公司代码：688579 公司简称：山大地纬
山大地纬软件股份有限公司
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、重大风险提示
详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“五、“风险因素”所述内容，请投资者予以关
注。
三、公司全体董事出席董事会会议。
四、本半年度报告未经审计。
五、公司负责人郑永清、主管会计工作负责人王墨潇及会计机构负责人（会计主管人员）王墨潇
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
九、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十二、其他
□适用 √不适用
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
山大地纬、公司、
指 山大地纬软件股份有限公司
本公司
山大资本运营公司 指 山东山大资本运营有限公司，系公司控股股东
北京地纬 指 北京地纬赛博科技有限公司，系公司全资子公司
英佰德 指 山东英佰德信息科技有限公司，系公司全资子公司
浙江地纬 指 浙江地纬软件有限责任公司，系公司全资子公司
地纬健康 指 山东山大地纬健康科技有限公司，系公司控股子公司
北京映复 指 北京映复信息科技有限公司，系公司参股公司
山东济高地纬华宸动能创业投资合伙企业（有限合伙），系公司参股
地纬华宸股权基金 指
公司
国寿成达 指 国寿成达（上海）健康产业股权投资中心（有限合伙），系公司股东
智鸿铭博 指 济南智鸿铭博信息咨询中心（有限合伙），系公司股东
智渊铭博 指 济南智渊铭博信息咨询中心（有限合伙），系公司股东
智信铭博 指 济南智信铭博信息咨询中心（有限合伙），系公司股东
《公司章程》 指 本公司现行的公司章程
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
上市规则 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》
本报告期、报告期、
指 2022 年 1-6 月
本期
元 指 人民币元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司基本情况
公司的中文名称 山大地纬软件股份有限公司
公司的中文简称 山大地纬
公司的外文名称 Dareway Software Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Dareway
公司的法定代表人 郑永清
公司注册地址 山东省济南市章丘区文博路 1579 号
公司注册地址的历史变更情况
号变更至山东省济南市章丘区文博路 1579 号
公司办公地址 山东省济南市章丘区文博路 1579 号
公司办公地址的邮政编码 250200
公司网址 www.dareway.com.cn
电子信箱 ir@dareway.com.cn
公司注册地址变更情况详见于 2022 年 2 月 8 日在上海
证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《山大地纬软
报告期内变更情况查询索引
件股份有限公司关于完成工商变更并取得营业执照的
公告》（公告编号：2022-002）
二、 联系人和联系方式
董事会秘书（信息披露境内代表） 证券事务代表
姓名 张建军 王建萍
联系地址 山东省济南市章丘区文博路 1579 号 山东省济南市章丘区文博路 1579 号
电话 0531-58215506 0531-58215506
传真 0531-58215555 0531-58215555
电子信箱 ir@dareway.com.cn ir@dareway.com.cn
三、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
四、 公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
□适用 □不适用
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称
人民币普通股（A股） 上海证券交易所科创板 山大地纬 688579 无
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、 其他有关资料
□适用 √不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 95,784,009.45 138,980,715.12 -31.08
归属于上市公司股东的净利润 -12,859,599.76 8,643,274.23 -248.78
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-19,185,437.99 -3,761,401.85 -
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -93,826,457.97 -53,405,178.10 -
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,222,873,439.22 1,273,136,872.31 -3.95
总资产 1,585,892,904.63 1,721,172,342.90 -7.86
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0321 0.0216 -248.61
