长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
公司代码：603099 公司简称：长白山
长白山旅游股份有限公司
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确
性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王昆、主管会计工作负责人段国岩及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓薇
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本半年度报告第
三节“管理层讨论与分析”五、其他披露事项(一) 可能面对的风险，敬请投资者予以关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、股份公司、本公司、长 指 长白山旅游股份有限公司
白山旅游、长白山、本集团
报告期内 指 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日
长白山管委会国资委、国资委 指 吉林省长白山保护开发区管理委员会国有资产监督管
理委员会，公司实际控制人
建设集团 指 吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司，公司控
股股东
森工集团 指 中国吉林森林工业集团有限责任公司，公司股东
长白山森工 指 长白山森工集团有限公司，公司股东
天池国旅公司 指 吉林省长白山天池国际旅行社有限公司，公司全资子公
司
蓝景温泉公司 指 吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司，公司全资子公司
天池酒店公司 指 吉林省天池酒店管理有限责任公司，公司全资子公司
岳桦生态公司 指 长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司，公司全资子
公司
天池咨询公司 指 吉林省天池企业管理咨询有限公司，公司全资子公司
易游旅游公司、易游旅服公司 指 长白山保护开发区易游旅游服务有限公司，公司全资子
公司
智行旅游公司、智行交通公司 指 长白山保护开发区智行旅游交通服务有限公司，公司全
资子公司
恩都里商管公司 指 长白山保护开发区恩都里商业管理有限公司
池北加油站 指 长白山旅游股份有限公司池北区北景区加油站分公司
池西加油站 指 长白山旅游股份有限公司池西区西景区加油站分公司
长白山景区 指 吉林长白山国家级自然保护区内的景区
北坡、北景区 指 吉林长白山国家级自然保护区北景区
南坡、南景区 指 吉林长白山国家级自然保护区南景区
温泉度假区项目 指 长白山国际温泉度假区建设项目，即长白山温泉皇冠假
日酒店
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 长白山旅游股份有限公司
公司的中文简称 长白山
公司的外文名称 ChangBai Mountain Tourism Co., Ltd
公司的外文名称缩写 CBMT
公司的法定代表人 王昆
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 段国岩 韩望
联系地址 吉林省长白山保护开发区 吉林省长白山保护开发区
电话 0433-5310177 0433-5310177
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传真 0433-5310777 0433-5310777
电子信箱 changbaishan@vip.126.com changbaishan@vip.126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）
公司注册地址的历史变更情况
公司办公地址 长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）
公司办公地址的邮政编码 133613
公司网址 www.cbmt.com.cn
电子信箱 changbaishan@vip.126.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 长白山 603099
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 235,476,588.15 254,413,152.62 -7.44
利润总额 348,003.26 28,065,529.40 -98.76
归属于上市公司股东的净利润 -2,051,330.71 21,032,959.06 -109.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-2,226,231.33 27,091,369.09 -108.22
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 8,169,577.43 10,009,461.65 -18.38
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,138,755,090.53 1,162,029,741.61 -2.00
总资产 1,414,211,493.84 1,446,671,690.48 -2.24
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.01 0.08 -112.50
稀释每股收益（元／股） -0.01 0.08 -112.50
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扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.01 0.10 -110.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -0.18 2.02 减少 2. 20 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-0.19 2.60 减少 2.79 个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
项目名称 变动比例（%） 主要原因
利润总额 -98.76 本报告期旅游人
数等较上年减少，
归属于上市公司股东的净利润 -109.75 收入减少；人员工
资普调等，成本费
用较上年同期增
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 -108.22 加。
净利润
基本每股收益（元／股） -112.50
稀释每股收益（元／股） -112.50 本报告期净利润
较上年同期减少。
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ -110.00
股）
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
-255,689.57
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定
的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各
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项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性
费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益
产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份
支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，
应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -619,777.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 17,673.12
少数股东权益影响额（税后） 17.64
合计 174,900.62
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
□适用 √不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）国内旅游形势。
发展，真正打造成为支柱产业、民生产业、幸福产业”。文化和旅游部 8 月 1 日发布 2025 年上半
年国内居民出游数据情况。2025 年上半年，国内居民出游人次 32.85 亿元，同比增长 20.6%。出
游花费方面，上半年，国内居民出游花费 3.15 亿元，同比增长 15.2%。
（二）公司主营业务情况
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该业务是公司的核心业务。公司拥有长白山三个景区道路运输独家经营权，从事长白山三个景区
内游客运输、旅游车辆租赁、停车场管理等业务。依托景区运营相继拓展了网约车、景区包车、
省际包车和长白山区域内景区至镇区、机场等目的地的区间班线业务。2022 年 4 月注册成立智行
旅游公司，专营网约包车业务。
公司拥有长白山北景区聚龙温泉独家采矿权，年产温泉水 18 万立方米，主要以长白山天然火山自
溢温泉水的销售业务。
依托长白山得天独厚的生态资源和区位优势，投资建设长白山温泉度假酒店，与英国洲际酒店管
理集团合作使用皇冠假日品牌，于 2016 年 12 月末投入运营，业务覆盖住宿服务、餐饮服务、会
议服务、旅游信息咨询等。为壮大酒店板块，公司旗下天池酒店公司积极拓展域内酒店委托管理
业务。
主打长白山区域旅游，主要从事生态观光、运动旅游、会议旅游、户外旅游、研学旅游、红色旅
游等传统旅游项目。结合市场变化，不断深化产品集成和优质旅游、特色旅游研发，逐步从传统
旅行社向集合了网络信息技术优势与旅行社专业服务能力的“在线旅行社”方向发展，成为串联公
司各业务版块，推动公司旗下产品集成和带动区域旅游协同发展的重要纽带。2022 年 1 月，为加
强产品策划和终端销售的高效衔接，拓展定制化服务，推动产品制定和终端销售一体联动，成立
了易游旅游公司。
天池咨询公司主要负责长白山景区开发管理、旅游纪念品研发销售、服务设施建设等，是公司品
牌输出、管理输出的重要承载。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
报告期内：公司营业收入 23,547.66 万元，较上年同期 25,441.32 万元减幅-7.44%；实现净
利润-205.13 万元，较上年同期 2,103.30 万元降幅 109.75%。截止报告期末，公司资产总额 14.14 亿
元，较期初 14.47 亿元下降 2.24%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
长白山是松花江、鸭绿江、图们江的“三江之源”，拥有欧亚大陆北半部最为完整的森林生态系
统和生物多样性系统，是联合国“人与生物圈”自然保留地和首批国家级自然保护区，联合国教
科文组织世界地质公园，被誉为全球的“天然博物馆”和“物种基因库”。长白山是孕育北方民
族、积淀红色文化的“人文之源”，历史上曾建立了夫余、高句丽、渤海、东夏等地方民族政权。
东北抗联在 14 年抗战中留下了大批宝贵的红色资源。长白山兼具温带山地生态、世界黄金水源、
世界级火山温泉、全世界最好品质的冰雪资源，与阿尔卑斯山和北美落基山同处于“冰雪黄金纬
度带”，并称“世界三大粉雪基地”，先后获评国家首批 5A 级景区、首批国家级旅游度假区、
首批创建国家全域旅游示范区，中国十大休闲胜地、中国十大避暑名山、全国最佳冰雪休闲目的
地。
公司拥有长白山北、西、南景区交通运营线路的独家经营权，是长白山区域拥有车辆最多、种类
最多的旅运公司。经过多年的探索实践，公司已经建立一整套较为完善的山地交通安全运营标准、
服务管理标准。近年来，公司正凭借着安全高效的交通组织优势和流量资源优势，努力拓展景区
以外的客运班线、VIP 包车、自驾租车、城市公交车、城市迅游出租车、网约车等中短途交通接
驳，持续深耕细作长白山全域旅游交通市场。
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公司拥有长白山聚龙火山温泉独家运营权。该温泉为天然自涌高热温泉，水温常年保持在 77-82℃，
富含锂、锌、铜、锶等多种有益健康微量元素。公司与洲际酒店管理集团合作，倾力打造的长白
山下第一温泉度假高端酒店——长白山皇冠假日温泉酒店于 2016 年年末投入运营，获凭长白山
首家“金树叶级绿色饭店”，已经成为长白山区域旅游的标志性酒店。
公司凭借流量优势和良好的信誉，持续开展景区管理输出业务。经过几年景区运营实践，公司已
经建立了一套完善的山地景区管理、雪场经营管理标准体系，打造了一套互利共赢的管理输出合
作模式，培育了一大批忠诚度高、精通业务、经验丰富的复合型管理人才。未来，公司将通过管
理输出业务加速区域旅游资源整合、经营整合、产品整合、标准整合、品牌整合，推动产品链、
服务链、价值链优化配置和资源共享，持续拓展长白山旅游的深度和广度，为游客提供更多超值
体验。
作为长白山管委会唯一的国有控股上市公司，公司未来将依托合规治理优势、股东协同优势、融
资渠道优势、品牌信誉优势，不断提高资本效率，持续改善资产结构，加强资源的合理配置，稳
健开展投资，增强对区域旅游核心资源掌控，巩固提升公司在区域旅游产业发展中的竞争优势，
实现持续、健康、高质量发展。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 235,476,588.15 254,413,152.62 -7.44
营业成本 190,643,346.91 179,552,133.12 6.18
销售费用 8,616,061.90 8,479,830.24 1.61
管理费用 31,529,263.63 26,997,091.11 16.79
财务费用 1,727,026.77 992,349.71 74.03
研发费用
经营活动产生的现金流量净额 8,169,577.43 10,009,461.65 -18.38
投资活动产生的现金流量净额 -78,919,148.93 -46,135,971.48 -71.06
筹资活动产生的现金流量净额 -25,998,201.70 -32,367,330.00 19.68
营业收入变动原因说明：系本报告期游客人数较上年游客人数减少所致。
营业成本变动原因说明：系本报告期人工成本等较上年增加所致。
销售费用变动原因说明：系本报告期宣传费等费用增加，佣金减少所致。
管理费用变动原因说明：系本报告期人工成本等较上年增加所致。
财务费用变动原因说明：系本报告期利息支出增加，利息收入减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：系本报告期收入减少，现金流入减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系投资活动现金流出增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系筹资活动现金流入增加所致。
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
单位：元
项目名称 本期期末数 本期期末数 上年期末数 上年期末 本期期 情况说明
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占总资产的 数占总资 末金额
比例（%） 产的比例 较上年
（%） 期末变
动比例
（%）
货币资金 系本报告期
本增加所致。
使用权资 18,139,580.82 1.28 6,297,047.09 0.44 188.06 系本报告期
产 增加租赁房
屋及停车场
所致。
递延所得 7,981,943.30 0.56 5,020,026.47 0.35 59.00 系本报告期
税资产 增加租赁房
屋及停车场
使用权资产
税会差异所
致。
其他非流 477,816.00 0.03 5,698,187.00 0.39 -91.61 系本报告期
动资产 大额资产预
付账款等减
少所致。
合同负债 6,251,816.12 0.44 4,755,096.38 0.33 31.48 系本报告期
预收账款增
加所致。
