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新华百货: 银川新华百货商业集团股份有限公司2025年半年度报告

来源：证券之星 2025-08-22 00:31:40
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              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
公司代码：600785                          公司简称：新华百货
     银川新华百货商业集团股份有限公司
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                        重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人曲奎、主管会计工作负责人张榆及会计机构负责人（会计主管人员）李天祥声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    公司2025年半年度实现归属于上市公司股东的净利润为86,008,122.91元，提议本次利润分配
以本报告期末公司总股本225,631,280股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元（含税
），共计分配现金红利22,563,128.00元，剩余未分配利润结转至下一次分配,公司不再进行资本
公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
无
十一、 其他
□适用 √不适用
                           银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                    载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
                    报表。
                    报告期内在中国证监会指定报纸《证券日报》、《上海证券报》上公开披露
                    过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                               第一节                 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、新华百货               指     银川新华百货商业集团股份有限公司
新百超市、连锁超市、新百连超            指     银川新华百货连锁超市有限公司
新百电器                      指     银川新百电器有限公司
青海新百                      指     青海新华百货商业有限公司
新百商管                      指     宁夏新百商业管理有限公司
靖边超市                      指     靖边新百连锁超市有限公司
新丝路                       指     宁夏新丝路商业有限公司
新美数据                      指     宁夏新美数据管理有限公司
报告期内、本报告期                 指     2025 年 1 月 1 日—2025 年 06 月 30 日
元、万元、亿元                   指     人民币元、人民币万元、人民币亿元
                第二节            公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       银川新华百货商业集团股份有限公司
公司的中文简称                       新华百货
公司的外文名称                       YINCHUAN XINHUA COMMERCIAL（GROUP）CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                     XHCG
公司的法定代表人                      曲奎
二、 联系人和联系方式
                      董事会秘书                                   证券事务代表
姓名         李宝生                                      李丹
           宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东                         宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东
联系地址
           路211号                                    路211号
电话         0951-8564486                             0951-8564486
传真         0951-8564486                             0951-8564486
电子信箱       LBS99@vip.163.com                        lidan8328@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                               宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东路97号
公司注册地址的历史变更情况                        无
公司办公地址                               宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东路211号
公司办公地址的邮政编码                          750001
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  公司网址                        http://www.xhbh.com.cn
  电子信箱                        xhds600785@163.com
  四、 信息披露及备置地点变更情况简介
  公司选定的信息披露报纸名称               《证券日报》、《上海证券报》
  登载半年度报告的网站地址                www.sse.com.cn
  公司半年度报告备置地点                 公司证券部
  五、 公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所        股票简称                股票代码         变更前股票简称
        A股      上海证券交易所        新华百货                600785
  六、 其他有关资料
  □适用 √不适用
  七、 公司主要会计数据和财务指标
  (一) 主要会计数据
                                                            单位：元   币种：人民币
                           本报告期                                 本报告期比上年
       主要会计数据                                   上年同期
                          （1－6月）                                 同期增减（%）
营业收入                    3,254,425,478.45   3,286,898,074.71           -0.99
利润总额                      116,031,824.19        99,563,486.23         16.54
归属于上市公司股东的净利润              86,008,122.91        88,233,461.76         -2.52
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             631,933,631.66       275,271,899.21         129.57
                                                                本报告期末比上
                          本报告期末                 上年度末
                                                                年度末增减（%）
归属于上市公司股东的净资产           2,278,384,222.64   2,248,783,919.73            1.32
总资产                     7,817,045,264.93   8,329,561,283.27           -6.15
  (二) 主要财务指标
                                      本报告期                      本报告期比上年同
              主要财务指标                               上年同期
                                     （1－6月）                      期增减（%）
基本每股收益（元／股）                                0.38        0.39            -2.56
稀释每股收益（元／股）                                0.38        0.39            -2.56
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）                      0.30        0.37           -18.92
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
加权平均净资产收益率（%）                        3.75        4.00      减少0.25个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）              2.98        3.77      减少0.79个百分点
  公司主要会计数据和财务指标的说明
  □适用 √不适用
  八、 境内外会计准则下会计数据差异
  □适用 √不适用
  (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
  的净资产差异情况
  □适用 √不适用
  (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
  的净资产差异情况
  □适用 √不适用
  (三) 境内外会计准则差异的说明：
  □适用 √不适用
  九、 非经常性损益项目和金额
  √适用 □不适用
                                                    单位:元      币种:人民币
             非经常性损益项目                         金额            附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分                 8,229,573.78
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符
合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影                9,387,645.97
响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业
持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融                2,149,661.96
资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工
的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公
允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       1,984,617.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额                                 4,142,164.44
  少数股东权益影响额（税后）                              1,469.01
                  合计                     17,607,866.22
       对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项
  目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
  □适用 √不适用
  十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
  □适用 √不适用
  十一、 其他
  □适用 √不适用
                       第三节    管理层讨论与分析
  一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
       本报告期内，公司核心业务涵盖商业零售、物流及商业物业出租三大板块。其中，零售业务
  包含百货商场、综合购物中心、连锁超市以及电器与通信连锁等多个业态。
       截至本报告期末，公司各业态累计运营 343 家实体门店，具体分布为：
       - 百货及购物中心 12 家，建筑面积 65.13 万平方米；
       - 连锁超市 245 家，建筑面积 51.04 万平方米；
       - 电器及通信门店 86 家，建筑面积 13.07 万平方米。
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  公司通过积极整合各项资源，巩固了在宁夏区域市场的领先优势，不断强化了对周边省份市
场的拓展与管控力度，保障了公司各项业务的顺利推进。
  报告期内，公司紧紧围绕“一个目标、一个团队、一个打法、一个结果”这一理念，学习并
运用高标准、系统性解决问题的思想方法和工作方法，坚持民生为本和科技创新，彻底回归商业
本质，持续提升数字化运营能力和强化商品力，积极抢抓市场机遇，确保经营业绩的稳健增长。
  报告期内，公司实现营业收入 325,442.55 万元。公司主营业务收入占总营业收入的 87.38%，
租赁业务等收入占总营业收入的 12.62%；其中主营业务收入构成为：超市占比 67.37%、百货及购
物中心占比 9.44%、电器及通信占比 22.60%、物流占比 0.59%。
  报告期内公司经营模式未发生变化，公司经营模式主要包括联营、自营及商业物业出租。联
营模式下，供应商和公司签订联营合同，约定扣率及费用承担方式。公司实施集团化管理模式，
对采购、销售、营销、人力资源及财务等环节实行统一管理，自营模式下对经销商品的集中采购，
最大限度降低了商品的采购成本。商业物业出租是在公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来
源于租金收入扣除物业成本后的余额。
  公司报告期与去年同期各经营模式数据比较：
                                                            单位：万元         币种：人民币
 项目
        营业收入          营业成本         毛利率%       营业收入           营业成本         毛利率%
 自营    268,580.84    233,401.81    13.10      266,257.17    228,072.04     14.34
 租赁     29,855.42      7,295.23    不适用         31,523.04      7,682.84     不适用
 联营     14,117.15      2,466.97    不适用         14,834.32      2,404.64     不适用
 其他     11,202.66        319.28    不适用         12,722.64        305.27     不适用
 物流      1,686.48      1,508.39    不适用          3,352.64      2,695.28     不适用
 合计    325,442.55    244,991.68    24.72      328,689.81    241,160.08     26.63
  （1）公司自营存货在取得时按实际成本计价，领用或发出的库存商品，母公司及子公司新百
超市、新丝路、青海新百采用移动加权平均法确定领用和发出商品成本，子公司新百电器采用先
进先出法确定领用和发出商品成本。
  （2）联营模式下，供应商和公司签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，公司代收营业款，
月末系统根据零售价和合同扣率计算代理费确认收入，同时将扣除代理费后的营业款付给供应商，
如有供应商承担的费用，月末录入费用协议，一并从代收的营业款中扣除。
  （3）期末资产负债表存货项目反映自营模式存货余额，联营模式无存货余额。
总值同比增长 5.3%，社会消费品零售总额同比增长 5.0%，零售业实体店商品零售额及实物商品网
上零售额同比分别增长 4.6%和 6.0%。随着促进消费市场发展的各专项政策陆续落地，消费者需求
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
潜力在逐步释放出来，其对高品质生活的追求及市场供给的不断完善，促使消费市场的活力逐步
增强。不断增强居民消费能力，持续优化消费环境和培育消费新增长点将是后续推动消费市场逐
步回升的关键所在。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
解决一切问题的基础、服务好消费者是一切增长的来源为引领，持续以系统性提升经营能力和降
本增效为主抓，以商品+服务为经营核心，以创新为动力源泉，灵活多变应对市场变化，顺利推进
各项经营重点工作。
  报告期内公司实现营业收入 325,442.55 万元，同比下降 0.99%，实现归属于上市公司股东的
净利润 8,600.81 万元，同比下降 2.52%。
  一、以消费者为中心，聚焦商品、调改、效率、增长、盈利，全力提升服务和营运能力。
归商业本质，以提升商品力和服务为核心，聚焦效率+增长，不断强化区域竞争优势；同时，积极
以“惠民+提质”双轮驱动，借力国家及地方促消费政策红利，激发消费市场活力，通过政企联动、
银企联合、线上线下融合发力，着力打造极致消费体验，全力确保销售的稳定增长。
焦人、货、场，深化自营品牌，全渠道赋能，会员生态不断跃升。
  （1）招商调改、品类深耕、提销售保毛利、首店经济成效显著，实现签约品牌 230 个，调整
品牌 136 个，引进首店品牌 40 个；
  （2）政企资源协同整合，外拓异业联动，全渠道发力，场景营销促转化，上半年线上 GMV
实现销售 1.2 亿元，线下引流到店近 20 万人次；
  （3）营销驱动、抢占先机，紧跟市场趋势变化，把控营销节奏，紧抓促消费政策加持，以商
品力为核心，聚焦城市级话题，打造银马嘉年华、宁夏 618 年中庆等重点营销活动，全力营造市
场热销氛围。
聚焦五大策略：宽类窄品、大单品、EDLP、OB 自有品牌、A 品定制。全力营造优质商品环境，打
造商品宣传体系，强化用户触达机制，持续提升顾客服务品质。
  （1）通过多项营运效率的提效变革，从库存、缺货、周转、控费四个方向，持续改善商品管
理指标，提升商品管理运营效率。在日常经营中实施精细化管理策略来保护毛利，提升周转，全
链路梳理并优化流程，系统性提高盈利能力；
  （2）进一步提升商品、营运、营销运营效率，通过物流体系变革力求全链路降本增效，实现
正向经营成果；
  （3）上半年重点发力卖场动线及销售场景创新，驱动客单提升；围绕“增复购、提客单、易
操作、拉回流、吸新客、唤沉睡”的策略发力。
           银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
围绕“门店、渠道、物流、售后、线上”五大终端，全力打造“多类型建店、营销驱动、极致商
品力、物流效率、服务体验、数智化、人力资源”七大核心竞争力，锚定市场机会，夯实经营举
措，实现市场销售和影响力的同步提升。
  （1）政策赋能，抢占市场先机，聚焦国补政策，以“国补+品牌联动+异业融合”为核心，构
建价格与资源双重优势，夯实销售根基，围绕核心品牌提量、新品抢量转化及高价值商品主推策
略，提升收入及收益，实现电器 11 大品类商品的历史最高销售额；
  （2）通过打造沉浸式场景化消费体验，引导消费者一站式选购，并积极携手厨卫品牌达成战
略合作，通过跨品牌联单激励机制与专属对接通道，抓住品类热点，实现客户资源共享与高效转
化，全面提升客单价与成交率。
供一体化供应链服务，持续内延外拓提质增效；同时积极全方位推进绿色发展战略，对内构建“培
训+实践”的环保培育体系，对外打造贯穿供应链的绿色物流解决方案，重点推广新能源运输、智
能仓储、循环包装等低碳技术应用。通过构建“内育外联”的可持续发展模式，为物流行业绿色
转型提供示范样本，并持续完善供应链环保管理体系，在低碳战略布局、新能源运输等领域力争
实现突破。
  二、围绕商圈整合联动，借力文旅带动，结合会员尊享权益，强化市场竞争优势。
打通消费动脉，形成新百全域品牌势能辐射网，全力打造消费生态圈；
协会、联合会等机构，开展体育赛事、文艺演出、非遗传承等活动，并推进多方合作，实现政策-
资源-渠道精准对接，形成“文旅赋能+商业转化”双循环生态；
进品牌-国际化妆品-本土原创设计三级体系；垂直品类生态打造，聚焦美妆、黄金、运动、餐饮
战略品类商品，构建“旗舰店+快闪店+特卖展”立体渗透。
  三、坚持核心服务理念、升级服务品质，上下协同提升经营软实力。
标杆，全面提升服务品质；
服务、纵向深挖客群需求，以共情力重塑体验，在“人、货、场”重构的零售新生态中，顺应消
费升级趋势，提升服务品质和效率，赋能经营增长。
  四、持续强化管理、提效变革，助力经营提升。
  五、筑牢安全经营的“防护网”，细化安全责任并严格落实，持续为消费者营造安全、健康、
放心的购物环境。
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
  报告期内，公司通过深化管理与创新实践，进一步巩固并提升了自身的核心优势：
企业稳健运营、持续发展提供了有力支撑，并增强了应对市场波动的抗风险能力。
和良好社会形象，在区域内获得消费者广泛认可，并依此形成较为稳定的消费群体和市场份额，
成为促进公司持续发展的坚实根基。
应市场变化，是公司健康发展的关键推动力。
赋能，以多点平台系统为核心，着力构建本地生活服务生态，快速、高效地抢占线上市场增量，
不断增强了公司的市场竞争力和品牌辐射力。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
                                                    单位：元     币种：人民币
        科目               本期数               上年同期数            变动比例（%）
营业收入                  3,254,425,478.45   3,286,898,074.71       -0.99
营业成本                  2,449,916,790.57   2,411,600,793.75        1.59
销售费用                   492,288,994.43     545,594,648.90        -9.77
管理费用                   102,922,519.19     103,513,763.48        -0.57
财务费用                     79,388,221.26      97,177,165.74       -18.31
经营活动产生的现金流量净额          631,933,631.66     275,271,899.21        129.57
投资活动产生的现金流量净额          -97,049,459.19    -152,777,383.06        36.48
筹资活动产生的现金流量净额   -193,499,514.41 -198,111,919.08                  2.33
营业收入变动原因说明：主要系本期超市销售收入减少所致；
营业成本变动原因说明：主要系本期超市业态毛利下降所致；
销售费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬、行销及促销、折旧费减少所致；
管理费用变动原因说明：本期较同期基本持平；
财务费用变动原因说明：主要系本期租赁负债利息费用减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售商品收到的现金较同期增加、购买
商品支付的现金较同期减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付工程款较同期减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到银行借款较同期增加所致。
                       银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
    □适用 √不适用
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用 √不适用
    (三) 资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                            本期期末                       上年期末 本期期末金
                            数占总资                       数占总资 额较上年期
 项目名称       本期期末数                      上年期末数                             情况说明
                            产的比例                       产的比例 末变动比例
                             （%）                        （%）     （%）
货币资金       772,165,300.73      9.88   428,475,746.75      5.14    80.21 情况说明 1
应收款项融资         616,102.66      0.01    11,313,809.61      0.14   -94.55 情况说明 2
预付款项       130,582,146.57      1.67   304,390,178.80      3.65   -57.10 情况说明 3
其他流动资产      42,881,571.91      0.55    72,830,834.72      0.87   -41.12 情况说明 4
递延所得税资产    389,211,905.70      4.98   560,222,503.48      6.73   -30.53 情况说明 5
应付职工薪酬      15,338,728.04      0.20    31,995,389.76      0.38   -52.06 情况说明 6
递延所得税负债    323,383,443.35      4.14   472,947,406.72      5.68   -31.62 情况说明 7
    其他说明：
    所致；
    所致。
    □适用 √不适用
    √适用 □不适用
    得长期借款。截止本报告期末，该长期借款余额 10,178.60 万元，其中一年内到期的金额为
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
金 9,168.30 万元。
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用   √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
                                            银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
    (3).以公允价值计量的金融资产
    √适用    □不适用
                                                                                                      单位：元      币种：人民币
                                           计入权益的
                              本期公允价                本期计提
  资产类别            期初数                      累计公允价              本期购买金额           本期出售/赎回金额          其他变动             期末数
                              值变动损益                的减值
                                           值变动
 交易性金融资产       1,189,409.63   681,578.46                   1,372,850,000.00    1,372,850,000.00   -859,731.68    1,011,256.41
 其他债权投资      130,018,757.50                                    90,000,000.00     52,893,375.00     990,397.27   168,115,779.77
其他非流动金融资产    116,271,918.86                                                                                     116,271,918.86
   合计        247,480,085.99   681,578.46                   1,462,850,000.00    1,425,743,375.00    130,665.59   285,398,955.04
    证券投资情况
    □适用 √不适用
    证券投资情况的说明
    □适用 √不适用
    私募基金投资情况
    □适用 √不适用
    衍生品投资情况
    □适用 √不适用
    (五) 重大资产和股权出售
    □适用 √不适用
                          银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位：万元          币种：人民币
      公司名称       公司类型     主要业务       注册资本         总资产          净资产         营业收入         营业利润        净利润
银川新华百货连锁超市有限公司   子公司    连锁超市         50,500.00   336,759.25   127,390.57   209,348.82   7,065.73    5,730.61
                        家电、通讯产品的批发
银川新百电器有限公司       子公司                  3,600.00   112,649.59    34,385.82   67,435.62    3,643.00    2,937.88
                        及零售
青海新华百货商业有限公司     子公司    百货、超市零售      23,076.92    77,033.31   -76,573.80    4,980.09 -3,533.68      -3,534.96
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
                   报告期内取得和处
     公司名称                               对整体生产经营和业绩的影响
                    置子公司方式
靖边新百连锁超市有限公司          注销              对公司整体生产经营和业绩无重大影响
陕西鑫佰智选电器有限公司          新设              对公司整体生产经营和业绩无重大影响
北京宁新商业有限公司            新设              对公司整体生产经营和业绩无重大影响
其他说明
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
受到直接影响，消费者的需求和消费信心也会随之减弱，这不仅会给整体零售行业发展带来不利
影响，也会使公司的业务拓展形成一定的经营压力。
升，竞争趋势进一步升级。受此影响，公司的市场份额和盈利水平有可能出现下滑风险。
场拓展等方面的能力还存在不足；同时，公司正处于规模和业务扩张的成长阶段，伴随公司投资
规模的持续扩大，对公司的融资能力、资金管理与合理运用能力以及资源整合能力都提出了更高
要求，相关投资项目可能存在收益无法达到预期的风险。
结构、消费习惯与偏好以及竞争趋势等方面，都与原区域存在差异，公司需要投入更多成本和资
源来进行必要市场培育，增加了公司跨区域经营的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
              第四节     公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                               是
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                    1.00
每 10 股转增数（股）
              利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
  公司 2025 年半年度实现归属于上市公司股东的净利润为 86,008,122.91 元，提议本次利润分
配以本报告期末公司总股本 225,631,280 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元
（含税），共计分配现金红利 22,563,128.00 元，剩余未分配利润结转至下一次分配，公司不再
进行资本公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
           银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  报告期内，公司子公司新百连超借助门店线下线上一体化销售模式，积极与本地农户及农产
品企业保持信息畅通，持续帮助其解决农产品销路问题，帮扶销售助农商品 14.48 万元。同时，
积极推进乡村振兴融合发展，全力巩固帮扶贫困县脱贫成果。
  在全国第三十五次助残日来临之际，公司党委向银川市残联捐赠 100 份民生商品“暖心礼包”
                                             ，
并被授予“爱心助残单位”的荣誉称号。
                             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                                   第五节        重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                          是         如未
                                                                  是           如未能
                                                                          否         能及
                                                                  否           及时履
                                                                      承   及         时履
                                                                  有           行应说
承诺背    承诺                            承诺                    承诺         诺   时         行应
            承诺方                                                   履           明未完
 景     类型                            内容                    时间         期   严         说明
                                                                  行           成履行
                                                                      限   格         下一
                                                                  期           的具体
                                                                          履         步计
                                                                  限            原因
                                                                          行          划
                   司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为“相关企业”）目前均未
            东桥家    从事任何与东桥电器（现名称变更为银川新百电器有限公司）、新华百货及其子
            电、梁    公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动；承诺人及相关企业将来亦不直
其他对         庆、王春   接或间接从事任何与新华百货及其子公司相同或类似的业务，不直接或间接从事、               持
公司中    解决
            华，公司   参与或进行与新华百货及其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活     2013       续
小股东    同业                                                         否       是
所作承         控股股    动，且不对具有与新华百货及其子公司有相同或类似业务的企业进行投资。2、控     年         有
       竞争
诺           东及实    股股东及实际控制人均承诺：（1）本公司及本公司所控制的其他子公司、分公司、              效
            际控制    合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为“相关企业”）目前在宁夏回
            人      族自治区及其周边地区均未从事任何与新华百货及其子公司构成直接或间接竞争
                   的生产经营业务或活动。（2）本公司及相关企业将来在宁夏回族自治区及其周边
                   地区亦不直接或间接从事任何与新华百货及其子公司相同或类似的业务，不直接
          银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
从事、参与或进行与新华百货及其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经营业
务或活动，且不对具有与新华百货及其子公司有相同或类似业务的企业进行投资。
（3）本公司将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束，如果将来在宁
夏回族自治区及其周边地区本公司及相关企业的生产经营业务或活动与新华百货
及其子公司的业务出现相同或类似的情况，本公司承诺将采取以下措施解决：a、
新华百货认为必要时，可以通过适当方式优先收购本公司及相关企业持有的有关
资产和业务；b、新华百货认为必要时，本公司及相关企业可将所持有的有关资产
和业务转让给无任何关联关系的第三方；c、接受新华百货提出的可消除竞争的其
他措施；d、如果本公司或相关企业违反本承诺函，本公司将对由此给新华百货及
其子公司造成的损失进行赔偿。同时，上市公司实际控制人张文中承诺：（1）本
人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以
下统称为“相关企业”）目前在宁夏回族自治区及其周边地区均未从事任何与新
华百货及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。（2）本人及相关
企业将来在宁夏回族自治区及其周边地区亦不直接或间接从事任何与新华百货及
其子公司相同或类似的业务，不直接从事、参与或进行与新华百货及其子公司的
生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活动，且不对具有与新华百货及其子公
司有相同或类似业务的企业进行投资。（3）本人将对自身及相关企业的生产经营
活动进行监督和约束，如果将来在宁夏回族自治区及其周边地区本人及相关企业
的生产经营业务或活动与新华百货及其子公司的业务出现相同或类似的情况，本
人承诺将采取以下措施解决：a、新华百货认为必要时，可以通过适当方式优先收
购本人及相关企业持有的有关资产和业务；b、新华百货认为必要时，本人及相关
企业可将所持有的有关资产和业务转让给无任何关联关系的第三方；c、接受新华
百货提出的可消除竞争的其他措施；d、如果本人或相关企业违反本承诺函，本人
将对由此给新华百货及其子公司造成的损失进行赔偿。
                      银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
            控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与新华百货及其子公司之间发生关
            联交易；本公司/本人及本公司/本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营
            公司不以显失公允的价格与新华百货进行交易。2、控股股东物美控股承诺：尽量
            避免或减少本公司及本公司所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与新
            华百货及其子公司之间发生关联交易；不利用自身作为新华百货控股股东之地位
     东桥家
            为本公司及本公司所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司谋求与新华百
     电、梁
            货在业务合作等方面给予优于市场其他第三方的权利；不利用自身作为新华百货
     庆、王春                                                      持
解决          控股股东之地位为本公司及本公司所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公
     华，公司                                           2013       续
关联          司谋求与新华百货优先达成交易的权利；本公司及本公司所控制的其他子公司、            否       是
     控股股                                             年         有
交易          分公司、合营或联营公司不以显失公允的价格与新华百货进行交易。同时，公司
     东及实                                                       效
            实际控制人张文中承诺：尽量避免或减少本人及本人所控制的其他子公司、分公
     际控制
            司、合营或联营公司与新华百货及其子公司之间发生关联交易；不利用自身作为
     人
            新华百货实际控制人之地位为本人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或
            联营公司谋求与新华百货在业务合作等方面给予优于市场其他第三方的权利；不
            利用自身作为新华百货实际控制人之地位为本人及本人所控制的其他子公司、分
            公司、合营或联营公司谋求与新华百货优先达成交易的权利；本人及本人所控制
            的其他子公司、分公司、合营或联营公司不以显失公允的价格与新华百货进行交
            易。
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
       事项概述及类型                                  查询索引
金凤区人民法院（2023）宁 0106 民初 22125     日刊登在《证券日报》、《上海证券报》以及
号民事判决书，原告银川新华百货商业集团股             上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川
份有限公司（下称新百公司）与被告宁夏大世             新华百货商业集团股份有限公司关于诉讼结果
界实业集团有限公司（下称大世界公司）不当             的公告》（2025-006 号）。
得利纠纷一案审理终结。一审判决被告大世界                    2、具体内容详见公司于 2025 年 4 月 4 日
公司于本判决生效后二十日内返还原告新百              刊登在《证券日报》、《上海证券报》以及上
公司不当得利款 60,178,475.00 元；         海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新
诉，因不服金凤区人民法院（2023）宁 0106         进展公告》（2025-015 号）。
民初 22125 号民事判决书，依法向银川市中级
人民法院提起上诉。请求在维持金凤区人民法
院（2023）宁 0106 民初 22125 号民事判决书
第一项、第二项的基础上，撤销第三项判决内
容，改判支持上诉人 2019 年 7 月 5 日至 2020
年 11 月 10 日 期 间 的 资 金 占 用 利 息
   公司于今日同时收到宁夏大世界实业集
团有限公司上诉状，其不服宁夏回族自治区银
川市金凤区人民法院作出的（2023）宁 0106
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
民初 22125 号民事判决书，依法向银川市中级
人民法院提起上诉。请求判令撤销宁夏回族自
治区银川市金凤区人民法院作出的（2023）宁
民法院重审或改判驳回被上诉人的一审诉讼
请求。
  公司于 2025 年 7 月 9 日收到金凤区法院          具体内容详见公司于 2025 年 7 月 11 日刊
发来的《民事判决书》（2024）宁 0106 民初     登在《证券日报》、《上海证券报》以及上海
（以下简称“大世界集团公司”）与被告银川          百货商业集团股份有限公司关于诉讼结果的公
新华百货商业集团股份有限公司（以下简称           告》（2025-025 号）。
“新百集团公司”）房屋租赁合同纠纷一案，
已审理终结。判决被告银川新华百货商业集团
股份有限公司于本判决生效之日起三十日内
赔偿原告宁夏大世界实业集团有限公司损失
治区银川市中级人民法院提起上诉。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改
  情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  公司于 2025 年 2 月 12 日、2 月 28 日分别召开了第九届董事会第十六次会议及 2025 年第一
次临时股东大会，审议通过了公司《关于预计 2025 年日常关联交易的议案》。公司及子公司各业
态根据日常经营的需要，2025 年度预计和关联方发生包括商品销售及采购、提供劳务（包括场地
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
租赁、业务促销、通道费等）、接受劳务（包括 OS 系统使用及开发、O2O 技术服务、预付卡、秒
付、自由购、线上配送、智能防损、智能收银及补货、费控系统、智能税票服务、智能保洁、电
子价签等）等日常关联交易合计 29,763.00 万元。具体内容详见公司于 2025 年 2 月 13 日刊登在
《证券日报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新华百货商业
集团股份有限公司关于预计 2025 年日常关联交易的公告》（2025-002 号）。
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
  公司于 2025 年 6 月 11 日、6 月 27 日分别召开了第九届董事会第十九次会议及 2025 年第二
次临时股东大会，审议通过了《关于租赁关联方房产的议案》。根据公司整体商业发展布局的需
要，公司全资子公司宁夏新百商业管理有限公司在北京市投资设立新公司“北京宁新商业有限公
司”。为确保在北京成立的新公司有较稳定的基础发展资源，新公司将与北京美惠万家商业有限公司签
署租赁协议，租赁位于北京市西城区新街口北大街 1 号商业用房，总租赁面积 4.49 万平方米（地上 1-6
层）（地下负二、负三层约 1.2 万平米停车场配套使用），首期租金 5,000 万元每年，租期 15 年，年均
租金约 5,416 万元（含递增）。美惠万家与本公司符合《上海证券交易所股票上市规则》第 6.3.3 条
第（二）款规定的关联关系情形。具体内容详见公司于 2025 年 6 月 12 日刊登在《证券日报》、
《上海证券报》以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新华百货商业集团股份有限公
司关于租赁关联方房产的公告》（2025-021 号）。
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
                第六节     股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
 □适用 √不适用
 有）
 □适用 √不适用
 □适用 √不适用
 (二) 限售股份变动情况
 □适用 √不适用
 二、股东情况
 (一) 股东总数：
 截至报告期末普通股股东总数（户）                                21,708
 (二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                 单位：股
               前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                             持有有 质押、标记或冻
  股东名称       报告期内         比例 限售条   结情况
                  期末持股数量                         股东性质
  （全称）        增减         （%） 件股份       数