稀释每股收益（元／股） -0.0321 0.0216 -248.61
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.0480 -0.0094 -
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -1.02 0.71 减少 1.73 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-1.51 -0.31 减少 1.20 个百分点
产收益率（%）
研发投入占营业收入的比例（%） 63.52 41.44 增加 22.08 个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
营业收入：本报告期较上年同期减少 4,319.67 万元，同比下降 31.08%，主要系报告期内山东省内
多个地市及省外深圳、北京等地疫情多次反复、形势严峻，严重影响了在手订单项目的执行，交
付进度大幅滞后，进而造成营业收入规模下降。报告期内公司中标及新签订合同金额近 2 亿元，
截至报告期末在手订单金额 4.8 亿元，均较上年同期实现增长。
归属于上市公司股东的净利润：本报告期较上年同期减少 2,150.29 万元，同比下降 248.78%，主
要系本报告期受疫情影响，项目执行及交付进度大幅滞后，营业收入较上年同期大幅下降所致。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：本报告期较上年同期减少 1,542.40 万元，主
要系归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降所致。
经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少 4,042.13 万元，主要系疫情影响，项目进度
交付进度滞后，本期客户回款下降所致。
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 0.00
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的 0.00
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当 0.00
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入 -75,495.71 七、74 和七、75
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
减：所得税影响额 702,184.91
少数股东权益影响额（税后）
合计 6,325,838.23
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
九、 非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
山大地纬是国内领先的“AI+区块链”科技服务商，起源于山东大学，坚持“产学研用”深
度融合的创新发展之路。公司以“AI+区块链”为核心驱动力，赋能智慧政务、智慧医保医疗、
智能用电三大领域，面向政府部门、医疗机构、国家电网及下属企业等客户提供行业新兴应用软
件开发、技术服务及系统集成等 Smart 系列解决方案。公司基于独立自主的“大纬链”技术，已
在多地建设城市链及行业链，并积极探索普惠金融等领域的落地应用，正在构建数据要素交付服
务业务体系。
（一）主要业务情况
（1）智慧人社
公司是我国智慧人社领域核心服务商之一，拥有覆盖人社全域业务的产品体系和解决方案，
承建项目覆盖人社部及全国 20 余省份，100 余座城市，市场占有率位居全国前列。
公司具备较强的智慧人社总体规划设计能力，充分运用人工智能、大数据、区块链等新一代
信息技术，服务人社数字化转型，全面覆盖了山东、安徽、江苏、甘肃、深圳等省市的的数字人
社业务。拥有领先的社会保险管理信息系统，支持全业务条线标准化、数字化、智能化，有效提
升经办服务效能。积极服务人社部养老保险全国统筹工作，山东、安徽等省份的养老保险全国统
筹系统顺利上线运行，正在推进工伤保险跨省异地持卡联网结算工作。公司是人社部全国统一版
人事人才系统核心开发商，参与制定人事人才行业标准，拥有人事人才管理信息系统、“互联网
+监管”系统、“互联网+督查”等一揽子解决方案。
公司利用大数据、人工智能技术，对社保审计数据挖掘，研发了人社基金大数据智能风控平
台，实现了实时动态监管和自动预警。研发了无感静默认证平台，现已覆盖基本山东省各地市并
实现全省互认，将进一步拓展到卫健、民政等部门打造市政综合认证平台。此外，自主研发的智
慧人社新一代综合服务平台在安徽铜陵落地建设，打造人社服务快办平台，提升服务效能。进一
步拓展社会保障卡服务承载能力，依托身份凭证功能，将人社服务下沉到村街，打通“最后一公
里”，实现社保服务与农村普惠金融服务融合，推进政务服务“一网、一门、一次”改革。
（2）一体化政务服务
报告期内，持续优化政务协同办公系统、政务自动化审批系统，以“区块链+”积极构建数
字政府统一底座，推进政务服务数字化转型。以济南高新区“企业开办一次办成”为例，报告期
内服务企业 40,000 余家，企业开办最短耗时仅 27 分钟，平均办理时间 63 分钟，均同时发放区块
链电子营业执照。疫情防控常态化形势下为减少不必要的人员接触，积极推广 5G 视频办系统，
目前已在深圳、青岛、襄阳、聊城等地落地应用。进一步完善高校任务与考核管理系统（高校版），
并在青岛科技大学、济南大学、青岛农业大学等高校推广应用。
