中国重汽集团济南卡车股份有限公司
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关于中国重汽集团济南卡车股份有限公司
毕马威华振专字第 2501170 号
中国重汽集团济南卡车股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中国重汽集团济南卡车股份 有限 公司
(以下简称“卡车股份公司”) 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司
资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公 司股
东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2025 年 3 月 27 日签发了无保留意见的审计报 告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管 理委 员会
和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来 、对
外担保的监管要求》(证监会公告 2022 26 号) 以及深圳证券交易所发布的《深圳证券交 易所
上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，卡车股份公司编制了本专项说明所 附的
卡车股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总
表”) 。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是卡车股份公司的责 任。 我们
对汇总表所载项目金额与我们审计卡车股份公司 2024 年度财务报表时卡车股份公司 提供 的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解卡车股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 ，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计
partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公
organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
KPMG International Limited, a private English company
limited by guarantee.
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
金额单位：万元
上市公司核算的 2024 年期初 2024 年度 2024 年度偿还 2024 年期末 占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 累计发生金额 占用性质
会计科目 占用资金余额 占用资金的利息 累计发生金额 占用资金余额 形成原因
(不含利息)
控股股东、实际控制人
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 非经营性占用
及其附属企业
小计 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 -
前控股股东、实际控制人
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 非经营性占用
及其附属企业
小计 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 -
其他关联方及其附属企业 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 非经营性占用
小计 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 -
总计 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 -
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2024 年期初 2024 年度 2024 年度偿还 2024 年期末 往来
资金往来方名称 累计发生金额 往来性质
资金往来 关联关系 会计科目 往来资金余额 往来资金的利息 累计发生金额 往来资金余额 形成原因
(不含利息)
中国重汽集团成都王牌商用车有
控股股东子公司 应收账款 20,653.29 29,566.17 (25,678.36) 24,541.10 销售商品 经营性往来
限公司
中国重汽集团大同齿轮有限公司 控股股东子公司 其他应收款 136.45 649.32 (648.87) 136.90 三包追偿 经营性往来
中国重汽集团福建海西汽车有限
控股股东子公司 应收账款 210.57 1,762.22 (1,748.72) 224.07 销售商品 经营性往来
公司