                                 股份状态
                              数量       量
物美科技集团有
限公司
必拓电子商务有
限公司
物美津投（天津）
商业管理有限公                 8,922,900    3.95   无   境内非国有法人
司
北京绿色安全农
产品物流信息中                 4,545,951    2.01   无   境内非国有法人
心有限公司
安庆聚德贸易有
限责任公司
宁夏通信服务有
限公司
中国工商银行股
份有限公司－中
信保诚多策略灵    2,175,100    2,175,100    0.96   无     其他
活配置混合型证
券投资基金（LOF）
曾少玉                     2,120,800    0.94   无   境内自然人
葛荣兰        1,876,000    1,876,000    0.83   无   境内自然人
上海宝银创赢投
资管理有限公司
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
－上海宝银创赢
最具巴菲特潜力
对冲基金 1 期
           前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                 持有无限售条件流通        股份种类及数量
      股东名称
                    股的数量       种类         数量
物美科技集团有限公司              81,570,343   人民币普通股   81,570,343
必拓电子商务有限公司              11,000,000   人民币普通股   11,000,000
物美津投（天津）商业管理有
限公司
北京绿色安全农产品物流信息
中心有限公司
安庆聚德贸易有限责任公司             4,445,906   人民币普通股    4,445,906
宁夏通信服务有限公司               2,523,470   人民币普通股    2,523,470
中国工商银行股份有限公司－
中信保诚多策略灵活配置混合            2,175,100   人民币普通股    2,175,100
型证券投资基金（LOF）
曾少玉                      2,120,800   人民币普通股    2,120,800
葛荣兰                      1,876,000   人民币普通股    1,876,000
上海宝银创赢投资管理有限公
司－上海宝银创赢最具巴菲特            1,781,301   人民币普通股    1,781,301
潜力对冲基金 1 期
前十名股东中回购专户情况说
                                       无
明
上述股东委托表决权、受托表
                                       无
决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动     业有限公司为物美科技集团有限公司全资子公司，其为一致行动人。
的说明               2、除此之外，公司未知上述其余股东之间有无关联关系或属于《上市
                  公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
                                       无
股数量的说明
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
            银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、优先股相关情况
□适用 √不适用
                第七节     债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                    第八节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                       合并资产负债表
编制单位： 银川新华百货商业集团股份有限公司
                                                       单位：元    币种：人民币
         项目             附注           2025 年 6 月 30 日     2024 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金                    七、1            772,165,300.73         428,475,746.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产                 七、2              1,011,256.41          1,189,409.63
衍生金融资产
应收票据                    七、4             13,000,081.90         14,566,603.84
应收账款                    七、5            251,614,819.83         282,059,586.87
应收款项融资                  七、7                616,102.66         11,313,809.61
预付款项                    七、8            130,582,146.57         304,390,178.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款                   七、9             35,302,862.28         30,912,204.11
其中：应收利息
     应收股利
买入返售金融资产
存货                     七、10            555,607,560.85         756,235,854.88
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产            七、12              2,117,570.87          2,657,616.48
其他流动资产                 七、13             42,881,571.91         72,830,834.72
 流动资产合计                              1,804,899,274.01     1,904,631,845.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
            银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他债权投资               七、15           168,115,779.77     130,018,757.50
长期应收款                七、16           23,898,115.20      24,984,244.34
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产            七、19           116,271,918.86     116,271,918.86
投资性房地产               七、20           62,798,086.40      64,303,652.56
固定资产                 七、21         2,291,221,778.24   2,339,609,046.17
在建工程                 七、22           31,899,775.94      36,212,436.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产                七、25         1,756,778,553.56   1,936,311,223.24
无形资产                 七、26           568,295,424.86     584,164,226.84
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉                   七、27             1,116,192.86       1,116,192.86
长期待摊费用               七、28           602,538,459.53     631,715,235.52
递延所得税资产              七、29           389,211,905.70     560,222,503.48
其他非流动资产
 非流动资产合计                          6,012,145,990.92   6,424,929,437.58
     资产总计                         7,817,045,264.93   8,329,561,283.27
流动负债：
短期借款                 七、32           679,815,113.53     583,794,056.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据                 七、35           563,686,873.82     603,892,236.26
应付账款                 七、36           708,759,809.23     895,266,020.05
预收款项                 七、37           49,404,309.07      43,026,229.33
合同负债                 七、38           861,493,132.95     932,305,831.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬               七、39           15,338,728.04      31,995,389.76
            银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
应交税费                 七、40           42,337,335.21      37,012,178.72
其他应付款                七、41           177,239,183.35     187,509,710.80
其中：应付利息
   应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债          七、43           234,300,248.95     285,846,348.15
其他流动负债               七、44           102,855,516.25     100,077,585.74
 流动负债合计                           3,435,230,250.40   3,700,725,587.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款                 七、45           76,941,387.01      90,442,768.01
应付债券
其中：优先股
   永续债
租赁负债                 七、47         1,963,410,166.58   2,063,853,425.34
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益                 七、51             7,049,343.70       7,680,745.30
递延所得税负债              七、29           323,383,443.35     472,947,406.72
其他非流动负债
 非流动负债合计                          2,370,784,340.64   2,634,924,345.37
  负债合计                            5,806,014,591.04   6,335,649,932.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）            七、53           225,631,280.00     225,631,280.00
其他权益工具
其中：优先股
   永续债
资本公积                 七、55           311,359,012.71     311,359,012.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积                 七、59           215,087,209.10     215,087,209.10
一般风险准备
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
未分配利润                   七、60         1,526,306,720.83    1,496,706,417.92
归属于母公司所有者权益（或股东权
益）合计
少数股东权益                                -267,353,548.75     -254,872,569.23
     所有者权益（或股东权益）合计                  2,011,030,673.89    1,993,911,350.50
     负债和所有者权益（或股东权益）
总计
公司负责人：曲奎          主管会计工作负责人：张榆                    会计机构负责人：李天祥
                       母公司资产负债表
编制单位：银川新华百货商业集团股份有限公司
                                                   单位：元      币种：人民币
          项目            附注           2025 年 6 月 30 日     2024 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金                                    111,560,990.15      30,192,860.55
交易性金融资产                                   1,011,256.41       1,189,409.63
衍生金融资产
应收票据                                        191,225.39         436,483.70
应收账款                    十九、1             10,690,458.46      10,484,335.10
应收款项融资                                    1,191,534.60          64,229.19
预付款项                                     16,450,862.69      27,054,229.49
其他应收款                   十九、2          1,018,120,203.59     985,185,066.45
其中：应收利息
       应收股利
存货                                       69,600,198.91      70,385,286.24
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产                               2,027,400.20       2,567,445.78
其他流动资产                                   11,736,696.49      25,874,769.78
     流动资产合计                           1,242,580,826.89   1,153,434,115.91
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款                                    23,898,115.19      25,237,726.87
长期股权投资                  十九、3            975,948,835.81     976,415,684.22
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他权益工具投资
其他非流动金融资产                            116,271,918.86     116,271,918.86
投资性房地产                                21,235,629.31     21,960,739.76
固定资产                                 830,332,481.94     847,540,031.57
在建工程                                                      5,524,215.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产                                917,412,061.77     967,892,475.29
无形资产                                 351,936,377.59     363,997,292.14
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉                                     1,116,192.86       1,116,192.86
长期待摊费用                               343,358,444.25     353,095,095.44
递延所得税资产                              297,675,648.42     531,941,133.47
其他非流动资产
 非流动资产合计                           3,879,185,706.00   4,210,992,506.41
     资产总计                          5,121,766,532.89   5,364,426,622.32
流动负债：
短期借款                                 430,564,764.78     340,557,972.14
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据                                 108,881,341.72     91,197,377.23
应付账款                                 142,883,151.44     193,588,160.49
预收款项                                  39,546,716.34     27,095,693.22
合同负债                                 747,469,966.34     663,803,954.83
应付职工薪酬                                 4,940,956.65       8,312,097.48
应交税费                                  13,254,709.23     11,411,339.88
其他应付款                                467,957,141.86     616,131,162.16
其中：应付利息
      应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债                           67,394,880.09     77,537,813.33
其他流动负债                                79,601,390.17     70,648,613.41
 流动负债合计                            2,102,495,018.62   2,100,284,184.17
非流动负债：
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
 长期借款                                       76,941,387.01     90,442,768.01
 应付债券
 其中：优先股
       永续债
 租赁负债                                    1,090,612,890.20   1,073,787,126.67
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                                        1,845,797.51       1,963,318.91
 递延所得税负债                                   179,478,183.64     315,337,911.17
 其他非流动负债
  非流动负债合计                                1,348,878,258.36   1,481,531,124.76
   负债合计                                  3,451,373,276.98   3,581,815,308.93
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                                 225,631,280.00     225,631,280.00
 其他权益工具
 其中：优先股
       永续债
 资本公积                                      497,974,884.05     497,974,884.05
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                                      215,087,209.10     215,087,209.10
 未分配利润                                     731,699,882.76     843,917,940.24
  所有者权益（或股东权益）合计                         1,670,393,255.91   1,782,611,313.39
   负债和所有者权益（或股东权
益）总计
公司负责人：曲奎             主管会计工作负责人：张榆                     会计机构负责人：李天祥
                            合并利润表
                                                      单位：元      币种：人民币
             项目              附注          2025 年半年度          2024 年半年度
一、营业总收入                                  3,254,425,478.45   3,286,898,074.71
其中：营业收入                     七、61         3,254,425,478.45   3,286,898,074.71
   利息收入
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                3,161,575,107.69   3,194,231,521.77
其中：营业成本                    七、61        2,449,916,790.57   2,411,600,793.75
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                七、62           37,058,582.24     36,345,149.90
      销售费用                 七、63          492,288,994.43     545,594,648.90
      管理费用                 七、64          102,922,519.19     103,513,763.48
      研发费用
      财务费用                 七、66           79,388,221.26     97,177,165.74
      其中：利息费用                             67,273,210.77     83,243,224.95
         利息收入                              1,981,624.65       2,074,662.58
 加：其他收益                    七、67            9,581,073.15       5,633,869.50
      投资收益（损失以“－”号填列）      七、68            4,802,571.52       2,735,085.72
      其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
        以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
      公允价值变动收益（损失以“－”
                           七、70              681,578.46         337,891.78
号填列）
      信用减值损失（损失以“-”号填
                           七、71           -2,645,606.85     -3,137,144.81
列）
      资产减值损失（损失以“-”号填
列）
      资产处置收益（损失以“－”号填
                           七、73           12,319,137.77        -282,670.71
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        117,589,124.81     97,953,584.42
 加：营业外收入                   七、74            3,290,553.15       5,751,403.52
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
    减：营业外支出              七、75         4,847,853.77     4,141,501.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  116,031,824.19   99,563,486.23
    减：所得税费用              七、76         42,504,680.80   23,292,937.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     73,527,143.39   76,270,549.11
（一）按经营持续性分类
号填列）
号填列）
（二）按所有权归属分类
损以“-”号填列）
                                     -12,480,979.52   -11,962,912.65
填列）
六、其他综合收益的税后净额
    （一）归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
    （二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                              73,527,143.39   76,270,549.11
    （一）归属于母公司所有者的综合收益                 86,008,122.91   88,233,461.76
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
总额
    （二）归属于少数股东的综合收益总额                     -12,480,979.52    -11,962,912.65
八、每股收益：
    （一）基本每股收益（元/股）                                  0.38              0.39
    （二）稀释每股收益（元/股）                                  0.38              0.39
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
    的净利润为：0 元。
    公司负责人：曲奎          主管会计工作负责人：张榆                   会计机构负责人：李天祥
                           母公司利润表
                                                     单位：元     币种：人民币
             项目                 附注         2025 年半年度        2024 年半年度
一、营业收入                        十九、4         449,824,114.53   440,855,058.62
 减：营业成本                       十九、4         201,786,694.52   187,897,844.26
     税金及附加                                  19,644,780.63    18,561,755.57
     销售费用                                  108,475,910.40   109,156,300.33
     管理费用                                   34,126,485.23    32,246,866.62
     研发费用
     财务费用                                   38,701,261.38    43,028,272.35
     其中：利息费用                                36,564,632.64    40,919,154.67
         利息收入                                  284,693.14       326,275.70
 加：其他收益                                        191,908.42     1,365,100.28
     投资收益（损失以“－”号填列）          十九、5         -74,104,420.01       566,534.17
     其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
        以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
     净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
     公允价值变动收益（损失以“－”号填
                                              -159,303.90        62,493.16
列）
     信用减值损失（损失以“-”号填列）                          23,418.56       -37,384.40
     资产减值损失（损失以“-”号填列）                      74,318,151.59
     资产处置收益（损失以“－”号填列）                        -682,372.91        60,747.95
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                           46,676,364.12    51,981,510.65
 加：营业外收入                                       872,634.37     2,103,991.75
 减：营业外支出                                       294,463.79       617,005.83
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                          47,254,534.70     53,468,496.57
减：所得税费用                                     103,064,772.18       4,513,347.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                           -55,810,237.48     48,955,149.52
 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
                                            -55,810,237.48     48,955,149.52
填列）
 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
金额
六、综合收益总额                                    -55,810,237.48     48,955,149.52
七、每股收益：
     （一）基本每股收益（元/股）
     （二）稀释每股收益（元/股）
 公司负责人：曲奎             主管会计工作负责人：张榆                    会计机构负责人：李天祥
                          合并现金流量表
                                                      单位：元       币种：人民币
             项目                 附注         2025年半年度           2024年半年度
 一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                       4,146,951,447.02   4,043,409,658.52
     客户存款和同业存放款项净增加额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加额
     收到原保险合同保费取得的现金
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还                               10,287,023.87
收到其他与经营活动有关的现金           七、78        238,897,721.66     256,693,147.98
     经营活动现金流入小计                    4,396,136,192.55   4,300,102,806.50
购买商品、接受劳务支付的现金                     3,108,310,454.03   3,343,491,567.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金                       282,187,416.90     293,439,855.21
支付的各项税费                              117,992,770.17     99,083,403.08
支付其他与经营活动有关的现金           七、78        255,711,919.79     288,816,081.49
     经营活动现金流出小计                    3,764,202,560.89   4,024,830,907.29
     经营活动产生的现金流量净额                   631,933,631.66     275,271,899.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金                          1,423,764,250.01     295,560,763.89
取得投资收益收到的现金                            6,638,574.90       3,236,856.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                    1,430,632,270.04     299,530,115.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
投资支付的现金                            1,462,850,000.00     265,641,277.78
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
     投资活动现金流出小计                    1,527,681,729.23    452,307,498.11
     投资活动产生的现金流量净额                   -97,049,459.19   -152,777,383.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金                            801,891,157.03    688,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金           七、78        112,462,071.37    67,546,075.03
     筹资活动现金流入小计                      914,353,228.40    755,546,075.03
偿还债务支付的现金                            717,036,199.72    686,749,999.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     68,284,935.79    59,675,580.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金           七、78        322,531,607.30    207,232,414.37
     筹资活动现金流出小计                    1,107,852,742.81    953,657,994.11
     筹资活动产生的现金流量净额                  -193,499,514.41   -198,111,919.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                       341,384,658.06    -75,617,402.93
加：期初现金及现金等价物余额                       339,097,597.77    389,533,039.33
六、期末现金及现金等价物余额                       680,482,255.83    313,915,636.40
公司负责人：曲奎          主管会计工作负责人：张榆                 会计机构负责人：李天祥
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                       母公司现金流量表
                                                  单位：元     币种：人民币
          项目                附注          2025年半年度           2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                          960,535,007.78    1,067,639,531.91
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金                          144,309,079.23      144,061,874.52
    经营活动现金流入小计                         1,104,844,087.01   1,211,701,406.43
购买商品、接受劳务支付的现金                          828,018,485.08      859,386,797.51
支付给职工及为职工支付的现金                           51,877,609.49      51,946,359.53
支付的各项税费                                  36,225,196.24      29,370,649.68
支付其他与经营活动有关的现金                           66,153,885.01      60,808,328.31
    经营活动现金流出小计                          982,275,175.82    1,001,512,135.03
经营活动产生的现金流量净额                           122,568,911.19      210,189,271.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金                               261,466,848.41      56,494,777.78
取得投资收益收到的现金                                 220,124.88        1,235,440.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金                           14,763,159.09      42,375,127.66
    投资活动现金流入小计                          276,450,132.38      100,383,535.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金
投资支付的现金                                 261,000,000.00      78,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金                               13,538.20      79,358,711.92
    投资活动现金流出小计                          276,607,691.54      272,855,890.20
    投资活动产生的现金流量净额                           -157,559.16    -172,472,354.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金                               430,000,000.00      355,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金                          250,638,299.14      363,643,361.15
    筹资活动现金流入小计                          680,638,299.14      718,643,361.15
            银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
偿还债务支付的现金                         351,250,697.00   201,749,999.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  63,806,093.37   52,741,514.76
支付其他与筹资活动有关的现金                    313,959,688.64   551,915,080.72
 筹资活动现金流出小计                       729,016,479.01   806,406,594.48
  筹资活动产生的现金流量净额                   -48,378,179.87   -87,763,233.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                     74,033,172.16   -50,046,316.45
加：期初现金及现金等价物余额                     22,387,361.41   98,991,105.83
六、期末现金及现金等价物余额                     96,420,533.57   48,944,789.38
 公司负责人：曲奎        主管会计工作负责人：张榆              会计机构负责人：李天祥
                                                        银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                                                                                    单位：元       币种：人民币
                                                        归属于母公司所有者权益
                          其他权益工                             其                         一
 项目                         具                               他   专                     般
                                                       减：                                                                            少数股东权益           所有者权益合计
         实收资本（或股                                            综   项                     风                      其
                          优   永         资本公积           库存              盈余公积                 未分配利润                      小计
            本）                    其                         合   储                     险                      他
                          先   续                         股
                                  他                         收   备                     准
                          股   债
                                                            益                         备
一、上年期
末余额
加：会计政
策变更
   前期差
错更正
   其他
二、本年期
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以                                                                                         29,600,302.91         29,600,302.91     -12,480,979.52     17,119,323.39
“－”号填
列）
（一）综合
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
入的普通股
工具持有者
         银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
投入资本
计入所有者
权益的金额
（三）利润
                               -56,407,820.00   -56,407,820.00   -56,407,820.00
分配
公积
风险准备
（或股东）                          -56,407,820.00   -56,407,820.00   -56,407,820.00
的分配
（四）所有
者权益内部
结转
转增资本
（或股本）
转增资本
（或股本）
弥补亏损
计划变动额
结转留存收
益
收益结转留
存收益
（五）专项
储备
                                                        银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
（六）其他
四、本期期
末余额
                                                        归属于母公司所有者权益
                          其他权益工                             其                          一
 项目                         具                               他   专                      般
                                                       减：                                                                             少数股东权益           所有者权益合计
         实收资本（或股                                            综   项                      风                      其
                          优   永         资本公积           库存             盈余公积                   未分配利润                     小计
            本）                    其                         合   储                      险                      他
                          先   续                        股