（1）智慧医保
公司致力于构建“服务+治理+协同”的智慧医保运行新模式，服务建设山东、浙江、深圳等
多省、市医保信息化项目，在多领域、多城市打造了一批典型案例。
持续深耕医保经办服务。覆盖山东、浙江两省省本级及全部 27 个地市全国统一的医保信息平
台核心系统建设工作，实现全量业务全流程上线应用和平稳运行，保障山东和浙江两省顺利通过
国家医保局的现场验收查验工作，助力山东省在国家医保局月度绩效考核中连续居于全国领先水
平。完成了山东省异地就医系统切换上线并顺利接入全国跨省异地就医平台。创新医保移动经办
模式和主动服务模式，医保业务审核突破时空和地域限制，医保公共服务实现千人千面主动精准，
目前已在烟台等地上线运行；实现企业补充医疗保险参保、征缴、待遇、结算等业务的线上线下
一体化办理，提升补充医疗保险经办效率和水平，降低企业补充医疗保险经办成本，目前已在平
煤集团、胜利油田、兖矿等地上线运行。
推动智慧医保数字化转型。利用人工智能、大数据等新一代信息技术持续推进医保数据治理，
山东医保数据质量始终保持在全国前列。基于“大纬链”建设山东省医保链，实现医保数据确权、
分级分类管理、细粒度访问控制、全程使用留痕、数据安全预警等，在“惠民保”全链条应用，
并拓展了医药机构信用贷等金融服务。深化大数据技术在医保政策和待遇分析中的应用，提升全
局综合调控治理能力，通过山东医保待遇清单分析应用，为全省制度和政策统一、精准有效施策
提供有力支持。
发力三医联动改革。推广医保电子凭证应用，山东省激活人数和定点医疗机构开通数均居全
国第一，服务就医购药线上支付、混合支付、网上移动支付等。深度参与医保支付方式改革，实
现医保基金结算清单全流程管控和监管分析，保障基金合理使用，并辅助医疗机构控制成本、规
范行为。持续深化医药价格治理，在深圳构建起全方位、多层次的价格监督及价格形成机制，形
成“医药价格通深圳模式”，覆盖 2,922 家定点医疗机构，4,562 家定点零售药店，203,331 种医
建健康档案和健康画像，开展慢病用药提醒，推动医检结果有序共享，在衢州市创新医保全生命
周期守护应用，为群众、医药机构、监管部门等提供全方位全周期的健康管理服务。
（2）智慧医疗
公司依托深耕多年的医疗信息化从业经验，服务覆盖全国近 10 万家医疗机构及 1,500 家二级
以上医院，形成了以结算为核心的产品体系。报告期内，优化升级 DiWise 产品，完成医保统一对
账平台系统、山东省药店进销存管理系统、物资管理系统、院内上报管理系统、血糖管理系统等，
全面满足医院信息化、个性化需求。提供智慧医疗、智慧服务、智慧管理、集成平台与数据智能
四大类解决方案，包括新一代 HIS、集成平台、医疗数据资源中心、医院医保线上支付、电子病
历等，并重点研发 DRG/DIP 综合管理平台，满足医院电子病历应用水平五级、互联互通五级、智
慧服务三级等行业高标准要求。
报告期内，全力开展全新 DiWise 现有产品的推广应用和新一代情境智能医疗产品的创新研发，
积极开展模式创新，与互联网公司、传统药店进行合作，依托处方流转、线上购药等平台，探索
互联网线上购药的商业模式，实现线上购药、共同运营、共同获利。积极推动建设医保移动支付
平台 2.0，目前已在山东省立医院、山东大学齐鲁医院、济南市中心医院等落地应用，顺利完成试
点医院改造工作。助力山东大学齐鲁医院建设血糖管理系统，提供院内外血糖一体化解决方案，
打造医院一体化血糖管理平台建设标杆。
（1）用电信息采集
报告期内，公司积极应对电力市场改革纵深推进、新型电力系统建设不断深入、电力供需态
势日趋紧张等新形势、新要求，深度参与国家电网公司总部新一代用电信息采集系统设计研发与
推广应用工作，继续聚焦用电信息采集领域核心业务系统，深耕山东、重庆、陕西等优势地域市
场并拓展四川、江西、宁夏等地市场，持续推进用电信息采集应用服务的实用化进程。报告期内
完成了新一代用电信息采集系统、新型电力负荷控制系统建设工作，研发新一代用电信息采集系
统、新型电力负荷控制系统等创新产品；同时，以基层创新与数字化发展为导向，开发出电力营
销数据应用与可视化平台、营销智能计量物资管理平台、台区分支线路线损智能化监测平台、电
能计量助手、终端故障预警平台等系列产品，利用数字化技术减负提效，打造面向基层单位的高
质量服务的新型业态，提升了产品线的纵深拓展能力。
（2）用电大数据服务
报告期内，面向电力行业能源转型与数字化转型的发展契机，及时把握电力行业大数据向能
源大数据的应用发展方向，进一步开展深化数据多元化应用，在发电侧资源分析、精致电网、孤
网电厂运行监测、充电桩监控、分布式光伏、停电精准研判、工业电能数据分析等方面拓展新的
业务领域，研究异构能源数据的融合应用，在山东、宁夏、四川、陕西等地得到深化应用。2022
年 2 月，公司所研发的客户侧能源互联网智慧平台，成功实现了国内首次分布式光伏调峰工作，
为国家整县光伏计划的顺利推进提供了宝贵的实践经验。此外，在重点用能单位能耗分析项目中，
通过对企业碳排放的精细化管理，有力的支撑了企业能源和产业结构的优化调整，为实现“3060”
的双碳目标奠定良好基础。
公司是中国最早从事区块链技术研究的企业之一，拥有完全自主可控的“大纬链”技术体系。
报告期内，新通过中国信通院政务和存证 2 项专项测试，现已累计通过 7 项，通过数量稳居全国
前三。形成了“1+5+N+M”成套的系列产品体系，定位为数据要素交付服务商，积极构建数商生
态，全面服务数据要素交易市场。在城市链及区域链层面，已建成山东省内 8 个城市链，正在建
设山西省、长春市、重庆市万州区、广州市番禺区等地城市链，山东省会经济圈（黄河流域）9
城市及沿黄流域多省份打通的数字黄河链。在行业链层面，已建成山东省人社链、医保链、公积
金链，推进人社部人社链建设，服务山东、四川、天津、宁夏等试点省份建设及西藏等非试点省