应付职工 24,050,363.46 1.70 48,333,616.00 3.34 -50.24 系本报告期
薪酬 调整工资发
放时点所致。
应交税费 6,947,022.67 0.49 12,119,635.77 0.84 -42.68 系本报告期
企业所得税
减少所致。
租赁负债 12,758,735.48 0.90 1,721,822.69 0.12 641.00 系本报告期
增加租赁房
屋及停车场
所致。
递延收益 1 0.98 8,936,395.04 0.62 54.40 系本报告期
延收益增加
所致。
递延所得 4,727,700.45 0.33 1,150,607.24 0.08 310.89 系本报告期
税负债 增加租赁房
屋及停车场
使用权资产
税会差异所
致。
其他说明
□适用 √不适用
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□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
□适用 √不适用
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(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
吉林省天池酒店 子公司 酒店管理，人力
管理有限责任公 资源培训，酒店
司 设备采购，提供
酒店业务顾问 4000 万元 92,856,478.31 63,905,942.60 57,460,716.78 5,986,284.70 4,566,137.35
和咨询，专业酒
店开业服务，住
宿服务，餐饮服
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务，会议会展服
务，酒吧、洗浴
服务，保健按摩
服务，旅游信息
咨询服务，休闲
健身娱乐活动，
生活用品、预包
装食品、化妆品
销售，烟零售，
汽车租赁服务，
洗衣服务，停车
场服务、旅游专
车客运服务，酒
销售，棋牌室服
务，休闲旅游观
光服务，摩托
车、自行车租
赁，体育旅游活
动，办公服务，
大衣租赁，休闲
娱乐用品设备
出租；食用菌销
售；坚果销售；
人参销售；不老
草销售；天麻销
售；当归销售；
工艺品（文物除
外）销售；首饰
销售；儿童乐园
服务；动物饲养
观光活动；冰雪
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运动全民健身
活动；体能拓展
训练服务；新能
源汽车充换电
设施的建设、经
营、安装、维修；
体验式拓展活
动及策划、工艺
美术品及礼仪
用品销售；游艺
娱乐活动；歌舞
娱乐活动；玩
具、动漫及游艺
用品销售；体育
场地设施经营
（不含高危险
性体育运动）；
体育用品设备
出租（依法须经
批准的项目，经
相关部门批准
后方可开展经
营活动）。
吉林省天池企业 子公司 企业管理咨询； 2000万元 15,869,657.44 13,284,120.00 2,309,813.89 -1,065,480.45 -1,103,483.40
管理咨询有限共 旅游开发项目
公司 策划咨询；以自
有资金从事投
资活动；游览景
区管理；名胜风
景区管理；企业
总部管理；单位
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后勤管理服务；
企业管理；企业
形象策划；项目
策划与公关服
务；组织文化艺
术交流活动；食
品销售（仅销售
预包装食品）；
保健食品（预包
装）销售；劳动
保护用品销售；
服装服饰出租；
摄影扩印服务；
停车场服务；露
营地服务；健身
休闲活动；会议
及展览服务；体
育竞赛组织；初
级农产品收购；
食用农产品零
售；集贸市场管
理服务。（除依
法须经批准的
项目外，凭营业
执照依法自主
开展经营活动）
许可项目：餐饮
服务。（依法须
经批准的项目，
经相关部门批
准后方可开展
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经营活动，具体
经营项目以相
关部门批准文
件或许可证件
为准）
长白山保护开发 子公司 旅游业务；互联 2000万元 39,728,895.19 26,459,905.16 4,524,876.56 -954,269.20 -950,838.31
区易游旅游服务 网新闻信息服
有限公司 务；道路旅客运
输经营；游艺娱
乐活动；餐饮服
务；住宿服务；
高危险性体育
运动（滑雪）。
（依法须经批
准的项目，经相
关部门批准后
方可开展经营
活动，具体经营
项目以相关部
门批准文件或
许可证件为准）
一般项目：旅客
票务代理；票务
代理服务；会议
及展览服务；户
外用品销售；劳
务服务（不含劳
务派遣）；旅游
开发项目策划
咨询；小微型客
车租赁经营服
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务；国内贸易代
理；贸易经纪；
休闲娱乐用品
设备出租；科技
中介服务；信息
咨询服务（不含
许可类信息咨
询服务）；体育
赛事策划；组织
体育表演活动；
组织文化艺术
交流活动；体验
式拓展活动及
策划；休闲观光
活动；市场营销
策划；广告发布
；广告设计、代
理；企业管理咨
询；摄影扩印服
务；电影摄制服
务；租赁服务（
不含许可类租
赁服务）；专业
设计服务；工艺
美术品及礼仪
用品销售（象牙
及其制品除外）
；工艺美术品及
收藏品零售（象
牙及其制品除
外）；食品销售
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（仅销售预包
装食品）；日用
百货销售；体育
用品设备出租；
服装服饰出租；
集贸市场管理
服务；珠宝首饰
零售；业务培训
（不含教育培
训、职业技能培
训等需取得许
可的培训）；教
育咨询服务（不
含涉许可审批
的教育培训活
动）；摄像及视
频制作服务；健
身休闲活动。（
除依法须经批
准的项目外，凭
营业执照依法
自主开展经营
活动）
长白山保护开发 子公司 道路旅客运输 3000万元 73,804,611.53 50,309,307.03 17,798,020.79 -3,285,908.11 -3,444,447.66
区智行旅游交通 经营；巡游出租
服务有限公司 汽车经营服务；
网络预约出租
汽车经营服务；
互联网新闻信
息服务；机动车
检验检测服务；
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
城市公共交通。
（依法须经批
准的项目，经相
关部门批准后
方可开展经营
活动，具体经营
项目以相关部
门批准文件或
许可证件为准）
一般项目：小微
型客车租赁经
营服务；停车场
服务；机动车充
电销售；代驾服
务；机动车修理
和维护；汽车零
配件批发；汽车
零配件零售；广
告设计、代理；
广告发布；广告
制作；电动汽车
充电基础设施
运营。（除依法
须经批准的项
目外，凭营业执
照依法自主开
展经营活动）
长白山保护开发 子公司 食品销售；烟草 500万元 12,699,136.92 8,113,828.51 10,664,331.28 661,678.83 607,852.63
区岳桦生态产品 制品零售；旅游
有限公司 业务；道路货物
运输（网络货运
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
）；道路货物运
输（不含危险货
物）。（依法须
经批准的项目，
经相关部门批
准后方可开展
经营活动，具体
经营项目以相
关部门批准文
件或许可证件
为准）一般项目
：食用农产品初
加工；谷物种植
；油料种植；豆
类种植；水果种
植；蔬菜种植；
薯类种植；食用
菌种植；文具用
品零售；办公用
品销售；日用百
货销售；厨具卫
具及日用杂品
批发；日用家电
零售；建筑材料
销售；专业设计
服务；工艺美术
品及礼仪用品
销售（象牙及其
制品除外）；纸
制品销售；日用
品销售；日用木
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
制品销售；厨具
卫具及日用杂
品零售；日用杂
品销售；鞋帽零
售；塑料制品销
售；食品用洗涤
剂销售；日用陶
瓷制品销售；劳
动保护用品销
售；礼品花卉销
售。（除依法须
经批准的项目
外，凭营业执照
依法自主开展
经营活动）
吉林省长白山蓝 子公司 温泉水开发 输 8000万元 56,846,313.97 56,549,784.53 2,113,899.08 49,643.02 51,084.07
景温泉开发有限 送 利用 供热服
公司 务 销售；洗浴服
务，提供住宿服
务，餐饮服务，
会议服务，保健
服务，室内休闲
健身服务，旅游
信息咨询服务，
旅游接待，酒吧
服务，汽车租赁
服务，洗衣服务
，停车场服务；
日用百货、预包
装食品销售。（
依法须经批准
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
的项目，经相关
部门批准后方
可开展经营活
动）
吉林省长白山天 子公司 旅游业务；住宿 150万元 3,190,402.97 2,747,357.96 - -76,961.74 -76,766.69
池国际旅行社有 服务；餐饮服务
限公司 。（依法须经批
准的项目，经相
关部门批准后
方可开展经营
活动，具体经营
项目以相关部
门批准文件或
许可证件为准）
一般项目：会议
及展览服务；旅
客票务代理；户
外用品销售；科
技中介服务；养
生保健服务（非
医疗）。（除依
法须经批准的
项目外，凭营业
执照依法自主
开展经营活动）
长白山保护开发 商业综合体管
区恩都里商业管 参股公司 理服务；物业管
理有限公司 理；餐饮管理；
酒店管理；人力
资源服务（不含
职业中介活动、
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
劳务派遣服务）；
养生保健服务
（非医疗）；健
身休闲活动；食
品销售（仅销售
预包装食品）；
小微型客车租
赁经营服务；棋
牌室服务；休闲
观光活动；办公
服务；未经加工
的坚果、干果销
售；食用农产品
零售。（除依法
须经批准的项
目外，凭营业执
照依法自主开
展经营活动）许
可项目：餐饮服
务；酒吧服务
（不含演艺娱
乐活动）；烟草
制品零售；酒类
经营；食品销
售；歌舞娱乐活
动。（依法须经
批准的项目，经
相关部门批准
后方可开展经
营活动，具体经
营项目以相关
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
部门批准文件
或许可证件为
准）
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
公司通过招、拍、挂程序取得了长白山景区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运经营许可（权），有偿使用费为每年 110 万元，有效期自 2010
年 8 月 21 日至 2030 年 8 月 21 日。长白山管委会运输管理处于 2014 年 5 月出具《确认函》，确认在该合同有效期内，公司拥有长白山三旅游景区内旅
游客运、区间和环山公路旅游包车客运之独家经营权，承诺不引进其他经营者，不提高有偿使用费标准。该经营权到期后，公司存在不能取得上述经营
权的风险或许可费大幅上升的风险。如公司不能在到期日以后取得经营权，公司将无法继续经营长白山景区内旅游客运业务；如经营权使用费大幅上升，
公司的经营业绩将会受到严重不利影响。
旅游业受国家宏观经济发展水平、发展速度影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发展速度放缓或停滞，居民可支配收入将受到不利影响，
旅游消费需求将受到抑制，进而影响公司的客源市场，导致公司营业收入和利润增长不足，甚至出现利润下滑的情形。
旅游业易受自然灾害、重大疫情、突发事件、政治环境等意外事件的影响而出现波动。因此，如发生上述意外事件，公司的经营业绩将可能受到不利影
响。
长白山冬季寒冷且持续时间长，旅游客流较夏季显著减少。旅游旺季主要集中在每年的第三季度，公司盈利具有明显的季节性特征。
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
目前国内通货膨胀水平较高，公司原材料、人工等成本面临较大的上涨压力，而公司旅游客运环保车、倒站车车票和温泉水销售、供热等收费标准的确
定、调整需报经有关主管部门审批、核准或备案，公司难以根据市场情况及时调整价格。如果物价主管部门不同意公司根据成本变动情况调整运输价格、
供水供热价格，公司的盈利能力将受到不利影响。
作为全球范围内范围最广，跨区域协作最多互联互通程度最高的的行业，旅游业对外部环境变化反应最为敏感快速，应对公共事件能力最为脆弱，尤其
是突发公共事件对旅游业影响最为严重。无论海啸、地震、森林火灾等自然灾害；金融危机贸易摩擦
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
王昆 董事、董事长 选举
王俊超 董事 选举
周青林 董事 选举
李洪刚 董事 选举
姜山 职工董事 选举
李春红 董事 选举
彭德成 独立董事 选举
张超 独立董事 选举
陈秀丽 独立董事 选举
孙青春 监事、监事会主席 选举
王洋 监事 选举
张玉国 监事 选举
赵玉东 职工监事 选举
曹建宇 职工监事 选举
王俊超 总经理 聘任
段国岩 董事会秘书 聘任
王海琦 副总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2025 年 4 月 24 日召开了第四届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于董事会换届选
举非独立董事的议案》、《关于董事会换届选举独立董事的议案》；于 2025 年 5 月 21 日召开了
公司 2024 年年度股东大会，审议通过了以上两项议案；于 2025 年 5 月 21 日召开了第五届董事会
第一次会议，审议通过了《关于聘任公司总经理、董事会秘书、副总经理的议案》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 是否有履行 是否及时严 行应说明未完 时履行应
承诺背景 承诺方 承诺时间 承诺期限
类型 内容 期限 格履行 成履行的具体 说明下一
原因 步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
解决同业 吉林省长白 1.本公司及 2011-12-9、长 否 是
竞争 山开发建设 本公司参股 期持续
（集团）有 之其他公司
限责任公司 （不含发行
人及其下属
公司，下同）
自签署承诺
与重大资产重组相 之日起不会
关的承诺 存在从事与
发行人所从
事的业务相
同、相似业
务的情况。
今后从事新
的业务领
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
域，则本公
司及本公司
参股公司将
不以控股或
参股方式从
事与长白山
旅游新的业
务领域有直
接竞争的业
务活动。3.
本公司承诺
不向业务与
发行人及发
行人的下属
企业所生产
的产品或所
从事的业务
构成竞争的
其他公司、
企业或其他
机构、组织
或个人提供
专有技术或
提供销售渠
道、客户信
息等商业秘
密。4.本公司
下属控股公
司吉林省长
白山能源开
发有限公司
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
的经营范围
为“清洁能
源开发和利
用、热力生
产供应，供
热设施维
护、管理供
热设备、防
腐保温”。
但是鉴于能
源开发公司
已于 2011
年 12 月 2
日在吉林日
报刊登注销
公告，目前
正在办理清
算注销手
续。因此，
能源开发公
司与长白山
旅游目前已
不存在同业
竞争。5.本公
司承诺在矿
产资源探明
储量、取得
了《采矿许
可证》或长
白山旅游要
求时，将按
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
照市场价格
优先转让给
长白山旅
游，如长白
山明确表示
放弃的，则
本公司可以
不低于转让
给长白山旅
游的价格转
让给无关联
系的第三
方，但不得
自行开采经
营。6.本公司
承诺如出现
因本公司控
制的其他企
业或组织违
反上述承诺
而导致长白
山旅游的权
益受到损害
的情况，本
公司将依法
承担相应的
赔偿责任。
解决关联 吉林省长白 1.本公司严 2011-12-9、长 否 是
山开发建设 格按照《公 期持续
（集团）有 司法》、《公
限责任公司 司章程》的
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
有关规定行
使股东权
利，规范关
联交易。2.