                                  他                         收   备                      准
                          股   债
                                                            益                          备
一、上年期
末余额
加：会计政
策变更
  前期
差错更正
  其他
二、本年期
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以                                                                                        43,107,205.76          43,107,205.76     -11,962,912.65     31,144,293.11
“－”号
填列）
（一）综合
收益总额
（二）所有
者投入和
减少资本
投入的普
        银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
（三）利润
                              -45,126,256.00   -45,126,256.00   -45,126,256.00
分配
余公积
般风险准
备
者（或股                          -45,126,256.00   -45,126,256.00   -45,126,256.00
东）的分配
（四）所有
者权益内
部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
                                          银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期
末余额
    公司负责人：曲奎                                        主管会计工作负责人：张榆                                          会计机构负责人：李天祥
                                        银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                                                            单位：元       币种：人民币
                                其他权益工
                                                                             专
                                  具
    项目                                                    减：库存         其他综   项
               实收资本 （或股本） 优 永            资本公积                                     盈余公积            未分配利润             所有者权益合计
                                    其                      股           合收益   储
                                先 续
                                    他                                        备
                                股 债
一、上年期末余额         225,631,280.00         497,974,884.05                           215,087,209.10   843,917,940.24    1,782,611,313.39
加：会计政策变更
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额         225,631,280.00         497,974,884.05                           215,087,209.10   843,917,940.24    1,782,611,313.39
三、本期增减变动金额
                                                                                                  -112,218,057.48   -112,218,057.48
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                         -55,810,237.48      -55,810,237.48
（二）所有者投入和减少
资本
投入资本
权益的金额
（三）利润分配                                                                                           -56,407,820.00      -56,407,820.00
                                                                                                  -56,407,820.00      -56,407,820.00
的分配
（四）所有者权益内部结
转
股本）
                                       银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
股本）
结转留存收益
存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额        225,631,280.00         497,974,884.05                         215,087,209.10   731,699,882.76   1,670,393,255.91
                               其他权益工
                                                                          专
                                 具
    项目                                                  减：库存        其他综   项
              实收资本 （或股本） 优 永            资本公积                                   盈余公积            未分配利润            所有者权益合计
                                   其                     股          合收益   储
                               先 续
                                   他                                      备
                               股 债
一、上年期末余额        225,631,280.00         497,974,884.05                         215,087,209.10   909,365,594.46   1,848,058,967.61
加：会计政策变更
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额        225,631,280.00         497,974,884.05                         215,087,209.10   909,365,594.46   1,848,058,967.61
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                       48,955,149.52      48,955,149.52
（二）所有者投入和减少
资本
投入资本
权益的金额
                                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
（三）利润分配                                                                      -45,126,256.00     -45,126,256.00
                                                                             -45,126,256.00     -45,126,256.00
的分配
（四）所有者权益内部结
转
股本）
股本）
结转留存收益
存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额       225,631,280.00   497,974,884.05              215,087,209.10   913,194,487.98   1,851,887,861.13
   公司负责人：曲奎                          主管会计工作负责人：张榆                                     会计机构负责人：李天祥
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
三、公司基本情况
√适用    □不适用
     银川新华百货商业集团股份有限公司（原银川新华百货商店股份有限公司，以下简称本公司）
是经宁夏回族自治区人民政府宁政函〔1996〕88 号批准，以社会募集的方式设立的股份有限公司。
     本公司统一社会信用代码为 91640000227693286K，注册地址为银川市新华东路 97 号，总部
办公地址为：银川市兴庆区解放东路 211 号。
     截止 2025 年 06 月 30 日，本公司股本总额为 225,631,280.00 股，全部为无限售条件股份。
本公司所发行人民币普通股 A 股，已在上海证券交易所上市。
     本公司属于商业零售行业，主要从事商业零售、物流和商业物业出租业务，零售业务主要涉
及百货商场、综合购物中心、超市连锁、电器及通信连锁。
     本财务报表于 2025 年 8 月 20 日由本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
     本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用
指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会（以
下简称“证监会”）
        《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》
                                          （2023
年修订）的披露相关规定编制。
√适用 □不适用
     本公司对自 2025 年 06 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，本公司近年来经营情
况良好且有充分的财务资源支持，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报
表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计包括应收款项坏账准备、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、租赁、收
入确认和计量等。
     本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司于 2025 年 06 月 30
日的财务状况以及 2025 年半年度经营成果和现金流量等有关信息。
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
     本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
     本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
     本公司编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判
断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
             项目                         重要性标准
                            单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额
重要的单项计提坏账准备的应收款项
                            的 10%以上且金额大于 500 万元
                            单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额
应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的
                            的 10%以上且金额大于 500 万元
                            单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额
本期重要的应收款项核销
                            的 10%以上且金额大于 500 万元
                            合同负债账面价值变动金额占期初合同负债
合同负债账面价值发生重大变动
                            余额的 30%以上
单项账龄超过 1 年的重要的应付账款、其他应付     单项账龄超过 1 年的应付账款/其他应付款/预
款、预付账款                      付账款金额大于 500 万元
重要或有事项/日后事项/其他重要事项          金额超过 500 万元
重要的在建工程                     单项在建工程变动金额超过 1,500 万元
                            子公司收入总额/净利润/净资产/资产总额占
重要的非全资子公司                   本公司合并报表相关项目的 5%以上为重要非
                            全资子公司
√适用 □不适用
     （1）同一控制下的企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。
     本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     （2）非同一控制下的企业合并
     参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
     本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负
债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对
合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营
业外收入。
     通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、
其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
√适用 □不适用
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子
公司。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
     本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子
公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于
少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的
其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
     对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关本公司项目进行调整，视同合并后形
成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自取得控制权之日起纳入合并
财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值为基础对子公司的财务报表进行调整。
□适用 √不适用
     本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
□适用 √不适用
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√适用 □不适用
  （1）金融工具的确认和终止确认
  本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分）
                                          ，
即将之前确认的金融资产从资产负债表内予以转出：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）
转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支
付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
  如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被
实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
  以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
  （2）金融资产分类和计量方法
  本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管
理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
  在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、
影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以
收取合同现金流量为目标时，本公司对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行
分析判断。
  在判断合同现金流量特征时，本公司判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基
础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，判断与基准现金流量相比是否具有
显著差异，对包含提前还款特征的金融资产，判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
  金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
  金融资产的后续计量取决于其分类：
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业
务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流
量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括：
货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款。
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  金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差
额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入
其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本公司该分类的金融资产
主要包括：应收款项融资、其他债权投资。
  本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本公司仅将相关股利收入（明确作为投资
成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计
提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
转出，计入留存收益。本公司该分类的金融资产为其他权益工具投资。
  除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变
动计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。
  本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  （3）金融负债分类、确认依据和计量方法
  除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止
确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分
类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本
计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
  金融负债的后续计量取决于其分类：
  以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交
易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金
融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所
有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收
益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动
计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用
风险变动的影响金额）计入当期损益。
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  （4）金融工具减值
  本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债权投资、租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。
  预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
  整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工
具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用
损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
  对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、
应收款项融资、租赁应收款及其他应收款等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整
个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
  对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司选择运用简化计量方
法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
  除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资、其他应收款），本
公司采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本公司评估其信用风
险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本
公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计
算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计
算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
  对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未
显著增加。关于本公司对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露详见附
注十二、1。
  本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估时，根据历史还款数据
结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可
能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
  本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基
于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具
类型、逾期信息、应收款项账龄等。
  ①应收款项的组合类别及确定依据
  本公司根据应收款项的账龄、款项性质、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相
似性和相关性进行分组。
   组合名称                             组合确定依据
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                   除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以
                   前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特
组合 1（账龄组合）
                   征的应收款项组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定
                   损失准备。账龄段分析均基于其入账日期来进行
                   根据预期信用损失测算，信用风险极低的、预计在短期内可以全额
组合 2（信用风险极低的组合）    收回的应收票据、应收款项融资、应收银行信用卡、其他支付方式
                   结算款和应收内部业务人员备用金款
                   应收集团内部单位的，不包含重大融资成分或不考虑一年内重大融
组合 3（关联方组合）
                   资成分的应收款项
   组合 1（账龄组合）：按照百货、超市、电器和物流四个业态，分别以其预计存续期的历史
 违约损失率为基础，根据前瞻性资料估计予以调整得出各业态预期损失率。
   组合 2（信用风险极低的组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，
 预期信用损失率为 0%。
   组合 3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信
 用损失率为 0%。
   ②应收票据的组合类别及确定依据
   本公司的应收票据依据《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资
 成分，在到期日内票据违约风险极低，不计提预期信用风险损失，逾期的票据并入应收账款确定
 预期信用损失。
   若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，
 例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期
 区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
   当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金
 融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
   （5）金融资产转移的确认依据和计量方法
   对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金
 融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资
 产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其
 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
   金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因
 转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
 （涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金
 流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
 流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
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  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量
为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价
值的差额计入当期损益。
  通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被
要求偿还的最高金额。
  （6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
  本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现
金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然
没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接
地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用
于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具
持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融
负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司
须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付
的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还
是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格
或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
  本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具
持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他
金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融
负债。
  （7）衍生金融工具
  本公司使用衍生金融工具，例如以外汇远期合同对汇率风险进行套期。衍生金融工具初始以
衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的
衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
  除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
  （8）金融资产和金融负债的抵消
  本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件
时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且
该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债。
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用   □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
  本公司存货主要包括库存商品、委托代管存货、合同履约成本等。
  存货按照成本进行初始计量。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或
发出的库存商品，子公司新百电器采用先进先出法确定领用和发出商品成本，母公司及子公司新
百超市、新丝路、青海新百等采用移动加权平均法确定领用和发出商品成本。低值易耗品和包装
物采用一次转销法进行摊销。
  资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提
存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
  本公司库存商品数量繁多、单价较低，本公司按照类别合并计提存货跌价准备，在确定其可
变现净值时，按照存货组合的整体估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
□适用 √不适用
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
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划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司长期股权投资包括对子公司的投资。
  （1）重大影响、共同控制的判断
  本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本公
司对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％以上但低于 50％的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本公司不能参与被投资单位的生产
经营决策或形成对被投资单位的控制。
  本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益
性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安
排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对共同控制的判断依据
是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制
该安排的参与方一致同意。
  （2）会计处理方法
  本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
  通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并
报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数
的，初始投资成本按零确定。
  通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
  除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权
益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
  本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初
始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用增
加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确
认为当期投资收益。
  本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投
资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面
价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，
差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
  后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的
变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额
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时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会
计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益
按照应享有比例计算归属于本公司的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对
被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额
外损失义务的除外。
(1).如果采用成本计量模式的
     折旧或摊销方法
     本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。采用成本模
式计量。
     本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、
净残值率及年折旧（摊销）率如下：
       类别         折旧年限（年）                预计残值率（%）     年折旧率（%）
      房屋建筑物            35                   5            2.71
(1).确认条件
√适用 □不适用
     本公司固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的
有形资产。
     固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提
折旧，计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如
下：
      类别       折旧方法         折旧年限（年）             残值率      年折旧率
 房屋建筑物         平均年限法            35               5%        2.71%
  机器设备         平均年限法          3-16               5%    31.67%-5.94%
  运输设备         平均年限法           8-9               5%    11.88%-10.56%
     固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计
变更处理。
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√适用 □不适用
  在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定
可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
  在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
  在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
               项目                        结转固定资产的标准
             房屋及建筑物                    实际开始使用/完工验收孰早
             机器设备                     实际开始使用/完成安装并验收孰早
√适用 □不适用
  本公司将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用予以资本化，计入相
关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本公司确定的符合资本化条件的资产包括需要经过 1
年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等的
借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所
必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定
可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件
的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
  在资本化期间内的每一会计期间，本公司按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专
门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
  本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的
无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成
本。
     土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入
相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终
了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
     本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司
进行减值测试。对商誉无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
     （1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
     本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收
回金额，其差额确认为减值损失。
     本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流
入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
     公允价值减去处置费用后的净额，参考计量日发生的有序交易中类似资产的销售协议价格或
可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，
管理层按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，并选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
     （2）商誉减值
     本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产
组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产
组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相
应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金
额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
     商誉减值测试的方法、参数与假设，详见附注七、27。
     上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
  本公司的长期待摊费用包括装修费等本公司已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在 1
年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
√适用 □不适用
  合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
  同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
  短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险、工伤保险、生育保险
及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪
酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设
定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据资产负债表日为换取职工在会计期间提供
的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  辞退福利是由于本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议产生，确认辞退福利产
生的职工薪酬负债，并计入当期损益；其中对超过一年予以支付辞退补偿款，按适用的折现率折
现后计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
√适用 □不适用
  当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条
件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济
利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行
复核并对预计负债的账面价值进行调整。
  非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始
确认后，按照预计负债确认的金额和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，
以两者之中的较高者进行后续计量。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
  （1）一般原则
  本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部
的经济利益。
  履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。本公司的履约义务在满足
下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：①客
户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约
过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同
期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
  对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。本公司
在判断客户是否已取得商品控制权时，综合考虑下列迹象：①本公司就该商品享有现时收款权利，
即客户就该商品负有现时付款义务；②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥
有该商品的法定所有权；③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④本
公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风
险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
  合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入。
  交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收
取的款项以及预期将退还给客户款项。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在重
大融资成分等因素的影响。
  本公司根据在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断本公司从事交易时的身
份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，则本公司为主要责
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费
的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，
或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
  （2）具体方法
  本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和资产出租
收入。
  本公司从事百货、超市、电器销售业务，并通过线下渠道或线上平台向终端客户销售该类产
品。线下渠道销售，在向客户转移商品所有权凭证或交付实物时，在销售商品价款已收到或取得
索取价款的权利确认为收入；线上业务在客户确认收货时确认为收入。
  本公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，客户可以将奖励积分抵现消费、
兑换为公司或第三方提供的免费或折扣的商品或服务。本公司将该奖励积分作为单项履约义务，
对销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行
分配，分别确认为收入、合同负债。奖励积分的公允价值依据奖励积分的兑换价值标准确定。待
客户兑换奖励积分或失效时，将原计入合同负债的与所兑换积分相关的部分确认为收入。
能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
√适用 □不适用
  本公司百货、超市和电器业态中的商品销售均分为自营和联营两种模式，两种模式下收入确
认会计政策不一致。自营模式下本公司作为主要责任人，采用总额法确认收入，即按照已收或应
收顾客对价总额确认收入；联营模式下，本公司作为代理人，采用净额法确认收入，即按照已收
或应收顾客对价总额扣除向联营方支付对价后的金额确认收入。
√适用 □不适用
  （1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
  本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约
成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动
资产中。
  合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关
会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当
