证券代码：600063 股票简称：皖维高新 编号：临 2024-016
安徽皖维高新材料股份有限公司
关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易
之业绩承诺实现情况及业绩补偿方案
暨回购注销对应补偿股份的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任
安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）于
买资产并募集配套资金暨关联交易业绩承诺实现情况及补偿方案暨回购注销对
应补偿股份的议案》
，现将有关情况公告如下：
一、本次交易方案概述
经中国证监会《关于核准安徽皖维高新材料股份有限公司向安徽皖维集团
有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金申请的批复》（证监许可
〔2022〕1530 号）核准，上市公司通过发行股份的方式，购买交易对方合计持
有的皖维皕盛 100%股权，同时向特定对象皖维集团发行股份募集配套资金。募
集资金在扣除中介机构费用后，全部用于补充上市公司流动资金。
等文件，标的公司已变更登记至上市公司名下，上市公司直接持有皖维皕盛
日出具的《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券变更登记证明》，
公司本次发行股份购买资产并募集配套资金的新增股份登记手续已办理完毕。
上 市 公 司 本 次 发 行 股 份 购 买 皖 维 皕 盛 100% 股 权 对 应 的 新 增 股 份 数 量 为
二、业绩承诺及补偿安排
（一）业绩承诺情况
本次重组的业绩承诺人和补偿义务人为皖维集团、安元创投、王必昌、鲁
汉明、沈雅娟、佟春涛、林仁楼、姚贤萍、张宏芬、方航、谢冬明、胡良快、
谢贤虎、伊新华，业绩补偿期间为本次交易实施完毕后连续三个会计年度，即
为 2022 年、2023 年及 2024 年。本次交易业绩承诺净利润系根据安徽中联国信
资产评估有限责任公司出具的皖中联国信评报字（2022）第 108 号《安徽皖维
高新材料股份有限公司拟发行股份购买资产事宜而涉及的安徽皖维皕盛新材料
有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告》中载明的净利润预测数（即扣
除非经常性损益后的净利润数）确定的。
业绩补偿期间内每一会计年度，若当期期末累积实现的净利润数低于当期
期末累积承诺净利润数，转让方需对上市公司进行补偿。承诺期内各年度末，
上市公司将聘请符合《证券法》规定的会计师事务所进行年度审计的同时，就
业绩承诺资产各年度末累积实现的净利润数进行专项审核并出具专项审核意
见，业绩承诺资产各会计年度末累积实现净利润数将根据当年专项审核意见确
定。公司将在相应年度的年度报告中单独披露业绩承诺资产当年度累积承诺净
利润数与累积实际净利润数的差额。
根据《安徽皖维高新材料股份有限公司与安徽皖维皕盛新材料有限责任公
司发行股份购买资产之业绩补偿协议》（以下简称“《业绩补偿协议》”）及
《安徽皖维高新材料股份有限公司与安徽皖维皕盛新材料有限责任公司发行股
份购买资产之业绩补偿协议之补充协议》（以下简称“《业绩补偿协议之补充
协议》”）的约定，本次重组中，标的公司 2022-2024 年度承诺净利润情况如
下：
单位：万元
年度 2022 年 2023 年 2024 年
承诺净利润 4,616.54 8,151.96 9,445.09
（二）补偿安排
相关资产 补偿义务人 补偿比例
皖维集团 51.67%
安元创投 13.92%
王必昌 13.26%
鲁汉明 6.98%
沈雅娟 6.00%
佟春涛 3.06%
林仁楼 1.78%
皖维皕盛 100%股权
姚贤萍 0.89%
张宏芬 0.54%
方航 0.44%
谢冬明 0.44%