本公司及本
公司除发行
人外的关联
方与发行人
之间将尽可
能地避免和
减少关联交
易。对无法
避免或者有
合理原因而
发生的关联
交易，本公
司承诺将遵
循市场公
正、公平、
公开的原
则，并依法
签订协议，
保证不通过
关联交易损
害发行人及
其他股东的
合法益。
其他 吉林省长白 对于天池国 2011-12-28、 否 是
山开发建设 旅成立时各 长期持续
（集团）有 股东出资时
限 间与实际出
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
责任公司 资情况不
符，长白山
工商局出具
《证明》，
确认上述情
形不属于重
大违法违规
行为并不予
处罚。建设
集团作出承
诺：若因上
述事宜造成
天池国旅任
何费用支
出、经济赔
偿或其他损
失，建设集
团将无条件
予以全额赔
偿。
其他 吉林省长白 针对采矿权 2014-05-13、 是 是
山开发建设 延续登记等 2014-12-31
（集团）有 事项，建设 至
限责任公司 集团出具承 2039-12-31
诺：温泉《采
矿许可证》
期满后，我
公司将积极
与温泉采矿
权主管机关
进行协调，
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
促成蓝景温
泉在 2014
年 12 月
月 31 日期
间持续拥有
温泉采矿
权，并且我
公司承担在
此期间蓝景
温泉办理延
续手续时需
要支付的采
矿权价费、
评估费等相
关费用。如
延续登记费
用低于延续
期间对应的
采矿权评估
值，我公司
将向蓝景温
泉返还差额
部分。如蓝
景温泉未能
顺利办理延
续登记手如
蓝景温泉未
能顺利办理
延续登记手
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
续，我公司
将根据原评
估报告测算
月至 2039
年 12 月 31
日期间对应
的采矿权评
估价值，向
蓝景温泉返
还该部分价
值，并根据
折现率向蓝
景温泉支付
利息
其他 吉林省长白 建设集团就 2011-11、长 否 是
山开发建设 蓝景温泉拥 期持续
（集团）有 有的长白山
限责任公司 温泉引水管
道事宜出具
承诺：若将
来温泉管道
由于权属问
题发生无法
正常经营使
用的情形，
建设集团负
责协调解
决，由此给
长白山旅游
造成的损失
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
由建设集团
负责赔偿；
若温泉管道
不能继续经
营使用的，
建设集团将
以市场公允
价格购回。
其他 吉林省长白 建设集团就 2011-12、长 否 是
山开发建设 公司自 期持续
（集团）有 2007 年至
限责任公司 2011 年冬
季期间调整
长白山北景
区倒站车及
西景区环保
车车票价格
事宜出具承
诺：若公司
因上述自行
调价行为被
旅客索赔，
建设集团将
全额承担相
关赔偿损失
其他 吉林省长白 控股股东就 2014-01、 否 是
山开发建设 稳定股价措 长期持续
（集团）有 施事宜承诺
限责任公司 如下:1.本公
司将在长白
山旅游就回
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
购股份事宜
召开的股东
大会上,对回
购股份的相
关议案投赞
成票.2.本公
司将根据
《长白山旅
游股份有限
公司稳定股
价预案》中
的相关规
定，履行增
持长白山旅
游股票的各
项义务。
其他 长白山旅游 本人承诺： 2011-12\ 否 是
股份有限公 1.在担任长 2013-12\
司董事、高 白山旅游董 2014-1\
级管理人 事（监事、
员：王昆、 高级管理人
王俊超、周 员）及辞去
期持续
青林、姚义 职务后六个
辰、姜山、 月内，不直
李洪刚、李 接或间接从
春红、彭德 事任何在商
成、张超、 业上对长白
陈秀丽、孙 山旅游构成
青春、段国 竞争或可能
岩、王海琦 导致与长白
山旅游发生
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
竞争的业务
及活动，或
拥有与长白
山旅游存在
竞争关系的
任何经济实
体、机构、
经济组织的
权益，或以
其他形式取
得该经济实
体、机构、
经济组织的
权益，或在
该经济实
体、机构、
经济组之中
担任高级管
理人员或核
心技术人
员；2.本人的
配偶、父母、
及配偶的父
母、兄弟姐
妹及其配
偶、年满 18
周岁的子女
及其配偶、
配偶的兄弟
姐妹和子女
配偶的父母
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
遵守本承
诺；3.本人愿
意承担因本
人及本人配
偶、父母及
配偶的父
母、兄弟姐
妹及其配
偶、年满 18
周岁的子女
及其配偶、
配偶的兄弟
姐妹和子女
配偶的父母
违反上述承
诺而给长白
山旅游造成
的全部经损
失。
其他 长白山旅游 本公司郑重 2014-2-20、长 否 是
股份有限公 承诺：1.如本 期持续
司 公司招股说
明书被相关
监管机构认
定存在虚假
记载、误导
性陈述或重
大遗漏，对
判断本公司
是否符合法
律规定的发
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
行条件构成
重大、实质
影响的，本
公司将在相
关监管机构
作出上述认
定时，依法
回购首次公
开发行的全
部新股，将
于五个交易
日内启动回
购程序，回
购价格为届
时股票二级
市场的本公
司股价。2.
如本公司招
股说明书被
相关监管机
构认定存在
虚假记载、
误导性陈述
或重大遗
漏，致使投
资者在证券
交易中遭受
损失的，本
公司将依法
赔偿投资者
损失：（1）
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
在相关监管
机构认定本
公司招股说
明书存在虚
假记载、误
导性陈述或
者重大遗漏
后五个交易
日内，本公
司应启动赔
偿投资者损
失的相关工
作；（2）投
资者损失依
据相关监管
机构或司法
机关认定的
金额或者本
公司与投资
者协商确定
的金额确
定。
其他 吉林省长白 本公司郑重 2014-1-18、长 否 是
山开发建设 承诺：1.如招 期持续
（集团）有 股说明书被
限责任公司 相关监管机
构认定存在
虚假记载、
误导性陈述
或重大遗
漏，对判断
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
长白山旅游
股份有限公
司是否符合
法律规定的
发行条件构
成重大、实
质影响的，
本公司将在
相关监管机
构作出上述
认定时，依
法回购首次
公开发行的
全部新股，
将于五个交
易日内启动
回购程序，
回购价格为
届时股票二
级市场的本
公司股价。
明书被相关
监管机构认
定存在虚假
记载、误导
性陈述或重
大遗漏，致
使投资者在
证券交易中
遭受损失
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
的，本公司
将依法赔偿
投资者损
失：（1）在
相关监管机
构认定本公
司招股说明
书存在虚假
记载、误导
性陈述或者
重大遗漏后
五个交易日
内，本公司
应启动赔偿
投资者损失
的相关工
作；（2）投
资者损失依
据相关监管
机构或司法
机关认定的
金额或者本
公司与投资
者协商确定
的金额确
定。
其他 长白山旅游 本公司承 2014-2-20、长 否 是
股份有限公 诺：1.本公司 期持续
司 相关承诺真
实、准确、
完整、且不
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
可撤销，除
因相关法律
法规、政策
变化、自然
灾害及其他
不可抗力等
本公司无法
控制的客观
原因外，本
公司将无条
件严格履行
本公司的相
关承诺。如
本公司未能
履行的，本
公司将采取
相关约束措
施并进一步
承诺（1）及
时、充分披
露本公司承
诺未能履
行、无法履
行或无法按
期履行的具
体原因并向
投资者道
歉，积极接
受社会监
督；（2）不
得进行公开
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
再融资； （3）
不得批准未
履行承诺的
董事、高级
管理人员的
主动离职申
请，但可以
进行职务变
更；（4）向
本公司投资
者提出补充
承诺或替代
承诺，以尽
可能保护投
资者的权
益，并将上
述补充承诺
或替代承诺
提交股东大
会审议； （5）
因违反本公
司相关承诺
给投资者造
成损失的，
本公司将依
法对投资者
进行赔偿。
法律法规、
政策变化、
自然灾害及
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
其他不可抗
力等本公司
无法控制的
客观原因导
致本公司相
关承诺未能
履行，本公
司采取以下
措施：（1）
及时、充分
披露本公司
未能履行、
无法履行或
无法按期履
行的具体原
因并向投资
者道歉；
（2）
向本公司的
投资者提出
补充承诺或
替代承诺，
以尽可能保
护本公司投
资者的权
益。
其他 长白山旅游 本人承诺： 2014-04-20 否 是
股份有限公 一、本人相 \2017-11-15\
司董事、高 关承诺真 2022-06-28\
级管理人 实、准确、
长期持续
员：王昆、 完整，且不
王俊超、周 可撤销，除
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
青林、姚义 因相关法律
辰、姜山、 法规、政策
李洪刚、李 变化、自然
春红、彭德 灾害及其他
成、张超、 不可抗力等
陈秀丽、孙 本人无法控
青春、段国 制的客观原
岩、王海琦 因外，本人
无条件严格
履行本人相
关承诺。二、
就本人相关
承诺未能履
行的，本人
将采取相关
约束措施并
进一步承诺
如下：1.除因
相关法律法
规、政策变
化、自然灾
害及其他不
可抗力等本
人无法控制
的客观原因
外，如本人
相关承诺未
能履行，确
已无法履行
或无法按期
履行的，本
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
人将采取以
下措施：（1）
通过长白山
旅游及时、
充分披露本
人相关承诺
未能履行、
无法履行或
无法按期履
行的具体原
因并向投资
者道歉，积
极接受社会
监督；（2）
无条件接受
或配合长白
山旅游董事
会、监事会
的督促、质
询；（3）向
长白山旅游
及其投资者
提出补充承
诺或替代承
诺，以尽可
能保护长白
山旅游及其
投资者的权
益，并将上
述补充承诺
或替代承诺
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
提交长白山
旅游股东大
会审议； （4）
可以职务变
动但不得主
动要求离
职，职务变
动或非因本
人原因离职
后仍受本函
相关条款的
约束；（5）
本人违反本
人相关承诺
所得收益将
归属于长白
山旅游，因
此给长白山
旅游或投资
者造成损失
的，本人将
依法对长白
山旅游或投
资者进行赔
偿。2.如因关
法律法规、
政策变化、
自然灾害及
其他不可抗
力等本人无
法控制的客
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
观原因导致
本人相关承
诺未能履
行，确已无
法履行或无
法按期履行
的，本人将
采取以下措
施：（1）通
过长白山旅
游及时、充
分披露本人
相关承诺未
能履行、无
法履行或无
法按期履行
的具体原因
并向投资者
道歉；（2）
向长白山旅
游及其投资
者提出补充
承诺或替代
承诺，以尽
可能保护长
白山旅游及
其投资者的
权益。
其他 长白山旅游 本人承诺:1. 2014-01\ 否 是
股份有限公 本人将在长 2022-06-28\
司董事、高 白山旅游就 2025-5-21 长
期持续
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
级管理人 回购股份事
员：王昆、 宜召开的股
王俊超、周 东大会上,对
青林、姚义 回购股份的
辰、姜山、 相关议案投
李洪刚、李 赞成票.2.本
春红、彭德 人将根据
成、张超、 《长白山旅
陈秀丽、孙 游股份有限
青春、段国 公司稳定股
岩、王海琦 价预案》中
的相关规
定，履行增
持长白山旅
游股票的各
项义务。
其他 吉林省长白 控股股东就 2014-01、 否 是
山开发建设 履行承诺相 长期持续
（集团）有 关事宜承诺
限责任公司 如下：一、
本公司相关
承诺真实、
准确、完整、
且不可撤
销，除因相
关法律法
规、政策变
化、自然灾
害及其他不
可抗力等本
公司无法控
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
制的客观原
因外，本公
司将无条件
严格履行本
公司相关承
诺。二、就
本公司相关
承诺未能履
行的，本公
司将采取相
关约束措施
并进一步承
若如下：1、
除本公司无
法控制的客
观原因外，
如本公司未
能履行，本
公司将及
时、充分披
露本公司承
诺未能履
行、无法履
行、无法按
期履行的具
体原因并向
投资者道
歉，积极接
受社会监
督；不得转
让长白山旅
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
游股份，因
保护投资者
利益或其他
法定原因必
须转股的情
形除外；暂
不领取长白
山旅游分配
利润中归属
于本公司的
部分；向长
白山旅游及
其投资者提
出补充承诺
或替代承
诺，以尽可
能保护长白
山旅游及其
投资者的权
益，并将上
述补充承诺
或替代承诺
提交长白山
旅游股东大
会审议；本
公司违反本
公司相关承
诺所得收益
将归属于长
白山旅游，
因此给长白
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
山旅游或投
资者造成损
失的，本公
司将依法对
长白山旅游
或投资者进
行赔偿。2、
如因本公司
无法控制的
客观原因导
致本公司相
关承诺未能
履行、确已
无法履行或
无法按期履
行的，本公
司通过长白
山旅游及
时、充分披
露本公司承
诺未能履行
的具体原因
并向投资者
道歉；向长
白山旅游及
其投资者提
出补充或替
代承诺，以
尽可能保护
长白山旅游
及其投资者
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
的权益。
与首次公开发行相
关的承诺
与再融资相关的承
诺
与股权激励相关的
承诺
其他 吉林省长白 长白山管委 2011-09-30、 否 是
山开发建设 会和建设集 长期持续
（集团）有 团拟根据相
限责任公司 关法律法
规，对保护
局集体企业
进行解散清
算，并妥善
安置保护局
集体企业所
其他对公司中小股
属职工。建
东所作承诺
设集团承
诺：1.于解散
清算过程中
涉及的安置
补偿费及经
济补偿金等
相关安置费
用由建设集
团承担 2.对
于安置过程
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
中发生的争
议，建设集
团负责妥善
解决并承担
相应的经济
赔偿责任。
其他承诺
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(三) 其他重大合同
√适用 □不适用
合同名称 对方 合同金额（含 完成情
税） 况
关于红旗新能源汽车 长春凯胜汽车销售服务有限公司 ￥3,090,000.00 质保期
E-QM5(2024 款 610KMPLUS) 未过
采购合同
温泉谁销售合同 吉林省长白山蓝景温泉开发有限公 ￥2,150,000 尚未履
司 行完毕
皇冠假日酒店租赁合同 吉林省天池酒店管理有限责任公司 ￥3,700,000.00 尚未履
行完毕
未过
未过
未过
长白山人才公寓施工合同 长白山保护开发区龙源建筑安装工 ￥3,605,626.18 质保期
程有限公司 未过
人才公寓二期施工合同 吉林省仁承建筑工程有限公司 ￥4,011,865.93 质保期
未过
温泉部落二期专业设计（装饰 北京本土建筑设计有限公司 ￥2,216,603.77 尚未完
景观温泉）合同 毕
白溪集散中心租赁合同及保证 长白山保护开发区白溪景区文化商 120 万元/年，15 尚未履
合同 业管理有限公司 年 行完毕
长白山西景区换乘中心屋面防 吉林省亿盛信德建设有限公司 ￥2,342,349.75 尚未履
水及门斗维修项目承揽合同 行完毕
雪地摩托车专用车租赁合作协 吉林省长白山景区管理有限公司 ￥15,120,000.0 履行完
议 0 毕
关于股权托管的协议 吉林省长白山开发建设（集团）有限 20 万元/年，5 尚未履
责任公司 年 行完毕
劳务外包合同 长白山保护开发区人才发展服务有 中标金额为 尚未履
限公司 5800 万元 行完毕
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 36,584
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或冻结情
持有有限售
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 况 股东
条件股份数
（全称） 增减 量 (%) 股份状 性质
量 数量
态
吉林省长白山
开发建设（集 国有
团）有限责任公 法人
司
中国吉林森林 无
国有
工业集团有限 13,207,503 13,207,503
责任公司
吉林长白山森 无
国有
工集团有限公 6,947,685 6,947,685
司
方俊 1,521,400 1,521,400 自然
人
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
中国银行股份 -42,200 无 其他
有限公司－富
国中证旅游主
题交易型开放 0.52
式指数证券投
资基金
中国工商银行 1,310,080 无 其他
股份有限公司
－广发鑫享灵 1,310,080 1,310,080
活配置混合型
证券投资基金
香港中央结算 无 其他
-293,058 998,966 0.37 998,966
有限公司
招商银行股份 无 其他
有限公司－南
方中证 1000 交
易型开放式指
数证券投资基
金
中国建设银行 无 其他
股份有限公司
－华夏内需驱 891,900 891,900 0.33 891,900
动混合型证券
投资基金
中国工商银行 无 其他
股份有限公司
－华安安康灵 802,600 812,800 0.30 812,800
活配置混合型
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
吉林省长白山开发建设（集团）有限 158,533,060 158,533,060
人民币普通股
责任公司
中国吉林森林工业集团有限责任公 13,207,503 13,207,503
人民币普通股
司
吉林长白山森工集团有限公司 6,947,685 人民币普通股 6,947,685
方俊 1,521,400 人民币普通股 1,521,400
中国银行股份有限公司－富国中证 1,377,500 1,377,500
旅游主题交易型开放式指数证券投 人民币普通股
资基金
中国工商银行股份有限公司－广发 1,310,080 1,310,080
人民币普通股
鑫享灵活配置混合型证券投资基金
香港中央结算有限公司 998,966 人民币普通股 998,966
招商银行股份有限公司－南方中证 989,500 989,500
金
中国建设银行股份有限公司－华夏 891,900 891,900
人民币普通股
内需驱动混合型证券投资基金
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
中国工商银行股份有限公司－华安 812,800 812,800
人民币普通股
安康灵活配置混合型证券投资基金
前十名股东中回购专户情况说明
上述股东委托表决权、受托表决权、
放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说
明
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、优先股相关情况
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位：长白山旅游股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2025 年 6 月 30 日 2024 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 189,769,172.38 286,514,045.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 69,978,647.13 67,658,268.48
应收款项融资
预付款项 58,251,487.56 49,190,417.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 12,629,672.21 12,078,053.68
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 18,924,763.67 16,453,565.09
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,822,914.91 13,025,592.59
流动资产合计 363,376,657.86 444,919,942.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,518,941.29 5,624,278.19
固定资产 684,739,174.41 675,518,164.12
在建工程 157,565,806.18 123,522,061.23
生产性生物资产 104,000.00
油气资产
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
使用权资产 18,139,580.82 6,297,047.09
无形资产 165,855,917.13 168,508,070.78
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 10,451,656.85 11,563,912.69
递延所得税资产 7,981,943.30 5,020,026.47
其他非流动资产 477,816.00 5,698,187.00
非流动资产合计 1,050,834,835.98 1,001,751,747.57
资产总计 1,414,211,493.84 1,446,671,690.48
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 51,356,890.06 51,532,748.55
预收款项 10,000.00
合同负债 6,251,816.12 4,755,096.38
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 24,050,363.46 48,333,616.00
应交税费 6,947,022.67 12,119,635.77
其他应付款 13,969,314.62 15,197,374.75
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 19,044,858.01 18,860,662.77
其他流动负债 393,565.30 334,908.98
流动负债合计 202,023,830.24 231,134,043.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 32,755,823.07 41,699,080.70
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 12,758,735.48 1,721,822.69
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,797,857.36 8,936,395.04
递延所得税负债 4,727,700.45 1,150,607.24
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 64,040,116.36 53,507,905.67
负债合计 266,063,946.60 284,641,948.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 266,670,000.00 266,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 285,558,450.64 285,558,450.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,194,759.09 5,684,474.43
盈余公积 88,620,502.28 88,620,502.28
一般风险准备
未分配利润 491,711,378.52 515,496,314.26
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益 9,392,456.71
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：王昆主管会计工作负责人：段国岩会计机构负责人：刘晓薇
母公司资产负债表
编制单位：长白山旅游股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2025 年 6 月 30 日 2024 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 89,376,392.87 159,767,433.50
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 28,580,946.21 26,670,699.16
应收款项融资
预付款项 8,041,943.98 8,040,681.34
其他应收款 22,878,115.86 24,896,166.39
其中：应收利息
应收股利
存货 11,883,578.81 11,112,192.41
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,683,827.20 6,368,952.85
流动资产合计 168,444,804.93 236,856,125.65
非流动资产：
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 220,948,859.20 220,948,859.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,518,941.29 5,624,278.19
固定资产 612,178,838.27 601,016,084.01
在建工程 144,091,107.52 121,234,787.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 15,268,599.24 2,648,462.52
无形资产 165,231,294.72 167,940,921.03
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 7,098,324.42 7,887,407.81
递延所得税资产 6,724,756.05 3,820,445.66
其他非流动资产 331,215.00 5,205,018.00
非流动资产合计 1,177,391,935.71 1,136,326,263.62
资产总计 1,345,836,740.64 1,373,182,389.27
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 39,109,946.85 35,989,015.41
预收款项 10,000.00
合同负债 720,865.52 1,264,145.02
应付职工薪酬 16,622,031.77 35,224,449.87
应交税费 6,228,943.36 7,446,549.55
其他应付款 4,144,249.39 3,626,910.75
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 17,833,891.35 17,392,903.59
其他流动负债 58,718.66 106,737.50
流动负债合计 164,728,646.90 181,050,711.69
非流动负债：
长期借款 32,755,823.07 41,699,080.70
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 11,760,098.64 537,928.04
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
递延收益 13,797,857.36 8,936,395.04
递延所得税负债 3,720,348.84 305,297.03
其他非流动负债
非流动负债合计 62,034,127.91 51,478,700.81