前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的
资源；该成本预期能够收回。
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确
认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本公司选择在发生时计入当期损益的简化处理。
增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除
预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生
时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
  （2） 与合同成本有关的资产的摊销
  本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入
当期损益。
  （3） 与合同成本有关的资产的减值
  本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减
值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品估计将要发生的成本。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，
使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但
转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
  政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够
符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）
计量。
  本公司的政府补助包括财政拨款、贷款贴息和税收返还。其中，与资产相关的政府补助，是
指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是
指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照
上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
  与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计
入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关
递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实
质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
  本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金
直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款
银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借
款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接
拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
     本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差
额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面
价值之间的差额产生的（暂时性差异）计算确认。
     本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生
于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的
交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂
时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回的。
     本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：
（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
     本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可
抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金
额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
     于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
     （1） 租赁的识别
     在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间
内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
     合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别对各项单独租赁进行会计
处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计
处理。
     （2） 本公司作为承租人
     除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负
债。
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始
计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣
除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资
产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的
除外）。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
  本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短
的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
  本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款
额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变
租赁付款额；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出
本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保
余值预计应支付的款项。
  在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折
现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损
益，但应当资本化的除外。
  在租赁期开始日后，本公司确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付
款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生
变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评
估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
  租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止
一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就
租赁变更达成一致的日期。
  租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增
加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
  租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有
关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更
后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下
情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产
的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导
致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
  对 于 租 赁 期 不 超 过 12 个 月 的 短 期 租 赁 和 单 项 租 赁 资 产 为 全 新 资 产 时 价 值 较 低 （ 低 于
短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
法计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
     本公司作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报
酬，本公司将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
     在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公
司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
     租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的
现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得
的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
     在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
     本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按
照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收
款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
     经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与
变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
√适用 □不适用
      （1） 终止经营
     终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经
处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地
区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
     在利润表中，本公司在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”
项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作
为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的
报告期间。
      （2） 公允价值计量
     本公司于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指
市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价
格。
     在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
                   银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2025 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种               计税依据                       税率
增值税                   商品销售收入              13%、9%、6%、5%
消费税                   金银珠宝收入              5%
城市维护建设税               应交流转税税额             7%、5%
企业所得税                 应纳税所得额              15%、20%、25%
教育费附加                 应交流转税税额             3%
地方教育费附加               应交流转税税额             2%
水利建设基金                上年/本年营业收入           0.7‰、5‰
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                纳税主体名称                    所得税税率（%）
银川新华百货商业集团股份有限公司                                  15
银川新华百货连锁超市有限公司                                    15
银川新百电器有限公司                                        15
宁夏新华百货现代物流有限公司                                    15
宁夏美胜建筑装饰工程有限责任公司                                  20
宁夏宁羊天下食品有限公司                                      20
宁夏快剪商业管理有限公司                                      20
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
宁夏现代通信有限公司                                     25
宁夏新百商业管理有限公司                                   25
√适用 □不适用
   依据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局
公告 2022 年第 13 号），2022 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日期间，对小型微利企业年应纳税
所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企
业所得税。依据财政部、税务总局公告《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
                                        （2023
年第 6 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得
额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日。
子公司宁夏宁羊天下食品有限公司、宁夏美胜建筑装饰工程有限责任公司、宁夏快剪商业管理有
限公司符合该项税收优惠政策。
   根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委“关于延续西部大开发企业所得税政策的公告”
（财政部公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的
鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓
业。母公司银川新华百货商业集团股份有限公司，子公司银川新百电器有限公司、银川新华百货
连锁超市有限公司、宁夏新华百货现代物流有限公司符合该项税收优惠政策。
   根据财政部、国家税务总局发布的《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地
使用税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 5 号），自 2023 年 1 月 1 日起至 2027
年 12 月 31 日止，对物流企业自有（包括自用和出租）或承租的大宗商品仓储设施用地，减按所
属土地等级适用税额标准的 50%计征城镇土地使用税。子公司宁夏新华百货现代物流有限公司符
合该项税收优惠政策。
   根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022 年第
实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在
易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。子公司宁夏宁羊天下食品有限公司、甘
肃百耀电器有限公司、鄂尔多斯市物美新百超市有限公司、鄂托克前旗新美商业管理有限公司、
宁夏新百陇归餐饮有限责任公司、银川多点信息技术有限公司、宁夏润鲜供应链有限公司、陕西
鑫佰智选电器有限公司、宁夏美胜建筑装饰工程有限责任公司、宁夏宁谷物配商业供应链有限公
司、定边物美超市有限公司、宁夏快剪商业管理有限公司、宁夏新百置业有限公司、银川经开供
应链管理有限公司、银川新百电子商务有限公司符合该项税收优惠政策。
□适用 √不适用
                      银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  七、合并财务报表项目注释
      下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2025 年 1 月 1 日，“期末”系
  指 2025 年 6 月 30 日，“本期”系指 2025 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上期”系指 2024 年 1 月 1
  日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
  √适用    □不适用
                                                              单位：元      币种：人民币
                 项目                         期末余额                     期初余额
  库存现金                                                                      763,929.19
  银行存款                                      630,154,831.77            265,147,097.55
  其他货币资金                                    142,010,468.96            162,564,720.01
  存放财务公司存款
                 合计                         772,165,300.73            428,475,746.75
  其中：存放在境外的款项总额
  其他说明：
      期末其他货币资金中：银行承兑汇票保证金 137,457,892.21 元，其中到期日在三个月以上的
  银行承兑汇票保证金 87,130,468.15 元；保函保证金 4,542,576.75 元；金交所交易保证金
  √适用 □不适用
                                                             单位：元      币种：人民币
                                                                             指定理由
                 项目                          期末余额             期初余额
                                                                              和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                      1,011,256.41     1,189,409.63
其中：
衍生金融工具                                      1,011,256.41     1,189,409.63
                 合计                         1,011,256.41     1,189,409.63
  其他说明：
  □适用 √不适用
  □适用 √不适用
  (1).应收票据分类列示
  √适用 □不适用
                                                              单位：元      币种：人民币
                         银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
               项目                           期末余额                          期初余额
            银行承兑票据                                      550,081.90                 736,483.70
            商业承兑票据                                12,450,000.00                 13,830,120.14
               合计                                 13,000,081.90                 14,566,603.84
       (2).期末公司已质押的应收票据
       □适用 √不适用
       (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
       √适用 □不适用
                                                                     单位：元        币种：人民币
               项目                     期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
            银行承兑票据                               2,629,143.49
            商业承兑票据                                                              10,964,241.24
               合计                                2,629,143.49                   10,964,241.24
       (4).按坏账计提方法分类披露
       √适用 □不适用
                                                                     单位：元       币种：人民币
                              期末余额                                        期初余额
                                    坏账准                                         坏账准
                  账面余额                                           账面余额
                                     备                                           备
      类别
                                     计提      账面价值                                计提      账面价值
                             比例 金                                        比例 金
                  金额                 比例                         金额               比例
                             （%） 额                                       （%） 额
                                     （%）                                         （%）
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 13,000,081.90       100          13,000,081.90 14,566,603.84    100          14,566,603.84
其中：
信用风险极低的组合 13,000,081.90       100          13,000,081.90 14,566,603.84    100          14,566,603.84
      合计     13,000,081.90    100          13,000,081.90 14,566,603.84    100          14,566,603.84
       按单项计提坏账准备：
       □适用 √不适用
       按组合计提坏账准备：
       √适用 □不适用
       组合计提项目：信用风险极低的组合
                                                                     单位：元       币种：人民币
                                                         期末余额
             名称
                                账面余额                     坏账准备              计提比例（%）
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
信用风险极低的组合         13,000,081.90
    合计            13,000,081.90
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                     单位：元    币种：人民币
        账龄                期末账面余额                      期初账面余额
        合计                        255,333,278.77            285,488,071.07
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
截止 2025 年 06 月 30 日，本公司不存在账龄超过 3 年的大额应收账款。
                                               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
      (2). 按坏账计提方法分类披露
      √适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元      币种：人民币
                                           期末余额                                                               期初余额
                       账面余额                    坏账准备                                      账面余额                     坏账准备
      类别                                                               账面                                                                 账面
                                                        计提比例                                                                计提比例
                     金额           比例（%）     金额                         价值              金额           比例（%）      金额                         价值
                                                        （%）                                                                 （%）
按单项计提坏账准备         2,019,148.02      0.79 2,019,148.02    100.00                     2,019,148.02      0.71   2,019,148.02    100.00
按组合计提坏账准备        253,314,130.75    99.21 1,699,310.92      0.67   251,614,819.83   283,468,923.05    99.29   1,409,336.18     0.50    282,059,586.87
其中：
账龄组合             195,722,481.43    76.65 1,699,310.92      0.87   194,023,170.51   225,260,352.46    78.90   1,409,336.18     0.63    223,851,016.28
信用风险极低的组合        57,591,649.32     22.56                           57,591,649.32   58,208,570.59     20.39                             58,208,570.59
      合计         255,333,278.77   100.00 3,718,458.94      1.46   251,614,819.83   285,488,071.07   100.00   3,428,484.20     1.20    282,059,586.87
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  按单项计提坏账准备：
  √适用 □不适用
                                                           单位：元      币种：人民币
                                               期末余额
        名称
                   账面余额              坏账准备              计提比例（%）        计提理由
    赊销客户汇总         2,019,148.02    2,019,148.02            100.00    预计无法收回
        合计         2,019,148.02    2,019,148.02            100.00
  按单项计提坏账准备的说明：
  □适用 √不适用
  按组合计提坏账准备：
  √适用 □不适用
  组合计提项目：账龄组合、信用风险极低的组合
                                                           单位：元      币种：人民币
                                               期末余额
        名称
                      账面余额                     坏账准备                 计提比例（%）
 账龄组合                 195,722,481.43             1,699,310.92                0.87
 信用风险极低的组合             57,591,649.32
        合计            253,314,130.75             1,699,310.92                0.67
  按组合计提坏账准备的说明：
  □适用 √不适用
  按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  □适用 √不适用
  对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
  □适用 √不适用
  (3). 坏账准备的情况
  √适用 □不适用
                                                              单位：元    币种：人民币
                                          本期变动金额
   类别         期初余额                                      转销或     其他     期末余额
                              计提         收回或转回
                                                         核销     变动
单项计提坏账准备     2,019,148.02                                             2,019,148.02
组合计提坏账准备     1,409,336.18   286,974.74     -3,000.00                  1,699,310.92
其中：账龄组合      1,409,336.18   286,974.74     -3,000.00                  1,699,310.92
   合计        3,428,484.20   286,974.74     -3,000.00                  3,718,458.94
  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  □适用 √不适用
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用   □不适用
                                                    单位：元      币种：人民币
                                                   占应收账款和
             应收账款          合同资产   应收账款和合同          合同资产期末      坏账准备
单位名称
             期末余额          期末余额   资产期末余额           余额合计数的      期末余额
                                                   比例（%）
 第一名       55,920,937.23           55,920,937.23      21.90    341,117.72
 第二名       24,779,359.99           24,779,359.99       9.70
 第三名       19,246,265.63           19,246,265.63       7.54    117,402.22
 第四名       18,653,863.29           18,653,863.29       7.31    113,788.57
 第五名       10,113,632.17           10,113,632.17       3.96
 合计       128,714,058.31          128,714,058.31      50.41    572,308.51
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
                                                单位：元   币种：人民币
       项目                期末余额                      期初余额
    银行承兑汇票                         616,102.66          11,313,809.61
       合计                          616,102.66          11,313,809.61
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
                                                单位：元    币种：人民币
      项目             期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
   银行承兑汇票                  14,815,191.25
      合计                   14,815,191.25
                                         银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  (4).按坏账计提方法分类披露
  √适用 □不适用
                                                                                               单位：元   币种：人民币
                                    期末余额                                              期初余额
                  账面余额                坏账准备                             账面余额                坏账准备
      类别                                            账面                                                   账面
                                           计提比                                                 计提比
               金额          比例（%）    金额              价值             金额           比例（%）     金额             价值
                                           例（%）                                                例（%）
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备     616,102.66   100.00                  616,102.66   11,313,809.61    100.00               11,313,809.61
其中：
信用风险极低的组合     616,102.66   100.00                  616,102.66   11,313,809.61    100.00               11,313,809.61
      合计      616,102.66   100.00                  616,102.66   11,313,809.61    100.00               11,313,809.61
       应收款项融资均为信用等级较高的银行出具的银行承兑汇票，该类票据到期无法兑付的风险很小，信用风险低，公司背书或贴现时即终止确认，故
  未计提资产减值准备。
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
     期末应收款项融资均为银行承兑汇票，剩余期限较短，以账面余额作为其公允价值恰当估计
值。
(8).其他说明：
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                      单位：元   币种：人民币
                      期末余额                            期初余额
     账龄
               金额            比例（%）             金额            比例（%）
                   银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  合计           130,582,146.57       100.00   304,390,178.80               100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
  截止 2025 年 06 月 30 日，本公司无账龄 1 年以上的重要预付款项。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元      币种：人民币
                                                     占预付款项期末余额合计数的
       单位名称                     期末余额
                                                                 比例（%）
         第一名                        31,345,486.92                         24.00
         第二名                        13,269,038.83                         10.16
         第三名                         7,567,745.05                          5.80
         第四名                         4,308,300.95                          3.30
         第五名                         4,294,800.57                          3.29
         合计                         60,785,372.32                         46.55
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元      币种：人民币
         项目                     期末余额                             期初余额
         应收利息
         应收股利
       其他应收款                         35,302,862.28                 30,912,204.11
         合计                          35,302,862.28                 30,912,204.11
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                               单位：元    币种：人民币
          账龄            期末账面余额                  期初账面余额
          合计                  64,175,659.80           57,503,504.72
  截止 2025 年 6 月 30 日，本公司无账龄超过 3 年的单项重要其他应收款。
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
 (2).按款项性质分类情况
 √适用 □不适用
                                                         单位：元         币种：人民币
       款项性质                 期末账面余额                         期初账面余额
        保证金                      57,972,615.15                       51,843,975.23
        备用金                        2,005,733.10                       2,648,326.50
       应收租金                             850,740.55                       99,175.00
        往来款                        3,343,962.68                       2,911,615.15
         其他                              2,608.32                           412.84
         合计                      64,175,659.80                       57,503,504.72
 (3).坏账准备计提情况
 √适用 □不适用
                                                        单位：元         币种：人民币
                    第一阶段         第二阶段                 第三阶段
                             整个存续期预期                 整个存续期预期
     坏账准备         未来12个月预                                                  合计
                             信用损失（未发生                信用损失（已发生
                   期信用损失
                                信用减值）                 信用减值）
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                            2,099,496.91            259,135.20      2,358,632.11
本期转回
本期转销
本期核销                                                     77,135.20         77,135.20
其他变动
 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
 □适用 √不适用
 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
 □适用 √不适用
                          银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
       (4).坏账准备的情况
       √适用 □不适用
                                                                     单位：元    币种：人民币
                                          本期变动金额
 类别       期初余额                                                                 期末余额
                              计提        收回或转回        转销或核销           其他变动
坏账准备     26,591,300.61   2,358,632.11                   77,135.20            28,872,797.52
 合计      26,591,300.61   2,358,632.11                   77,135.20            28,872,797.52
       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
       □适用 √不适用
       (5).本期实际核销的其他应收款情况
       √适用 □不适用
                                                                     单位：元    币种：人民币
                         项目                                         核销金额
                实际核销的其他应收款                                                     77,135.20
       其中重要的其他应收款核销情况：
       □适用 √不适用
       其他应收款核销说明：
       □适用 √不适用
       (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
       √适用 □不适用
                                                                     单位：元    币种：人民币
                                    占其他应收款期末余 款项的性                            坏账准备
        单位名称             期末余额                                        账龄
                                    额合计数的比例（%）             质                  期末余额
         第一名         4,800,000.00                7.48    保证金         2-3 年   2,297,280.00
         第二名         4,000,000.00                6.23    保证金         2-4 年   4,000,000.00
         第三名         3,093,000.00                4.82    保证金        1 年以内      269,709.60
         第四名         2,532,037.76                3.95    往来款         1-2 年   2,532,037.76