份。未来均可有序打通，逐步形成覆盖全国的“链网”。
积极推动基于区块链的数据运营和场景建设，在政务服务、普惠金融、司法公证、普惠保险
等领域探索运营模式。在政务服务领域，开通区块链“我的数据”，打造企业和个人的全生命周
期数据档案。在威海市，“我的数据”已实现人社、公安、医保等部门 113 项个人数据、102 项
企业数据归档，支撑个人、企业对自身链上数据的自主使用，助力“无证明城市”建设。在普惠
金融领域，中国人民银行济南分行和济南市大数据局共同推动“泉城链”作为可信数据流转通道，
推动公共数据依法有序向金融机构开放，助力解决中小微企业融资难问题。自开通以来，已有 20
家商业银行 31 款信贷产品实现上线运行，累计查询 36.8 万人次、发放贷款 14.6 万笔，实现授信
累计办理事项 2,500 余项，累计精简材料 1 万余项，普通公证事项由原来的一周内出证缩短至 1-2
个工作日出证，简单公证事项立等可取。在普惠保险领域，山东省医保链支撑山东各地市的“惠
民保”，将医保数据依法合规提供给商业保险公司用于核保理赔，实现“理赔”自动化一站式结
算，业务量最多达到 5 万+笔/市/天，累计业务 796 万笔，投保金额超过 98,882 万元，数据交易量
达 1,451 万次。截至报告期末，上述业务虽有签单落地，但尚处在业务开拓期，整体规模偏小。
（二）主要经营模式
公司的盈利主要来自于向客户提供软件开发、产品化软件、运维及技术服务、系统集成、硬
件销售形成的收入和相应成本费用之间的差额。公司收入主要来自政府部门、医疗机构、国家电
网及下属企业等客户，盈利来源较为稳定，盈利模式在未来较长时间内不会产生较大变动。
公司区块链业务除传统的项目建设收入外，公司提供“城市链”、“行业链”的运维和运营
服务，可每年收取政府购买服务费以及面向商业银行、商业保险公司等 B 端客户收取技术开发与
服务费用。报告期内，区块链盈利模式尚在探索和推广期，对公司营业收入影响较小。
公司采购内容主要包括系统中间件、操作系统、开发工具、数据库等软件以及技术服务，以
及针对单个项目的部分硬件设备及外包服务等。公司成立商务采购办公室负责管理和执行，建立
了完善的采购管理制度，从采购需求、计划、质量、验收等各个环节均形成了明确的标准，通过
比价、供应商管理等，确保所采购的产品和服务能够持续满足产品研发、生产和服务的要求。
公司基于完全自主的 DevOps 软件开发运维一体化平台形成智能软件工厂，基于现有的软件
产品和解决方案基础进行客户化的产品开发工作，并承担一定的运维及技术服务、系统集成工作。
此外，公司按照行业政策发展、行业需求，并基于参数化、规则化、流程化进行自主开发，形成
产品化软件。
公司主要采用直销方式进行销售，政府行业山东营销中心、政府行业全国营销中心、大健康
中心营销团队、电力中心市场团队承担产品及服务的销售推广、新客户的拓展等工作，针对不同
行业、不同产品以及不同区域建立相对应的市场团队并采取针对性的销售模式。此外，公司建立
了安徽、成都、浙江、河南、江苏、青海、深圳等以市场推广为主业的分、子公司，负责区域性
的产品销售和推广。公司主要通过参加客户组织的招投标、竞争性谈判、商业谈判等方式取得业
务合同。
（三）行业情况
根据《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》和《战略性新兴产业重点产品和服务指导
公司分类指引（2012 年修订）》，公司所属行业为信息传输、软件和信息技术服务业（I）中的
软件和信息技术服务业（I65）。
根据工信部发布数据，2022 年上半年我国软件和信息技术服务业累计完成软件业务收入 46,266
亿元，同比增长 10.9%，利润总额 4,891 亿元，同比增长 7.3%，继续保持稳定增长。分领域来看，
软件产品收入增长加快， 信息技术服务收入平稳增长。 软件产品收入 11,427 亿元，同比增长 10.2%，
占全行业收入比重为 24.7%；信息技术服务收入 30,296 亿元，同比增长 12.0%，占全行业收入比
重为 65.5%。其中云服务、大数据服务共实现收入 4,790 亿元，同比增长 9.3%。
数字经济已上升为国家战略，2022 年 1 月 12 日，国务院印发《“十四五”数字经济发展规
划》通知指出，到 2025 年，数字经济迈向全面扩展期，数字经济核心产业增加值占国内生产总值
比重达到 10%，70%的规模以上制造业企业基本实现数字化网络化，工业软件技术市场满足率超
过 50%，工业互联网平台应用普及率达到 45%。同时，将云计算、大数据、物联网、工业互联网、
区块链、人工智能、虚拟现实和增强现实被列为未来数字经济七大重点产业。
区块链产业规模增长强劲，成为数字经济发展新引擎。区块链技术作为数字经济时代的重要
底层支撑技术之一，在推动数字产业化、健全完善数字经济治理体系、强化数字经济安全体系中
发挥着重要作用。在政策与市场的双轮驱动的带动下，我国区块链产业加速发展，产业规模不断
攀升，据赛迪区块链研究院统计，我国区块链全年产业规模由 2016 年的 1 亿元增加至 2021 年的
地项目共计 336 项， 其中政务服务领域区块链应用是 2021 年我国区块链技术落地项目最多的领域，
共计 87 项，占比 25.89%。金融仍然是应用场景最为丰富的行业领域，金融领域全年落地应用数
量达 82 项，其他主要应用领域包括司法、民生、工业制造以及数字资产等行业。展望未来，随着
我国区块链垂直行业应用地持续拓展，预计应用市场规模将不断攀升。据 IDC 预测，预计 2021-2026
年我国区块链市场规模年复合增速将达 73%，2026 年的市场规模将达 163.68 亿美元，未来发展
空间广阔。
