股票简称：山东钢铁 证券代码：600022 编号：2024-078
山东钢铁股份有限公司
关于控股子公司日照公司开展 2024 年度商品套期保值业务的
公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及
连带责任。
重要内容提示：
●交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额：山东钢
铁股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司山东钢铁集团日照有
限公司（以下简称“日照公司”）开展期货和衍生品交易以套期保值为
目的，规避生产经营过程中因原燃料价格上涨和库存价格下跌带来的风
险，实现稳健经营。日照公司拟开展商品类金融衍生品业务的品种为铁
矿石期货。交易工具为国内期货，交易场所为境内的场内期货交易所，
上海期货交易所、大连商品交易所及其他境内合规且满足套期保值业务
条件的期货交易所。日照公司常备期货套保资金占用规模为人民币 1.5
亿元，该额度已涵盖在公司 2024 年度商品套期保值资金占用规模 2 亿元
（不含本数）之内；任一交易日持有的最高合约价值不超过 15 亿元，该
额度已涵盖在公司 2024 年度商品套期保值最高合约价值不超过 20 亿元
之内。
●已履行及拟履行的审议程序：本事项已经公司第八届董事会第六
次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。
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●特别风险提示：日照公司开展套期保值业务，不以套利、投机为
目的，但进行套期保值业务仍可能存在市场风险、资金风险、流动性风
险和信用风险，日照公司将积极落实风险控制措施，审慎操作，防范相
关风险。敬请广大投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
日照公司开展期货和衍生品交易以套期保值为目的，规避生产经营
过程中因原燃料价格上涨和库存价格下跌带来的风险，实现稳健经营。
（二）交易金额
日照公司常备期货套期保值资金占用规模为人民币 1.5 亿元，该额
度已涵盖在公司 2024 年度商品套期保值资金占用规模 2 亿元（不含本数）
之内；任一交易日持有的最高合约价值不超过 15 亿元，该额度已涵盖在
公司 2024 年度商品套期保值最高合约价值不超过 20 亿元之内。
（三）资金来源
资金来源全部为日照公司自有资金。
（四）交易方式
交易所及其他境内合规且满足套期保值业务条件的期货交易所。
（五）交易期限
交易期限为自公司董事会审议通过之日起至 2024 年 12 月 31 日。
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二、审议程序
本事项已经公司第八届董事会第六次会议审议通过，无需提交公司
股东会审议。
三、交易风险分析及风险控制措施
（一）交易风险分析
发生错误，可能给公司造成衍生品单边损失。
在期货市场价格波动剧烈时，存在未能及时补充保证金而被强行平仓带
来实际损失的风险。
能会使公司不能以有利的价格进出套期保值市场。
反合同的相关约定，取消产品订单，造成套期保值失败。
（二）风险控制措施
坚持套期保值原则，严格期现匹配核查，杜绝一切以投机为目的的交易
行为。
一步优化业务管控模式、操作流程等，严格按照计划额度管理，保证交
易方案准确落实。
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一支市场分析能力强的业务团队，并可借助宝钢股份协同优势，后续将
持续加强团队专业化建设，开展内外交流和专业培训，密切关注政策动
态，紧跟市场步伐，最大限度降低市场风险。
套期保值交易，将尽量选择流动性大的合约进行交易，并安排专人跟踪
合约流动性及合约基差走势，在流动性不足时，及时移仓降低风险，基
差不利时减少套期保值交易。
值交易将选择由国家监管机构监管的正规交易所推出的标准合约。日照
公司在实货业务中重视合作伙伴的甄选，执行严格的合作伙伴准入制度，
最大限度减少信用风险事件发生。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
日照公司开展的期货套期保值业务仅限日照公司经营产品所处产业
链内相关产品，主要是为了减少大宗商品市场价格波动所带来的不利影
响，有效控制经营风险，保障经营利润，不进行投机性的交易，不会影
响公司主营业务的正常发展。日照公司针对套期保值业务建立了相应的
管控制度和风险防范措施，审批、执行合法合规，风险可控，符合公司
及全体股东的利益。
公司及日照公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确
认和计量》《企业会计准则第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 37
号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对相关业务进行相应的会计
核算和披露。
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特此公告。
山东钢铁股份有限公司董事会
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