         第五名         2,245,667.63                3.50    保证金         1-3 年     683,376.53
          合计        16,670,705.39              25.98                         9,782,403.89
       (7).因资金集中管理而列报于其他应收款
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
                             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
        (1).存货分类
        √适用 □不适用
                                                                       单位：元    币种：人民币
                             期末余额                                      期初余额
                             存货跌价准                                     存货跌价
   项目                        备/合同履                                     准备/合同
             账面余额                      账面价值             账面余额                     账面价值
                             约成本减值                                     履约成本
                              准备                                       减值准备
库存商品-百货     85,542,231.32            85,542,231.32 102,878,244.78               102,878,244.78
库存商品-电器    137,167,068.06            137,167,068.06 120,381,435.15              120,381,435.15
库存商品-超市    331,624,538.73            331,624,538.73 495,967,696.27              495,967,696.27
合同履约成本           11,586.48               11,586.48         11,586.48                 11,586.48
委托代销商品                                                    236,767.63                236,767.63
委托代管商品       1,262,136.26             1,262,136.26     36,760,124.57             36,760,124.57
   合计      555,607,560.85            555,607,560.85 756,235,854.88              756,235,854.88
        (2).确认为存货的数据资源
        □适用 √不适用
        (3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
        □适用 √不适用
        本期转回或转销存货跌价准备的原因
        □适用 √不适用
        按组合计提存货跌价准备
        □适用 √不适用
        按组合计提存货跌价准备的计提标准
        □适用 √不适用
        (4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
        □适用 √不适用
        (5).合同履约成本本期摊销金额的说明
        □适用 √不适用
        其他说明：
        □适用 √不适用
        □适用 √不适用
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                单位：元    币种：人民币
         项目                期末余额                   期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款                      2,117,570.87           2,657,616.48
         合计                      2,117,570.87           2,657,616.48
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                单位：元    币种：人民币
         项目                期末余额                   期初余额
待摊费用-店面租金                        2,123,354.86           2,383,735.78
待摊费用-物业费等                       18,859,427.50          28,732,573.54
待摊费用-待认证进项税                      7,312,556.71          13,219,092.96
留抵进项税额                          14,586,232.84          28,495,432.44
         合计                     42,881,571.91          72,830,834.72
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
                           银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
       (4).本期实际的核销债权投资情况
       □适用 √不适用
       其中重要的债权投资情况核销情况
       □适用 √不适用
       债权投资的核销说明：
       □适用 √不适用
       (1).其他债权投资情况
       √适用 □不适用
                                                                       单位：元       币种：人民币
                                           本                                      累
                                           期                                      计   累计在
                                       利   公                                      公   其他综
                                       息   允                                      允   合收益   备
项目       期初余额             应计利息                     期末余额               成本
                                       调   价                                      价   中确认   注
                                       整   值                                      值   的减值
                                           变                                      变   准备
                                           动                                      动
大额存单   130,018,757.50   3,865,849.33            168,115,779.77   164,249,930.44
合计     130,018,757.50   3,865,849.33            168,115,779.77   164,249,930.44
       其他债权投资减值准备本期变动情况
       □适用 √不适用
                                         银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
    (2).期末重要的其他债权投资
    √适用 □不适用
                                                                                                   单位：元     币种：人民币
                                          期末余额                                                  期初余额
         项目                                                         逾期                                                   逾期
                         面值           票面利率     实际利率     到期日                 面值           票面利率      实际利率      到期日
                                                                    本金                                                   本金
（3 年 E 款）
（3 年 E 款）
（3 年 E 款）FGG2236015
（3 年 E 款）FGG2236015
（3 年）FGG2236025
（3 年）FGG2236025
（3 年 E 款）FGG2236025
（3 年）FGG2236025
                                       银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
（3 年）
（3 年）
（3 年）
（3 年）
（3 年）
期产品 8
期产品 9
        合计          160,000,000.00                               120,000,000.00
                    银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
   (3).减值准备计提情况
   □适用 √不适用
   (4).本期实际核销的其他债权投资情况
   □适用 √不适用
   其中重要的其他债权投资情况核销情况
   □适用 √不适用
   其他债权投资的核销说明：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   (1).长期应收款情况
   √适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                     期末余额                               期初余额
    项目                坏账                                  坏账                 折现率区间
                账面余额      账面价值                账面余额              账面价值
                      准备                                  准备
融资租赁款        23,898,115.20    23,898,115.20 24,984,244.34     24,984,244.34 4.75%5.32%
其中：未实现融资收益     4,407,439.82   4,407,439.82   5,040,305.16       5,040,305.16
    合计       23,898,115.20    23,898,115.20 24,984,244.34      24,984,244.34
        长期应收款均为本公司转租赁业务确认的应收款项，截止期末按照相当于整个存续期内预期
   信用损失的金额为 0。
   (2).按坏账计提方法分类披露
   □适用 √不适用
   按单项计提坏账准备：
   □适用 √不适用
   按单项计提坏账准备的说明：
   □适用 √不适用
   按组合计提坏账准备：
   □适用 √不适用
   按预期信用损失一般模型计提坏账准备
   □适用 √不适用
   (3).坏账准备的情况
   □适用 √不适用
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  □适用 √不适用
  (4).本期实际核销的长期应收款情况
  □适用 √不适用
  其中重要的长期应收款核销情况
  □适用 √不适用
  核销说明：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  (1).长期股权投资情况
  □适用 √不适用
  (2).长期股权投资的减值测试情况
  □适用 √不适用
  (1).其他权益工具投资情况
  □适用 √不适用
  (2).本期存在终止确认的情况说明
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  √适用 □不适用
                                                  单位：元      币种：人民币
               项目                         期末余额               期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                 116,271,918.86   116,271,918.86
               合计                         116,271,918.86   116,271,918.86
  投资性房地产计量模式
  (1).采用成本计量模式的投资性房地产
                                                  单位：元      币种：人民币
       项目           房屋、建筑物        土地使用权       在建工程             合计
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
一、账面原值
 （1）外购
 （2）存货\固定资产\在
建工程转入
 （3）企业合并增加
 （1）处置
 （2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
 （1）计提或摊销         1,505,566.16              1,505,566.16
 （1）处置
 （2）其他转出
三、减值准备
 （1）计提
 （1）处置
 （2）其他转出
四、账面价值
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                     银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
   项目列示
   √适用 □不适用
                                                               单位：元       币种：人民币
             项目                        期末余额                          期初余额
            固定资产                        2,291,221,778.24             2,339,609,046.17
           固定资产清理
             合计                         2,291,221,778.24             2,339,609,046.17
   固定资产
   (1).固定资产情况
   √适用 □不适用
                                                               单位：元       币种：人民币
     项目             房屋及建筑物             机器设备                运输工具               合计
一、账面原值：
   （1）购置                               4,764,352.75        2,058,151.35      6,822,504.10
   （2）在建工程转入           3,729,806.45       265,846.62                         3,995,653.07
   （3）企业合并增加
   （1）处置或报废                            13,223,937.26       2,096,333.21     15,320,270.47
二、累计折旧
   （1）计提              42,444,446.75    13,439,507.52       1,167,548.37     57,051,502.64
   （1）处置或报废                            12,357,586.72         808,761.29     13,166,348.01
三、减值准备
   （1）计提
   （1）处置或报废
四、账面价值
                     银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
 (2).暂时闲置的固定资产情况
 □适用 √不适用
 (3).通过经营租赁租出的固定资产
 √适用 □不适用
                                                             单位：元      币种：人民币
                项目                                     期末账面价值
           房屋及建筑物                                                        286,509.71
                合计                                                       286,509.71
 (4).未办妥产权证书的固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                             单位：元      币种：人民币
        项目                          账面价值                    未办妥产权证书的原因
     新百贺兰中心                           359,553,217.43              正在办理
     新百中心 C 馆                         311,091,913.94              正在办理
        合计                            670,645,131.37
 (5).固定资产的减值测试情况
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 固定资产清理
 □适用 √不适用
 项目列示
 √适用 □不适用
                                                             单位：元      币种：人民币
           项目                       期末余额                          期初余额
        在建工程                             31,899,775.94                36,212,436.21
        工程物资
           合计                            31,899,775.94                36,212,436.21
                         银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
         在建工程
         (1).在建工程情况
         √适用 □不适用
                                                                 单位：元     币种：人民币
                                期末余额                                   期初余额
      项目
                  账面余额          减值准备     账面价值           账面余额           减值准备    账面价值
百货门店装修项目                                                5,524,215.93           5,524,215.93
物流装修改造           1,211,555.66           1,211,555.66
新美数据中心新零售项目 30,688,220.28              30,688,220.28   30,688,220.28          30,688,220.28
      合计        31,899,775.94          31,899,775.94   36,212,436.21          36,212,436.21
                                                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
       (2).重要在建工程项目本期变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元        币种：人民币
                                                                                                           工程                           其中：
                                                                                                           累计                           本期 本期利
                                                             本期转入固定 本期其他减少                                 投入 工程 利息资本化累 利息 息资本
  项目名称          预算数             期初余额          本期增加金额                                         期末余额                                                   资金来源
                                                              资产金额             金额                          占预 进度           计金额          资本    化率
                                                                                                           算比                           化金    （%）
                                                                                                           例（%）                         额
超市门店装修项目                                      2,965,994.17                  2,965,994.17                                                             自筹
百货门店装修项目                       5,524,215.93   8,912,599.43                 14,436,815.36                                                             自筹
电器门店装修项目                                      2,371,468.66                  2,371,468.66                                                             自筹
物流装修改造                                        1,211,555.66                                 1,211,555.66                                              自筹
新华后院改造项目      500,000,000.00                    552,222.03    519,299.51       32,922.52                    72   100% 3,545,170.86                  自筹+借款
新美数据中心、新零
售创新研发及体验中      49,000,000.00 30,688,220.28                                                 30,688,220.28    63    70%                                自筹
心项目
贺兰新百商业广场      480,000,000.00                  3,476,353.56 3,476,353.56                                     81   100% 7,930,216.16                  自筹+借款
      合计    1,029,000,000.00 36,212,436.21 19,490,193.51 3,995,653.07 19,807,200.71 31,899,775.94                       11,475,387.02
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4).在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).油气资产情况
□适用 √不适用
(2).油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(1).使用权资产情况
√适用 □不适用
                                                   单位：元    币种：人民币
       项目             房屋                停车场                 合计
一、账面原值
   （1）租入              3,260,198.80                          3,260,198.80
   （2）企业合并增加
   （3）租赁变更          57,999,088.37                          57,999,088.37
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
   （1）处置            74,079,631.46                             74,079,631.46
   （2）租赁变更         103,935,812.69                           103,935,812.69
二、累计折旧
   （1）计提           125,394,771.93           1,920,847.45    127,315,619.38
   （1）处置            64,539,106.68                             64,539,106.68
三、减值准备
   （1）计提
   （1）处置
四、账面价值
(2).使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元    币种：人民币
     项目          土地使用权           计算机软件           非专利技术          合计
一、账面原值
   （1）购置           258,399.00       801,777.49               1,060,176.49
   （2）内部研发
   （3）企业合并增加
   （1）处置
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
 二、累计摊销
    （1）计提        15,937,143.07       991,835.40           16,928,978.47
    （1）处置
 三、减值准备
    （1）计提
    （1）处置
 四、账面价值
 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
 (2).确认为无形资产的数据资源
 □适用 √不适用
 (3).未办妥产权证书的土地使用权情况
 □适用 √不适用
 (4).无形资产的减值测试情况
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 (1).商誉账面原值
 √适用 □不适用
                                                   单位：元     币种：人民币
                                          本期增加     本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项        期初余额                                     期末余额
                                         企业合并形成的    处置
银川新华百货老大楼有限公司         1,116,192.86                              1,116,192.86
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
宁夏东桥投资有限公司            3,865,046.49                        3,865,046.49
宁夏纽泰科学器材有限责任公司        4,509,792.20                        4,509,792.20
银川新百电器有限公司               55,836.46                             55,836.46
宁夏宁谷物配商业供应链有限公司       2,475,530.00                        2,475,530.00
       合计            12,022,398.01                       12,022,398.01
  (2).商誉减值准备
  √适用 □不适用
                                                 单位：元   币种：人民币
                                        本期增加   本期减少
 被投资单位名称或形成商誉的事项        期初余额                            期末余额
                                         计提    处置
宁夏东桥投资有限公司            3,865,046.49                       3,865,046.49
宁夏纽泰科学器材有限责任公司        4,509,792.20                       4,509,792.20
银川新百电器有限公司               55,836.46                          55,836.46
宁夏宁谷物配商业供应链有限公司       2,475,530.00                       2,475,530.00
         合计          10,906,205.15                      10,906,205.15
  (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
  √适用 □不适用
                                                        是否与以
                                                所属经营分
       名称           所属资产组或组合的构成及依据                      前年度保
                                                部及依据
                                                         持一致
                   老大楼系本公司一个经营门店，能
银川新华百货老大楼有限公司      够独立产生现金流入，以其作为相              百货业态       是
                   应商誉所在的资产组
                   该商誉系子公司新百电器收购其子
                   公司现代通信时形成，现代通信作
银川新百电器有限公司                                      电器业态       是
                   为独立的法人实体，以其作为相应
                   商誉所在的资产组
                   产生商誉的基础是两家公司拥有的
宁夏东桥投资有限公司
                   土地，目前该地块已合并建成东门
                                                电器业态       是
                   购物广场项目，以该项目形成的房
宁夏纽泰科学器材有限责任公司
                   产作为相应商誉所在的资产组
                   宁谷物配系单独经营实体，作为独
宁夏宁谷物配商业供应链有限公司    立的法人实体，以其作为相应商誉              超市业态       是
                   所在的资产组
  资产组或资产组组合发生变化
                                           银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   (4).可收回金额的具体确定方法
   可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
   □适用 √不适用
   可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
   √适用 □不适用
                                                                                         单位：万元      币种：人民币
                                                                                       稳定期的关键参数
                     可收回        减值   预测期      预测期的关键参数                                                 稳定期的关键参
  项目     账面价值                                                         预测期内的参数的确定依据     （增长率、利润率、
                      金额        金额   的年限     （增长率、利润率等）                                                数的确定依据
                                                                                          折现率等）
                                                                     ①收入增长率、毛利率根据公司以
                                                                     前年度的经营业绩、增长率、行业                   稳定期关键参数
                                            收入增长率为 1%-3%、毛利                            收入增长率为 0%、毛
                                                                     水平以及管理层对市场发展的预期                   的确认依据与预
老大楼资产组   9,268.89   11,016.96        6年     率为 21.87%-24.85%、税前                        利率为 21.87%、税前
                                                                     ②折现率：反映当前市场货币时间                   测期确认依据保
                                            折现率 14.94%                                 折现率 14.94%
                                                                     价值和相关资产组特定风险的税后                   持一致
                                                                     利率
  合计     9,268.89   11,016.96
                       银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
       前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
       □适用 √不适用
       公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
       □适用 √不适用
       (5).业绩承诺及对应商誉减值情况
       形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       √适用 □不适用
                                                                      单位：元         币种：人民币
   项目           期初余额           本期增加金额            本期摊销金额            其他减少金额             期末余额
百货门店装修项目      416,420,270.31   14,469,737.88     25,495,680.67        495,531.74    404,898,795.78
电器门店装修项目      11,118,129.90     2,371,468.66      2,235,596.34        336,165.04     10,917,837.18
超市门店装修项目      201,585,952.33    2,965,994.17     18,766,921.96      1,422,643.28    184,362,381.26
物流装修项目         2,590,882.98                          231,437.67                       2,359,445.31
   合计         631,715,235.52   19,807,200.71     46,729,636.64      2,254,340.06    602,538,459.53
       (1).未经抵销的递延所得税资产
       √适用 □不适用
                                                                      单位：元         币种：人民币
                                 期末余额                                       期初余额
        项目
                   可抵扣暂时性差异             递延所得税资产               可抵扣暂时性差异              递延所得税资产
资产减值准备                27,902,266.62            4,474,193.35       26,219,772.32       4,543,113.71
内部交易未实现利润              7,383,348.48            1,741,926.50        9,026,147.93       2,123,705.53
会员积分确认的合同负债           25,160,045.22            3,818,471.36       22,401,858.48       5,554,289.70
租赁事项               2,467,346,584.65      379,177,314.49       2,607,850,279.50      548,001,394.54
        合计         2,527,792,244.97      389,211,905.70       2,665,498,058.23      560,222,503.48
       (2).未经抵销的递延所得税负债
       √适用 □不适用
                                                                      单位：元         币种：人民币
                                  期末余额                                      期初余额
         项目
                     应纳税暂时性差异           递延所得税负债               应纳税暂时性差异             递延所得税负债
   非同一控制企业合并资
   产评估增值
                    银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
交易性金融工具、衍生金
融工具的估值
其他非流动金融资产公
允价值变动
租赁事项               1,797,106,553.48   280,899,333.45   1,936,832,195.88         406,533,907.54
其他                  134,450,479.98     20,167,572.00       115,140,178.78        28,785,044.70
       合计          2,080,333,952.81   323,383,443.35   2,202,486,192.53         472,947,406.72
     (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
     □适用 √不适用
     (4).未确认递延所得税资产明细
     √适用 □不适用
                                                                单位：元         币种：人民币
             项目                       期末余额                           期初余额
     可抵扣暂时性差异                              9,622,691.54                     13,493,388.24
     可抵扣亏损                              318,748,985.39                     358,446,417.54
             合计                         328,371,676.93                     371,939,805.78
     (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
     √适用 □不适用
                                                                单位：元        币种：人民币
        年份               期末金额                          期初金额                    备注
        合计                   318,748,985.39               358,446,417.54
     其他说明：
     □适用 √不适用
     □适用 √不适用
     √适用 □不适用
                                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                                                                         单位：元      币种：人民币
                             期末                                            期初
                                         受                                              受
 项目                                      限                                              限
         账面余额                账面价值            受限情况          账面余额          账面价值               受限情况
                                         类                                              类
                                         型                                              型
                                             票据保证                                           票据保证
                                             金、保函                                           金、保函
                                         质                                              质
货币资金    91,683,044.90    91,683,044.90       保证金、      89,378,148.98   89,378,148.98        保证金、
                                         押                                              押
                                             金交所交                                           金交所交
                                             易保证金                                           易保证金
                                         抵                                              抵
固定资产    82,204,132.96    23,001,279.51       借款抵押      82,204,132.96   24,116,907.03        借款抵押
                                         押                                              押
                                         抵                                              抵
无形资产   190,250,910.00   125,287,184.64       借款抵押     190,250,910.00   130,855,503.96       借款抵押
                                         押                                              押
 合计    364,138,087.86   239,971,509.05                361,833,191.94   244,350,559.97
          (1).短期借款分类
          √适用 □不适用
                                                                         单位：元      币种：人民币
                        项目                     期末余额                          期初余额
                   信用借款                         677,986,774.31                 581,881,120.00
                   应付利息                             1,828,339.22                 1,912,936.88
