
慧
与
书
资
城”
建
相
设
关
项
目
专
项
资
金
中
俄
与
文
资
化
广
相
场
关
项
目
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
建
设
专
项
资
金
内
蒙
古
研
学
教
育
综
合 与
实 资
践 7,540,018.78 737,994.37 6,802,024.41 产
示 相
范 关
基
地
项
目
专
项
资
金
新
闻
出
版
社
东
风 与
工 资
程 2,921,766.88 160,525.50 2,761,241.38 产
建 相
设 关
项
目
专
项
资
金
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
鄂
尔
多
斯
新
华
与
大
资
厦
建
相
设
关
项
目
专
项
资
金
新
华
流
动 与
售 资
书 2,359,982.15 183,945.07 2,176,037.08 产
站 相
项 关
目
补
助
阅
旧
知
与
新
资
图
书
相
共
关
享
项
目
呼
市 与
地 资
区 132,210.73 1,100,000.00 245,434.09 986,776.64 产
党 相
政 关
机
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
关
图
书
角
建
设
运
营
经
费
补
助
文
化
旅
游
商
与
品
资
传
承
相
创
关
新
专
项
资
金
草
原
书
屋
与
数
资
字
阅
相
读
关
服
务
平
台
新
与
华
资
数
产
字
相
影
关
院
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
建
设
专
项
资
金
内
蒙
古
新
华
书 与
店 资
升 6,666,666.67 1,000,000.00 5,666,666.67 产
级 相
改 关
建
专
项
资
金
北
疆
文
与
化
资
建
设
相
专
关
项
资
金
赤
峰
市
便
民 与
书 资
屋 4,234,837.29 20,000.00 20,000.00 4,234,837.29 产
改 相
造 关
专
项
资
金
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
北
疆
与
书
资
展
发
相
展
关
资
金
城
市
文
化
会 与
客 资
厅 1,500,000.00 1,500,000.00 产
项 相
目 关
专
项
资
金
合
计
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与资产相关 8,699,130.07 11,266,945.29
与收益相关 5,601,657.24 5,518,649.87
合计 14,300,787.31 16,785,595.16
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政
策如下所述 ：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，
这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管
理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政
策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险
管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内
部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理
政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等，以及未纳入减值评估范围
的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市
银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的
重大损失。
此外，对于应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基
于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况
等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信
用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公
司的整体信用风险在可控的范围内。
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的
滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司
是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长
期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
期末余额
项目 未折现合同金额合
即时偿还 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 账面价值
计
货币资金 624,409,865.87 624,409,865.87 624,409,865.87
交易性金融资产 1,784,969,653.22 1,784,969,653.22 1,784,969,653.22
应收账款 480,058,669.91 480,058,669.91 480,058,669.91
其他应收款 20,620,544.66 20,620,544.66 20,620,544.66
小计 2,910,058,733.66 2,910,058,733.66 2,910,058,733.66
应付账款 1,112,406,427.48 1,112,406,427.48 1,112,406,427.48
其他应付款 49,417,753.30 49,417,753.30 49,417,753.30
租赁负债 139,668.05 120,000.00 259,668.05 247,056.33
小计 1,161,963,848.83 120,000.00 1,162,083,848.83 1,162,071,237.11
上年年末余额
项目 未折现合同金额合
即时偿还 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 账面价值
计
货币资金 922,825,808.72 922,825,808.72 922,825,808.72
交易性金融资产 1,586,182,700.16 1,586,182,700.16 1,586,182,700.16
应收账款 389,565,749.84 389,565,749.84 389,565,749.84
其他应收款 13,938,528.84 13,938,528.84 13,938,528.84
小计 2,912,512,787.56 2,912,512,787.56 2,912,512,787.56
