中成进出口股份有限公司
存贷款风险持续评估报告
根据深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》
《自
律监管指引第 7 号—交易与关联交易》等规则要求，中成进
出口股份有限公司（以下简称“中成股份”或“公司”）通过
查验国投财务有限公司（以下简称“国投财务公司”
）《金融
许可证》
《企业法人营业执照》等证件资料，取得并审阅国投
财务公司的财务报表，对国投财务公司的经营资质、业务和
风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、国投财务公司基本情况
国投财务公司是 2008 年底经中国银行业监督管理委员
会批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构，于 2009
年 2 月 11 日经国家工商行政管理总局核准注册成立。公司
注册资本为 50 亿元人民币。
法定代表人：崔宏琴
注册地址：北京西城区阜成门北大街 2 号楼 18 层楼
统一社会信用代码：911100007178841063
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证
及相关咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；
经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单
位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与
贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清
算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及
融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销
成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投
资；成员单位产品的买方信贷。
二、国投财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
国投财务公司建立了股东会、董事会、监事会，并对董
事会和董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了
明确规定。公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工
合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为
风险管理的有效性提供必要的前提条件。国投财务公司实行
董事会领导下的总经理负责制，下设客户服务一、二、三部、
结算业务部等 11 个部门。
（二）风险的识别与评估
国投财务公司已建立风险管理制度，风险管理部定期汇
总监管指标，按季度出具风险管理报告和监管指标汇报，并
通过设置风险经理强化了对信贷业务的信用风险识别和业
务合规性。
（三）重要控制活动
织架构设置与运行良好。
根据《商业银行内部控制指引》
《企业内部控制指引》
《会
计法》
《商业银行市场风险管理指引》
《商业银行信息科技风
险管理指引》等一系列外规要求，国投财务公司较好地实现
了不相容职责分离，具体如下：
在结算管理方面通过系统实现了会计核算与事后监督
分离、经办与复核分离、岗位设置实现了“印、押、证”三
分管；
在计划财务方面实质实现了预算编制、审批、执行、考
核分离，费用支出、审批、会计记账分离；
固定资产管理实现了请购与审批、询价与供应商选择、
采购合同拟定与审批、验收与款项支付、付款的申请与执行
分离；
授信业务根据国投财务公司《授信业务管理办法》
《客户
信用评级管理办法》
《自营贷款管理办法》
《固定资产贷款管
理办法》等各类制度有效实现了业务调查、审查、审批、经
办或放款操作、会计账务处理互相分离，信用等级评定的调
查、审核与审批相互分离，信贷资产分类的调查与审核分离，
业务档案管理人员与信贷人员分离；
资金业务有效实现了前台交易与交易的正式确认、对账、
交易结算和款项收付相互分离，资金支付的审批与执行分离；
中间业务，包括结售汇业务通过系统控制实现业务操作
与审批相互分离；
投资业务实质实现了业务风险管理和控制人员与交易
（或操作）人员相互分离；
信息系统岗位设置实现了系统开发人员、管理人员、操
作人员相互分离，系统运行与系统维护人员分离；
法律合规管理有效实现合同拟定、审批、执行分离。
国投财务公司业务系统不断地完善更新、业务或产品范
围不断拓展，近两年出具的管理办法针对既有业务细化形成
了业务操作规程。
（四）内部监督方面
国投财务公司的整体监督机制运行良好，已设立内部审
计部门，且可以有效执行日常监督与专项监督。
成立审计稽核部以来，已建立并完善内部审计队伍，充
分发挥了内部监督职能。国投财务公司制定了《国投财务有
限公司审计稽核工作办法》等 7 项制度指导审计工作，以实
现审计稽核部独立评价及监督职能。
（五）风险管理总体评价
国投财务公司的风险管理制度健全，执行有效。在日常
业务经营和管理活动中不断完善制度与流程，并在持续发展
需求的基础上，国投财务公司建立了合理、完整的内部控制
体系，满足了内部控制设计及执行的有效性，使整体风险控
制在较低的水平。
三、国投财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截止 2024 年 6 月 30 日，资产总计 4,576,999 万元（人
民币，下同）
，净资产 771,863 万元，营业收入 52,915 万元，
利润总额 35,676 万元，净利润 30,041 万元。
（二）管理情况
自成立以来，国投财务公司一直坚持稳健经营的原则，
严格按照《公司法》
《银行业监督管理法》
《企业会计准则》
、
《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例
以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。根据对国投财
务公司风险管理的了解和评价，未发现与财务报表相关的资
金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大
缺陷。
（三）监管指标
经审查，未发现国投财务公司有违反《企业集团财务公
司管理办法》第 31、32、33 条规定的情形，国投财务公司的
各项监管财务指标均符合《企业集团财务公司管理办法》第
四、公司在国投财务公司的存贷款情况
截至 2024 年 6 月 30 日，公司在国投财务公司自营贷款
余额为 7,500 万元（人民币，下同）
、委托贷款余额为 1,000
万元；存款余额为 1,392.63 万元。
五、风险评估意见
公司认为:国投财务公司具有合法有效的金融许可证、
企业法人营业执照,建立了较为完整合理的内部控制制度,
能较好地控制风险,严格按《企业集团财务公司管理办法》规
定经营,各项监管指标均符合规定要求。根据公司对风险管
理的了解和评价，未发现国投财务公司的风险管理存在重大
缺陷，公司与国投财务公司之间开展存贷款金融服务业务的
风险可控。
中成进出口股份有限公司董事会
二〇二四年八月二十七日
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