证券代码：603836 证券简称：海程邦达 公告编号：2025-010
海程邦达供应链管理股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 业务基本情况：鉴于海程邦达供应链管理股份有限公司及下属子公司（以
下合称“公司”）外汇收支规模不断增长，为有效规避外汇市场的风险，防范汇
率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，
增强财务稳健性，公司拟与银行等金融机构开展总额度不超过人民币 20,000 万
元（或等值外币）的外汇衍生品交易业务，上述额度的授权期限为自董事会审议
通过之日起 12 个月内有效，且期限内任一时点的交易金额均不超过人民币
掉期、外汇期权等产品或上述产品组合。
? 审议程序：公司于 2025 年 1 月 23 日召开第三届董事会第五次会议，审
议通过了《关于公司开展外汇衍生品交易的议案》，本事项无需提交股东大会审
议。
? 特别风险提示：公司开展的外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行
以投机为目的外汇交易，与日常经营需求紧密相关，是基于公司外币资产、负债
状况以及外汇收支业务情况进行，但进行外汇衍生品交易仍会存在市场风险、流
动性风险、履约风险等影响，敬请广大投资者注意投资风险。
一、开展外汇衍生品交易概述
（一）交易目的
随着公司业务不断发展，日常经营中涉及的外汇收支规模不断增长，基于外
汇市场波动性增加，为锁定成本、有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对
公司造成不良影响，公司拟与银行等金融机构开展与日常经营需求相关的外汇衍
生品交易，以提高公司外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性。
（二）交易金额
根据公司资产规模及日常经营业务需求，公司拟开展总额度不超过人民币
滚动使用，且任一时点的交易金额均不超过人民币 20,000 万元（或等值外币）。
（三）资金来源
公司开展外汇衍生品交易业务资金来源为使用一定比例的银行授信额度或
自有资金，不涉及募集资金。
（四）交易方式
交易品种：公司拟开展的外汇衍生品交易业务包括但不限于货币互换、外汇
远期、外汇掉期、外汇期权等产品或上述产品组合。
交易对方：经有关政府部门批准、具有外汇衍生品交易业务经营资质的银行
等金融机构。本次外汇衍生品交易业务交易对方不涉及关联方。
（五）交易期限及授权情况
自董事会审议通过之日起 12 个月内，如单笔交易的存续期超过了使用期限，
则使用期限自动顺延至单笔交易终止时止。公司董事会授权董事长或董事长授权
人员在上述额度及期限内行使外汇衍生品交易业务的审批权限并签署相关文件，
具体由公司财务部负责实施相关事宜。
二、审议程序
公司于 2025 年 1 月 23 日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于
公司开展外汇衍生品交易的议案》，同意公司在风险可控范围内，结合资金管理
要求和日常经营需要，审慎开展总额度不超过人民币 20,000 万元（或等值外币）
的外汇衍生品交易业务。上述额度的授权期限自董事会审议通过之日起 12 个月
内有效，且在授权期限内可以循环滚动使用，但任一时点的金额均不超过人民币
三、开展外汇衍生品交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司开展外汇衍生品交易业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不以投机、套
利为目的，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益。在外汇衍生品的存续期内，以公允
价值进行计量，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于
交易损益。交易合约公允价值的变动与其对应的风险资产的价值变动形成一定的
对冲，但仍有亏损的可能性。
性风险。
风险。
险。
（二）风险控制措施
为了应对外汇衍生品交易业务带来的上述风险，公司采取风险控制措施如下：
性交易。公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际、国内市场环境变化，结
合市场情况，适时调整操作策略，最大程度规避汇率波动带来的风险。
匹配，适时选择合适的外汇衍生品，适当选择净额交割外汇衍生品，可保证在交
割时拥有足额资金供清算，以减少到期日现金流需求。
公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》(以下简称“《管理制度》”)，
对外汇衍生品交易的操作原则、审批权限、部门设置与人员配备、内部操作流程、
内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露及信息隔离措施等作了明确规定，
控制交易风险。
慎审查与符合资格的金融机构签订的合约条款，严格执行《管理制度》，以防范
法律风险。
汇资金总量及结售汇时间。外汇衍生品交易业务锁定金额和时间原则上应与外币
货款回笼金额和时间相匹配。同时公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现
应收账款逾期的现象。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司以日常经营需求为基础，以应对汇率风险、利率风险，增强公司财务稳
健性为目的，围绕外币资产、负债状况以及外汇收支情况，依据实际的业务发生
情况配套相应的外汇衍生品交易，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利
益的情形。
公司将严格按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
《企业会计
准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规
定及其指南执行，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理。
特此公告。
海程邦达供应链管理股份有限公司董事会
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