海通证券股份有限公司
关于天津金海通半导体设备股份有限公司
差异化权益分派事项的核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为天津金
海通半导体设备股份有限公司（以下简称“金海通”或“公司”）首次公开发行
股票并在主板上市的持续督导保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华
人民共和国证券法》
《上海证券交易所交易规则》
《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第7号——回购股份》等有关规定，对公司2023年度利润分配所涉及的
差异化权益分派事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、本次差异化权益分派的原因
集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，公司拟使用自有资金通过上海证券交
易所系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A股）股票，本
次回购股份的45%（以本次回购完成后具体回购的股份总数为计算基准）拟用于
员工持股计划或股权激励，其余拟在披露回购结果暨股份变动公告12个月后采用
集中竞价交易方式出售。
价交易方式累计回购股份数量为2,423,970股，占公司总股本的4.04%。截至2024
年7月1日，公司回购专用账户持有股份数量为1,734,770股。
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章
及其他规范性文件以及《公司章程》的有关规定，上述公司回购的股份不享有股
东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和配股等权利。因此，公
司2023年度利润分配实施差异化分红，本次差异化权益分派属于已回购至专用账
户的股份不参与分派的情形。
二、本次差异化权益分派方案
根据公司2023年年度股东大会审议通过的《关于2023年度利润分配方案的议
案》，公司拟向全体股东（公司回购专用证券账户除外）每10股派发现金红利1.77
元（含税）
。截至2024年4月26日的总股本60,000,000股，以扣除截至2024年4月26
日公司回购专用证券账户的股份2,423,970股后的57,576,030股为基数测算，公司
拟合计派发的现金分红总金额为10,190,957.31元（含税）。
如自议案通过之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司回购专用证券账
户股份数量发生变动的，则公司拟合计派发的现金分红总金额不变，每10股派发
现金红利金额作相应调整，调整后的利润分配方案无需再次提交董事会及股东大
会审议。
三、本次差异化权益分派的计算依据
根据《上海证券交易所交易规则》及上海证券交易所有关规定，公司按照以
下公式计算除权除息开盘参考价格：
除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。
公司具体测算如下：公司目前总股本60,000,000股，扣除回购专户上已回购
股份1,734,770股，本次实际参与分配的股本数为58,265,230股。因公司本次仅进
行现金红利分配，不进行资本公积金转增股本和送红股；故公司流通股份未发生
变化，流通股股份变动比例为“0”。
本次申请日前一交易日（2024年7月1日）的收盘价格为63.50元/股。
虚拟分派的每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金股
利÷总股本=（58,265,230×0.17491）÷60,000,000=0.16985元/股；
虚拟分派的公司除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+0）=
（63.50-0.16985）÷（1+0）=63.33015元/股。
实际分派的公司除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+0）=
（63.50-0.17491）÷（1+0）=63.32509元/股。
除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格，即
|63.32509-63.33015|÷63.32509=0.008%≈0%。
综上，公司实施本次差异化分红对公司股票除权（息）参考价格影响较小。
四、本次差异化权益分派符合以下两个条件
（一）本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配；
（二）以申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权除息参考
价格影响的绝对值在1%以下。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，公司本次差异化权益分派事项符合相关法律、法规、
规范性文件以及《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情
形。保荐机构对本次差异化权益分派事项无异议。
（以下无正文）
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