应付账款 1,112,212,261.61 1,112,212,261.61 1,112,212,261.61
其他应付款 48,217,008.52 48,217,008.52 48,217,008.52
租赁负债 92,995.07 92,995.05 185,990.12 178,338.67
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
小计 1,160,522,265.20 92,995.05 1,160,615,260.25 1,160,607,608.80
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。
本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的
固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
于 2025 年 6 月 30 日，本公司金融资产的利率均为浮动利率。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公
司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司
未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（3）其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变
动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
于 2025 年 6 月 30 日，本公司无权益工具投资。
(1). 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2). 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).转移方式分类
□适用 √不适用
(2).因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(3).继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 1,784,969,653.22 1,784,969,653.22
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
的土地使用权
（五）生物资产
◆其他非流动金融资产 523,793.00 523,793.00
动计入当期损益的金融资
产
（1）权益工具投资 523,793.00 523,793.00
持续以公允价值计量的
资产总额
（六）交易性金融负债
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
内蒙古新华 呼和浩特 投资管理 50,000.00 66.46 66.46
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
控股有限公
司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是内蒙古自治区人民政府
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
内蒙古新华文化发展有限公司 母公司的全资子公司
内蒙古新骏管理有限公司 母公司的全资子公司
内蒙古新华文化投资有限公司 其他
蒙新马业有限公司 其他
内蒙古华博项目管理有限公司 其他
内蒙古新华物业有限公司 其他
赤峰市鑫华文化置业有限公司 其他
包头稀土高新区新时代新华幼儿园 其他
内蒙古出版集团有限责任公司 其他
其他说明
根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》中第八条、第十条的规定，在未来十一
个月内由关联自然人担任董事、高级管理人员的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组
织构成关联方。原内蒙古出版集团有限责任公司副总经理王晓玲于 2024 年 4 月离任担任内蒙古新
华发行集团股份有限公司副总经理，因此内蒙古出版集团有限责任公司在 2025 年 1-3 月为本公司
的关联方。
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
获批的交易额 是否超过交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
度（如适用） 额度（如适用）
内蒙古出版集 图书 39,446,978.36 43,660,973.19
团有限责任公
司
内蒙古新华文 文创产品 219,939.50 6,585.00
化发展有限公
司
内蒙古新华物 物业管理 192,487.44 102,934.20
业有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古出版集团有限责任 发行费 4,575,990.08 3,915.00
公司
包头稀土高新区新时代新 图书 56,809.30 43,502.60
华幼儿园
内蒙古新华控股有限公司 图书 1,688.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
内蒙古华博项目管理有限公 出租房屋 29,620.92
司
蒙新马业有限公司 出租房屋 12,959.10 10,799.25
内蒙古新华控股有限公司 出租房屋 54,799.38 54,799.38
内蒙古新华文化发展有限公 出租房屋 29,620.92 29,620.92
司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
简化处理 简化处理
未纳入租 未纳入租
的短期租 的短期租
赁负债计 赁负债计
赁和低价 承担的租 赁和低价 承担的租
出租方名称 租赁资产种类 量的可变 支付的租 增加的使 量的可变 支付的租 增加的使
值资产租 赁负债利 值资产租 赁负债利
租赁付款 金 用权资产 租赁付款 金 用权资产
赁的租金 息支出 赁的租金 息支出
额（如适 额（如适
费用（如 费用（如
用） 用）
适用） 适用）
内蒙古华博
项目管理有 承租房屋 60,000.00 5,694.32 342,380.85 84,413.16 3,287.80
限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
内蒙古出版集 1,708,608.42 1,708,608.42 1,708,608.42 1,708,608.42
团有限责任公
司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
内蒙古出版集团有限 190,081,371.60 187,815,770.63
责任公司
赤峰市鑫华文化置业 12,040,840.00
有限公司
其他应付款
内蒙古华博项目管理 10,000.00 10,000.00
有限公司
蒙新马业有限公司 10,000.00 10,000.00
内蒙古新华文化发展 10,000.00
有限公司
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
内蒙古新华控股有限 10,000.00 10,000.00