负债合计 226,762,774.81 232,529,412.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 266,670,000.00 266,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 285,558,450.64 285,558,450.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,058,281.19 5,621,883.25
盈余公积 88,620,502.28 88,620,502.28
未分配利润 472,166,731.72 494,182,140.60
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：王昆主管会计工作负责人：段国岩会计机构负责人：刘晓薇
合并利润表
单位：元币种：人民币
项目 附注 2025 年半年度 2024 年半年度
一、营业总收入 235,476,588.15 254,413,152.62
其中：营业收入 235,476,588.15 254,413,152.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 235,750,265.65 218,618,124.74
其中：营业成本 190,643,346.91 179,552,133.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,234,566.44 2,596,720.56
销售费用 8,616,061.90 8,479,830.24
管理费用 31,529,263.63 26,997,091.11
研发费用
财务费用 1,727,026.77 992,349.71
其中：利息费用 2,024,446.98 1,578,870.54
利息收入 -746,041.81 -860,099.84
加：其他收益 1,606,184.10 720,022.64
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-109,036.30 -176,959.95
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”
-13,161.01
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,210,309.29 36,338,090.57
加：营业外收入 125,676.82 38,322.01
减：营业外支出 987,982.85 8,310,883.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 3,006,877.26 7,032,570.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,658,874.00 21,032,959.06
（一）按经营持续性分类
-2,658,874.00 21,032,959.06
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
-2,051,330.71 21,032,959.06
（净亏损以“-”号填列）
-607,543.29
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 -2,658,874.00 21,032,959.06
（一）归属于母公司所有者的综合
-2,051,330.71 21,032,959.06
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-607,543.29
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.01 0.08
（二）稀释每股收益(元/股) -0.01 0.08
公司负责人：王昆主管会计工作负责人：段国岩会计机构负责人：刘晓薇
母公司利润表
单位：元币种：人民币
项目 附注 2025 年半年度 2024 年半年度
一、营业收入 152,363,845.93 172,252,007.30
减：营业成本 124,824,106.54 125,783,147.84
税金及附加 2,612,585.87 2,050,810.95
销售费用 5,062,931.35 4,792,237.60
管理费用 17,450,773.68 14,192,779.55
研发费用
财务费用 1,792,955.50 1,237,961.95
其中：利息费用 2,024,446.98 1,536,689.51
利息收入 -392,817.98 -315,534.90
加：其他收益 1,336,589.80 618,103.91
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
信用减值损失（损失以“-”号
-20,697.05 -295,501.97
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”
-13,161.01
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,923,224.73 24,517,671.35
加：营业外收入 23,835.00 36,963.26
减：营业外支出 873,333.95 8,076,895.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 1,355,529.63 4,103,855.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -281,803.85 12,373,883.37
（一）持续经营净利润（净亏损以
-281,803.85 12,373,883.37
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 -281,803.85 12,373,883.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王昆主管会计工作负责人：段国岩会计机构负责人：刘晓薇
合并现金流量表
单位：元币种：人民币
项目 附注 2025年半年度 2024年半年度
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 3,404,707.24 2,321,468.90
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 271,106,843.08 276,921,395.78
购买商品、接受劳务支付的现
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 27,628,322.17 23,535,389.28
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 262,937,265.65 266,911,934.13
经营活动产生的现金流
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
现金
投资活动现金流入小计 69,560.00
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 78,988,708.93 46,135,971.48
投资活动产生的现金流
-78,919,148.93 -46,135,971.48
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 8,325,000.00 8,275,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 35,998,201.70 32,367,330.00
筹资活动产生的现金流
-25,998,201.70 -32,367,330.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -96,747,773.20 -68,493,839.83
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 189,035,672.38 142,191,889.39
公司负责人：王昆主管会计工作负责人：段国岩会计机构负责人：刘晓薇
母公司现金流量表
单位：元币种：人民币
项目 附注 2025年半年度 2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还 578.47 201.94
收到其他与经营活动有关的 19,769,059.13 43,845,587.52
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
现金
经营活动现金流入小计 177,569,368.35 212,089,511.94
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 14,623,914.19 8,448,967.71
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 158,494,368.64 160,920,564.80
经营活动产生的现金流量净
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 69,560.00
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,500,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 54,245,398.64 35,870,288.64
投资活动产生的现金流
-54,175,838.64 -35,870,288.64
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 8,325,000.00 8,275,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 35,290,201.70 30,929,595.98
筹资活动产生的现金流
-35,290,201.70 -30,929,595.98
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -70,391,040.63 -15,630,937.48
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 89,081,792.87 81,386,024.04
公司负责人：王昆主管会计工作负责人：段国岩会计机构负责人：刘晓薇
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
合并所有者权益变动表
单位：元币种：人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益工
一
项目 具 其 所有者权益合
减： 般 少数股东权益
他
实收资本 库 风 计
资本公积 综 专项储备 盈余公积 未分配利润 其 小计
(或股本) 优 永 存 险
其 合 他
先 续 股 准
他 收
股 债 备
益
一、上
年期 266,670,000.0 285,558,450.6 5,684,474.4 88,620,502.2 0.0 515,496,314.2 1,162,029,741.6
末余 0 4 3 8 0 6 1
额
加：会
计政
策变
更
前期
差错
更正
其他
二、本
年期 266,670,000.0 285,558,450.6 5,684,474.4 88,620,502.2 515,496,314.2 1,162,029,741. 1,162,029,741.6
初余 0 4 3 8 6 61 1
额
三、本
-23,784,935.7 -13,882,194.3
期增 510,284.66 -23,274,651.08 9,392,456.71
减变
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合
收益
-2,051,330.71 -2,051,330.71 -607,543.29 -2,658,874.00
总额
（二）
所有
者投 10,000,000.0
入和 0
减少
资本
有者
投入 10,000,000.00
的普
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
他
（三）
-21,733,605.0
利润 -21,733,605.03 -21,733,605.03
分配
取盈
余公
积
取一
般风
险准
备
所有
者（或 -21,733,605.0
-21,733,605.03 -21,733,605.03
股东） 3
的分
配
他
（四）
所有
者权
益内
部结
转
本公
积转
增资
本（或
股本）
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
余公
积转
增资
本（或
股本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五）
专项 510,284.66 510,284.66 510,284.66
储备
期提 4,255,637.2 4,255,637.27 4,255,637.27
取 7
期使 1
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
用
（六）
其他
四、本
期期 266,670,000.0 285,558,450.6 6,194,759.0 88,620,502.2 491,711,378.5 1,148,147,547.2
末余 0 4 9 8 2 4
额
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 他 般 股
减： 所有者权益合计
实收资本(或 综 风 其 东
优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 险 他 权
先 续 股
他 收 准 益
股 债
益 备
一、上年期末
余额
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号填
列）
（一）综合收
益总额
（二）所有者
投入和减少资
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
本
的普通股
具持有者投入
资本
入所有者权益
的金额
（三）利润分
-20,800,260.14 -20,800,260.14 -20,800,260.14
配
积
险准备
（或股东）的 -20,800,260.14 -20,800,260.14 -20,800,260.14
分配
（四）所有者
权益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转
留存收益
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
益结转留存收
益
（五）专项储
备
（六）其他
四、本期期末
余额
公司负责人：王昆主管会计工作负责人：段国岩会计机构负责人：刘晓薇
母公司所有者权益变动表
单位：元币种：人民币
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减 -22,015,40 -21,579,01
少以“－”号填列） 8.88 0.94
-281,803.8 -281,803.8
（一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资
本
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
资本
的金额
-21,733,60 -21,733,60
（三）利润分配
配 5.03 5.03
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备 436,397.94 436,397.94
（六）其他
四、本期期末余额
项目
实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减 2,199,945. -8,426,376 -6,226,431
少以“－”号填列） 41 .77 .36
（一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
-20,800,26 -20,800,26
（三）利润分配
配 0.14 0.14
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额
公司负责人：王昆主管会计工作负责人：段国岩会计机构负责人：刘晓薇
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
三、公司基本情况
√适用 □不适用
长白山旅游股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于 2005
年 12 月 21 日，注册及总部办公地址为长白山保护开发区池北区。
经中国证券监督管理委员会（证监许可[2014]674 号）核准，本公司于 2014 年 8 月向社
会公开发行人民币普通股 6,667 万股，并于 2014 年 8 月 22 日在上海证券交易所上市交易，
股票代码 603099。
本公司属公共设施管理业，主要从事旅游客运业务，主要提供劳务为游客运营、酒店服
务等。
本财务报表于 2025 年 8 月 27 日由本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用
指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以
下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》
（2023 年修订）的披露相关规定编制。
√适用 □不适用
本集团对自 2025 年 6 月 30 日起 6 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力
产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销和收入确认和计量
等。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于 2025
年 6 月 30 日的财务状况以及经营成果和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
√适用 □不适用
本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项 单项金额超过 30 万元
重大在建工程项目 单项金额超过 100 万元
账龄超过 1 年或逾期的重要应付款项 单项金额超过 30 万元
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。
本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或
有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进
行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
将其差额计入合并当期营业外收入。
√适用□不适用
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所
有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本集
团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有
可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
□适用√不适用
现本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等
价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的
投资。
□适用√不适用
√适用□不适用
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一
部分），即将之前确认的金融资产从其账户和资产负债表内予以转出：1）收取金融资产现金
流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时
将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融
负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几
乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入
当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同
现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当
本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方
式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评
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估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率
和价值等进行分析判断。
在判断合同现金流量特征时，本集团判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金
为基础的利息的支付，包含（对货币时间价值的修正进行评估时，判断与基准现金流量相比
是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，判断提前还款特征的公允价值是否非常
小等）。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款
或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始
计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损
益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生
的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资
产主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款等。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所
有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合
终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始
确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期
损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包
括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允
价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用
风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将
所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（4）金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产等进行减值处理并确认损
失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的
所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件
而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若
金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致
的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款等应收
款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。
对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认
后未显著增加。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估时，根据历史还款
数据并结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不
同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失
金额。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集
团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：
金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款
项账龄等。
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①应收账款的组合类别及确定依据
本集团根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等
信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款，本集团判断账龄/
逾期账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团参考历史信用损失经验，编制应收账款
逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础评估其预期信用损失。本集团根据
开票日期确定账龄/根据合同约定收款日计算逾期账龄。
对控股股东合并范围内关联方因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融
资成分的应收账款等应收款项，确定为无信用风险的应收款，本集团判断不存在预期信用损
失，不计提坏账准备。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款等应收
款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。
预计违约损失率如下：
账龄 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上
（含 1 年）
违约损失率(%) 3 5 10 30 50 100
②其他应收款的组合类别及确定依据
本集团其他应收款主要包括应收保证金、应收员工备用金、应收关联方往来款等。根据
应收款的性质和不同对手方的信用风险特征，本集团将其他应收款划分为 3 个组合，具体为：
款项性质、关联方和账龄法。
对于预缴社保金等款项性质的其他应收款项，确定为无信用风险的应收款，本集团判断
不存在预期信用损失，不计提坏账准备。
对于控股股东合并范围内关联方形成的其他应收款项，确定为无信用风险的应收款，本
集团判断不存在预期信用损失，不计提坏账准备。
对于除预缴社保金和控股股东合并范围内关联方外形成的其他应收账款，本集团运用简
化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
预计违约损失率如下：
账龄 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上
（含 1 年）
违约损失率(%) 3 5 10 30 50 100
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若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著
变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于
账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记
