东兴证券股份有限公司
关于惠柏新材料科技（上海）股份有限公司
被保荐机构简称：
保荐机构名称：东兴证券股份有限公司
惠柏新材
保荐代表人姓名：张昱 联系电话：010-66555305
保荐代表人姓名：陆丹彦 联系电话：010-66555305
现场检查人员姓名：陆丹彦、颜仁静
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 25 日— 2024 年 12 月 26 日
其他说明：无。
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度；查阅公司相关的三会
会议资料及信息披露文件；实地查看公司主要生产经营场所。
√
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
和信息披露义务
√
行了相应程序和信息披露义务
立
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部审计制度相关文件；查阅审计委员会会议文件、内
部审计部门提交的报告等。
√
计部门（如适用）
√
立内部审计部门（如适用）
√
（如适用）
√
部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作 √
中发现的问题等（如适用）
√
使用情况进行一次审计（如适用）
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适 √
用）
√
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
次内部控制评价报告（如适用）
√
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司对外披露的公告、信息披露相关制度；查阅公司相关的
三会会议资料；与高级管理人员进行访谈。
√
展
√
公司信息披露管理制度的相关规定
√
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段：查阅公司相关的三会会议资料；查阅公司关联交易有关制度和执
行情况。
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制 √
度
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
披露义务
√
露义务
√
担保债务等情形
√
了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；查阅募集资金三
方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单；查阅公司利用闲置募集资金进行现
金管理的有关协议；了解募集资金投资项目实施情况。
√
财等情形
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地 √
点等情形
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金
√
补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承
诺期间进行风险投资
√
投资效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司财务报表；查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告。
√
（注）
√
（注）
√
异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺；查阅公司定期报告。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司对外披露的公告、定期报告；查阅公司重大合同、大额
资金支付记录及相关凭证；与上市公司有关人员进行访谈。
√
变化或者风险
√
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
注：根据公司 2024 年三季度报告，2024 年 1-9 月公司实现营业收入 93,056.09
万元，较上年同期的 103,639.29 万元下降 10.21%，公司归属于母公司股东的净
利润为-537.56 万元，业绩出现亏损，相较于去年同期归属于公司普通股股东的
净利润 4,605.69 万元，业绩波动幅度较大，主要系 2024 年以来受下游风机招标
价格下行的影响，风电行业价格竞争加剧，公司主要产品风电叶片用环氧树脂的
售价随之下调，尽管 2024 年 1-9 月公司主要产品风电叶片用环氧树脂的销量较
去年同期有所上升（风电叶片用环氧树脂的销量从 2023 年 1-9 月的 48,745.58 吨
增加至 2024 年 1-9 月的 52,674.46 吨），但因销售单价下降幅度较大导致营业收
入整体规模有所下滑，加之主要原材料基础环氧树脂的市场价格继续下滑并呈低
位运行态势，而公司原材料采购价格未显著下调的情况下，主要产品销售单价下
降幅度明显大于单位成本下降幅度，产品毛利率下降幅度较大，因此，公司 2024
年 1-9 月的经营业绩较上年同期出现大幅下降。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于惠柏新材料科技（上海）股
份有限公司 2024 年度持续督导现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
张 昱 陆丹彦
东兴证券股份有限公司
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