青岛高测科技股份有限公司
第一章 总则
第一条 为规范青岛高测科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资
及融资行为，降低对外投资及融资风险，提高对外投资及融资收益，依照《中华
人民共和国公司法》（以下简称“
《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下
简称“《证券法》”）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《股票
上市规则》”）等相关法律法规和《青岛高测科技股份有限公司章程》（以下简称
“《公司章程》”），结合公司的具体情况，制定本制度。
第二条 本制度所称的对外投资，是指公司以货币资金出资，或将权益、股
权、技术、债权、厂房、设备、土地使用权等实物或无形资产作价出资依照本条
下款规定的形式进行投资的行为。公司通过收购、置换、出售或其他方式导致公
司对外投资的资产增加或减少的行为也适用于本制度。购买低风险银行理财产品
不适用于本制度。若法律、法规、规范性文件等对相关事项有特别规定的，从其
规定。
对外投资的形式包括：投资有价证券、金融衍生产品、股权、不动产、经营
性资产，单独或与他人合资、合作的形式新建、扩建项目，委托理财（不包括购
买低风险银行理财产品）等。
本制度所称融资是指债务性融资，是指公司向以银行为主的金融机构进行间
接融资的行为，主要包括综合授信、流动资金贷款、固定资产贷款、信用证融资、
票据融资和开具保函等形式。公司直接融资行为，包括发行股票、债券等，不适
用本制度。
第三条 公司所有投资融资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公
司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的
可持续发展，有预期的投资回报，有利于降低公司财务费用，有利于提高公司的
整体经济效益。
第四条 各项对外投资及融资审批权均在公司，公司控股子公司（以下简称
“子公司”）无权批准对外投资及融资。如子公司拟进行对外投资及融资，应先
将方案及相关材料报公司，在公司履行相关程序并获批准后方可由子公司实施。
第二章 投资及融资决策
第五条 公司对外投资及融资应严格按照《公司法》
《证券法》
《股票上市规
则》等法律、法规、规章、规范性文件以及《公司章程》等相关管理制度规定的
审批权限，履行审批程序。
第六条 公司对外投资事项达到下列标准之一的，应当经战略委员会及董事
会审议并及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占
公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
（二）交易的成交金额占公司市值的 10%以上；
（三）交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 10%
以上；
（四）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一
个会计年度经审计营业收入的 10％以上，且超过 1000 万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，
且超过 100 万元；
（六）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个
会计年度经审计净利润的 10%以上，且超过 100 万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。上述指标的计算标准按照
《股票上市规则》的有关规定执行。
第七条 公司对外投资事项达到下列标准之一的，应当经战略委员会及董事
会审议通过后提交股东会审议：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占
公司最近一期经审计总资产的 50%以上；
（二）交易的成交金额占公司市值的 50％以上；
（三）交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 50%
以上；
（四）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一
个会计年度经审计营业收入的 50％以上，且超过 5000 万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，
且超过 500 万元；
（六）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个
会计年度经审计净利润的 50％以上，且超过 500 万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。上述指标的计算标准按照
《股票上市规则》的有关规定执行。
第八条 对外投资事项涉及关联交易时，需按照《公司法》
《证券法》
《股票
上市规则》等法律法规、规章、规范性文件以及《公司章程》等公司制度关于关
联交易事项的规定执行。
公司进行委托理财，因交易频次和时效要求等原因难以对每次投资交易履行
审议程序和披露义务的，可以对投资范围、额度及期限等进行合理预计，以额度
计算占市值的比例，适用《股票上市规则》的有关规定。