                        合计                      679,815,113.53                 583,794,056.88
          (2).已逾期未偿还的短期借款情况
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          □适用 √不适用
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                     单位：元    币种：人民币
     种类                   期末余额                        期初余额
  商业承兑汇票                        2,305,001.64                 2,110,855.41
  银行承兑汇票                     561,381,872.18                 601,781,380.85
     合计                      563,686,873.82                 603,892,236.26
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
                                                     单位：元    币种：人民币
       项目                  期末余额                       期初余额
       合计                    708,759,809.23                 895,266,020.05
(2).账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                     单位：元    币种：人民币
        项目                    期末余额                   未偿还或结转的原因
        第一名                       10,421,810.00        购房尾款
        合计                        10,421,810.00
其他说明：
□适用 √不适用
(1).预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                     单位：元    币种：人民币
       项目                   期末余额                       期初余额
       合计                        49,404,309.07              43,026,229.33
                   银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  (2).账龄超过 1 年的重要预收款项
  □适用 √不适用
  (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  (1).合同负债情况
  √适用 □不适用
                                                           单位：元      币种：人民币
              项目                期末余额                           期初余额
          预收货款                        127,904,659.88               183,921,473.97
          预付卡款                        708,302,537.35               725,874,760.01
         未兑换的积分                        25,285,935.72                22,509,597.73
              合计                      861,493,132.95               932,305,831.71
  (2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
  □适用 √不适用
  (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  (1).应付职工薪酬列示
  √适用 □不适用
                                                           单位：元      币种：人民币
         项目            期初余额               本期增加            本期减少             期末余额
一、短期薪酬                31,995,389.76    207,768,111.05   224,424,772.77   15,338,728.04
二、离职后福利-设定提存计划                          25,077,215.80    25,077,215.80
         合计           31,995,389.76    232,845,326.85   249,501,988.57   15,338,728.04
  (2).短期薪酬列示
  √适用 □不适用
                                                           单位：元      币种：人民币
         项目            期初余额               本期增加            本期减少             期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴         26,601,588.81    184,214,995.87   197,573,858.39   13,242,726.29
二、职工福利费                2,372,973.00      3,644,184.51    5,437,710.51       579,447.00
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
三、社会保险费               1,734,915.38     15,522,353.25       17,257,268.63
其中：医疗保险费              1,734,915.38     14,625,211.69       16,360,127.07
   工伤保险费                                     897,141.56       897,141.56
四、住房公积金                                      702,278.48       702,278.48
五、工会经费和职工教育经费         1,285,912.57      3,684,298.94        3,453,656.76       1,516,554.75
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
        合计           31,995,389.76    207,768,111.05      224,424,772.77      15,338,728.04
  (3).设定提存计划列示
  √适用 □不适用
                                                             单位：元         币种：人民币
          项目         期初余额             本期增加                 本期减少             期末余额
          合计                         25,077,215.80        25,077,215.80
  其他说明：
  □适用 √不适用
  √适用 □不适用
                                                             单位：元         币种：人民币
             项目                 期末余额                              期初余额
  增值税                                  8,533,550.77                       1,317,323.00
  消费税                                  1,027,833.48                       1,357,014.00
  企业所得税                               23,005,889.01                   24,732,558.86
  个人所得税                                  361,491.94                         443,651.29
  城市维护建设税                                650,100.59                         156,629.35
  教育费附加                                  285,862.99                         69,906.53
  地方教育费附加                                190,575.32                         46,604.36
  水利建设基金                               1,038,347.67                       1,117,761.65
  房产税                                  5,824,826.13                       6,135,683.96
  土地使用税                                  657,853.22                         657,853.14
  印花税                                    761,004.09                         977,192.58
             合计                       42,337,335.21                   37,012,178.72
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1).项目列示
√适用 □不适用
                                                 单位：元    币种：人民币
           项目               期末余额                    期初余额
       其他应付款                    177,239,183.35          187,509,710.80
           合计                   177,239,183.35          187,509,710.80
(2).应付利息
□适用 √不适用
(3).应付股利
□适用 √不适用
(4).其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                 单位：元    币种：人民币
        项目                期末余额                     期初余额
应付的各种保证金、押金                  128,595,225.81             130,674,146.92
代客户收款                         24,563,552.85             29,736,601.73
客户往来                          10,472,613.30              9,985,858.87
应付的服务费                         7,913,650.53             10,078,928.51
其他各种应付、暂收款项                    5,694,140.86              7,034,174.77
        合计                   177,239,183.35             187,509,710.80
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                 单位：元    币种：人民币
        项目                期末余额                   未偿还或结转的原因
   租赁商户保证金                    54,326,857.08        合同未到期
    供应商保证金                    28,561,306.21        合同未到期
    代收质保基金                      5,950,062.02       合同未到期
        合计                    88,838,225.31
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                       单位：元    币种：人民币
           项目                  期末余额                       期初余额
           合计                      234,300,248.95             285,846,348.15
√适用 □不适用
                                                       单位：元    币种：人民币
        项目                  期末余额                         期初余额
短期应付债券
应付退货款
递延收益-积分
待转销项税                             91,891,275.01               100,077,585.74
未到期已背书商业承兑汇票                      10,964,241.24
         合计                      102,855,516.25               100,077,585.74
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期借款分类
√适用 □不适用
                                                       单位：元    币种：人民币
        项目                 期末余额                          期初余额
抵押借款                         101,786,017.84               113,069,353.75
一年内到期长期借款                    -24,844,630.83               -22,626,585.74
        合计                     76,941,387.01               90,442,768.01
其他说明
√适用 □不适用
本公司长期借款利率区间为 3.20%—3.80%。
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：
             （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                              单位：元   币种：人民币
           项目                期末余额               期初余额
租赁付款额                      2,731,223,743.88     2,951,829,482.69
未确认的融资费用                    -558,357,959.18      -624,756,294.94
重分类至一年内到期的非流动负债             -209,455,618.12      -263,219,762.41
           合计              1,963,410,166.58     2,063,853,425.34
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元      币种：人民币
  项目        期初余额          本期增加      本期减少          期末余额          形成原因
 政府补助      7,680,745.30             631,401.60   7,049,343.70   财政拨款
  合计       7,680,745.30             631,401.60   7,049,343.70
                        银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元       币种：人民币
                                   本年新增补      本年计入营业      本年计入其他        其他                  与资产相关/
           负债项目      期初余额                                                     期末余额
                                    助金额           外收入金额   收益金额          变动                  与收益相关
城市共同配送试点项目专项资金        316,082.35                           158,979.60          157,102.75   与资产相关
现代物流业发展项目专项资金         740,354.57                            14,598.54          725,756.03   与资产相关
一刻钟便民生活圈项目补助          209,000.00                            33,000.00          176,000.00   与资产相关
首批自治区级电子商务示范基地         73,333.29                            10,000.02           63,333.27   与资产相关
生活服务圈品牌连锁便利店项目        227,500.10                            64,999.98          162,500.12   与资产相关
银川市燃气锅炉低氮改造项目         204,059.67                            6,410.28           197,649.39   与资产相关
新华百货新百总店改扩建项目工程补贴   1,759,259.24                           111,111.12        1,648,148.12   与资产相关
服务业引导资金             2,932,780.98                            94,421.40        2,838,359.58   与资产相关
商业网点建设和菜市场建设项目        257,142.74                            14,285.70          242,857.04   与资产相关
商务局流通业发展项目资金补贴        151,898.67                            7,594.92           144,303.75   与资产相关
            合计      7,680,745.30                           631,401.60        7,049,343.70
                      银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
   □适用 √不适用
   √适用 □不适用
                                                      单位：元    币种：人民币
                                    本次变动增减（+、-）
              期初余额           发行            公积金                 期末余额
                                    送股           其他   小计
                             新股             转股
  股份总数      225,631,280.00                                   225,631,280.00
   (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
   □适用 √不适用
   (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
   □适用 √不适用
   其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   √适用 □不适用
                                                      单位：元    币种：人民币
    项目               期初余额           本期增加         本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢价）         211,285,212.67                            211,285,212.67
其他资本公积              98,603,070.38                             98,603,070.38
原制度资本公积转入            1,470,729.66                              1,470,729.66
    合计             311,359,012.71                            311,359,012.71
   □适用 √不适用
   □适用 √不适用
   □适用 √不适用
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                             单位：元       币种：人民币
   项目            期初余额              本期增加               本期减少             期末余额
 法定盈余公积        215,087,209.10                                         215,087,209.10
   合计          215,087,209.10                                         215,087,209.10
√适用 □不适用
                                                             单位：元       币种：人民币
                 项目                                  本期                 上年度
调整前上期末未分配利润                                      1,496,706,417.92   1,406,912,011.91
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                       1,496,706,417.92   1,406,912,011.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   86,008,122.91    134,920,662.01
减：提取法定盈余公积
  提取任意盈余公积
  提取一般风险准备
  应付普通股股利                                           56,407,820.00      45,126,256.00
  转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                          1,526,306,720.83   1,496,706,417.92
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元       币种：人民币
                       本期发生额                                 上期发生额
  项目
                收入                 成本                  收入                 成本
 主营业务      2,843,844,692.59   2,373,771,717.38   2,844,441,276.45   2,331,719,630.33
 其他业务        410,580,785.86     76,145,073.19      442,456,798.26      79,881,163.42
  合计       3,254,425,478.45   2,449,916,790.57   3,286,898,074.71   2,411,600,793.75
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                                        单位：元    币种：人民币
                                                    合计
           合同分类
                                   营业收入                     营业成本
按业务类型
其中：百货零售收入                           268,498,406.42             165,102,532.61
   超市零售收入                        1,915,770,662.44          1,644,808,680.11
   电器零售收入                           642,710,808.87             548,776,611.00
   物流服务收入                            16,864,814.86              15,083,893.66
   商业物业出租及服务收入                      401,719,598.08              76,145,073.19
   促销服务费收入等                              8,861,187.78
            合计                   3,254,425,478.45          2,449,916,790.57
按经营地区分类
其中：宁夏                            3,039,308,185.60          2,275,140,578.46
   青海                                49,800,882.55              37,470,658.33
   内蒙                                68,803,142.90              59,076,344.33
   陕西                                    1,783,992.08            1,735,147.08
   甘肃                                94,729,275.32              76,494,062.37
            合计                   3,254,425,478.45          2,449,916,790.57
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                         单位：元     币种：人民币
      项目                 本期发生额                            上期发生额
消费税                             8,620,000.05                      8,317,016.31
房产税                            13,956,138.12                     13,501,604.68
土地使用税                           1,371,283.60                      1,371,283.74
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
城市维护建设税                        4,947,426.45                     4,642,552.96
教育费附加                          2,170,624.28                     2,045,361.59
地方教育费附加                        1,447,082.82                     1,363,574.40
水利建设基金                         2,741,920.14                     2,746,964.96
车船使用税                              18,648.78                       17,682.78
印花税                            1,785,458.00                     2,339,108.48
       合计                     37,058,582.24                    36,345,149.90
√适用 □不适用
                                                        单位：元    币种：人民币
            项目                  本期发生额                     上期发生额
职工薪酬                                168,989,598.67             184,876,939.43
折旧及摊销                               142,051,920.69             152,343,007.59
能源费用（水电等）                               57,720,199.78          61,555,138.94
人员外包费                                   28,636,571.37          25,915,714.86
行销及促销费                                  25,734,068.81          38,207,108.12
物业及租赁费                                  20,399,643.62          20,283,105.43
智能服务费                                   13,924,614.53          11,898,327.57
平台使用费                                    8,406,794.98          12,314,059.92
车辆费用                                     6,584,439.94          12,463,634.71
营运备品                                     4,676,496.80           6,573,835.13
维修费用                                     4,582,699.20           4,875,801.44
环境费（保洁等）                                 4,127,597.57           3,279,081.17
其他费用                                     3,299,084.29           6,184,354.28
行政及办公费                                     953,273.11           2,137,317.69
资讯耗材                                       837,726.49           1,124,108.73
差旅费                                        635,540.59              812,490.76
交际应酬费                                      595,569.42              587,462.93
保险费                                        133,154.57              163,160.20
            合计                      492,288,994.43             545,594,648.90
√适用 □不适用
                                                        单位：元    币种：人民币
            项目                  本期发生额                     上期发生额
职工薪酬                                    56,398,457.96          54,916,116.83
折旧及摊销                                   24,352,144.69          24,844,596.00
                   银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
 人员外包费                                    4,534,389.28            4,858,075.56
 其他费用                                     4,042,135.25            2,280,980.73
 租赁费                                      3,200,446.68            1,752,753.81
 能源费用（水电等）                                2,315,369.18            2,670,949.23
 维修费用                                     1,722,476.65            1,607,155.23
 行销及促销费                                   1,267,895.96            2,357,020.25
 车辆费用                                     1,025,567.57            1,818,284.32
 差旅费                                        986,462.55            1,017,378.62
 交际应酬费                                      944,411.38            1,129,624.54
 行政及办公费                                     561,713.20            2,351,226.48
 环境费（保洁等）                                   556,604.69                793,619.57
 营运备品                                       374,145.33                471,880.00
 资讯耗材                                       336,236.07                360,680.95
 保险费                                        204,062.75                163,421.36
 董事会费                                       100,000.00                120,000.00
              合计                      102,922,519.19            103,513,763.48
 □适用 √不适用
 √适用 □不适用
                                                         单位：元     币种：人民币
         项目                本期发生额                          上期发生额
 利息支出                           10,226,188.62                    14,757,336.24
 利息收入                           -1,981,624.65                    -2,074,662.58
 汇兑损失                             -202,640.00
 银行手续费                          14,296,431.85                    16,006,396.24
 银行承兑汇票贴现息                       1,773,990.91                         259,013.44
 租赁负债利息                         55,275,874.53                    68,229,082.40
         合计                     79,388,221.26                    97,177,165.74
 √适用 □不适用
                                                         单位：元     币种：人民币
                   按性质分类                                 本期发生额          上期发生额
现代物流业发展项目专项资金                                             14,598.54       14,598.54
商业网点建设和菜市场建设项目                                            14,285.70       14,285.83
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
城市共同配送试点项目专项资金                                    158,979.60         158,979.42
代扣个人所得税手续费返还                                      109,670.99          81,033.18
扩大消费促进项目资金支持                                                         111,111.12
服务业引导资金                                               94,421.40       94,422.02
减免税费                                                       0.56       16,660.06
生活服务圈品牌连锁便利店项目                                        64,999.98       64,999.98
促进大众消费互动补贴                                                           450,000.00
银川市燃气锅炉低氮改造项目                                          6,410.28        6,410.28
商务局流通业发展项目资金补贴                                         7,594.92        7,595.00
供电公司电费补贴                                                               8,773.56
一刻钟便民生活圈项目补助                                          33,000.00       33,000.00
首店经济及夜间经济补贴                                                          200,000.00
平罗县 2024 年政府储备蔬菜投放点资金补贴                                               26,000.00
物流供应链创新与应用示范企业政府补助                                                 1,220,000.00
银川市财政国库便民生活智慧商圈补助                                                  3,000,000.00
首批自治区级电子商务示范基地                                        10,000.02       10,000.02
新华百货新百总店改扩建项目工程补贴                                 111,111.12
国家级试点城市项目之新百连超品牌连锁便民店项目（2024-2025）              3,610,000.00
第一批现代商贸流通体系试点城市建设项目补助资金                         2,200,000.00
                  合计                            9,581,073.15       5,633,869.50
 √适用 □不适用
                                                  单位：元        币种：人民币
             项目                       本期发生额                上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益
 处置长期股权投资产生的投资收益
 交易性金融资产在持有期间的投资收益                     1,455,627.48               340,353.26
 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
 债权投资在持有期间取得的利息收入
 其他债权投资在持有期间取得的利息收入                    3,334,488.02           2,394,732.46
 处置交易性金融资产取得的投资收益
 处置其他权益工具投资取得的投资收益
 处置债权投资取得的投资收益
 处置其他债权投资取得的投资收益
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
债务重组收益
处置其他非流动金融资产取得的投资收益                           12,456.02
               合计                         4,802,571.52         2,735,085.72
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                     单位：元      币种：人民币
      产生公允价值变动收益的来源                          本期发生额             上期发生额
交易性金融资产                                         681,578.46       337,891.78
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益                           -178,153.22
交易性金融负债
                合计                              681,578.46       337,891.78
√适用 □不适用
                                                     单位：元      币种：人民币
          项目                  本期发生额                          上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失                               -286,974.74              -780,552.19
其他应收款坏账损失                          -2,358,632.11              -2,356,592.62
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合同资产减值损失
          合计                       -2,645,606.85              -3,137,144.81
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                     单位：元      币种：人民币
                项目                         本期发生额             上期发生额
非流动资产处置收益                                 12,319,137.77       -282,670.71
 其中：划分为持有待售的非流动资产处置收益
  未划分为持有待售的非流动资产处置收益                      12,319,137.77       -282,670.71
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
       其中：固定资产、无形资产处置收益                1,071,919.40       -13,607.90
            租赁变更                      11,247,218.37      -269,062.81
           合计             12,319,137.77                  -282,670.71
注：非流动资产处置收益较同期增加，主要为本期变更租赁合同所致。
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                单位：元      币种：人民币
                                                        计入当期非经常性
       项目           本期发生额             上期发生额
                                                         损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
   无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                    547,645.41        310,781.78        547,645.41
其他利得                  2,742,907.74      5,440,621.74      2,742,907.74
       合计             3,290,553.15      5,751,403.52      3,290,553.15
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                单位：元      币种：人民币
                                                        计入当期非经常
       项目           本期发生额             上期发生额
                                                         性损益的金额
非流动资产处置损失合计          4,089,563.99        1,894,228.01     4,089,563.99
其中：固定资产处置损失          1,835,185.61        1,124,776.65     1,835,185.61
   无形资产处置损失
   长期待摊费用清理          2,254,378.38          769,451.36     2,254,378.38
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他支出                  758,289.78         2,247,273.70       758,289.78
       合计            4,847,853.77        4,141,501.71     4,847,853.77
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
                                                        单位：元    币种：人民币
        项目                  本期发生额                         上期发生额
    当期所得税费用                         21,058,046.39              18,825,350.42
    递延所得税费用                         21,446,634.41               4,467,586.70
        合计                          42,504,680.80              23,292,937.12
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                        单位：元    币种：人民币
                      项目                                   本期发生额
利润总额                                                       116,031,824.19
按法定/适用税率计算的所得税费用                                               29,007,956.05