公司作为人社、医保、用电信息化领域的领先企业之一，在全国范围内的业务规模、市场份
额、知名度不断提升，竞争地位持续提高。
在智慧人社领域，公司的领先优势进一步扩大。公司具备较强的智慧人社整体规划和总集建
设能力，拥有全业务条线较为完备的产品和解决方案。在数字化转型大环境下，具有市场上领先
的数字人社整体解决方案，通过业务融合、技术融合、数据融合，实现人社业务综合受理、综合
审批，让服务更便捷、业务更协同、监管更全面、决策更智能，实现人社整体智治。
公司承建项目覆盖人社部及全国 20 余省份，100 余座城市。报告期内，公司成功中标甘肃人
社总集成项目，目前正在积极建设中。安徽人社总集建设也在有条不紊的推进过程中。公司是人
社部全国统一版人事人才系统开发商，参与制定人事人才行业标准，承建的金保工程二期人事人
才管理信息系统顺利通过验收，试点工作效果显著。在江苏建设的省级人事人才一体化系统也得
到了用户的高度认可。为人事人才系统在全国的推广奠定了基础，具有良好的市场前景。
在一体化政务服务领域，围绕区块链技术不断创新政务服务模式，提升政务服务体验，打造
了“区块链+企业开办一次办成”行业应用标杆，不断创新研发新产品，形成了一系列创新性解
决方案，为区块链技术在政务服务领域的应用起到了示范作用。5G 视频帮办系统在深圳人社完成
业标杆。并计划引入 AR、VR 等虚拟现实及数字化技术，不断创新 5G 视频办的应用模式，打造
未来虚拟政务服务大厅、虚拟柜员的初级形态，具备较好的市场前景。
公司在智慧医保医疗领域，拥有 20 余年的从业经验，覆盖逾 20 个省市，10 万家医疗机构，
力两省省本级及全部 27 地市平稳上线，顺利通过国家医保局的现场验收查验工作。聚焦技术创新
应用，推动医保数字化转型，创新医保移动经办模式和主动服务模式，医保数据治理能力处于全
国领先水平，创新区块链“链上”和“链下”融合应用模式促进数据权属清晰、有序共享、隐私
保护，深化大数据应用提升政策全局综合调控治理能力。报告期内，公司新一代的智慧医院科技
产品 DiWise 持续推广应用，与互联网公司、传统药店探索互联网线上购药的商业模式。
报告期内，持续发力三医联动改革领域，在山东多地实现线上购药、线上支付、就医结算混
合支付等，持续深化医药价格治理，在全国首创医药价格通深圳模式，推广前景良好。在支付方
式改革方面，公司一直深度参与山东省 DRG/DIP 付费改革，目前实现山东医保基金结算清单全流
程管控和监管分析，已有部分医院用户采用了公司的相应解决方案，协助医疗机构控制医疗服务
成本，未来随着 DRG/DIP 工作进程的推进，将会给公司带来良好的市场机会。
在用电信息采集领域，公司相关产品已应用在山东、重庆、陕西、江西等省份的各级电力企
业，覆盖网省约占国家电网全部网省的 1/6，所采集、处理、分析全社会用电量超过全国的 1/8。
同时，国家电网公司总部统一的新一代用电信息采集系统建设工作的建设运行，公司全程参与标
准化系统需求分析、设计、研发、测试、实施及评价核查工作，可及时掌握行业内的最新动态与
发展方向，为公司后续业务发展奠定良好基础。
在用电大数据服务领域，持续优化传统的用电行为分析、线损管控、反窃电、电力市场分析、
电力负荷预测、精确到户短期电量预测等成熟产品并在宁夏、四川、陕西等地拓展应用。研发客
户侧能源互联网智慧平台、分布式光伏在线监测、双碳监测分析平台、电力看经济、电力看环保、
通信基站用能大数据分析系统等大数据创新类产品，不仅可支撑山东、重庆、陕西多地开展能源
大数据创新应用，更具有全国范围推广运行的巨大潜力。
公司是中国最早从事区块链技术研究的企业之一，定位于数据要素交付服务商，具有全面的
技术、产品、平台及业务领先优势。在技术上，拥有完全自主可控的“大纬链”技术体系，承担
了多项国家级省部级科研课题，现已申报相关专利 35 项，已授权 11 项，获批软件著作权 24 项。
报告期内新通过中国信通院政务和存证 2 项专项测试，现已累计通过 7 项，通过数量稳居全国前
三。在产品上，形成了“1+5+N+M”成套的系列产品体系，支持构建产业生态。在平台上，已建
成山东省 8 个城市链，人社链、医保链、公积金链，正在建设人社部人社链、山东省会经济圈（黄
河流域）9 城市及沿黄流域多省份打通的数字黄河链，未来均可有序打通，逐步形成覆盖全国的
链网。在业务上，已在政务服务、普惠金融、司法公证、普惠保险等领域探索出商业运营模式，
面向商业银行、商业保险公司等 B 端客户收取技术开发与服务费用，探索基于运营的盈利模式，
具有良好的市场空间。
依托在区块链领域的创新突破，公司“区块链+政务服务”和“区块链+普惠金融”两项创新
应用成果入选中国工程院《中国区块链发展战略研究》项目；“区块链+普惠金融”数据创新应
用同时入选中国人民银行《中国普惠金融典型案例》、山东自贸区制度创新成果最佳实践案例。
济南市“泉城链”于 2022 年 6 月写入《2021 年中国区块链年度发展白皮书》，打造了城市链建
设和运营的标杆项目，为业务拓展和模式复制打下了基础。
二、 核心技术与研发进展
公司将科技创新作为第一驱动力，围绕数字社保、智慧医保、普惠数字医疗等重点领域和重
大需求，探索区块链、云计算、人工智能等新一代数字技术应用和集成创新，在现有智能软件开
发平台、数据智能平台、协同管控平台、可信传递平台基础上，加强了区块链、云计算、人工智
能等领域的研究。
大纬链在区块链核心技术研发方面取得了突出的成绩，关键技术一次性通过中国信通院“可
信区块链系列测评”基础功能、性能专项、密码专项、安全专项、BaaS 专项、政务专项、存证专
项 7 个专项的测试，各项技术指标均走在全国前列。
（1）创建链上链下协同交互模式，支持区块链应用和服务快速构建，提升区块链服务体验。
通过构建链上链下可信交互的预言机，实现链上执行过程与链下业务关联，实现链下数据预处理、