胡良快 0.44%
谢贤虎 0.44%
伊新华 0.12%
合计 100.00%
承诺期各期业绩承诺人中各方应补偿金额及股份的计算公式如下：
业绩承诺人当期应补偿金额=（截至该年度期末累积承诺净利润数-截至该
年度期末累积实现净利润数）÷承诺期内各年承诺净利润数总和×本次交易业
绩承诺人取得交易对价-累积已补偿金额。
业绩承诺人中各方应依据本次交易前其各自持有标的公司的相对权益比例
为依据，相应承担其股份补偿义务及现金补偿义务（如有），即业绩承诺人中各
方的当期应补偿金额=业绩承诺人当期应补偿金额×（该方于本次交易前持有的
标的公司的权益比例÷业绩承诺人于本次交易前持有的标的公司的权益比例之
和）。
业绩承诺人当期应补偿股份数=业绩承诺人当期应补偿金额÷本次交易购买
资产发行股份的发行价格。按上述公式计算不足一股的，按一股计算。
按照上述公式计算的业绩承诺人当期应补偿的金额小于 0 时，按 0 取值，
即已经补偿的股份或现金不退回。
业绩承诺人中各方以其于本次交易中取得的交易对价金额为限，独立、非
连带地履行补偿义务。
履行补偿义务时，业绩承诺人应优先以其在本次交易中获得的且届时仍持
有的上市公司股份进行补偿，如其届时所持的在本次交易中获得的上市公司股
份不足以承担其所负全部补偿义务的，业绩承诺人以现金方式进行补偿。业绩
承诺人以其通过本次交易获得的全部交易对价（即获得的上市公司新增股份）
作为其承担补偿义务的上限。
根据会计师出具的专项审核意见，若承诺期内，标的公司截至当期期末累
积实现净利润数低于截至当期期末累积承诺净利润数而需要业绩承诺人进行补
偿的，上市公司应在需补偿当年年报公告后 2 个月内按照业绩补偿协议约定的
公式计算并确定业绩承诺人当年应补偿的金额及股份数量，向业绩承诺人就承
担补偿义务事宜发出书面通知，并及时召开股东大会审议股份补偿事宜，对应
补偿股份以人民币 1.00 元的总价格进行回购并予以注销，业绩承诺人应积极配
合上市公司办理前述回购注销业绩承诺人补偿股份事宜。
（1）减值测试计算
在上述承诺期届满日至承诺期最后一年年报公告日期间，上市公司应当聘
请符合《证券法》规定的会计师事务所对标的资产进行减值测试，并在年报公
告同时出具减值测试结果。经减值测试如：标的资产的期末减值额＞（已补偿
股份总数×本次交易发行价格+已补偿现金），则业绩承诺人另行向上市公司进
行补偿。另行补偿时，业绩承诺人应优先以其通过本次发行获得的作为交易作
价的上市公司新增股份进行补偿，不足部分以现金进行补偿。
（2）补偿数额的确定及调整
另需补偿的股份数=标的资产期末减值额÷本次交易发行价格-承诺期内累
积已补偿股份总数。应补偿金额=（标的资产应补偿股份数－业绩承诺期内累积
已补偿股份总数）×本次交易发行价格。业绩承诺人中各方应依据本次收购前
其各自持有标的公司的权益比例为依据，相应承担其股份补偿义务及现金补偿
义务，即业绩承诺人中各方的另需补偿的股份数=另需补偿的股份数×该方于本
次交易前持有的标的公司的权益比例。业绩承诺人中各方均独立、非连带地履
行补偿义务。为避免歧义，标的资产期末减值额为标的资产本次交易作价减去
标的资产在承诺期末的评估值并扣除盈利承诺期内标的资产因股东增资、减
资、接受赠与、利润分配以及送股、公积金转增股本等除权除息行为的影响。
无论如何，业绩承诺人因标的公司减值补偿与利润承诺补偿合计不超过业绩承
诺人于本次交易中取得的交易对价。
若上市公司在承诺期内实施现金分红的，业绩承诺人按业绩补偿协议约定
公式计算的应补偿股份数累积获得的税后分红收益（累积期间自业绩承诺人通
过本次交易获得的上市公司新增股份上市之日至上市公司回购完毕业绩承诺人
应补偿股份之日），应随之赠送给上市公司。若上市公司在承诺期内实施送股、
转增股本的，则补偿股份的数量应调整为：调整后的应补偿股份数=按业绩补偿
协议约定公式计算的另需补偿股份数×（1+送股或转增比例）。
三、业绩承诺实现情况及补偿安排