子公司适用不同税率的影响                                               -15,190,650.28
调整以前期间所得税的影响                                                   -1,947,521.30
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               18,145,831.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                        -4,164,079.26
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                 16,653,144.47
所得税费用                                                          42,504,680.80
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                        单位：元    币种：人民币
            项目                  本期发生额                     上期发生额
租赁费、管理费等                            203,387,471.15             223,957,204.75
保证金及押金                                  23,466,579.62          22,665,197.72
利息收入                                     1,981,836.71           2,224,275.64
政府补助                                     9,387,645.41           5,484,247.58
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他                                   674,188.77             2,362,222.29
         合计                      238,897,721.66           256,693,147.98
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                  单位：元      币种：人民币
               项目                        本期发生额             上期发生额
能源费用                                     51,250,562.85     73,302,505.67
行销费用                                     19,619,548.73     39,000,138.50
办公费及日常费用等                                29,223,392.41     30,333,728.00
保证金、备用金及往来款                              60,575,710.88     30,529,410.65
运输及仓储费                                   41,222,026.21     53,500,675.93
维修费                                       7,356,315.56      7,136,223.35
违约金及罚款支出                                  1,784,217.80      1,672,141.21
物业费、短期租赁和低价值资产租赁支付的相关付款额                 30,366,643.12     40,370,600.42
支付的智能服务费                                 14,313,502.23     12,970,657.76
               合计                       255,711,919.79    288,816,081.49
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                  单位：元      币种：人民币
              项目                       本期发生额              上期发生额
赎回、出售理财产品及大额存单                       1,423,764,250.01     295,560,763.89
理财产品及大额存单投资收益                            6,638,574.90      3,236,856.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
金净额
              合计                     1,430,632,270.04     299,530,115.05
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                  单位：元      币种：人民币
              项目                          本期发生额             上期发生额
购买理财产品、大额定期存单                          1,462,850,000.00    265,641,277.78
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                  64,831,729.23    186,666,220.33
              合计                       1,527,681,729.23    452,307,498.11
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
                               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
        □适用 √不适用
        (3).与筹资活动有关的现金
        收到的其他与筹资活动有关的现金
        √适用 □不适用
                                                                                单位：元      币种：人民币
                       项目                              本期发生额                         上期发生额
        银行承兑汇票保证金                                               83,736,376.06           51,559,889.62
        保函保证金                                                   28,725,695.31           15,986,185.41
                       合计                                     112,462,071.37            67,546,075.03
        支付的其他与筹资活动有关的现金
        √适用 □不适用
                                                                                单位：元      币种：人民币
                          项目                                 本期发生额                   上期发生额
        偿还租赁负债本金和利息所支付的现金                                     207,749,921.74           149,213,832.86
        银行承兑汇票保证金                                               87,130,468.15           41,407,858.47
        保函保证金                                                   27,636,499.14           16,587,194.94
        分配股利手续费                                                     14,718.27                23,528.10
                          合计                                  322,531,607.30           207,232,414.37
        筹资活动产生的各项负债变动情况
        √适用 □不适用
                                                                                单位：元      币种：人民币
                                         本期增加                               本期减少
   项目          期初余额                                                                                   期末余额
                                 现金变动            非现金变动              现金变动            非现金变动
短期借款          583,794,056.88   822,578,209.85   8,152,423.06      734,709,576.26                     679,815,113.53
长期借款（含一年内
到期的非流动负债）
租赁负债（含一年内
到期的非流动负债）
   合计       3,648,692,893.32   822,578,209.85   25,154,293.11     955,478,763.81   28,121,757.22   3,512,824,875.25
        (4).以净额列报现金流量的说明
        □适用 √不适用
        (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
            务影响
        □适用 √不适用
            银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                               单位：元    币种：人民币
           补充资料                      本期金额              上期金额
净利润                                  73,527,143.39     76,270,549.11
加：资产减值准备
信用减值损失                                2,645,606.85      3,137,144.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
旧
使用权资产摊销                             127,315,619.38    138,987,789.51
无形资产摊销                               16,928,978.47     16,876,137.74
长期待摊费用摊销                             46,729,636.64     46,344,977.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                    -12,319,137.77        282,670.71
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                   4,089,563.99      1,894,228.01
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                    -681,578.46       -337,891.78
财务费用（收益以“－”号填列）                      67,276,054.06     83,245,432.08
投资损失（收益以“－”号填列）                      -4,802,571.52     -2,735,085.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                171,010,597.78     19,168,850.87
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）               -149,563,963.37    -14,701,264.17
存货的减少（增加以“－”号填列）                    200,628,294.03    136,917,235.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）               236,071,018.66     54,239,247.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）              -206,110,100.87   -348,441,510.20
其他                                      631,401.60      2,762,231.58
经营活动产生的现金流量净额                       631,933,631.66    275,271,899.21
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额                             680,482,255.83    313,915,636.40
减：现金的期初余额                           339,097,597.77    389,533,039.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                        341,384,658.06    -75,617,402.93
            银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                       单位：元         币种：人民币
            项目                               期末余额                  期初余额
一、现金                                         680,482,255.83    339,097,597.77
其中：库存现金                                                               763,929.19
   可随时用于支付的银行存款                              630,154,831.77    265,147,097.55
   可随时用于支付的其他货币资金                             50,327,424.06        73,186,571.03
   可用于支付的存放中央银行款项
   存放同业款项
   拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                               680,482,255.83    339,097,597.77
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
√适用 □不适用
                                                       单位：元         币种：人民币
   项目               期末余额                                 理由
承兑汇票保证金                  50,327,424.06    到期日三个月以内的承兑汇票保证金
   合计                    50,327,424.06
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
                                                       单位：元         币种：人民币
   项目        期末余额             期初余额                            理由
                                             到期日在三个月以上的银行承兑汇
承兑汇票保证金     87,130,468.15    83,736,376.06
                                             票保证金
保函保证金        4,542,576.75     5,631,772.92   保函保证金
金交所交易保证金         10,000.00       10,000.00   金交所交易保证金
   合计       91,683,044.90    89,378,148.98
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                                  单位：元
         项目                  期末外币余额            折算汇率       期末折算人民币余额
短期借款
其中：美元                         7,199,651.11       7.1586      51,539,422.44
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(1). 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
①本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费 1,561,696.61 元；
②本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）494,867.26 元。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额207,749,921.74（单位：元                币种：人民币）
(2). 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
                                                          单位：元   币种：人民币
  项目          租赁收入            其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
 房屋租赁         4,292,507.69
  合计          4,292,507.69
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3). 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
□适用 √不适用
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
                    银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    √适用 □不适用
        与上年相比，本年合并范围变化如下：本年新设增加鑫佰智选、宁新商业两家公司，合并范
    围增加两家三级子公司；2024 年注销减少榆林超市一家公司，合并范围减少一家二级子公司；本
    年注销、清算靖边超市、靖边优享购两家公司，在本年仍纳入合并范围。
    □适用 √不适用
    十、在其他主体中的权益
    (1).企业集团的构成
    √适用 □不适用
                                                         单位:万元   币种:人民币
                                                   持股比例（%）          取得
 子公司名称      主要经营地   注册资本        注册地        业务性质
                                                   直接      间接       方式
二级子公司
 新百超市        银川市    50,500.00    银川           商业   100             投资设立
 靖边超市        靖边县    6,578.50     靖边           商业   100             投资设立
 新百电器        银川市    3,600.00     银川           商业   100             投资设立
 青海新百        西宁市    23,076.92    西宁           商业   65              投资设立
  新丝路        银川市    5,000.00     银川           商业   100             投资设立
 新美数据        银川市    8,448.00     银川           软件   100             投资设立
 新百商管        银川市    2,000.00     银川           商业   100             投资设立
三级子公司
 物美超市        银川市    6,000.00     银川           商业           100     投资设立
 甘肃新百        兰州市    5,000.00     兰州           商业           100     投资设立
 现代物流        银川市    21,000.00    银川           物流           100     投资设立
 鄂尔多斯       鄂尔多斯市   1,010.00    鄂尔多斯          商业           100     投资设立
 宁谷物配        银川市    1,015.00     银川           商业           100    非同一控制下
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                                                       企业合并
 贺兰新百     银川市    48,800.00    贺兰           商业   100    投资设立
 快剪商业     银川市       100.00    银川           服务   70     投资设立
 陇归餐饮     银川市       700.00    银川           餐饮   70     投资设立
                                                      非同一控制下
 现代通信     银川市       550.00    银川           商业   100
                                                       企业合并
 甘肃百耀     平凉市       500.00    平凉           商业   100    投资设立
 美胜建筑     银川市    1,200.00     银川           建筑   100    投资设立
 新百电商     银川市    1,500.00     银川           商业   100    投资设立
 鑫佰智选     宝鸡市       500.00    宝鸡           商业   100    投资设立
 青海物美     西宁市    1,000.00     西宁           商业   100    投资设立
 多点信息     银川市       800.00    银川           商业   100    投资设立
 宁羊天下     银川市    1,200.00     银川           商业   100    投资设立
 宁新商业     北京市    3,000.00     北京           商业   100    投资设立
 润鲜供应链    银川市    2,000.00     银川           商业   100    投资设立
四级子公司
 兰州超市     兰州市    1,000.00     兰州           商业   100    投资设立
 定西物美     定西市    1,000.00     定西           商业   100    投资设立
 定边物美     定边县       300.00    定边           商业   100    投资设立
 鄂托克前旗   鄂尔多斯市      200.00   鄂尔多斯          商业   100    投资设立
 乌海新美     乌海市    1,200.00     乌海           商业   100    投资设立
 新百置业     银川市    2,000.00     银川           商业   100    投资设立
 经开供应链    银川市    1,000.00     银川           物流   70     投资设立
 榆林物美     榆林市    3,200.00     榆林           商业   100    投资设立
 靖边优享购    靖边县    1,800.00     靖边           商业   100    投资设立
                                                    银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
       (2).重要的非全资子公司
       √适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元        币种：人民币
                         少数股东持股
        子公司名称                                    本期归属于少数股东的损益                         本期向少数股东宣告分派的股利                         期末少数股东权益余额
                           比例（%）
         青海新百                  35                                  -12,372,365.22                                                   -268,008,308.77
          合计                                                       -12,372,365.22                                                   -268,008,308.77
       子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       (3).重要非全资子公司的主要财务信息
       √适用 □不适用
                                                                                                                            单位：万元        币种：人民币
                                        期末余额                                                                          期初余额
子公司名称
        流动资产       非流动资产 资产合计               流动负债        非流动负债         负债合计          流动资产       非流动资产            资产合计        流动负债         非流动负债        负债合计
青海新百    1,465.32   75,567.99   77,033.31   145,820.79   7,786.32     153,607.11     1,694.16     77,471.09      79,165.25   144,098.91   8,105.18   152,204.09
 合计     1,465.32   75,567.99   77,033.31   145,820.79   7,786.32     153,607.11     1,694.16     77,471.09      79,165.25   144,098.91   8,105.18   152,204.09
                                                本期发生额                                                            上期发生额
        子公司名称
                      营业收入          净利润         综合收益总额        经营活动现金流量               营业收入           净利润            综合收益总额          经营活动现金流量
        青海新百           4,980.09     -3,534.96     -3,534.96                713.97     5,397.19      -3,424.83          -3,424.83             611.19
         合计            4,980.09     -3,534.96     -3,534.96                713.97     5,397.19      -3,424.83          -3,424.83             611.19
                       银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
     (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
     □适用 √不适用
     (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     □适用 √不适用
     □适用 √不适用
     □适用 √不适用
     未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
     □适用 √不适用
     □适用 √不适用
     十一、政府补助
     □适用 √不适用
     未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
     □适用 √不适用
     √适用 □不适用
                                                            单位：元    币种：人民币
                                                       本期
财务报表                  本期新增   本期计入营业      本期转入其                             与资产/收益
        期初余额                                           其他    期末余额
项目                    补助金额   外收入金额            他收益                           相关
                                                       变动
递延收益   7,680,745.30                       631,401.60        7,049,343.70   与资产相关
合计     7,680,745.30                       631,401.60        7,049,343.70
     √适用 □不适用
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                                                 单位：元      币种：人民币
       类型                 本期发生额                     上期发生额
     与收益相关                       9,387,645.41              5,206,781.78
     与资产相关                         631,401.60                631,402.70
       合计                       10,019,047.01              5,838,184.48
十二、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
  本公司在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如利率风险和商品价格风
险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采
取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控
制在限定的范围之内。
  本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进
行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
  （1） 市场风险
  本公司承受汇率风险主要与美元有关，于2025年06月30日，除下表所述资产及负债的美元余
额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该美元余额的负债产生的汇率风险可能对本公司的
经营业绩产生影响。
        项目              2025 年 06 月 30 日         2024 年 12 月 31 日
     短期借款-美元                      7,199,651.11           6,995,885.33
  本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
  本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避偿还美元贷款及利息支出的汇率风险，
本公司与银行已签订远期外汇合同。确认为衍生金融工具的远期外汇合同于2025年06月30日的公
允价值为人民币1,011,256.41元。衍生金融工具公允价值变动已计入损益，详见本附注“七、70.
公允价值变动收益”。
  本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来
决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2025年06月30日，本公司的带息债务主要为人民币
计价的浮动利率借款合同，金额合计为101,693,465.01元（2024年12月31日：113,069,353.75元）
                                                            ，
及人民币计价的固定利率合同，金额为677,986,774.31元（2024年12月31日：581,881,120.00元）
                                                            。
  本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固
定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司
的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
  （2） 信用风险
  本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账
款、应收款项融资、其他应收款、应收融资租赁款等。
  为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序
以确保采取本公司必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应
收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承
担的信用风险已经大为降低。
  本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
  本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产
金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。本公司应收账款及合同资产中，前五名金额合
计：128,714,058.31元，占本公司应收账款总额的50.41%。
  本公司在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约
概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初
始确认后是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险
的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
  本公司判断信用风险显著增加的主要标准为以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处
的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。
  当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是
可单独识别的事件所致。
  金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或
合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务
重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
  于2025年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
  合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而
改变。
  （3） 流动风险
  流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进
                           银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
       行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动
       性风险。
         本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
                                                                   单位：元       币种：人民币
  项目            一年以内             一到二年              二到五年             五年以上                 合计
金融资产
货币资金        772,165,300.73                                                           772,165,300.73
应收票据           13,000,081.90                                                          13,000,081.90
应收账款        255,333,278.77                                                           255,333,278.77
应收款项融资            616,102.66                                                             616,102.66
其他应收款          64,175,659.80                                                          64,175,659.80
一年内到期的非
流动资产
长期应收款                           4,076,000.38     12,785,587.20      11,443,967.43     28,305,555.01
其他债权投资                         78,115,779.77     90,000,000.00                       168,115,779.77
金融负债
短期借款        679,815,113.53                                                           679,815,113.53
应付票据        563,686,873.82                                                           563,686,873.82
应付账款        708,759,809.23                                                           708,759,809.23
其他应付款       177,239,183.35                                                           177,239,183.35
应付职工薪酬         15,338,728.04                                                          15,338,728.04
一年内到期的非
流动负债
长期借款                           27,012,762.00     49,928,625.01                        76,941,387.01
租赁负债                           276,469,615.96   880,807,023.21   1,261,812,537.53   2,419,089,176.70
       (1). 公司开展套期业务进行风险管理
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       (2). 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
    (3). 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    (1).转移方式分类
    □适用 √不适用
    (2).因转移而终止确认的金融资产
    □适用 √不适用
    (3).继续涉入的转移金融资产
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    十三、公允价值的披露
    √适用 □不适用
                                                  单位：元    币种：人民币
                                         期末公允价值
         项目         第一层次公允 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                             合计
                      价值计量        值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产                      1,011,256.41               1,011,256.41
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资                     168,115,779.77             168,115,779.77
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
权
（五）生物资产
（六）应收款项融资                          616,102.66                     616,102.66
（七）其他非流动金融资产                                    116,271,918.86 116,271,918.86
持续以公允价值计量的资产总额                169,743,138.84    116,271,918.86 286,015,057.70
（八）交易性金融负债
益的金融负债
其中：发行的交易性债券
    衍生金融负债
    其他
当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
     □适用 √不适用
     √适用 □不适用
         远期结售汇合约的公允价值累计变动=外汇远期合约交割本金×（约定交割汇率-评价日远期
     汇率）
         其中：
         ①评价日为资产负债表日；
         ②约定交割汇率为外汇远期合约中约定的交割汇率；
         ③评价日远期汇率为评价日对手银行（无对手银行报价的，采用中国银行）在相同或近似交
     割日的远期汇率报价。
         应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  其他债权投资为购买的大额定期存单，预计基准利率波动较小，账面价值与公允价值相近，
采用账面价值作为公允价值。
√适用 □不适用
  对于持续和非持续的第三层次的公允价值计量，公司应说明使用的估值技术和重要参数的定
性和定量信息。
  对于不在活跃市场上交易的非上市股权投资，由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影
响，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考
依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重
大变化，因此即以被审计单位账面净资产为参数来确认其他权益工具投资的公允价值。
   性分析
□适用 √不适用
   策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、
其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应
付款、一年内到期的非流动负债、长期借款和租赁负债。本公司2025年06月30日以摊余成本计量
的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
√适用 □不适用
                                          单位：万元     币种：人民币
                    业务               母公司对本企业      母公司对本企业
  母公司名称       注册地        注册资本
                    性质               的持股比例(%)     的表决权比例(%)
物美科技集团有限公司     北京   贸易   80,000.00        36.15         36.15
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
本公司最终控制方是张文中先生。
（2）控股股东的注册资本及其变化
                                                      单位：万元       币种：人民币
   控股股东           年初余额                本年增加           本年减少         年末余额
物美科技集团有限公司           80,000.00                                     80,000.00
（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
                                                       单位：元       币种：人民币
                          持股金额                            持股比例（%）
   控股股东
                 期末余额                 期初余额            期末比例         期初比例
物美科技集团有限公司      81,570,343.00        81,570,343.00        36.15        36.15
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本附注“十、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3.在合营企业或联营企业中的权益。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
√适用 □不适用
      其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
北京物美商业集团股份有限公司                                   股东的子公司
北京物美综合超市有限公司                                     股东的子公司
多点（深圳）数字科技有限公司                                       其他
多点新鲜（北京）电子商务有限公司                                     其他
多点智联（北京）科技有限公司                                       其他
多点智联（武汉）科技有限公司                                       其他
青海万通物业发展有限公司                                         其他
重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司                                    其他
物美南方信息技术有限责任公司                                       其他
物美融资租赁（天津）有限公司                                       其他
