中信证券股份有限公司
关于普冉半导体（上海）股份有限公司
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为普冉半导体（上海）股
份有限公司（以下简称“普冉股份”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市
及后续持续督导保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国
证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等有关法律法规和规范性文件的要求，经审慎核查，就普冉股份 2024 年度募集
资金存放与使用情况进行了审慎核查，发表意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可20212111 号《关于核准普冉半导体
（上海）股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人
民币普通股 905.7180 万股，每股发行价格为 148.90 元，募集资金总额 134,861.41
万元，扣除各项发行费用人民币 10,306.87 万元（含税）后，实际募集资金净额
为人民币 124,554.54 万元。
上述募集资金于 2021 年 8 月 16 日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并出具信会师报字2021第 ZF10839 号《验资报告》。公司对
募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况为：
明细 金额（元）
减：本年度使用募集资金 294,175,119.25
明细 金额（元）
加：归还补充流动资金 320,000,000.00
减：本年度闲置补流资金 240,000,000.00
加：本年度存款利息收入减银行手续费 12,400,942.11
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利
益，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票发行上市审核规则》
及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关
法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管
理制度》(以下简称《管理制度》)。
根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资
金专户，并已与保荐机构中信证券股份有限公司及专户存储募集资金的商业银行
签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监
管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资
金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监
督，保证专款专用。
（二）募集资金的管理情况
单位：元
银行名称 账号 账户性质 期末余额
招商银行上海分行营业部 121937105210102 活期存款 4,372,151.38
上海银行金桥支行 03005006367 活期存款 101,470,591.97
上海银行股份有限公司金桥支行 03004654788 活期存款 23,603,223.74
浙江泰隆商业银行股份有限公司上
海分行
中信银行股份有限公司上海虹桥支
行
合计 150,793,474.64
单位：元
银行名称 账号 账户性质 期末余额
浙江泰隆商业银行股份有限公 31010010201000046726- 七天通知
司上海分行 300003 存款
招商银行上海分行营业部 121937105210102 定期存款 68,500,000.00
合计 357,246,432.46
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
（见附件 1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2024 年 1 月 14 日召开了第二届董事会第五次会议和第二届监事会第
五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币 2.7 亿元（含本数）用于暂时补
充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。本次使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限用于公司与主营业务相关的生产经营。
根据上述决议，公司在规定期限内实际使用 2 亿元闲置募集资金暂时补充流
动资金，并对资金进行了合理的安排与使用，没有影响募集资金投资项目建设进
度的正常进行。
截至 2025 年 1 月 6 日，公司已将上述暂时补充流动资金的闲置募集资金全
部归还至相应募集资金专用账户。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2023 年 8 月 22 日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二
次会议，审议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提
下，使用不超过 9 亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买
安全性高、流动性好的保本型产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使
用期限不超过 12 个月，自 2023 年 9 月 1 日起至 2024 年 8 月 31 日止。独立董事
发表了明确同意的独立意见。
公司于 2024 年 8 月 27 日召开了第二届董事会第十次会议和第二届监事会第
十次会议，审议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提
下，使用不超过 8.7 亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购
买安全性高、流动性好的保本型产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，
使用期限不超过 12 个月，自 2024 年 9 月 1 日起至 2025 年 8 月 31 日止。
截 至 2024 年 12 月 31 日 ， 公 司 已 使 用 闲 置 募 集 资 金 进 行 现 金 管 理
行现金管理的授权额度。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司于 2024 年 8 月 27 日召开第二届董事会第十次会议及第二届监事会第十
次会议，于 2024 年 9 月 12 日召开 2024 年第三次临时股东大会，审议通过《关
于使用部分超募资金增加募投项目投资额暨调整募投项目实施进度的议案》，同
意公司使用超募资金 17,797.73 万元用于增加“总部基地及前沿技术研发项目”
投资总额，并将“总部基地及前沿技术研发项目”达到预定可使用状态的日期调
整至 2025 年 6 月。
（七）节余募集资金使用情况
项目或非募集资金投资项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
四、变更募投项目的资金使用情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已经披露的相关信息募集资金不存在不及时、真实、准确、完整披露的
情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募
集资金的重大情形。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结
论性意见
中信证券认为：普冉股份 2024 年度募集资金的存放和使用符合《证券发行
上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使
用，不存在变相改变资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金
的情形。
（以下无正文）
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于普冉半导体（上海）股份有限公
司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
王建文 赵 亮
中信证券股份有限公司
附件 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：普冉半导体（上海）股份有限公司 单位：元
募集资金总额 1,245,545,363.61 本年度投入募集资金总额 294,175,119.25
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 655,205,320.43
变更用途的募集资金总额比例 -
已变 截至
项目
更项 期末
项目达 可行
目， 截至期末累计投入 投入 本年 是否
到预定 性是
承诺投资项 含部 募集资金承诺投资 截至期末承诺投入 截至期末累计投 金额与承诺投入金 进度 度实 达到
调整后投资总额 本年度投入金额 可使用 否发
目 分变 总额 金额(1) 入金额(2) 额的差额(3)＝(2)- （% 现的 预计
状态日 生重
更 (1) ）(4) 效益 效益
期 大变
（如 ＝
化
有） (2)/(1)
闪存芯片升
不适 不适
级研发及产 否 189,641,100.00 189,641,100.00 189,641,100.00 0.00 171,500,027.88 -18,141,072.12 90.43 已结项 否
用 用
业化项目
EEPROM 芯
片升级研发 不适 不适
否 47,871,900.00 47,871,900.00 47,871,900.00 0.00 40,078,039.59 -7,793,860.41 83.72 已结项 否
及产业化项 用 用
目
总部基地及
前沿技术研 否 107,939,000.00 285,916,300.00 285,916,300.00 196,018,220.39 218,122,821.22 -67,793,478.78 76.29 否
发项目
基于存储芯
片的衍生芯 2025 年 不适 不适
否 282,628,300.00 282,628,300.00 282,628,300.00 98,156,898.86 190,413,242.87 -92,215,057.13 67.37 否
片开发及产 7月 用 用
业化项目
超募资金-回 不适 不适 不适
购 用 用 用
合计 1,245,545,363.61 1,245,545,363.61 1,245,545,363.61 294,175,119.25 655,205,320.43 -590,340,043.18 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金投资项目先期投入及置换金额 69,467,414.60 元，详见三、（二）
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况，详见三、（三）
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况，详见三、（四）
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
“闪存芯片升级研发及产业化项目”节余金额为 2,070.98 万元，“EEPROM 芯片升级研发及产业化项目”节余
金额为 853.81 万元，公司在募投项目的实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，本着合理、节
约、有效的原则，在保证项目顺利实施的前提下，从项目资金使用的实际情况出发，审慎地使用募集资
募集资金结余的金额及形成原因 金，加强各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化，合理降低项目相关成本和
费用，形成了募集资金节余。同时，为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目使用和安全的前
提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的收益和存款利息收入。对节余募集资金的使
用情况，详见三、（七）
募集资金其他使用情况 募集资金其他使用情况，详见三、（八）
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