中国重汽集团国际有限公司 控股股东子公司 应收账款 407,227.46 1,677,387.83 (1,612,710.80) 471,904.49 销售商品 经营性往来
中国重汽集团国际有限公司 控股股东子公司 预付款项 55.44 8,886.20 (8,350.42) 591.22 预付采购款 经营性往来
中国重汽集团杭州发动机有限公
控股股东子公司 其他应收款 331.85 1,785.72 (1,756.49) 361.08 三包追偿 经营性往来
司
中国重汽集团杭州发动机有限公
控股股东子公司 应收账款 1.16 2.83 - 3.99 销售商品 经营性往来
司
中国重汽集团济南动力有限公司 控股股东子公司 其他应收款 2,431.80 13,504.27 (13,502.59) 2,433.48 三包追偿 经营性往来
中国重汽集团济南动力有限公司 控股股东子公司 应收账款 1,285.40 12,683.59 (10,622.09) 3,346.90 销售商品 经营性往来
中国重汽集团济南复强动力有限
控股股东子公司 其他应收款 3.78 6.95 (0.89) 9.84 三包追偿 经营性往来
公司
控股股东子公司 中国重汽集团济南复强动力有限
控股股东子公司 应收账款 344.90 1,591.60 (1,909.15) 27.35 销售商品 经营性往来
公司
中国重汽集团设计研究院有限公
控股股东子公司 其他应收款 - 2.15 (2.15) - 三包追偿 经营性往来
司
潍坊潍柴智能科技有限公司 控股股东子公司 其他应收款 - 0.03 (0.03) - 三包追偿 经营性往来
同心智行物流科技 (邹平) 有限公
控股股东子公司 其他应收款 - 5.22 (5.22) - 三包追偿 经营性往来
司
商用车 (济南) 轻卡有限公司 控股股东子公司 应收账款 - 3,445.77 (3,445.77) - 销售商品 经营性往来
中国重汽集团湖北华威专用汽车
控股股东子公司 应收账款 - 513.98 (513.98) - 销售商品 经营性往来
有限公司
中国重汽集团济南商用车有限公
控股股东子公司 应收账款 33,825.31 188,395.70 (159,277.64) 62,943.37 销售商品 经营性往来
司
中国重汽集团济南橡塑件有限公
控股股东子公司 其他应收款 442.58 1,632.18 (1,727.95) 346.81 三包追偿 经营性往来
司
中国重汽集团济南橡塑件有限公
控股股东子公司 应收账款 4.31 177.49 (177.49) 4.31 销售商品 经营性往来
司
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2024 年期初 2024 年度 2024 年度偿还 2024 年期末 往来
资金往来方名称 累计发生金额 往来性质
资金往来 关联关系 会计科目 往来资金余额 往来资金的利息 累计发生金额 往来资金余额 形成原因
(不含利息)
中国重汽集团济宁商用车有限公
控股股东子公司 应收账款 17,657.86 146,548.48 (144,000.78) 20,205.56 销售商品 经营性往来
司
济南港豪发展有限公司 控股股东子公司 其他应收款 - 100.77 (50.38) 50.39 提供服务 经营性往来
中国重汽集团济南汽车部件有限
控股股东子公司 其他应收款 394.69 1,602.20 (1,583.24) 413.65 提供服务 经营性往来
公司
中国重汽集团济南汽车部件有限
控股股东子公司 应收账款 2,248.20 5,084.57 (7,175.71) 157.06 销售商品 经营性往来
公司
中国重汽集团济南动力有限公司 控股股东子公司 预付款项 3.00 - (3.00) - 预付采购款 经营性往来
中国重汽集团国际有限公司 控股股东子公司 其他非流动资产 566.57 - (566.57) - 预付设备款 经营性往来
重汽 (重庆) 轻型汽车有限公司 控股股东子公司 应收账款 - 32.60 (13.73) 18.87 销售商品 经营性往来
中国重汽集团柳州运力专用汽车
控股股东子公司 控股股东子公司 应收账款 - 1,032.11 (1,032.11) - 销售商品 经营性往来
有限公司
同心智行物流科技 (邹平) 有限公
控股股东子公司 预付款项 245.93 (245.93) - 预付采购款 经营性往来
司
同心智行供应链管理 (天津) 有限
控股股东子公司 应收账款 - 3.41 (3.41) - 销售商品 经营性往来
公司
同心智行物流科技 (邹平) 有限公
控股股东子公司 应收账款 - 88.90 (84.26) 4.64 销售商品 经营性往来
司
同心智行物流科技 (济南) 有限公
控股股东子公司 应收账款 14,362.12 35,071.06 (37,617.74) 11,815.44 销售商品 经营性往来
司
中国重汽集团济宁商用车有限公
控股股东子公司 其他应收款 1,359.38 15,050.00 (14,111.36) 2,298.02 三包追偿 经营性往来
司
小计 503,792.05 2,146,613.32 - (2,048,566.83) 601,838.54
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2024 年期初 2024 年度 2024 年度偿还 2024 年期末 往来