北京绿农优鲜供应链科技有限公司                                      其他
麦德龙商业集团有限公司                                          其他
                            银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
     多点生活（武汉）科技有限公司                                             其他
     重庆重百璞康数据科技有限公司                                             其他
     北京仙美科技有限公司                                                 其他
     深圳市昂捷信息技术股份有限公司                                            其他
     (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
     采购商品/接受劳务情况表
     √适用 □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
                                                                      是否超过交
                                                     获批的交易额度
    关联方                 关联交易内容    本期发生额                               易额度（如适    上期发生额
                                                      （如适用）
                                                                        用）
多点（深圳）数字科
                         接受劳务      3,534,527.51          580,000.00     是      20,860,688.17
              注1
技有限公司
多点智联（北京）科               采购商品/接受
      注1                          10,903,431.42       48,520,000.00     否      12,013,167.02
技有限公司                     劳务
北京物美综合超市
                         采购商品      1,482,210.33       15,000,000.00     否       4,011,174.45
有限公司注 2
多点智联（武汉）科
                         接受劳务                                           否         100,433.96
技有限公司
多点新鲜（北京）电
                         接受劳务                                           否       2,384,088.40
子商务有限公司
北京仙美科技服务
         注1
                         接受劳务      1,307,309.24       5,300,000.00      否          26,886.78
有限公司
重庆重百璞康数据
                         采购商品                                           否         142,424.78
科技有限公司
北京物美商业集团
                         接受劳务      1,431,071.32                         否
股份有限公司
北京绿农优鲜供应
                   注4
                         采购商品      1,615,258.76       50,000,000.00     否
链科技有限公司
多点生活（武汉）科
              注1
                         接受劳务     17,075,837.86       41,000,000.00     否
技有限公司
麦德龙商业集团有
                         采购商品        891,011.31       20,000,000.00     否
限公司注 3
深圳市昂捷信息技
                   注1
                         接受劳务        261,084.91                         否
术股份有限公司
     合计                           38,501,742.66      180,400,000.00            39,538,863.56
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                              单位：元     币种：人民币
        关联方                关联交易内容      本期发生额           上期发生额
                 注1
多点（深圳）数字科技有限公司              提供劳务           26,537.88    3,413,447.13
多点新鲜（北京）电子商务有限公司            提供劳务            2,579.51    6,977,717.09
                 注1
多点生活（武汉）科技有限公司              提供劳务        2,350,486.55
                      注4
北京绿农优鲜供应链科技有限公司             销售商品       27,129,433.23
         合计                            29,509,037.17   10,391,164.22
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
  注 1：经公司第九届董事会第十六次会议及 2025 年第一次临时股东大会审议通过，公司及子
公司与多点（深圳）数字科技有限公司、多点智联（北京）科技有限公司、多点生活（武汉）科
技有限公司、北京仙美科技服务有限公司、深圳市昂捷信息技术股份有限公司签订的相关日常关
联交易协议，所涉及的业务合作包括：提供劳务（含场地租赁、业务促销、通道费等）；接受劳
务（含 OS 系统使用及开发、O2O 技术服务、预付卡、秒付、自由购、线上配送、智能防损、智能
收银及补货、费控系统、智能税票服务、智能保洁等）。多点（深圳）数字科技有限公司交易额
度差异主要系表内关联方业务内部调整。
  注 2：经公司第九届董事会第十六次会议及 2025 年第一次临时股东大会审议通过，公司全资
子公司银川新华百货连锁超市有限公司根据日常经营业务发展的需要，为降低超市相关品类商品
的采购成本，2025 年向北京物美综合超市有限公司采购自有品牌商品。
  注 3：经公司第九届董事会第十六次会议及 2025 年第一次临时股东大会审议通过，本公司全
资子公司银川新华百货连锁超市有限公司根据日常经营业务发展的需要，为降低超市相关品类商
品的采购成本，2025 年向麦德龙商业集团有限公司采购自有品牌商品，双方将以市场价确定商品
采购价格。
  注 4：经公司第九届董事会第十六次会议及 2025 年第一次临时股东大会审议通过，2025 年向
北京绿农优鲜供应链科技有限公司（原公司名称为北京物美绿农优鲜供应链科技有限公司），销
售宁夏滩羊肉及采购生鲜商品。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
                                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
   (3). 关联租赁情况
   本公司作为出租方：
   □适用 √不适用
   本公司作为承租方：
   √适用 □不适用
                                                                                     单位：元      币种：人民币
                                         本期发生额                                       上期发生额
                                       未纳入租                承担                      未纳入租                  承担
                         简化处理的短                                      简化处理的短
                                       赁负债计                的租   增加                 赁负债计                  的租   增加
                 租赁资产种   期租赁和低价                                      期租赁和低价
    出租方名称                              量的可变                赁负   的使                 量的可变                  赁负   的使
                   类     值资产租赁的               支付的租金                  值资产租赁的               支付的租金
                                       租赁付款                债利   用权                 租赁付款                  债利   用权
                         租金费用（如适                                     租金费用（如适
                                       额（如适                息支   资产                 额（如适                  息支   资产
                           用）                                          用）
                                        用）                 出                       用）                    出
物美融资租赁（天津）有限公司   电子价签     494,867.26          559,200.00              247,433.63          1,118,400.00
     本公司之子公司新百超市向物美融资租赁（天津）有限公司租入电子价签一批，因单位价值较小，简化处理计入当期租赁费。
   关联租赁情况说明
   □适用 √不适用
                    银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
   (4). 关联担保情况
   本公司作为担保方
   □适用 √不适用
   本公司作为被担保方
   □适用 √不适用
   关联担保情况说明
   □适用 √不适用
   (5). 关联方资金拆借
   √适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
        关联方           拆借金额             起始日          到期日            说明
   拆出
        青海新百        278,573,709.76     2014年        2028年
        青海新百         62,708,934.79     2015年        2028年
        青海新百        167,000,000.00     2017年        2025年
        青海新百         10,000,000.00     2018年        2025年
        青海新百        235,000,000.00     2019年        2025年
        青海新百         88,000,000.00     2020年        2025年
        青海新百         46,821,349.54     2021年        2025年
        青海新百         33,211,208.93     2023年        2028年
   (6). 关联方资产转让、债务重组情况
   □适用 √不适用
   (7). 关键管理人员报酬
   √适用 □不适用
                                                        单位：万元      币种：人民币
               项目                      本期发生额                   上期发生额
         关键管理人员报酬                                  259.17               245.63
   (8). 其他关联交易
   □适用 √不适用
   (1). 应收项目
   √适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
                                           期末余额               期初余额
项目名称            关联方
                                     账面余额        坏账准备       账面余额    坏账准备
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
应收账款   北京物美绿农优鲜供应链科技有限公司   1,303,585.03   7,951.87 2,486,770.80      15,169.30
应收账款   麦德龙商业集团有限公司                                       2,600.00
其他应收款 多点生活（武汉）科技有限公司         177,201.59 23,000.77
其他应收款 青海万通物业发展有限公司           366,575.71 101,614.79     366,575.71    90,360.91
其他应收款 重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司       50,000.00 28,810.00       50,000.00    28,230.00
其他应收款 多点新鲜（北京）电子商务有限公司                                  74,963.17    11,042.07
    (2). 应付项目
    √适用 □不适用
                                                       单位：元     币种：人民币
  项目名称               关联方                  期末账面余额              期初账面余额
  应付账款      青海万通物业发展有限公司                   10,421,810.00       10,421,810.00
  应付账款      北京物美绿农优鲜供应链科技有限公司               1,453,775.38            708,609.88
  应付账款      多点（深圳）数字科技有限公司                                          504,424.78
  应付账款      北京物美综合超市有限公司                      236,492.10            303,282.07
  应付账款      麦德龙商业集团有限公司                        38,256.43            137,079.85
  应付账款      物美南方信息技术有限责任公司                           753.29             753.29
  预收款项      多点智联（北京）科技有限公司                                          10,080.56
 其他应付款      多点智联（北京）科技有限公司                                      1,184,905.66
    (3). 其他项目
    □适用 √不适用
    □适用 √不适用
    □适用 √不适用
    十五、股份支付
    (1).明细情况
    □适用 √不适用
    (2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具
    □适用 √不适用
    □适用 √不适用
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
   （1）本公司与宁夏大世界实业集团有限公司（下称“大世界集团”）不当得利纠纷一案
显示大世界集团应返还本公司 6,000.00 万元款项。其后，本公司向银川市中级人民法院申请强制
执行，2020 年 12 月 15 日该院作出（2020）宁 01 执 1742 号《执行裁定书》裁定：一、冻结、划
拨被执行人宁夏大世界实业集团有限公司的银行存款 60,331,532.00 元；二、若被执行人宁夏大
世界实业集团有限公司银行存款不足以偿还，不足部分则依法查封、扣押、扣留、提取其相应价
值的财产。大世界集团不服该执行裁定，认为最高人民法院作出的再审判决书给付义务不明确
年 9 月 15 日，银川中院作出（2021）宁 01 执异 123 号执行裁定书，撤销其作出的（2020）宁 01
执 1742 号执行裁定，认为新华百货应通过法律途径，另行实体解决与大世界集团的纠纷。新华百
货进行复议后，2023 年 11 月 29 日，宁夏高院作出（2023）宁执复 105 号执行裁定书，维持了银
川市中级人民法院（2021）宁 01 执异 123 号执行裁定书。2023 年 12 月 8 日，本公司将大世界集
团诉至银川市金凤区人民法院，要求大世界集团向新华百货返还款项 6,000.00 万元及案件受理费
用 203,928.00 元。2025 年 3 月 19 日下午公司收到宁夏回族自治区银川市金凤区人民法院作出的
（2023）宁 0106 民初 22125 号民事判决书，判定宁夏大世界实业集团有限公司返还本公司不当得
利款 60,178,475.00 元，以及截止 2023 年 12 月 4 日的资金占用利息 6,840,973.65 元，2023 年
利率标准计付至判决确定给付之日止。目前本公司及大世界公司均提起上诉，现案件正在银川中
院审理中。
   （2）本公司与大世界集团房屋租赁合同纠纷一案
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
华百货商业集团股份有限公司赔偿大世界集团未涵盖租金损失 7,033.00 万元、可得利益损失
判令新华百货赔偿大世界公司损失 6,708.50 万元,本公司已提起上诉，该案正在诉讼过程中。
   （3）新华百货、甘肃新百与兰州仁恒房地产有限公司房屋租赁合同纠纷一案
   兰州仁恒房地产有限公司以提前解除房屋租赁合同对其造成损失为由，将银川新华百货商业
集团股份有限公司、甘肃物美新百超市有限公司作为被告向兰州市七里河区人民法院起诉。要求
判令解除双方签订的《房屋租赁合同》；支付欠付租金 798,705.12 元、违约金 22,251,014.96
元（按租约年平均租金的四倍计算）；以上合计 23,049,720.08 元。兰州市七里河区人民法院开
庭审理后，于 2025 年 4 月 7 日作出（2025）甘 0103 民初 1619 号一审判决，判决确认《房屋租赁
合同》已于 2024 年 8 月 10 日解除；被告银川新华百货商业集团股份有限公司需支付违约金
州市中级人民法院终审判决书，双方合同解除，公司于判决生效之日起三十日内向兰州仁恒房地
产有限公司支付违约金 2,862,823.44 元。
   （4）张建兴、程国强、陈小兵与四川伟创弘驰建筑工程有限公司、新百商业（贺兰县）有限
责任公司、马威建设工程施工合同纠纷一案
   张建兴、程国强、陈小兵以四川伟创弘驰建筑工程有限公司、新百商业（贺兰县）有限责任
公司、马威欠付其工程款为由诉至贺兰县法院，要求三被告向其支付工程款及利息损失
确定造价：4,217,816.04 元；合同内争议造价：357,782.01 元；签证部分造价 177,037.95 元。
该案已于 2025 年 7 月 8 日进行了开庭审理，目前法院尚未作出判决。
   （5）除存在上述或有事项外，本公司无其他需要披露的重大或有事项。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                   单位：元    币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                 22,563,128.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  根据公司第九届董事会第二十一次会议审议，拟以报告期末（2025 年 06 月 30 日）公司总股
本 225,631,280 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），本次利润分配
预案尚需公司 2025 年第四次临时股东会审议通过后实施。
  除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
  公司经营业务根据销售商品的类别和业务性质进行划分，公司的管理层定期评价这些分部的
经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
  公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；能
          银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
  公司以销售商品的类别和业务性质为基础确定百货业态分部、电器业态分部、超市业态分部、
其他四个报告分部，其中其他分部包括子公司现代物流和其他业务。
                        银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                            单位：万元       币种：人民币
        项目      百货业态         电器业态                超市业态         其他          分部间抵销          合计
营业收入             50,982.02    68,241.47          215,339.87   3,097.04      12,217.85    325,442.55
其中：对外交易收入        47,930.17    67,275.28          208,180.53   2,056.57                   325,442.55
    分部间交易收入      3,051.85        966.19           7,159.34    1,040.47      12,217.85
营业费用             32,212.77    62,633.01          204,018.15   2,649.22       3,322.15    298,191.00
营业利润（亏损）         18,769.25     5,608.45           11,321.72      447.82      8,895.70     27,251.54
资产总额            630,841.73   112,649.59          312,416.04   31,731.29    305,934.12    781,704.53
负债总额            536,281.40    78,263.77          207,344.17   2,037.61     243,325.49    580,601.46
补充信息
折旧和摊销费用          13,594.17     2,551.36           10,015.34      503.96      1,711.71     24,953.12
资本性支出            30,010.01    36,118.95          107,367.06   2,143.40      22,871.24    152,768.18
折旧和摊销以外的非现金费用    7,452.83        251.79           1,527.26         1.16      7,856.73      1,376.31
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                               单位：元   币种：人民币
  经营租赁租出资产类别              期末余额                   期初余额
        房屋建筑物                  63,084,596.11          64,608,960.77
         合计                    63,084,596.11          64,608,960.77
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                               单位：元    币种：人民币
         账龄              期末账面余额                 期初账面余额
         合计                    10,690,458.46          10,484,335.10
                                       银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                    单位：元   币种：人民币
                                       期末余额                                                  期初余额
                    账面余额                 坏账准备                            账面余额                  坏账准备
      类别                                                  账面                                                   账面
                                              计提比例                                                  计提比例
                 金额          比例（%）     金额                 价值           金额          比例（%）     金额                价值
                                              （%）                                                    （%）
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 10,690,458.46       100.00                 10,690,458.46 10,484,335.10    100.00                 10,484,335.10
其中：
账龄组合          4,141,742.18     38.74                  4,141,742.18 2,529,225.02      24.12                 2,529,225.02
信用风险极低组合      6,548,716.28     61.26                  6,548,716.28 7,955,110.08      75.88                 7,955,110.08
      合计     10,690,458.46    100.00                 10,690,458.46 10,484,335.10    100.00                 10,484,335.10
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险极低组合
                                               单位：元   币种：人民币
                                        期末余额
      名称
                 账面余额                   坏账准备      计提比例（%）
账龄组合              4,141,742.18
信用风险极低组合          6,548,716.28
      合计         10,690,458.46
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用    □不适用
                 银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                                                            单位：元      币种：人民币
                                                          占应收账款和
                                       应收账款和合
           应收账款期末         合同资产期末                          合同资产期末      坏账准备期末
单位名称                                   同资产期末余
              余额            余额                            余额合计数的        余额
                                               额
                                                          比例（%）
 第一名       3,947,224.25                3,947,224.25           36.92
 第二名       1,829,233.12                1,829,233.12           17.11
 第三名         843,672.16                      843,672.16        7.89
 第四名         501,781.53                      501,781.53        4.69
 第五名         445,995.00                      445,995.00        4.17
  合计       7,567,906.06                7,567,906.06           70.78
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
         项目                       期末余额                        期初余额
       其他应收款                       1,018,120,203.59             985,185,066.45
         合计                        1,018,120,203.59             985,185,066.45
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
              银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                    单位：元    币种：人民币
          账龄              期末账面余额                       期初账面余额
          合计                1,488,019,558.26            1,455,107,839.68
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元    币种：人民币
        款项性质              期末账面余额                       期初账面余额
        往来款                 1,485,958,787.29            1,453,335,520.53
        保证金                      1,679,451.15               1,570,741.15
        备用金                            381,319.82              201,578.00
          合计                1,488,019,558.26            1,455,107,839.68
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元   币种：人民币
                第一阶段       第二阶段                 第三阶段           合计
坏账准备
               未来12个月预   整个存续期预期信           整个存续期预期信
                           银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
                        期信用损失       用损失（未发生信              用损失（已发生信
                                        用减值）                用减值）
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                                         -23,418.56                        -23,418.56
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
       对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
       □适用 √不适用
       本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
       □适用 √不适用
       (4).坏账准备的情况
       √适用 □不适用
                                                                  单位：元      币种：人民币
                                               本期变动金额
    类别           期初余额                          收回或  转销或          其他          期末余额
                                 计提             转回   核销          变动
  坏账准备         469,922,773.23   -23,418.56                                 469,899,354.67
    合计         469,922,773.23   -23,418.56                                 469,899,354.67
       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
       □适用 √不适用
       (5).本期实际核销的其他应收款情况
       □适用 √不适用
       其中重要的其他应收款核销情况：
       □适用 √不适用
       其他应收款核销说明：
       □适用 √不适用
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元    币种：人民币
                           占其他应收款
                                                             坏账准备
单位名称       期末余额            期末余额合计          款项的性质    账龄
                                                             期末余额
                           数的比例（%）
 第一名   1,385,244,651.98        93.09 集团内部往来 0-5 年以上 466,304,107.06
 第二名       32,436,423.49        2.18 集团内部往来        1 年以内
 第三名       31,389,937.42        2.11 集团内部往来        1 年以内
 第四名       15,982,233.60        1.07 集团内部往来        1 年以内
 第五名        5,967,962.03        0.40 集团内部往来        1 年以内
 合计    1,471,021,208.52        98.85                       466,304,107.06
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
    √适用 □不适用
                                                                                                               单位：元       币种：人民币
                                                   期末余额                                                 期初余额
               项目
                                     账面余额              减值准备               账面价值          账面余额             减值准备              账面价值
    对子公司投资                    1,125,948,835.81    150,000,000.00     975,948,835.81 1,200,733,835.81   224,318,151.59    976,415,684.22
    对联营、合营企业投资
               合计             1,125,948,835.81    150,000,000.00     975,948,835.81 1,200,733,835.81   224,318,151.59    976,415,684.22
    注：子公司青海新百自成立以来连年亏损，该股权投资存在减值迹象，以前年度本公司在外部评估机构的协助下对该项投资的可收回金额进行了估计，
    根据评估的可收回金额，本公司已将该项长期股权投资全额计提减值准备。
    (1).对子公司投资
    √适用 □不适用
                                                                                                               单位：元       币种：人民币
                                                                          本期增减变动
                      期初余额              减值准备                                                               期末余额              减值准备
    被投资单位                                              追加投
                    （账面价值）              期初余额                       减少投资          计提减值准备           其他     （账面价值）              期末余额
                                                        资
银川新百电器有限公司          326,011,188.23                                                                      326,011,188.23
银川新华百货连锁超市有限公司      505,457,647.58                                                                      505,457,647.58
青海新华百货商业有限公司                          150,000,000.00                                                                      150,000,000.00
宁夏新丝路商业有限公司          50,000,000.00                                                                       50,000,000.00
宁夏新美数据管理有限公司         84,480,000.00                                                                       84,480,000.00
靖边新百连锁超市有限公司            466,848.41     74,318,151.59            74,785,000.00    -74,318,151.59
宁夏新百商业管理有限公司         10,000,000.00                                                                       10,000,000.00
                                  银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
 合计          976,415,684.22   224,318,151.59     74,785,000.00   -74,318,151.59   975,948,835.81   150,000,000.00
(2).对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(4).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元    币种：人民币
                          本期发生额                                上期发生额
    项目
                     收入               成本                 收入              成本
   主营业务         248,053,682.66   155,196,190.67     243,814,345.98   140,628,866.66
   其他业务         201,770,431.87   46,590,503.85      197,040,712.64   47,268,977.60
    合计          449,824,114.53   201,786,694.52     440,855,058.62   187,897,844.26
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                                              单位：元    币种：人民币
                                                          合计
          合同分类
                                         营业收入                        营业成本
按业务类型分类
其中：百货零售收入                                    248,053,682.66          155,196,190.67
   商业物业出租及服务收入                               198,465,522.95          46,590,503.85
   促销服务费收入等                                   3,304,908.92
           合计                                449,824,114.53          201,786,694.52
按经营地区分类
其中：宁夏                                        449,824,114.53          201,786,694.52
           合计                                449,824,114.53          201,786,694.52
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                              单位：元    币种：人民币
                项目                               本期发生额               上期发生额
             银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益                     -74,318,151.59
交易性金融资产在持有期间的投资收益                       201,275.56          26,447.08
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入                                          540,087.09
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
处置其他非流动金融资产取得的投资收益                      12,456.02
             合计                     -74,104,420.01          566,534.17
□适用 √不适用
二十、补充资料
√适用 □不适用
                                               单位：元        币种：人民币
                  项目                           金额             说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分                 8,229,573.78
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、
符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持                 9,387,645.97
续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企
业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置                 2,149,661.96
金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
               银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
  非货币性资产交换损益
  债务重组损益
  企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职
  工的支出等
  因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影
  响
  因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
  对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的
  公允价值变动产生的损益
  采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
  产生的损益
  交易价格显失公允的交易产生的收益
  与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
  受托经营取得的托管费收入
  除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       1,984,617.96
  其他符合非经常性损益定义的损益项目
  减：所得税影响额                                 4,142,164.44
      少数股东权益影响额（税后）                             1,469.01
                 合计                       17,607,866.22
      对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项
  目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
  √适用 □不适用
                   加权平均净资产                     每股收益
      报告期利润
                      收益率（%）          基本每股收益          稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润             3.75            0.38            0.38
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
  □适用 √不适用
           银川新华百货商业集团股份有限公司2025 年半年度报告
□适用 √不适用
                                                 董事长：曲奎
                                  董事会批准报送日期：2025 年 8 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用

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