该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当
期的损益
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止
确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，
与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以
收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特
定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差
额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以
收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特
定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与
分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务
担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价
中，将被要求偿还的最高金额。
（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交
付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融
工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条
款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行
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结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代
品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前
者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，
一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合
同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论
该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价
格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同
分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融
工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现
金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应
当分类为金融负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件
时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
□适用 √不适用
□适用√不适用
□适用 √不适用
□适用√不适用
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、库存商品、周转材料、低值易耗品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本等。存货实行永续盘存制，领用或
发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提
存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
□适用 √不适用
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
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□适用 √不适用
√适用□不适用
合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资
按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交
易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应
享有的金额确认为当期投资收益。
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括房
屋建筑物和土地使用权，采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、
净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 5 2.38-4.75
土地使用权 40 2.50
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、通讯设备和其他设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用
平均年限法。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法
折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40 5% 2.38%-4.75%
机器设备 5-20 5% 4.75%-19.00%
运输设备 5-10 5% 9.50%-19.00%
办公设备 3-5 5% 19.00%-31.67%
通讯设备 3-5 5% 19.00%-31.67%
固定资产装修 5-8 12.5%-20.00%
文体娱乐设备 3-10 5% 9.50%-31.67%
其他设备 3-20 5% 4.75%-31.67%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月
起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
项目 结转固定资产的标准
其他设备 完成安装调试
√适用□不适用
本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资
本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资
产包括需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建
或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借
款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、
且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借
入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
□适用√不适用
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□适用√不适用
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无
形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定
实际成本。
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关
资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终
了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用√不适用
√适用□不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超
过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，
以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要
现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到
的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管
理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流
量的现值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用□不适用
本集团的长期待摊费用为装修费、维修费、路面铺设费等本集团已经支付但应由本期及以后
各期分摊的期限在 1 年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目
不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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□适用 √不适用
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费等，在职工提供服务的会计期
间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险
和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取
职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损
益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
□适用√不适用
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
□适用√不适用
□适用√不适用
□适用√不适用
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收
入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得
几乎全部的经济利益。
履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品的承诺。本集团的履约义务在
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义
务：①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；②客户能够控
制本集团履约过程中在建的商品；③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且
本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约
进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金
额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。本
集团在判断客户是否已取得商品控制权时，综合考虑下列迹象：①本集团就该商品享有现时
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收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②本集团已将该商品的法定所有权转移给客
户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得
该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制
权的迹象。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
√适用 □不适用
游客运营收入：以收取票款，提供环保车、倒站车、快线车等服务完成后，按照政府批
准的价格收取票款确认收入；
温泉水供热收入：以收取款项或取得收取款项的凭据，提供供热服务完成后，按照政府
公布的收费标准单价，乘以双方认可的实际使用面积确认收入；
温泉水销售收入：以收取款项或取得收取款项的凭据，提供温泉水销售后，根据政府公
布的收费标准单价，乘以双方认可的数量确认收入；
旅行社收入：提供服务结束后，按照有关合同或协议约定的收费，签订收入结算单确认
收入；
酒店收入：提供酒店客房服务、餐饮服务结束后，收到营业款或取得收款权利时确认收
入；
管理费收入：管理服务完成后，按照有关合同或协议约定的收费金额，确定提供管理费
收入。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产
的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据
表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金
额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照
名义金额(1 元)计量。
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产
相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与
收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明
确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关
的政府补助。
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与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在
相关资产使用寿命内按照摊销方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业
务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
√适用□不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间
的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础
与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所
得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)
的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业
投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可
能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用
的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的
时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定
期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
（2）本集团作为承租人
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租
赁负债。
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行
初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁
付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、
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复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生
产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用
权资产的账面价值。
本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折
旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折
旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用
寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的
成本或者当期损益。
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁
付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比
率的可变租赁付款额；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④
租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据
本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。本集团按照固定的
周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的
除外。
在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租
赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付
金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终
止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重
新计量租赁负债。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值
资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁
的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或
当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报
酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与
租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额
的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与
变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
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□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额
根据财政部发布的《企业会计
准则解释第 17 号》（财会
[2023]21 号，以下简称“解释 17
号”），本集团自 2024 年 1 月
定。
根据财政部发布的《企业会计
准则解释第 18 号》（财会
[2024]24 号，以下简称“解释 18
号”），本集团自 2024 年 12 月
定。
其他说明：此项会计政策变更对本集团年初财务报表数据无影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2025 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
□适用√不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税货物及劳务
企业所得税 应纳税所得额 25%/20%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
房产税 房产原值的 70%/租金 1.2%/12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
天池咨询公司 20%
天池国旅公司 20%
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岳桦生态公司 20%
√适用□不适用
（1）企业所得税
根据财政部、国家税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策
的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 12 号）规定，对小型微利企业，减按 25%计入应
纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，政策延续执行至 2027 年 12 月 31 日。
（2）增值税
根据财政部、国家税务总局《关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政
部税务总局公告 2023 年第 19 号）规定，对月销售额 10 万元以下（含本数）的增值税小规模
纳税人，免征增值税；增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征
收增值税；适用 3%预征率的预缴增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税，本公告执行至 2027
年 12 月 31 日。
根据财政部、国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税
[2011]137 号）规定，自 2012 年 1 月 1 日起免征蔬菜流通环节增值税，对从事蔬菜批发、零
售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。（各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围）；纳税
人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的，应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售
额，未分别核算的，不得享受蔬菜增值税免税政策。根据财政部、国家税务总局《关于免征
部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税[2012]75 号规定），自 2012 年 10 月
鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉，内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等
组织；免征的鲜活蛋产品是指鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋，包括鲜蛋、冷餐蛋以及对其进行破壳分离
的蛋液、蛋黄、蛋壳。
根据财政部、国家税务总局、退军人事务部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就
业有关税收政策的公告》 财政部 税务总局 退役军人事务部公告 2023 年第 14 号第二条自
期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在 3 年内
按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和
企业所得税优惠。定额标准为每人每年 6000 元，最高可上浮 50%，各省、自治区、直辖市府
可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。
（3）其他税项
根据财政部、国家税务总局《关于关于对营业账簿减免印花税的通知》（财税[2018]50
号）规定，自 2018 年 5 月 1 日起，对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税，对按
件贴花五元的其他账簿免征印花税。
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根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》
（财政部税务总局公告 2022 年第 10 号），自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对增
值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减按 50%征收资源税、城市维护建设税、房
产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方
教育附加。
根据财政部、国家税务总局《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税[2016]12
号）规定，将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月
销售额或营业额不超过 3 万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过 9 万元）的缴纳义
务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过 10 万元（按季度纳税的季度销售额或营业
额不超过 30 万元）的缴纳义务人。
根据财政部、国家税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策
的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 12 号）规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月
城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税
和教育费附加、地方教育附加。
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 136,641.00 135,582.00
银行存款 185,417,251.10 285,547,635.12
其他货币资金 4,215,280.28 830,828.46
合计 189,769,172.38 286,514,045.58
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
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(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
其他说明：
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 72,356,834.97 69,909,547.75
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 计提 账面 计提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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按
单
项
计
提 375,960.00 0.52 375,960.00 375,960.00 0.54 375,960.00
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提 99.48 2.78 99.46 2.70
坏
账
准
备
其中：
账
龄 43.52 5.96 50.40 5.26 69
组
合
关
联 40,491,878. 40,364,898. 34,298,154. 34,275,284.