链上数据预授权，保障链上数据时效性、真实性的同时，大大缩短数据上链耗时，通过预授权模
式支持已链上数据快速流转，从而实现与链下业务快速协同。构建支持模板化以及场景定制化的
区块链应用接入服务，提供多种接入渠道，包括 Web 集成、H5 集成、API 调用、SDK 集成等，
屏蔽区块链复杂技术细节，降低区块链应用难度。基于链上链下高效协同机制及支持应用快速构
建能力，优化区块链服务效率与体验，支持大纬链对数字经济高效赋能。
（2）创新动态可扩展的交易并行执行技术，提升交易吞吐量，降低交易延时。构建支持主客
体完整表达的对象模型，支持主体对象、数据资产对象、合约对象关联关系解耦，支持交易以数
据对象为基本并行执行单元，实现批量的交易并行执行；通过多核资源动态调度机制，充分利用
服务器多核与并发优势，支持交易执行性能动态可扩展。
（3）构建面向大规模同构/异构区块链跨链协作系统，提供面向大纬链之间、大纬链与异构
链、异构链与异构链的区块链跨链能力。跨链协作系统以协作链为中心，提供跨链路由于中继，
并提供统一用户身份认证体系，通过两阶段跨链协议维护跨链交易的原子性；以跨链网关作为跨
链接入模块，支持异构链自适应接入。大纬链跨链协作系统建立了区块链之间，特别是异构链间
的数据桥，消除了“数据孤岛”，提供了一种能够解决多业务场景、多区块链架构的跨链体系。
推动一站式软件开发服务、分布式数据库上云等技术创新，加快智能软件开发平台、协同管
控平台迭代升级，研发自主可控的低代码开发平台、数据库中间件产品 VanirDB，助力公司行业
产品提质增效，助力行业应用上云，所研产品处于业界领先水平。
（1）研发自主可控低代码开发平台。创新可视化和模型驱动设计理念，攻克云原生与多端体
验技术难题，自主研发低代码开发平台，提供应用开发的一站式低代码开发服务。平台内置数十
个行业模板、上千个拖拽式组件，为专业开发者提供一种全新的高生产力开发范式，为非专业开
发者提供“拖拉拽”快捷应用程序搭建新模式。通过低代码开发应用，公司社保、医保等行业软
件开发效率提升 30%。同时，平台可以赋能中小企业，使其人员不再严重依赖技术研发，仅是专
注于业务场景设计，将大幅助力企业提质增效。
（2）研发自主可控数据库中间件 VanirDB。自主研发可控的有跨数据库平台能力的数据库中
间件 VanirDB，屏蔽了异构数据库之间数据库表结构定义语句的差异，解决跨数据库平台运行、
读写分离、数据归档等技术难题。自定义数据库语言 DSQL，可在 Oracle、MySQL、PostgreSQL、
SQLServer、DRDS、DM、OceanBase 多种数据库上运行；提供数据库的读写分离功能，将生产库
的数据库查询操作尽可能的转移到备份库上；历史数据归档，生产数据与历史数据分开存储，保
证当前业务不被海量历史数据影响。VanirDB 覆盖业界 90%以上的数据库类型，大幅节省了开发
人员对各种数据库的研究开发时间，增加公司行业产品竞争力。
推动自然语言处理、知识图谱、机器学习等领域技术创新，扩展数据智能平台能力，包括知
识图谱构建、数据开发、模型构建、模型管理、部署应用等，加强其在数字医疗健康、智慧医保
领域的推广应用，助力公司行业产品智能化升级。
（1）自主产权医疗文本结构化平台研发及应用。自主解决了 OCR 识别、NLP、智能标注等
技术难题，研发自主产权医疗文本结构化平台，通过数据融合治理，构建超声影像报告实体关系
抽取模型，实现批量超声检查报告的智能识别以及深度结构化处理，解决医疗文本数据标准化难、
结构化难、难以利用的问题，为开展疾病预测、个性化诊疗、临床辅助决策等医疗智能化应用奠
定基础。
（2）医疗知识图谱构建及应用。攻克知识图谱本体建模、实体识别、关系抽取、知识存储、
实体补全等技术难题，构建自主产权医疗知识图谱，包括药品、疾病、诊疗路径等，赋能公司智
能问诊、智能分诊、智能药事等医疗健康产品研发，助力各医疗机构高质量发展。
（3）研发自主产权 EasyAI 开发平台。攻克数据标注、机器学习、AI 模型开发等技术难题，
研发自主产权 EasyAI 开发平台，提供包括数据标注、模型构建、模型训练、模型部署等在内的一
站式 AI 开发能力和服务，内置多种机器学习算法，能够有效降低 AI 开发技术门槛，缩短 AI 模
型开发周期和人力投入，提升效率，助力快速构建高精度模型，有效支撑数据智能化分析应用场
景，助力公司 AI 转型升级。
（4）疾病健康风险智能评估。建立健康人群、慢病人群回溯性研究队列，确定高血压、糖尿
病、高血脂等慢性病的高危易感因素模型，进行智能分级健康评估，形成人群全方位健康画像，
精准定位高危人群，并给予个性化健康干预指导，实现慢性病前期人群的早期筛查、早期诊断、
早期治疗，推进居民健康管理水平提升。构建患者复发概率预测模型、患者存活时间、费用支出
预测等模型，对患者进行预后分析，有效支撑临床诊疗决策。
国家科学技术奖项获奖情况
□适用 √不适用
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
□适用 √不适用
报告期内新申请专利 2 个，获得授权 3 个；新申报软件著作权 38 个，获得 38 个。截至 2022
年 6 月 30 日，公司共拥有 28 个专利、393 个著作权。
报告期内获得的知识产权列表
本期新增 累计数量
申请数（个） 获得数（个） 申请数（个） 获得数（个）
发明专利 2 3 111 23
实用新型专利 - - - -
外观设计专利 - - 5 5
软件著作权 38 38 393 393
其他 - - - -
合计 40 41 509 421
单位：元
本期数 上年同期数 变化幅度（%）
费用化研发投入 49,491,028.93 48,209,958.72 2.66
