苏州珂玛材料科技股份有限公司
关于落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、
股东投票机制建立情况的说明
深圳证券交易所：
苏州珂玛材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）申请首次公开发行股票并在
创业板上市（以下简称“本次发行”），根据《首次公开发行股票注册管理办法》《公
开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 58 号——首次公开发行股票并上市申请
文件》等有关规定，现将公司落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、
股东投票机制建立情况说明如下：
一、投资者关系的主要安排
为保护投资者依法享有的权利，加强公司与投资者之间的信息沟通，完善公司治理
结构，公司根据《公司法》《证券法》《创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规
章和规则及《公司章程》的要求，结合公司实际情况制定了保护投资者权益的措施。具
体如下：
（一）信息披露制度和流程
公司通过制定《信息披露管理制度》，对公司信息披露的总体原则、管理和责任、
具体程序、披露内容、保密制度等事项进行了详细规定，确保公司按照有关法律法规履
行信息披露义务，加强信息披露的管理工作，明确信息披露的具体流程。
（二）投资者沟通渠道的建立情况
公司制定了《董事会秘书工作细则》《投资者关系管理制度》与《信息披露管理制
度》等，明确公司董事会办公室为负责信息披露和投资者关系的部门，由公司董事会秘
书负责公司投资者关系管理事务，完善了公司投资者的沟通、接待和服务工作机制；制
定了详细的投资者关系管理原则、方式及内容，保证投资者与公司的顺利沟通。
（三）未来开展投资者关系管理的规划
公司将严格按照《公司法》《证券法》《创业板股票上市规则》等相关法律、法规、
规章和规则及《公司章程》的要求，认真履行信息披露义务，保证信息披露的真实、准
确、完整，进一步提升公司规范运作水平和透明度。
公司将不断提高公司投资者关系管理工作的专业性，加强投资者对公司的了解，促
进公司与投资者之间的良性互动关系，切实维护全体股东利益，特别是中小股东的利益，
努力实现公司价值最大化和股东利益最大化。
二、股利分配决策程序
公司于2024年4月召开2023年度股东大会，审议通过经修订的上市后适用的《公司
章程（草案）》《上市后三年股东分红回报规划》，本次发行上市后公司利润分配政策
如下：
（一）利润分配原则
公司本着重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司资金需求及持续发展的原
则，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，
并关注股东的要求和意愿与公司资金需求以及持续发展的平衡。制定具体分红方案时，
应综合考虑各项外部融资来源的资金成本和公司现金流量情况，确定合理的现金分红比
例，降低公司的财务风险。
（二）利润分配的形式
公司可采取现金、现金和股票相结合的利润分配方式或者法律、法规允许的其他方
式分配股利。在符合现金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利润分
配。
（三）现金分红的条件和比例
在公司年度实现的可供股东分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后
利润）为正值，且审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告的情
况下，则公司应当进行现金分红；公司无重大投资计划或重大现金支出发生，则单一年
度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可供分配利润的10%，最近三年以现金方
式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可供股东分配利润的30%。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、债
务偿还能力、是否有重大投资计划或重大现金支出安排以及投资者回报等因素，区分下
列情形，在年度利润分配时提出差异化现金分红预案：
本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
阶段不易区分但有重大投资计划或重大现金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到20%。
现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。
重大投资计划或重大现金支出是指：
计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%；
累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的20%；
累计支出达到或超过公司当年实现的可供分配利润的40%。
公司董事会未作出年度现金利润分配预案或年度现金利润分配比例少于当年实现
的可供分配利润的20%的，应说明下列情况：
对于未进行现金分红或现金分红水平较低原因的说明；
公司在每个会计年度结束后，由董事会提出分红议案，并交付股东大会审议，公司
接受所有股东、独立董事、监事和公众投资者对公司分红的建议和监督。
（四）股票股利分配的条件
在综合考虑公司成长性、资金需求，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体
股东整体利益时，可以提出股票股利分配预案。采用股票股利进行利润分配的，应当具