方 05 28 12 79
组
合
合 72,356,834. 100.0 2,378,187. 69,978,647. 69,909,547. 100.0 2,251,279. 67,658,268.
计 97 0 84 13 75 0 27 3.22 48
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
吉林王朝旅行社有
限公司 375,960.00 375,960.00 100.00 预计无法收回
合计 375,960.00 375,960.00 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
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合计 31,488,996.92 1,875,248.07
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 2,251,279.27 126,908.57 2,378,187.84
合计 2,251,279.27 126,908.57 2,378,187.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用□不适用
本年按欠款方归集的年末账面余额前五名应收账款汇总金额 62,540,529.06 元，占应收账款年末账
面余额合计数的比例 86.43%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 1,692,896.34 元。
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
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□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用√不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
其他说明：
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
(8).其他说明：
□适用√不适用
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄 比例
金额 减值准备 比例(%) 金额 减值准备
(%)
合计 58,351,407.56 99,920.00 100.00 49,290,337.49 99,920.00 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
□适用√不适用
其他说明
√适用 □不适用
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 33,479,557.74 元，占预付款项年末
余额合计数的比例 57.47%。
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 12,629,672.21 12,078,053.68
合计 12,629,672.21 12,078,053.68
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
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(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(6).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中:3 至 4 年 44,240.00 44,240.00
合计 20,064,988.98 19,531,242.73
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 11,079,674.41 10,106,312.39
代垫款项 6,528,912.15 7,089,995.48
保证金 2,377,000.00 2,315,500.00
备用金 79,402.42 19,434.86
合计 20,064,988.98 19,531,242.73
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预期 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -17,872.28 -17,872.28
本期转回
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本期转销
本期核销
其他变动
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 7,453,189.05 -17,872.28 7,435,316.77
合计 7,453,189.05 -17,872.28 7,435,316.77
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 期末余额 余额合计数的比例 款项的性质 账龄
期末余额
(%)
千岁影视文化 20.93
（北京）有限 4,200,000.00 往来款 5 年以上 4,200,000.00
公司
延吉市梦都美 15.98
民俗旅游度假 3,206,551.85 往来款 1 年以内 96,196.56
村有限公司
款
长白山保护开 10.53
发区智慧数字
文旅科技有限
公司
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
长白山保护开 9.47
发区公路管理 1,900,000.00 代垫款项 1-2 年 95,000.00
处
合计 14,249,806.38 71.02 / / 7,221,788.22
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备
原材料 12,121,417.52 131,953.29 11,989,464.23 11,378,313.60 131,953.29 11,246,360.31
库存商品 3,455,903.57 - 3,455,903.57 1,854,836.99 1,854,836.99
周转材料 929,548.84 929,548.84 772,181.38 772,181.38
低值易耗品 2,549,847.03 2,549,847.03 2,580,186.41 2,580,186.41
消耗性生物
资产
合同履约成
本
合计 19,056,716.96 131,953.29 18,924,763.67 16,585,518.38 131,953.29 16,453,565.09
(2). 确认为存货的数据资源
□适用√不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 131,953.29 131,953.29
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物
资产
合同履约成
本
合计 131,953.29 131,953.29
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
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按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴/留抵/待认证税费 11,006,768.04 8,739,832.74
其他 2,816,146.87 4,285,759.85
合计 13,822,914.91 13,025,592.59
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用√不适用
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债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(4).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
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(1).长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 92,630.94 12,705.96 105,336.90
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
青年公寓 517,706.22 正在办理
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(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 684,739,174.41 675,518,164.12
固定资产清理
合计 684,739,174.41 675,518,164.12
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
房屋及建 机器设 办公设 通讯设 固定资 文体娱
项目 运输工具 其他设备 合计
筑物 备 备 备 产装修 乐设备
一、账面原值：
初余额 18.85 40.39 11.55 8.81 5.93 13.51 56.50 65.54
期增加
金额
（ 505,255. 36,565,14 185,396. 391,848.7 75,309. 37,722,955.
（
工程转
入
（
合并增
加
( 487,20
本期减
少金额
（
或报废
（ 487,201.1
末余额 18.85 96.18 32.21 2.74 5.93 13.51 15.46 0.26 15.14
二、累计折旧
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初余额 17.37 3.72 61.77 2.50 8.04 13.51 7.51 4.42
期增加 0.00
金额
（9,122,034. 251,691. 14,644,63 180,553. 1,605.0 3,857,886. 84,366. 28,142,769.
( 62,695.
期减少 0.00 0.00 0.00
金额
（
或报废
末余额 52.20 5.41 24.13 7.85 3.05 13.51 4.98 2.60 3.73
三、减值准备
初余额 00 0
期增加
金额
（
期减少
金额
（
或报废
末余额 00 0
四、账面价值
末账面 0.00
价值
初账面
价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
青年公寓 20,040,356.25 正在办理
(5).固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 157,565,806.18 123,522,061.23
工程物资
合计 157,565,806.18 123,522,061.23
其他说明：
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
长白山火山温 107,284,126.10 107,284,126.10 94,626,208.96 94,626,208.96
泉部落二期
长白水镇民宿 30,225,544.08 30,225,544.08 23,953,373.67 23,953,373.67
工程
恩都里休闲度 13,424,598.66 13,424,598.66 2,262,224.03 2,262,224.03
假商旅社区
长白山人才公 5,395,310.79 5,395,310.79 1,469,078.02 1,469,078.02
寓
其他零星工程 1,236,226.55 1,236,226.55 1,211,176.55 1,211,176.55
合计 157,565,806.18 157,565,806.18 123,522,061.23 123,522,061.23
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
工
程 本
本
期 本 累 期
计 利
转 期
投 工 其中： 息
项 入 其 利息资本 资
本期增加 入 程 本期利 资
目 预算数 期初余额 固 他 期末余额 化累计金 金
金额 占 进 息资本 本
名 定 减 额 来
预 度 化金额 化
称 资 少 源
产 金 算 率
比 (%
金 额
例 )
额
(%)
长 自
白 有
山 资
火 金
山 及
温 金
泉 融
部 机
落 构
二 贷
期 款
长
白
水 自
镇 40,000,000.0 23,953,373.6 6,272,170.4 30,225,544.0 75.5 75.5 有
民 0 7 1 8 6 6 资
宿 金
工
程
恩
都
里
休
自
闲
度 2,262,224.03
假
金
商
旅
社
区
长
白
自
山
人 8,000,000.00 1,469,078.02 5,395,310.79
才
金
公
寓
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
合 499,088,700. 122,310,884. 34,018,694. 156,329,579. 31.3 31.3 2,465,347. 14,960. 4.0
—
计 00 68 95 63 2 2 79 72 0
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4).在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种植业 畜牧养殖业 林业 水产业
项目 类 类 类 类 类 类 合计
未成熟 成熟
别 别 别 别 别 别
一、账面原值
(1)外购 104,000.00 104,000.00
(2)自行培育
(1)处置
(2)其他
二、累计折旧
(1)计提
(1)处置
(2)其他
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
(2)其他
四、账面价值
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).油气资产情况
□适用 √不适用
(2).油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
(1).使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋建筑物 其他 合计
一、账面原值
(1)租入 14,230,435.11 14,230,435.11
二、累计折旧
(1)计提 1,684,235.92 703,665.46 2,387,901.38
(1)处置
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
(2).使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 软件 其他 合计
一、账面原值
(1)购置 190,828.88 190,828.88
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
(1)处置
二、累计摊销
（1）计提 2,751,244.80 29,539.09 62,198.64 2,842,982.53
(1)处置
三、减值准备
（1）计提
(1)处置
四、账面价值
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
青年公寓 6,323,611.21 正在办理
长白山温泉部落二期 89,538,892.66 正在办理
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
雪绒花室内 2,951,292.44 608,264.32 2,343,028.12
工程改造
股份北景区 2,601,425.10 356,207.53 371,182.56 2,586,450.07
景区内维修
改造工程
火山温泉部 1,835,139.18 305,856.54 1,529,282.64
落环境综合
提升改造工
程
股份南景区 904,799.13 93,599.94 811,199.19
景区内维修
改造工程
股份西景区 788,377.61 139,308.30 649,069.31
景区内维修
改造工程
峡谷浮石林 695,383.27 115,897.26 579,486.01
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
改造工程
长白山小天 565,958.31 59,574.54 506,383.77
池、绿渊潭道
路维修工程
长白山雪绒 494,168.86 65,889.18 428,279.68
花房车营地
其他零星项 727,368.79 404,057.05 112,947.78 1,018,478.06
目
合计 11,563,912.69 760,264.58 1,872,520.42 10,451,656.85
其他说明：
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 10,045,377.90 2,471,893.53 9,936,260.25 2,444,036.74
固定资产折旧 591,744.06 144,436.60 591,744.06 144,436.60
可抵扣亏损
应付职工薪酬 5,814,208.38 1,453,552.10 5,814,208.38 1,453,552.10
新租赁准则税会差异 15,648,244.21 3,912,061.07 3,912,004.09 978,001.03
合计 32,099,574.55 7,981,943.30 20,254,216.78 5,020,026.47
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
新租赁准则税会差异 18,910,801.68 4,727,700.45 4,602,428.96 1,150,607.24
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
合计 18,910,801.68 4,727,700.45 4,602,428.96 1,150,607.24
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 946,147.00 946,228.36
可抵扣亏损 16,984,948.26 16,984,948.26
合计 17,931,095.26 17,931,176.62
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 16,984,948.26 16,984,948.26 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 477,816.00 477,816.00 5,698,187.00 5,698,187.00
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
合计 477,816.00 477,816.00 5,698,187.00 5,698,187.00
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目 账面余额 账面价值 受限类 受限情 账面余额 账面价值 受限类 受限情
型 况 型 况
货币资
金
应收票
据
存货
其中：
数据资
源
固定资
产
无形资
产
其中：
数据资
源
合计 733,500.00 733,500.00 — — 730,600.00 730,600.00 — —
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其他说明：
款合同》，借款金额为 16,000.00 万元，借款期限为 10 年，担保方式为质押担保，双方签订
《权利质押合同》，以本公司的“长白山旅游景点的环保车票、倒站车票收费权”质押。
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 80,000,000.00 80,000,000.00
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 22,816,959.35 23,269,044.00
应付工程、设备款 18,115,467.49 9,787,472.07
应付其他 10,424,463.22 18,476,232.48
合计 51,356,890.06 51,532,748.55
(2). 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中铁一局集团有限公司 6,373,615.36 未结算
长春铁成建设投资（集团）有限公 3,949,081.57 未结算
司
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长春汽车燃气发展有限公司 1,100,917.43 未结算
长白山保护开发区强恩房地产开 500,000.00 未结算
发有限责任公司
合计
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租金 10,000.00
合计 10,000.00
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收房款等 6,251,816.12 4,755,096.38
合计 6,251,816.12 4,755,096.38
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 47,207,556.96 77,450,140.11 100,845,050.84 23,812,646.23
二、离职后福利-设定提存 1,126,059.04 10,256,745.12 11,145,086.93 237,717.23
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
合计 48,333,616.00 87,706,885.23 111,990,137.77 24,050,363.46
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 6,444,748.72 55,518,528.72 61,256,508.55 706,768.89
补贴
二、职工福利费 7,204,884.59 7,204,884.59