公司
预收款项
内蒙古新华控股有限 31,401.81 86,857.96
公司
蒙新马业有限公司 0.18 10,799.43
内蒙古华博项目管理 9,873.61 39,494.53
有限公司
内蒙古新华文化发展 9,873.61 39,494.53
有限公司
合同负债
内蒙古文化出版社 58,333.76
(3). 其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、股份支付
(1).明细情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
十六、承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
图书大厦 2022 年对其书店进行升级改造，图书大厦与施工方北京筑邦建筑装饰工程有限公司
（以下简称“北京筑邦公司”）签订工程施工合同金额为 19,965,576.56 元，最终结算价款以中介
机构出具的审计报告为准。图书大厦书店装修已于 2023 年 4 月 20 日竣工，截至 2025 年 6 月 30
日，图书大厦已向北京筑邦公司支付工程款 11,979,345.94 元。
图书大厦书店升级改造工程施工方北京筑邦公司与图书大厦就书店升级改造工程装修装饰施
工部分的结算金额意见不一致，图书大厦对施工方在升级改造项目中使用的装修材料规格、数量
以及价格变更提出质疑，认为这些变更导致施工方最终结算认定价格较最初合同签订价格增加，
并对项目质量提出质疑。双方未能就争议达成和解，2024 年 12 月 20 日，北京筑邦对该项目付款
发 起 仲 裁 ， 北 京 筑 邦 公 司 要 求 支 付 剩 余 工 程 款 18,063,235.26 元 及 利 息 49,683.32 元 ， 合 计
确认预计负债 10,126,687.96 元。此案件暂无最新进展。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 3 个报告分部，分别为：教材分部、
一般图书分部、教育装备及文化用品分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，
或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独
管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价
其业绩。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 教育装备及 分部间抵销 合计
教材分部 一般图书分部 文化用品分
部
主营业务收入 171,686,215.05 575,007,102.15 18,064,995.52 764,758,312.72
主营业务成本 107,875,868.03 317,445,688.89 13,095,699.09 438,417,256.01
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 324,674,014.90 275,357,875.34
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
按
组
合
计
提 0.98 0.52
.90 0 37 .53 .34 0 97 .37
坏
账
准
备
其中：
组
合
合
并
范
围 91.58 98.52
.60 .60 .81 .81
内
关
联
方
组
合
组
合
除
组
合
之 30 37 6 93 3 97 8 6
外
的
应
收
款
项
合 324,674,014 100.0 3,188,002. 321,486,012 275,357,875 100.0 1,428,260. 273,929,614
计 .90 0 37 .53 .34 0 97 .37
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
组合 1 297,334,570.60
组合 2 27,339,444.30 3,188,002.37 11.66
合计 324,674,014.90 3,188,002.37 0.98 /
按单项计提坏账准备的说明：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
应收账 1,428,260.97 1,759,741.40 3,188,002.37
款坏账准备
合计 1,428,260.97 1,759,741.40 3,188,002.37
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款和
应收账款和合
应收账款期末 合同资产期末 合同资产期末 坏账准备期末
单位名称 同资产期末余
余额 余额 余额合计数的 余额
额
比例（%）
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
内蒙古赤峰 23,039,304.00 23,039,304.00 7.10
市新华书店
有限公司
内蒙古赤峰 18,699,842.15 18,699,842.15 5.76
市新华书店
有限公司敖
汉旗分公司
内蒙古呼和 19,848,399.37 19,848,399.37 6.11
浩特市新华
书店有限公
司
内蒙古巴彦 28,035,811.63 28,035,811.63 8.64
淖尔市新华
书店有限公
司
内蒙古蒙新 18,820,262.13 18,820,262.13 5.80
图书连锁有
限公司
合计 108,443,619.28 108,443,619.28 33.41
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 991,117,987.29 550,648,549.78
合计 991,117,987.29 550,648,549.78
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 992,744,523.62 551,474,251.48
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来款 987,915,805.23 547,689,424.14
押金及保证金 659,345.62 134,780.00
往来款及其他 3,414,791.11 2,743,768.07
职工借款及备用金 754,581.66 906,279.27
合计 992,744,523.62 551,474,251.48
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 800,834.63 800,834.63
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
收回或转
计提 转销或核销 其他变动
回
其他应收款 825,701.70 800,834.63 1,626,536.33
坏账准备
合计 825,701.70 800,834.63 1,626,536.33
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 期末余额 末余额合计数的 款项的性质 账龄
期末余额
比例(%)
