公司代码：688789 公司简称：宏华数科
杭州宏华数码科技股份有限公司
杭州宏华数码科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系）
，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00
组织架构、内部控制制度建立健全、销货及收款、采购及销售业务、资金活动、资产管理、销售业
务、存货管理、固定资产管理、财务报告、人力资源管理、信息系统管理、投融资管理、募集资金管理、
信息披露、关联交易、对外担保等。
财务报告、投融资管理、募集资金管理、信息披露、关联交易、对外担保等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额的 0.5%≤错报金 错报金额＜资产总额的
资产总额潜在错报 错报金额≥资产总额的 1%
额＜资产总额的 1% 0.5%
利润总额的 1%≤错报金额 错报金额＜利润总额的
利润总额潜在错报 错报金额≥利润总额的 5%
＜税前利润的 5% 1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷
额达到重要程度，未达到重大程度；
管理层重视的错报。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失占 直接财产损失≥资产总额 资产总额的 0.5%≤直接财 直接财产损失＜资产总额
资产总额比例 的 1% 产损失＜资产总额的 1% 的 0.5%
直接财产损失占 直接财产损失≥利润总额 利润总额的 1%≤直接财产 直接财产损失＜利润总额
利润总额比例 的 5% 损失＜利润总额的 5% 的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
营业执照或收到重大处罚；
重大缺陷 3、公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
重要缺陷
一般缺陷 不构成重大缺陷、重要缺陷的其他非财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
度程序及工作指引，且能遵循执行。在财务报告和非财务报告的所有重大方面保持了有效的内部控制，
内部控制总体得到持续有效运行，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷。
继续完善内部控制制度，规范公司内部控制制度执行，强化内部控制控制监督检查，加大内部控制培训
赋能力度，提升内部控制管理水平，合理保障公司的健康可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：金小团
杭州宏华数码科技股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