（一）业绩承诺的实现情况
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于安徽皖维皕盛新材
料有限责任公司 2023 年度业绩承诺实现情况说明的审核报告》
（容诚专字[2024]
，皖维皕盛 2023 年度净利润为 5,792.87 万元，扣除非经常性损益
后净利润为 1,986.24 万元， 2022 年至 2023 年，皖维皕盛累计实现扣除非经常
性损益后净利润为 6,326.74 万元，累计业绩承诺完成率为 49.55%，未能实现业
绩承诺，应当进行业绩承诺补偿。
（二）补偿安排
公司于 2023 年 3 月 8 日召开八届二十六次董事会、八届二十次监事会，并
于 2023 年 4 月 21 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易业绩承诺实现情况及补偿方案暨回购注销对
应补偿股份的议案》《关于授权董事会办理业绩补偿及注册资本变更相关事宜
的议案》。2023 年 4 月 22 日，公司发布《关于回购注销业绩承诺补偿股份减少
注册资本暨通知债权人的公告》，自公告日起 45 日内公司未收到债权人要求提
供担保或提前清偿债务的请求。
根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2024 年 2 月 23 日出具
的《过户登记确认书》，业绩承诺方应补偿的股份共计 2,341,008 股已过户至公
司回购专用证券账户，公司已办理完毕回购注销手续。此外，公司已经分别收
到业绩承诺方返还相应注销股份对应的前期取得的 2022 年度的现金分红款共计
鉴于标的公司未完成承诺业绩，根据《业绩补偿协议》及《业绩补偿协议
之补充协议》关于业绩补偿金额及股份的约定，业绩承诺人应向公司予以补偿
的具体情况如下：
金额（万
项目 序号
元）
截至该年度期末累积承诺净利润数－截
① 6,441.76
至该年度期末累积实现净利润数
业绩承诺期内各年承诺净利润数总和 ② 22,213.59
本次交易业绩承诺人取得交易对价 ③ 79,500.00
累积已补偿金额 ④ 987.90
应补偿金额 ⑤=①/②*③-④ 22,066.44
注 1：应补偿金额存在尾差主要系累积实现净利润数四舍五入至万元所致。
业绩承诺人中各方的当期应补偿金额=业绩承诺人当期应补偿金额×（该方
于本次交易前持有的标的公司的权益比例÷业绩承诺人于本次交易前持有的标的
公司的权益比例之和）。业绩承诺人当期应补偿股份数=业绩承诺人当期应补偿
金额÷本次交易购买资产发行股份的发行价格。按上述公式计算不足一股的，按
一股计算。各业绩承诺方补偿股数具体如下：
补偿金额 补偿折算股份
业绩承诺人 补偿比例
（元） 数（股）
安徽皖维集团有限责任公司 51.67% 114,009,914.20 27,016,568
补偿金额 补偿折算股份
业绩承诺人 补偿比例
（元） 数（股）
安徽安元创新风险投资基金有
限公司
王必昌 13.26% 29,254,293.39 6,932,298
鲁汉明 6.98% 15,400,900.54 3,649,503
沈雅娟 6.00% 13,239,861.00 3,137,408
佟春涛 3.06% 6,758,997.96 1,601,659
林仁楼 1.78% 3,924,883.24 930,068
姚贤萍 0.89% 1,962,441.62 465,034
张宏芬 0.54% 1,199,269.92 284,188
方航 0.44% 981,220.81 232,517
谢冬明 0.44% 981,220.81 232,517
胡良快 0.44% 981,220.81 232,517
谢贤虎 0.44% 981,220.81 232,517
伊新华 0.12% 275,830.44 65,363
合计 100% 220,664,350.07 52,290,137