资本化研发投入 11,355,041.81 9,379,112.50 21.07
研发投入合计 60,846,070.74 57,589,071.22 5.66
研发投入总额占营业收入比例（%） 63.52 41.44 22.08
研发投入资本化的比重（%） 18.66 16.29 2.37
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用 √不适用
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元
序 项目 预计总投资规 技术
本期投入金额 累计投入金额 进展或阶段性成果 拟达到目标 具体应用前景
号 名称 模 水平
项目本年度重点任务是
在普惠金融领域的推广 （1）在多中心分布式
应用，截至 2022 年 6 月， 账本技术、数字资产状
已有驻济 20 家银行通过 态控制引擎、大文件上
平台成功将公安、民政、 链技术、数字资产可信
社保、公积金等部门的 传递、授权使用、区块
基于
政务大数据应用到“乐 链共识机制等技术领
区块
分易”“市民贷”“应 域形成相关知识产权。
链的
急贷”等 31 款信贷产品 （2）搭建区块链可信 应用于医保处方流转，银行
私有 国内
资产 领先
次、发放贷款 14.6 万笔， 区块链二次开发技术 域。
可信
实现授信 159.7 亿元，其 规范，构建可信传递应
传递
中个人信用贷款 84.5 亿 用中间件，研发数字资
平台
元、小微企业（含个体 产包应用、发行应用、
工商户）贷款 27.6 亿元， 监管应用，并在政务领
涉及企业 5922 户。其中， 域、医疗医保领域、数
北京银行济南分行已统 字商保领域等进行推
一应用至全部个人零售 广应用。
业务。
智慧 海量异构微服务的自
城市 动生成和组合优化，支
完成面向智慧城市的群
云计 撑智慧城市多样化的
智应用框架开发，实现 将在形成平安城市、智慧政
算平 业务需求和海量应用 国际
台及 的快速开发；跨域应用 先进
建，实现了城市物联网 项典型应用示范支撑。
服务 群智开发与图像业务
应用数据共享。
关键 自动生成，支撑城市物
技术 联网、图像采集网规模
研究 化开发与应用。
该系统将为我国顺利推行主
主动
动健康服务提供先进适宜技
健康 开发完成主动健康云端 依托主动健康大数据
术，推动我国主动健康管理
云端 智慧管理系统，选择了 支撑云平台，整合主动
落到实处，取得最佳的防控
智慧 巨野县、潍城区、坊子 健康知识工程、智能预
效果，增强建设创新型国家
管理 区、昌乐、肥城市等 5 测预警技术体系和智 国际
系统 个应用示范区，对“主 能主动干预技术体系， 先进
康支撑能力。对于改变当前
和管 动云端健康云端智慧管 创建 10 大慢病一体化
健康危险因子，遏制慢性病
理模 理系统-慢病管理端”进 预测预警与干预云端
危害，降低人群疾病负担、
式研 行应用示范。 智慧管理系统。
降低慢性病医疗费用，将发
发
挥巨大社会经济效益。
医保业务基础管理系 应用于智慧医疗领域，能够
统：完成了山东省医保 整合所有医院信息化产品，
业务基础管理系统项目 有效的降低医院对具体业务
的验收工作。医保公共 系统的依赖；对临床数据进
服务系统：完成公共服 行医疗大数据分析，打破医
务自助终端产品开发； 院信息孤岛，深入挖掘患者
新一
完成济南医保公共服务 数据价值，为医院打造以患
代医
系统项目实施验收；从 （1）智慧医院互联互 者为核心的智慧医疗服务；
疗保
页面风格、系统操作等 通平台的设计、构建和 优化医疗健康服务资源布
障综
方面优化了医保公共服 研发（2）数据资源中 国内 局，降低医生工作复杂性，
务系统。医保智能监管 心的设计、构建和研发 领先 提高系统运行速度及患者就
息服
系统：医保智能监管系 （3）电子病历系统的 医效率，减少患者跑腿次数，
务平
统增加日志检测问题改 设计、构建和研发 获得更加精准的就医服务，
台项
造；医保智能监管系统- 能够极大的提高群众就医满
目
齐鲁医院特色专区项目 意度；该平台的建设，是贯
完成基础功能开发；医 彻落实国家、卫计委等对“互
保智能监管系统各地市 联网+医疗健康”建设要求的
下沉业务开发，已经开 具体体现，推进“互联网+
展近 60 项基本功能的下 医疗健康”、互联网医院以
沉。 及智慧医疗的整体发展。
（1）完成互联互通平台
上配置管理平台、服务
监控平台、运行分析平 （1）实现医保业务经
本项目应用于医疗保障领
台、资源管理平台、数 办管理系统在全省顺
域，适应国家“三医”联动
据抽取 ETL 平台等基础 利上线；（2）医保公
医疗 改革要求，为新时代医疗保
支持平台研发；（2）完 共服务系统纵向对接
健康 障事业高质量发展提供强有
成患者住所以 EMPI、医 国家局和市医保局，横
信息 力的信息化支撑，提升医疗
院主数据 MDM、患者 向接入局内其他业务
互联 保障治理的能力，实现医保
CDA、医院决策分析支 网上、自助等渠道，支 领先
智能 金的安全管理，并为服务对
持等医院标准化运行管 持第三方服务渠道输
融合 象提供更为便捷的医保服
理平台；（3）分析临床 出，建成山东省公共服
平台 务，有效支撑各级医疗保障
数据中心 CDR 表结构 98 务一体化体系；（3）
项目 部门规范、高效、科学履职，
余张；撰写数据抽取转 通过医保业务流程梳
促进建成更加公平、可持续
换 sql300 余个（4）完成 理，形成全省统一的业
的医疗保障体系。
平台交互服务对接 60 余 务基础流程。
个，并在项目中对接临
床应用系统 40 余个。
一、智慧政务基础支撑 实现数据资源在政务服务领
平台（升级）完成了平 域更充分的共享；实现工作
台整体设计工作；完成 人员在一个平台上智能的、
智慧
了许可区块链可信传递 规范的、可信的、无重复录