三、社会保险费 102,759.72 4,130,342.79 4,063,255.47 169,847.04
其中：医疗保险费 3,597,328.99 3,531,168.80 66,160.19
工伤保险费 102,759.72 533,013.80 532,086.67 103,686.85
生育保险费
四、住房公积金 63,826.61 7,235,122.00 6,274,538.00 1,024,410.61
五、工会经费和职工教育 13,890,207.90 1,971,069.58 1,951,657.38 13,909,620.10
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划 26,706,014.01 1,390,192.43 20,094,206.85 8,001,999.59
合计 47,207,556.96 77,450,140.11 100,845,050.84 23,812,646.23
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 1,126,059.04 10,256,745.12 11,145,086.93 237,717.23
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 443,249.77 1,131,796.02
消费税
营业税
企业所得税 264,154.26 6,267,128.09
个人所得税 128,480.94 598,477.73
城市维护建设税
副食品价格调节基金 2,256,626.03 2,256,626.03
资源补偿费 2,422,081.65 1,471,465.85
水利建设基金 66,227.56 70,504.81
其他税费 1,366,202.46 323,637.24
合计 6,947,022.67 12,119,635.77
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(1).项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 13,969,314.62 15,197,374.75
合计 13,969,314.62 15,197,374.75
(2).应付利息
□适用 √不适用
(3).应付股利
□适用 √不适用
(4).其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金、保证金 5,272,093.64 4,619,500.43
代扣代缴款项 1,602,656.36 424,886.07
其他往来款 7,094,564.62 10,152,988.25
合计 13,969,314.62 15,197,374.75
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 19,044,858.01 18,860,662.77
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税 393,565.30 334,908.98
合计 393,565.30 334,908.98
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 50,077,998.27 58,369,562.07
抵押借款
保证借款
信用借款
减：一年内到期的长期借款 17,322,175.20 16,670,481.37
合计 32,755,823.07 41,699,080.70
长期借款分类的说明：
长期借款的利率为浮动利率，利率调整以 12 个月为一个周期，浮动利率根据每一周期约定的
LPR 加 60bp(lbp=0.01%)。其中，第一周期执行的 LPR 为借款提款日前一工作日的 1 年期 LPR，
此后每周期执行的 LPR 按照借款提款日在该周期首月对应日前一工作日的 1 年期 LPR 重新确定。
无借款提款日对应日的，该月最后一日视为对应日。
其他说明
□适用 √不适用
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的具体情况：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用√不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁负债-应付租赁款 18,823,479.30 4,087,529.74
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
减：租赁负债-未确认融资费用 4,342,061.01 175,525.65
减：一年内到期的租赁负债 1,722,682.81 2,190,181.40
合计 12,758,735.48 1,721,822.69
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,936,395.04 5,750,000.00 888,537.68 13,797,857.36
合计 8,936,395.04 5,750,000.00 888,537.68 13,797,857.36 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行新 公积金 期末余额
送股 其他 小计
股 转股
股份总数 266,670,000.00 266,670,000.00
其他说明：
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
溢价）
其他资本公积
合计 285,558,450.64 285,558,450.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,684,474.43 4,252,937.07 3,742,652.41 6,194,759.09
合计 5,684,474.43 4,252,937.07 3,742,652.41 6,194,759.09
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财政部、应急部财资〔2022〕136 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，
本公司按上年度实际营业收入（客运收入）的 1.50%平均逐月提取安全生产费；分公司西景区加
油站、分公司北景区加油站以上年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生
产费。企业安全生产费用月初结余达到上一年应计提金额三倍及以上的，自当月开始暂停提取企
业安全生产费用，直至企业安全生产费用结余低于上一年应计提金额三倍时恢复提取。
√适用 □不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 88,620,502.28 88,620,502.28
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 88,620,502.28 88,620,502.28
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 515,496,314.26 402,799,086.10
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 515,496,314.26 402,799,086.10
加：本期归属于母公司所有者的净利
-2,051,330.71 144,252,973.71
润
减：提取法定盈余公积 0 10,755,485.41
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
本年分配现金股利数 21,733,605.03 20,800,260.14
本年年末余额 491,711,378.52 515,496,314.26
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 234,713,939.50 190,234,604.62 252,435,747.23 178,381,601.56
其他业务 762,648.65 408,742.29 1,977,405.39 1,170,531.56
合计 235,476,588.15 190,643,346.91 254,413,152.62 179,552,133.12
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合计
合同分类
营业收入 营业成本
业务类型
其中：旅游客运业务 157,338,902.49 125,944,002.42
酒店业务 56,715,763.41 42,445,673.88
旅行社业务 5,373,854.67 3,899,409.69
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
其他业务 16,048,067.58 18,354,260.92
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 235,476,588.15 190,643,346.91
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 1,335,332.26 1,286,142.53
车船税 605,911.20 464,264.48
城市维护建设税 294,255.23 193,478.51
教育费附加 154,935.29 116,087.10
地方教育费附加 139,125.99 77,391.39
其他 705,006.47 459,356.55
合计 3,234,566.44 2,596,720.56
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
网络售票手续费 1,666,312.79 2,622,048.60
职工薪酬 2,042,617.12 1,699,388.50
渠道营销服务费 792,360.96 1,215,339.26
印刷制作费 901,041.21 969,185.13
广告宣传费 811,658.55 454,120.00
其他 2,402,071.27 1,519,748.75
合计 8,616,061.90 8,479,830.24
其他说明：
√适用 □不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 12,295,097.26 8,728,948.81
无形资产摊销 864,818.96 2,374,951.62
职工社保费 2,842,836.89 2,089,613.43
中介费 1,418,804.26 1,709,267.79
日常修理及维护费 2,429,274.52 3,650,088.73
职工福利费 2,307,651.60 1,261,460.74
住房公积金 1,414,176.00 1,050,880.00
租赁费 1,151,201.77 713,637.12
折旧费 562,336.05 451,640.82
工会及教育经费 431,237.94 305,513.22
洲际酒店管理费 1,412,759.72 1,282,829.53
数据处理及维护费 413,321.14 561,230.10
印刷制作费 90,224.54 78,082.80
残疾人保障金 1,170,924.19 841,532.70
服装费 441,584.15 3,679.08
办公费 206,508.59 168,262.59
物料消耗 168,111.05 103,912.50
差旅费 186,448.43 194,961.19
其他 1,721,946.57 1,426,598.34
合计 31,529,263.63 26,997,091.11
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 2,024,446.98 1,513,288.19
减：利息收入 746,041.81 860,099.84
加：汇兑损失
未确认融资费用 184,138.76 65,582.35
其他支出 264,482.84 273,579.01
合计 1,727,026.77 992,349.71
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
稳岗补贴 446,035.07 366,416.83
城市交通发展奖励补助资金 155,786.73
三代手续费返还 56,493.09
减免税费 35,597.52 22,475.85
农村客运发展奖励补助资金 17,734.01 12,181.00
扩岗补贴 6,000.00
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
旅游发展专项资金 77,824.27 77,824.27
增值税加计抵减 8,177.99
分摊换电站建设及运营奖补资金 49,107.70 146,300.00
职业技能补贴 30,000.00
国家旅游发展基金补助项目经费 25,423.73 25,423.73
服务业发展引导专项补助资金 17,500.00 17,500.00
西景区加油站土地场地平整及配套设施费 2,938.68 2,938.68
用
旅游交通设备更新项目资金 715,743.30
其他 10,784.29
合计 1,606,184.10 720,022.64
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -91,151.29 -56,160.67
其他应收款坏账损失 -17,885.01 -120,799.28
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计 -109,036.30 -176,959.95
□适用 √不适用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -13,161.01
其中：未划分为持有待售的非 -13,161.01
流动资产处置收益
其中：固定资产处置收益 -13,161.01
处置其他长期资产利得
合计 -13,161.01
其他说明：
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
√适用□不适用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
资产报废
违约赔偿收入 99,556.31 99,556.31
其他 26,120.51 38,322.01 26,120.51
接受捐赠
政府补助
合计 125,676.82 38,322.01 125,676.82
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
赔偿金、违约金及罚 38,534.74 5,300,000.00 38,534.74
款支出
非流动资产报废损 277,004.95 1,066,101.71 277,004.95
失
对外捐赠 200,980.00
其他 672,443.16 1,743,801.47 672,443.16
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
合计 987,982.85 8,310,883.18 987,982.85
其他说明：
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,214,264.40 2,829,497.76
递延所得税费用 1,792,612.86 4,203,072.58
合计 3,006,877.26 7,032,570.34
(2).会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 6,283,417.24 12,679,550.17
收到保证金、押金 2,108,000.00 1,245,000.00
利息收入 595,316.04 861,016.08
政府补助 6,371,055.81 1,078,076.79
其他 469,318.84 778,581.41
合计 15,827,107.93 16,642,224.45
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 11,287,206.42 14,882,194.12
事故赔偿支出 5,300,000.00
保证金、质保金、押金 335,969.00 1,115,500.00
中介费 1,551,801.00 2,765,875.02
印刷制作费 1,615,573.00 1,015,352.50
办公通讯费 165,651.75 258,361.09
广告宣传费 839,485.87 746,328.92
招待费 370,714.85 351,391.90
数据处理及维护费 676,000.00 67,800.00
差旅费 491,091.55 280,424.96
捐赠 100,000.00 200,980.00
其他 2,035,218.78 3,440,979.94
合计 19,468,712.22 30,425,188.45
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还租赁负债支付的金额 3,948,585.92 1,737,734.02
合计 3,948,585.92 1,737,734.02
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 -2,658,874.00 21,032,959.06
加：资产减值准备
信用减值损失 109,036.30 176,685.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧
使用权资产摊销 2,387,901.38 1,308,384.74
无形资产摊销 2,842,982.53 2,942,119.26
长期待摊费用摊销 1,872,520.42 1,473,417.28
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,208,585.74 1,578,870.54
投资损失（收益以“－”号填列） -
递延所得税资产减少（增加以“－”
-2,961,916.83 3,933,627.02
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -957,166.36 -3,142,922.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-19,562,365.57 -33,369,857.57
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-12,780,393.70 -17,387,985.09
号填列）
其他 5,553,902.33 1,924,706.15
经营活动产生的现金流量净额 8,169,577.43 10,009,461.65
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 189,035,672.38 142,191,889.39
减：现金的期初余额 285,783,445.58 210,685,729.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -96,747,773.20 -68,493,839.83
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 189,035,672.38 285,783,445.58
其中：库存现金 136,641.00 135,582.00
可随时用于支付的银行存款 185,417,251.10 285,547,635.12
可随时用于支付的其他货币
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 189,035,672.38 285,783,445.58
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(1). 作为承租人
□适用 √不适用
(2). 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用√不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3). 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
□适用 √不适用
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册资本 注册地 业务性质
直接 间接 方式
蓝景温泉公司 长白山保护开发 长白山保护开发
温泉水开采销售 100.00 设立
区 区
天池国旅公司 长白山保护开发 长白山保护开发 同一控制下企业合
旅游服务 100.00
区 区 并
天池酒店公司 长白山保护开发 长白山保护开发
酒店管理 100.00 设立
区 区
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
岳桦生态公司 长白山保护开发 长白山保护开发
农业生产 100.00 设立
区 区
天池咨询公司 长白山保护开发 长白山保护开发
商务服务 100.00 设立
区 区
易游旅服公司 长白山保护开发 长白山保护开发
旅游服务 100.00 设立
区 区
智行交通公司 长白山保护开发 长白山保护开发
旅游客运 100.00 设立
区 区
恩都里商业公 长白山保护开发 长白山保护开发
商务服务 51.00 设立
司 区 区
其他说明：
注：恩都里商业公司注册资本 4,000 万元，本公司认缴出资 2,040 万元，占比 51%，吉林省长白山开发建设集团有限责任公司（以下简称长白山集团）
认缴出资 1,960 万元，占比 49%。截止 2025 年 6 月 30 日，长白山集团实缴出资 1,000 万元，本公司已实缴出资 2,040 万元，实缴比例 67.11%。
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计
与资产/
财务报 本期新增补 入营业 本期转入 本期其
期初余额 期末余额 收益相
表项目 助金额 外收入 其他收益 他变动
关
金额
递延收 8,933,804.69 5,750,000.00 415,443.91 13,795,267.01 与资产
益 相关
递延收 2,590.35 2,590.35 与收益
益 相关
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
其他 1,606,184.10 720,022.64
其他说明：
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