资金往来方名称 累计发生金额 往来性质
资金往来 关联关系 会计科目 往来资金余额 往来资金的利息 累计发生金额 往来资金余额 形成原因
(不含利息)
法士特伊顿 (西安) 动力传动系统
受同一最终控股公司控制 预付款项 129.88 - - (106.99) 22.89 预付采购款 经营性往来
有限责任公司
中国重汽集团济南特种车有限公
受同一最终控股公司控制 应收账款 8,128.89 49,266.42 - (54,795.01) 2,600.30 销售商品 经营性往来
司
中国重汽集团济南专用车有限公
受同一最终控股公司控制 应收账款 63.07 157,165.56 - (70,041.45) 87,187.18 销售商品 经营性往来
司
中国重汽集团泰安五岳专用汽车
受同一最终控股公司控制 应收账款 - 84,798.85 - (47,260.47) 37,538.38 销售商品 经营性往来
有限公司
中国重汽集团青岛重工有限公司 受同一最终控股公司控制 应收账款 116.89 102,217.74 - (70,948.56) 31,386.07 销售商品 经营性往来
受同一最终控股
潍柴动力股份有限公司 受同一最终控股公司控制 应收账款 - 46,832.47 - - 46,832.47 待结算返利 经营性往来
公司控制
中国重汽集团青岛重工有限公司 受同一最终控股公司控制 预付款项 2.88 - - (2.88) - 预付采购款 经营性往来
山推建友机械股份有限公司 受同一最终控股公司控制 应收账款 - 1,062.50 - (669.69) 392.81 销售商品 经营性往来
山推工程机械股份有限公司 受同一最终控股公司控制 应收账款 - 82.69 - (67.58) 15.11 销售商品 经营性往来
中国重汽集团氢动能汽车创新中
受同一最终控股公司控制 应收账款 19,385.52 324,165.23 - (259,026.73) 84,524.02 销售商品 经营性往来
心有限公司
中通汽车工业集团有限责任公司 受同一最终控股公司控制 应收账款 - 47.35 - (47.35) - 销售商品 经营性往来
中国重汽集团济南特种车有限公
受同一最终控股公司控制 预付款项 - 1.90 - - 1.90 预付采购款 经营性往来
司
潍柴动力股份有限公司 受同一最终控股公司控制 预付款项 659.63 - - (658.43) 1.20 预付采购款 经营性往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2024 年期初 2024 年度 2024 年度偿还 2024 年期末 往来
资金往来方名称 累计发生金额 往来性质
资金往来 关联关系 会计科目 往来资金余额 往来资金的利息 累计发生金额 往来资金余额 形成原因
(不含利息)
中国重汽集团泰安五岳专用汽车
受同一最终控股公司控制 其他应收款 - 6.53 - (6.53) - 三包追偿 经营性往来
有限公司
中国重汽集团济南特种车有限公
受同一最终控股公司控制 其他应收款 - 148.92 - (148.92) - 三包追偿 经营性往来
司
潍柴动力股份有限公司 受同一最终控股公司控制 其他应收款 - 2,895.03 - (2,895.03) - 三包追偿 经营性往来
潍柴新能源动力科技有限公司 受同一最终控股公司控制 其他应收款 - 14.69 - (14.69) - 三包追偿 经营性往来
受同一最终控股 清智汽车科技 (苏州) 有限公司 受同一最终控股公司控制 其他应收款 - 9.68 - (9.68) - 三包追偿 经营性往来
公司控制 陕西汉德车桥有限公司 受同一最终控股公司控制 其他应收款 - 1,873.21 - (1,873.21) - 三包追偿 经营性往来
汉德车桥 (株洲) 齿轮有限公司 受同一最终控股公司控制 其他应收款 - 2.08 - (2.08) - 三包追偿 经营性往来
重油高科电控燃油喷射系统有限
受同一最终控股公司控制 其他应收款 - 0.41 - (0.41) - 三包追偿 经营性往来
公司
潍柴动力空气净化科技有限公司
受同一最终控股公司控制 其他应收款 - 170.18 - (170.18) - 三包追偿 经营性往来
长清分公司
浦林成山 (山东) 轮胎有限公司 受同一最终控股公司控制 其他应收款 - 140.37 - (140.37) - 三包追偿 经营性往来
小计 28,486.76 770,901.81 - (508,886.24) 290,502.33
最终控股公司的
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
联营公司
关联自然人及其
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
控制的法人
其他关联方及其
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
附属企业
总计 532,278.81 2,917,515.13 - (2,557,453.07) 892,340.87
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