内蒙古赤峰市 152,086,080.71 15.32 内部往来款 1 年以内
新华书店有限
公司
内蒙古包头市 112,795,389.48 11.36 内部往来款 1 年以内
新华书店有限
公司
内蒙古呼和浩 74,146,868.01 7.47 内部往来款 1 年以内
特市新华书店
有限公司
内蒙古鄂尔多 65,299,999.81 6.58 内部往来款 1 年以内
斯市新华书店
有限公司
内蒙古呼伦贝 49,399,105.47 4.98 内部往来款 1 年以内
尔市新华书店
有限公司
合计 453,727,443.48 45.71 / /
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 322,549,502.07 322,549,502.07 302,549,502.07 302,549,502.07
对联营、合营企业投资
合计 322,549,502.07 322,549,502.07 302,549,502.07 302,549,502.07
(1).对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额（账 减值准备期初 本期增减变动 期末余额（账面 减值准备期末
被投资单位
面价值） 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值） 余额
蒙新连锁 50,000,000.00 50,000,000.00
教育科技 30,000,000.00 30,000,000.00
教育图书 30,000,000.00 30,000,000.00
包头新华 27,215,002.07 27,215,002.07
通辽新华 22,067,600.00 22,067,600.00
赤峰新华 20,264,300.00 20,264,300.00
现代物流 25,000,000.00 25,000,000.00
呼伦贝尔新华 13,201,700.00 13,201,700.00
鄂尔多斯新华 11,899,900.00 11,899,900.00
呼市新华 10,595,000.00 10,595,000.00
万卷书 10,000,000.00 10,000,000.00
图书大厦 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00
乌兰察布新华 9,140,400.00 9,140,400.00
锡林郭勒新华 8,540,300.00 8,540,300.00
巴彦淖尔新华 8,256,100.00 8,256,100.00
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
乌海新华 5,818,500.00 5,818,500.00
兴安盟新华 5,412,800.00 5,412,800.00
阿拉善新华 2,587,900.00 2,587,900.00
文化传媒 2,550,000.00 2,550,000.00
合计 302,549,502.07 20,000,000.00 322,549,502.07
(2).对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 128,628,786.71 117,390,289.17 139,145,687.38 126,194,414.62
其他业务 5,499,705.83 2,560,272.54 4,063,595.45 2,098,908.45
合计 134,128,492.54 119,950,561.71 143,209,282.83 128,293,323.07
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额-分部 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品类型
教材图书 83,280,784.51 66,198,052.16 83,280,784.51 66,198,052.16
一般图书 45,348,002.20 51,192,237.01 45,348,002.20 51,192,237.01
经营租赁及物业 5,499,705.83 2,560,272.54 5,499,705.83 2,560,272.54
管理
按经营地区分类
内蒙古自治区内 134,115,758.06 119,942,284.30 134,115,758.06 119,942,284.30
内蒙古自治区外 12,734.48 8,277.41 12,734.48 8,277.41
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分
类
在某一时点确认 128,628,786.71 117,390,289.17 128,628,786.71 117,390,289.17
在某一时段内确 5,499,705.83 2,560,272.54 5,499,705.83 2,560,272.54
认
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 134,128,492.54 119,950,561.71 134,128,492.54 119,950,561.71
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 396,181,277.27 355,655,448.75
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 420,616,817.51 372,179,510.51
其他说明：
无
□适用 √不适用
二十、补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定
的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各
项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性
费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益
产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份
支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，
应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,092,252.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目 187,941.63
减：所得税影响额 54,489.80
少数股东权益影响额（税后） 79,586.29
合计 22,566,691.00
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
内蒙古新华发行集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：秦建平
董事会批准报送日期：2025 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
首页
微信公众号
证券之星APP