有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
（五）利润分配的期间间隔
公司当年实现盈利，并有可供分配利润时，应当进行年度利润分配。原则上在每年
年度股东大会审议通过后进行一次现金分红。公司董事会可以根据特殊情况提议公司进
行中期现金分红。
（六）当年未分配利润的使用计划安排
公司当年未分配利润将留存公司用于生产经营，并结转留待以后年度分配。
（七）公司利润分配的审议程序
公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时
机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意
见。
公司每年利润分配预案由公司董事会结合章程的规定、公司财务经营情况提出、拟
定，并经全体董事过半数表决通过后提交股东大会批准。独立董事应对利润分配预案发
表明确的独立意见。
股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道主动与股东特别是中
小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的
问题。
如公司当年盈利且满足现金分红条件，但董事会未按照既定利润分配政策向股东大
会提交利润分配预案的，应当在中期报告中说明原因、未用于分红的资金留存公司的用
途和预计收益情况，并由独立董事发表独立意见。
独立董事认为现金分红具体方案可能损害公司或者中小股东权益的，有权发表独立
意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议中记载独
立董事的意见及未采纳的具体理由，并披露。
监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策
程序进行监督。监事会应对利润分配预案进行审议。
公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进
行专项说明：
平拟采取的举措等；
充分保护等。对现金分红政策进行调整或者变更的，还应当对调整或者变更的条件及程
序是否合规和透明等进行详细说明。
（八）公司利润分配的调整机制
公司应当根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事的意见
制定或调整分红回报规划及计划。但公司应保证现行及未来的分红回报规划及计划不得
违反以下原则：即在公司当年盈利且满足现金分红条件的情况下，公司应当采取现金方
式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当次分配利润的20%。
如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的，应
以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因；调整后的利润分配
政策不得违反证券监督管理部门、证券交易所等主管部门的有关规定；有关调整利润分
配政策的议案，须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准，独立董事应当对该
议案发表独立意见，股东大会审议该议案时应当采用网络投票等方式为公众股东提供参
会表决条件。利润分配政策调整方案应经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通
过。
公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化是指以下情形之一：
响而导致公司经营亏损；
导致公司经营亏损；
活动产生的现金流量净额与净利润之比均低于30%；
三、股东投票机制建立情况
公司通过采用累积投票、中小投资者单独计票机制、网络投票、征集投票等方式，
保障投资者尤其是中小投资者参与公司重大决策和选择管理者等事项的权利。
（一）累积投票制度
根据《公司章程（草案）》相关规定，股东大会就选举董事（含独立董事）、职工
代表监事进行表决时实行累积投票制。累积投票制是指股东大会在选举两名以上董事或
者监事时，每一拥有表决权的股份享有与拟选出的董事、监事人数相同的表决权，股东
可以自由地在董事、监事候选人之间分配其表决权，既可分散投于多人，也可集中投于
一人，按照董事、监事候选人得票多少的顺序，从前往后根据拟选出的董事、监事人数，
由得票较多者当选。
（二）中小投资者单独计票机制
股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决应当单独计
票。单独计票结果应当及时公开披露。
（三）提供股东大会网络投票方式
根据《公司章程（草案）》《股东大会议事规则》相关规定，公司召开股东大会应
当设置会场，以现场会议和网络投票相结合的方式召开。公司应在保证股东大会合法、
有效的前提下，通过各种方式和途径，优先提供网络形式的投票平台等现代信息技术手
段，为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的，视为出席。
（四）征集投票权的相关安排
根据《公司章程（草案）》《股东大会议事规则》相关规定，公司董事会、独立董
事和符合相关规定条件的股东可以公开征集股东投票权。征集股东投票权应当向被征集
人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。公
司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。
（以下无正文）
（本页无正文，为《苏州珂玛材料科技股份有限公司关于落实投资者关系管理相关规定
的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况的说明》之盖章页）
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