利润分配预案》，拟定公司 2023 年度利润分配预案为：以 2024 年 2 月 27 日公
司总股本 2,156,908,366 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.5 元
（含税）进行分配。业绩承诺方在补偿股份的同时，应将获取的上市公司 2023
年度税后分红收益返还给上市公司。若 2023 年度权益分派股权登记日在回购本
次补偿股份的注销日之后，业绩承诺方将不涉及返还 2023 年度分红收益，公司
业绩承诺股份回购注销致使公司总股本发生变动，拟维持分配比例不变，相应
调整分配总额。
（三）补偿实施安排
公司将于 2023 年年报公告后 2 个月内按照业绩补偿协议约定的公式计算并
确定业绩承诺人当年应补偿的金额及股份数量，向业绩承诺人就承担补偿义务
事宜发出书面通知，并及时召开股东大会审议股份补偿事宜，对应补偿股份以
人民币 1.00 元的总价格进行回购并予以注销。
如上述回购股份并注销事宜由于公司减少注册资本事宜未获相关债权人认
可或未经股东大会通过等原因而无法实施，则交易对方承诺将等同于上述回购
股份数量的股份赠送给其他股东（“其他股东”指上市公司股东名册上除业绩承
诺方外的其他股东）。
（四）本次股份回购应当履行的审议程序
议审议通过了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易业绩承诺实
现情况及补偿方案暨回购注销对应补偿股份的议案》，关联董事已回避表决。上
市公司第九届独立董事专门会议 2024 年第一次会议审议通过了《关于发行股份
购买资产并募集配套资金暨关联交易业绩承诺实现情况及补偿方案暨回购注销
对应补偿股份的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。本事项尚需
提交公司 2023 年年度股东大会审议，关联股东需回避表决。
为保证业绩补偿事宜的顺利实施，公司董事会提请股东大会授权公司董事
会及相关人员办理业绩补偿实施的相关事项，包括但不限于设立或指定专门股
票账户、支付回购对价、办理补偿股份的过户及注销手续、办理公司减资、修
订《公司章程》及办理相应的工商变更登记手续等。本授权有效期自股东大会
审议通过后生效，至公司股份回购、注销、减资、修改《公司章程》及工商变
更登记手续等相关事项全部实施完毕之日止。
四、独立财务顾问核查意见
财通证券查阅了公司与业绩承诺方签署的《业绩补偿协议》及《业绩补偿
协议之补充协议》，并查阅了容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项审
核报告等相关资料，对上述业绩承诺的实现情况进行了核查。
经核查，本独立财务顾问认为，本次交易标的皖维皕盛 2023 年度未完成业
绩承诺目标，根据《业绩补偿协议》及《业绩补偿协议之补充协议》的约定，
业绩承诺方应向上市公司补偿股份为 52,290,137 股。本次业绩补偿方案已经上
市公司董事会、监事会审议通过，本事项尚需股东大会审议批准。截至本核查
意见出具日，上市公司已履行的决策程序合法合规，不存在损害上市公司及中
小股东利益的情形。独立财务顾问将继续督促公司及补偿义务人严格按照相关
规定和程序，履行相关补偿承诺，切实保护中小投资者的利益。
五、致歉声明
公司董事会、董事长及总经理对皖维皕盛未能实现 2023 年度业绩承诺深感
遗憾，在此郑重向广大投资者诚挚道歉，并提醒广大投资者谨慎决策，注意投
资风险。后续，公司将进一步督促业绩承诺方按照相关协议的约定，在规定期
限内及时向上市公司履行业绩补偿义务。同时，公司将进一步加强对皖维皕盛
的管控，督促其提升经营业绩水平，切实维护上市公司全体股东的利益。
特此公告。
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