相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前
述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。
第九条 未达到本制度第六条、第七条规定需要经股东会和董事会审议通过
的对外投资事项,由董事长或由董事长在其权限范围内授权总经理审批。
第十条 公司向金融机构单笔融资或者向金融机构申请融资提供自有资产
抵押或质押单笔金额超过公司最近一期经审计总资产的 10%以上的，应由董事会
审议批准。
第十一条 公司向金融机构单笔融资或者向金融机构申请融资提供自有资
产抵押或质押单笔金额超过公司最近一期经审计总资产的 50%以上的，需经董事
会决议通过后提交股东会审议批准。
第十二条 公司向金融机构申请融资，因交易频次和时效要求等原因难以对
每笔融资履行审议程序和披露义务的，可以对融资范围、额度及期限等进行合理
预计，以预计的融资额度适用第十条和第十一条的规定。
相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的融资金额不应超
过经审议的融资额度。
第十三条 未达到本制度第十条、第十一条规定需要经股东会和董事会审议
通过的对外融资事项,由董事长或由董事长在其权限范围内授权总经理审批。
第十四条 在董事会或股东会审议对外投资及融资事项以前，公司应向全体
董事或股东提供拟投资项目及融资事项的相关资料，以便其作出决策。
第三章 执行控制
第十五条 公司在确定对外投资及融资方案时，应广泛听取有关部门及人员
的意见及建议，注重对外投资及融资决策的关键指标，如现金流量、货币的时间
价值、投资风险、财务费用、负债结构等。在充分考虑了项目投资风险、预计投
资收益及偿债能力，并权衡各方面利弊的基础上，选择最优投资及融资方案。
第十六条 公司股东会或董事会决议或董事长或由董事长在其权限范围内
授权总经理通过对外投资项目及融资实施方案后，应当明确出资时间（或资金到
位时间）、金额、出资方式（或资金使用项目）及责任人员等内容。
对外投资及融资项目实施方案的重大变更，应当经过原审批机构审查批准。
第十七条 对外投资项目获得批准后，由获得授权的部门或人员具体实施对
外投资计划，与被投资单位签订合同，实施财产转移的具体操作活动。在签订投
资合同之前，不得支付投资款或办理投资资产的移交；投资完成后，应取得被投
资方出具的投资证明或其他有效凭据。
第十八条 公司使用实物或无形资产进行对外投资的，其资产必须经过具有
相关资质的资产评估机构进行评估，其评估结果必须经公司股东会或董事会决议
或董事长或由董事长在其权限范围内授权总经理通过后方可对外出资。
第十九条 公司对外投资项目实施后，应根据需要对被投资企业派驻代表，
如董事、监事、财务总监或其他高级管理人员，以便对投资项目进行跟踪管理，
及时掌握被投资单位的财务状况和经营情况，发现异常情况，应及时向董事长或
总经理报告，并采取相应措施。
第二十条 公司财务部应当加强对外投资收益的控制，对外投资获取的利
息、股利以及其他收益，均应纳入公司的会计核算体系，严禁设置账外账。
第二十一条 公司财务部在设置对外投资总账的基础上，还应根据对外投资
业务的种类、时间先后分别设立对外投资明细账，定期和不定期地与被投资单位
核对有关投资账目，确保投资业务记录的正确性，保证对外投资的安全、完整。
第二十二条 公司财务部应当加强有关对外投资档案的管理，保证各种决
议、合同、协议以及对外投资权益证书等文件的安全与完整。
第四章 投资处置
第二十三条 公司应当加强对外投资项目资产处置环节的控制，对外投资的
收回、转让、核销等必须依照本制度的金额限制，经过公司股东会或董事会决议
或董事长或由董事长在其权限范围内授权总经理通过后方可执行。
第二十四条 公司对外投资项目终止时，应按国家关于企业清算的有关规定
对被投资单位的财产、债权、债务等进行全面的清查；在清算过程中，应注意是
否有抽调和转移资金、私分和变相私分资产、乱发奖金和补贴的行为；清算结束
后，各项资产和债权是否及时收回并办理了入账手续。
第二十五条 公司核销对外投资，应取得因被投资单位破产等原因不能收回
投资的法律文书和证明文件。
第二十六条 公司财务部应当认真审核与对外投资资产处置有关的审批文
件、会议记录、资产回收清单等相关资料，并按照规定及时进行对外投资资产处
置的会计处理，确保资产处置真实、合法。
第二十七条 公司应认真执行各项融资、使用、归还资金的工作程序，严格
履行各类合同条款，维护投资者的各项权益。
第五章 重大事项报告及信息披露
第二十八条 公司的对外投资及融资应严格按照法律法规、证券监管部门的
相关规定以及《公司章程》的规定履行信息披露的义务。
第二十九条 公司相关部门应配合公司做好对外投资及融资的信息披露工
作。
第三十条 对外投资及融资事项未披露前，各知情人员均有保密的责任和义
务。
第六章 附则
第三十一条 本制度未尽事宜，依据国家有关法律、行政法规及《公司章程》
的有关规定执行。
第三十二条 本制度的有关条款与《公司法》等法律、行政法规或者《公司
章程》的规定相冲突的，按法律、行政法规或者《公司章程》的规定执行，必要
时修订本制度。
第三十三条 本制度所称“以下”，含本数；“超过”，不含本数。
第三十四条 本制度由公司董事会拟订，经公司股东会审议通过之日起生
效。
第三十五条 本制度由公司董事会负责解释。
青岛高测科技股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