十二、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
(1). 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2). 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).转移方式分类
□适用 √不适用
(2).因转移而终止确认的金融资产
□适用√不适用
(3).继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用√不适用
□适用√不适用
性分析
□适用√不适用
策
□适用√不适用
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
□适用√不适用
□适用√不适用
十四、关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
吉林省长白 长白山保 旅游开发 33,000 万 59.45 59.45
山开发建设 护区池北
（集团）有限 区
责任公司
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司为吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司（以下简称长白山集团）
本企业最终控制方是吉林省长白山保护开发区管理委员会国有资产监督管理委员会（以下简称
长白山管委会国资委）
其他说明：
长白山管委会国资委不直接持有本公司股份
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本附注“七、1.在子公司中的权益”相关内容。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吉林省长白山景区管理有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
吉林省长白山物业管理有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
吉林省蓝景坊生态产品开发有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
延边长白山和平滑雪有限责任公司 受同一控股股东控制的其他企业
吉林省长白山房地产开发有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
长白山保护开发区智慧数字文旅科技有 受同一控股股东控制的其他企业
限公司
长白山城镇基础设施建设有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
长白山保护开发区优易数据有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
吉林华锐资产管理有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
吉林省长白山尚古文化有限责任公司 受同一控股股东控制的其他企业
吉林省长网信息网络技术有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
吉林省蓝景酒店管理有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
吉林省长白山全季地形公园管理有限公 受同一控股股东控制的其他企业
司
吉林省长白山全域旅游发展有限公司 受同一控股股东控制的其他企业
长白山保护开发区恩吉里房地产开发有 受同一控股股东控制的其他企业
限公司
长白山保护开发区传奇文化发展股份有 其他关联方
限公司
长白山保护开发区传奇商务服务有限公 其他关联方
司
白山松花江文化旅游投资集团有限公司 其他关联方
长白山保护开发区人才发展服务有限公 其他关联方
司
吉林森工露水河林业有限公司 其他关联方
吉林省露水河碧泉会议服务有限公司 其他关联方
抚松县露水河长白山狩猎场 其他关联方
吉林森工集团长白山大厦有限责任公司 其他关联方
吉林省长白山公用事业集团有限公司 其他关联方
吉林长白山文旅投资有限公司 其他关联方
长白山旅游股份有限公司工会委员会 其他关联方
吉林省长白山开发建设（集团）有限责任 其他关联方
公司工会委员会
中共吉林省长白山开发建设（集团）有限 其他关联方
责任公司委员会
吉林万巷商业运营管理有限公司工会委 其他关联方
员会
吉林长白山文旅投资有限公司工会委员 其他关联方
会
其他说明
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
获批的交易额 是否超过交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
度（如适用） 额度（如适用）
长白山集团 接受劳务 2,062,282.37 1,559,376.00
长白山城镇基 接受劳务 8,725,227.00
础设施建设有 11,166,155.00
限公司
长白山保护开 接受劳务 1,620,551.13
发区智慧数字
文旅科技有限
公司
吉林省蓝景酒 接受劳务 2,348,816.86
店管理有限公
司
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
延边长白山和 接受劳务 813,351.70
平滑雪有限责 1,062,075.46
任公司
吉林省长白山 接受劳务 934,075.45
景区管理有限 543,275.24
公司
吉林省长白山 接受劳务 9,482.65
物业管理有限
公司
长白山保护开 接受劳务
发区优易数据 50,192.44
有限公司
吉林省长白山 接受劳务 2,800.00
全域旅游发展
有限公司
吉林华锐资产 接受劳务 60,921.00
管理有限公司
长白山保护开 接受劳务 31,454.39
发区恩吉里房
地产开发有限
公司
吉林省长白山 接受劳务 39,235.22
房地产开发有
限公司
吉林省蓝景坊 采购商品、接 11,522.37
生态产品开发 受劳务 1,628.30
有限公司
吉林省长白山 接受劳务 549,976.14
公用事业集团
有限公司
长白山保护开 接受劳务 36,940.00
发区传奇商务 12,030.00
服务有限公司
吉林森工集团 接受劳务 520.00
长白山大厦有 16,061.00
限责任公司
吉林森工露水 接受劳务 39,030.00
河林业有限公 18,835.00
司
长白山保护开 采购商品、接 18,172.81
发区传奇文化 受劳务
发展股份有限
公司
长白山保护开 接受劳务 1,566,603.74
发区人才发展
服务有限公司
其他 接受劳务 1,368.00
合计 18,870,962.83 16,983,354.92
出售商品/提供劳务情况表
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
长白山集团 销售商品、提供劳务 1,698.11 273,236.37
吉林省长白山景区管理有 销售商品、提供劳务 4,829,618.41 1,906,525.70
限公司
吉林省蓝景酒店管理有限 销售商品、提供劳务 8,346,661.11
公司
长白山保护开发区恩吉里 销售商品 1,379,780.78
房地产开发有限公司
吉林省长白山全域旅游发 提供劳务 554.07 107,817.75
展有限公司
延边长白山和平滑雪有限 销售商品、提供劳务 219,377.89 275,829.28
责任公司
吉林省长白山房地产开发 销售商品 1,108.12
有限公司
吉林华锐资产管理有限公 销售商品 207,182.73
司
长白山城镇基础设施建设 销售商品 1,662.18
有限公司
吉林省长白山尚古文化有 销售商品 12,242.22
限责任公司
吉林省蓝景坊生态产品开 销售商品、提供劳务 11,087.65
发有限公司
长白山旅游股份有限公司 销售商品 1,222,581.29
工会委员会
吉林森工集团长白山大厦 销售商品、提供劳务 84,885.67
有限责任公司
吉林省长白山开发建设 销售商品 154,868.56 29,746.84
（集团）有限责任公司工
会委员会
吉林长白山文旅投资有限 销售商品 1,139.73
公司
白山松花江文化旅游投资 提供劳务 14,749.26
集团有限公司
吉林森工露水河林业有限 提供劳务 7,614.68
公司
吉林万巷商业运营管理有 销售商品 455.89
限公司工会委员会
吉林省露水河碧泉会议服 提供劳务 5,157.17
务有限公司
长白山保护开发区传奇商 销售商品 13,297.32 4,103.01
务服务有限公司
长白山保护开发区人才发 提供劳务 22,524.89
展服务有限公司
其他 销售商品 458.72
合计 15,201,664.04 3,934,301.36
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
简化处理 简化处理
未纳入租 未纳入租
的短期租 的短期租
赁负债计 赁负债计
赁和低价 承担的租 赁和低价 承担的租
出租方名称 租赁资产种类 量的可变 增加的使用 量的可变 支付的租 增加的使
值资产租 支付的租金 赁负债利 值资产租 赁负债利
租赁付款 权资产 租赁付款 金 用权资产
赁的租金 息支出 赁的租金 息支出
额（如适 额（如适
费用（如 费用（如
用） 用）
适用） 适用）
长白山保护 恩都里休闲度
开发区恩吉 假商旅社区
里房地产开 B12-102 房屋
发有限公司 租赁
北景区职工公
长白山集团 13,000.00 258.30 85,875.18
寓一楼
长白山文心广
吉林省长白
场一号写字楼
山房地产开 827,585.92 316,493.26
三层房屋及六
发有限公司
层房屋
合计 859,541.54 2,126.53 552,614.03
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 183.82 89.24
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
关联方应收账 长白山集团 1,342,299.40 1,240,499.40
款
关联方预付账 长白山集团 28,187,336.00 30,285,666.50
款
吉林省长白山
景区管理有限 16,704,254.92 13,613,758.63
公司
吉林省蓝景酒
店管理有限公 17,023,212.48 16,197,761.19
司
延边长白山和
平滑雪有限责 1,503,261.36 1,786,948.97
关联方 任公司
应收账款 长白山保护开
发区恩吉里房
地产开发有限
公司
吉林省长白山
全域旅游发展 108,672.00 108,065.00
有限公司
吉林省蓝景坊
生态产品开发
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
有限公司
吉林华锐资产
管理有限公司
吉林省长白山
全季地形公园 1,800,000.00 1,800,000.00
管理有限公司
长白山保护开
发区恩吉里房
地产开发有限
关联方其他应
公司
收款
吉林省蓝景酒
店管理有限公 29,167.10
司
长白山保护开
发区智慧数字
文旅科技有限
公司
吉林省蓝景酒
店管理有限公 1,515,628.85 3,808,378.85
司
延边长白山和
平滑雪有限责 1,849,162.00 2,285,822.00
任公司
吉林省长白山
尚古文化有限 201,804.00 99,642.00
关联方 责任公司
预付账款 吉林省长白山
房地产开发有 39,235.22
限公司
吉林省长白山
物业管理有限 9,482.65
公司
吉林省长白山
全域旅游发展 1,500,000.00
有限公司
吉林森工集团
长白山大厦有 363,875.00 17,574.33
限责任公司
关联方应收账 长白山保护开
款 发区人才发展 231,850.00
服务有限公司
白山松花江文
化旅游投资集 16,019.00 800.95 105,900.00 5,295.00
团有限公司
吉林省长白山
公用事业集团 736,033.84
关联方预付账 有限公司
款 吉林森工露水
河林业有限公 12,775.00 13,525.00
司
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
合计 76,775,967.29 800.95 74,349,962.53 22,869.33
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
关联方其他应付款 长白山集团 1,890.00 15,382.50
长白山城镇基础设施
建设有限公司
吉林省蓝景酒店管理
有限公司
吉林省长白山景区管
理有限公司
关联方应付账款
吉林省蓝景坊生态产
品开发有限公司
长白山保护开发区恩
吉里房地产开发有限 27,445.82
公司
其他 4,330.24 4,330.24
延边长白山和平滑雪
有限责任公司
长白山保护开发区智
慧数字文旅科技有限 37,590.31 637,847.48
关联方其他应付款 公司
吉林省蓝景酒店管理
有限公司
长白山保护开发区恩
吉里房地产开发有限 23,723.09
公司
吉林省蓝景酒店管理
关联方合同负债 2,036.22
有限公司
吉林省长白山尚古文 12,894.00 5,494.00
关联方其他应付款 化有限责任公司
吉林省长白山公用事
业集团有限公司
关联方应付账款 长白山保护开发区传
奇商务服务有限公司
长白山保护开发区人
才发展服务有限公司
长白山保护开发区传
关联方其他应付款 1,190.00 8,820.00
奇商务服务有限公司
其他 5,400.00 9,310.00
合计 9,154,252.29 6,000,848.65
(3). 其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
十五、股份支付
(1).明细情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2025 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
截至 2025 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的重大或有事项。
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
十八、其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
合计 28,949,059.49 27,021,943.47
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类 提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
账
龄 3,812,904.61 13.17 3,444,791.33 3,761,472.49 13.92 3,410,228.18
组
合
关
联 25,136,154.8 25,136,154.8 23,260,470.9 23,260,470.9
方8 8 8 8
组
合
合 28,949,059.4 100.0 368,113.2 1.2 28,580,946.2 27,021,943.4 100.0 351,244.3 1.3 26,670,699.1
计9 0 8 7 1 7 0 1 0 6
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 3,812,904.61 368,113.28
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 351,244.31 16,868.97 368,113.28
合计 351,244.31 16,868.97 368,113.28
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用□不适用
本年按欠款方归集的年末账面余额前五名应收账款汇总金额 27,679,764.59 元，占应收账款
年末账面余额合计数的比例 95.62%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 364,006.05 元。
项目列示
√适用 □不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 22,878,115.86 24,896,166.39
合计 22,878,115.86 24,896,166.39
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(6).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中:3 至 4 年 35,000.00 35,000.00
合计 30,105,724.20 32,119,946.65
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 25,303,455.63 27,055,324.94
代垫款项 4,756,268.57 5,038,121.71
保证金 10,000.00 26,500.00
备用金 36,000.00
合计 30,105,724.20 32,119,946.65
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 3,828.08 3,828.08
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 7,223,780.26 3,828.08 7,227,608.34
合计 7,223,780.26 3,828.08 7,227,608.34
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 期末余额 末余额合计数的 款项的性质 账龄
期末余额
比例(%)
长白山保护开
发区智行旅游
交通服务有限
公司
长白山保护开
发区易游旅游 7,000,000.00 23.25 往来款 1 年以内
服务有限公司
千岁影视文化
（北京）有限 4,200,000.00 13.95 往来款 5 年以上 4,200,000.00
公司
款 款
长白山保护开
发区智慧数字
文旅科技有限
公司
合计 27,142,937.87 90.16 / / 7,030,591.66
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 220,948,859.20 220,948,859.20 220,948,859.20 220,948,859.20
对联营、合营企业投资
合计 220,948,859.20 220,948,859.20 220,948,859.20 220,948,859.20
(1).对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
期初余额（账面 减值准备期初 期末余额（账面 减值准备期末
被投资单位 计提减值准
价值） 余额 追加投资 减少投资 其他 价值） 余额
备
吉林省长白山 80,000,000.00
蓝景温泉开发 80,000,000.00
有限公司
吉林省长白山 5,548,859.20
天池国际旅行 5,548,859.20
社有限公司
吉林省天池酒 40,000,000.00
店管理有限责 40,000,000.00
任公司
长白山保护开 5,000,000.00
发区岳桦生态 5,000,000.00
产品有限公司
吉林省天池企 20,000,000.00
业管理咨询有 20,000,000.00
限公司
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
长白山保护开 20,000,000.00
发区易游旅游 20,000,000.00
服务有限公司
长白山保护开 30,000,000.00
发区智行旅游
交通服务有限
公司
长白山保护开 20,400,000.00
发区恩都里商
业管理有限公
司
合计 220,948,859.20 220,948,859.20
(2).对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 149,638,798.94 124,415,364.25 168,173,853.56 124,418,675.11
其他业务 2,725,046.99 408,742.29 4,078,153.74 1,364,472.73
合计 152,363,845.93 124,824,106.54 172,252,007.30 125,783,147.84
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
二十、补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
-255,689.57
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定
的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各
项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性
费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益
产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份
支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，
应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -619,777.47
小计 192,591.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 17,673.12
少数股东权益影响额（税后） 17.64
合计 174,900.62
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-0.18 -0.01 -0.01
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.19 -0.01 -0.01
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
长白山旅游股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
董事长：王昆
董事会批准报送日期：2025 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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