政务 （1）智慧政务基础支
平台、智能服务机器人 入操作的进行审批、监管等
服务 撑平台（升级）：需求
协同管控平台的开发工 工作协同，降低行政成本，
一体 分析、平台设计、研发
作；完成政务服务协同 国内 提高协同效率；实现更多的
管控平台事项流程管理 领先 “一件事一次办”、信息少
用支 平台：需求分析、平台
系统、职责权限管理系 填材料少交、主动办等先进
撑平 设计、研发测试，并部
统 1.0 版本设计开发工 的政务服务模式，进一步提
台项 署实施和试运行。
作。二、智能政务平台 升群众办事体验。最终实现
目
完成了桌面智能政务系 构建科学、便捷、高效的政
统、移动智能政务系统 务服务体系，提升企业和群
智慧政务服务平台开发 意度，建设人民满意的服务
完成了一窗受理系统、 型数字政府，打造金牌营商
协同工作门户系统设计 环境。
开发工作。
对营销用电信息采集混
支持亿级电能表计分钟级数
合存储系统进行持续优
据采集、处理、存储与计算
化迭代，将列式存储
分析，可满足国内最大规模
HBase、Kudu，以及分布
营销基础数据混合存储及应
式缓存 Redis、文档数据
电力 用需求，通过高频数据采集
库 MongoDB 等纳入混
营 完成“营销基础数据混 分析应用，支撑电力交易体
合存储系统，并实现分
销” 合存储系统”需求分 制改革的发展需求；建立支
钟级多存储动态同步；
互联 析、平台设计、研发测 撑多类型电力营销微服务运
针对营销用电信息采集
网+” 试；完成“电力营销微 行、共享的微服务系统，打
微服务系统增加微应用 国内
的身份认证与实时监 领先
大数 +渠道微应用系统”需 态，促进行业优秀成果的推
控，进一步拓展电力市
据支 求分析、平台设计、研 广应用；建立面向互联网的
场化交易分析、现场设
撑平 发测试，并部署实施和 微应用系统，拓展电力行业
备运行质量评价等新型
台项 试运行。 信息的发布渠道，为推动电
业务相关微应用；针对
目 力服务从封闭自洽转向开放
互联网+渠道微应用系
共享、深化电力行业“放管
统增加可信认证与数据
服”提供技术支撑，助力“碳
脱敏，拓展需求响应、
达峰、碳中和”目标的加快
家庭智慧用能等新型业
实现。
务场景的微应用。
基于 针对数字经济时代数
区块 字资产可信流通、协 应用于政务服务、医保医疗、
链的 作、价值互联的迫切需 人社、公安等领域，联合软
数字 求，通过突破一系列区 国际 件集成商、软件开发商进行
资产 块链核心关键技术，研 先进 平台服务的推广应用，助力
公共 发自主可控的、适应数 提升其平台竞争力，驱动区
服务 字经济运行的数字资 块链产业发展。
平台 产公共服务平台，提供
高效、低成本的协作与
资产可信传输通道，实
现资产交易过程可追
溯、可追责、可审计、
可监管，为政府、企业、
公众提供便捷、可信的
数字资产可信管理服
务。
可持 完成可持续进化的智
完善平台设计及技术规
续进 能软件开发平台的设
范，进行智能软件开发、 为软件企业提供开发运维一
化的 计、研发及建设，基于
智能协同管控、可信传 国际 体化的智能软件开发平台，
递、数据智能、数字中 先进 实现大型行业应用软件的快
软件 应用软件，实现在政
台等平台模块的研发。 速开发、生产和交付。
开发 务、医保医疗、电力等
申请软件著作权 2 项。
平台 领域的应用。
打造高通量和水平扩
展的多链架构、支持国
密的安全体系、高效可
新型
信的跨链技术、自主可
自主 研究多中心化的主体密
控的支撑平台，在科技
可控 钥安全保护机制、基于
金融、电子政务、供应
区块 国密的公私钥多方可信 提供面向数字金融、数字政
链等领域进行示范应
链多 分发、备份及丢失找回 务、数字供应链等领域的区
用。实现区块共识延迟 国际
不超过 1 秒，性能不低 先进
构关 护技术等关键技术，确 电子政务、供应链等领域示
于 10,000TPS；建立可
键技 保区块链数据安全与隐 范应用，并进行产业化推广。
应对不少于 5 种攻击场
术研 私保护。申请发明专利 1
景的系统安全保障机
究与 项，软件著作权 3 项。
制；支持 5 种区块链同
应用
时进行任意跨链交互，
实现联盟链间跨链读
写请求秒级确认。
协同 享服务中心）、1 个协 领先 的、个性化政务信息化协作
工作 同工作门户、N 个智能 环境的提供者。它为各类政
平台 业务应用。建设协同工 府工作人员提供便捷的业
作门户（Portal）：实 务、信息与数据的访问渠道，
现自定义布局、应用入 并且提供多种类的沟通手段
口个性化配置、消息提 及协作手段，辅助政府内部
醒、待办事项，开发多 各类工作人员通过协作更好
个业务 widget。中台能 的完成工作。1）集成的个性
力建设：实现统一用户 化工作空间：通过门户集成
管理、统一身份认证、 各种业务系统，实现单点登
统一权限管理、统一组 录，解决登录地址、密码不
织机构管理、统一消息 统一的问题，避免因工作需
管理、统一内容管理、 要而在不同信息系统之间进
统一日志管理、统一监 行相互切换的麻烦。实现个
控管理。N 个应用：建 性化的工作界面定制，使得
设通讯录、文档资料、 不同岗位的员工都能够直接
电子证照、任务督办、 按照自己的工作范围和工作
公文、会议等业务应用 内容进行工作界面的定制，
（根据具体的业务需 根据自己工作的关注点来安
求进行扩展）；对接第 排自己的工作空间，可以将
三方应用、省市统建应 自己关注的业务应用和信息
用。 以直观的方式定制在自己的
工作空间内，从而解决由于
不相关的信息在工作空间中
出现给使用者带来的困扰。
设中台，将用户管理、身份
认证、权限管理、组织机构、
日志、运行监控、消息中心
进行统一建设，解决“重复
造轮子”的问题。平台积极
应对变化，通过低耦合性的
微服务架构，解决业务变化
所带来的“伤一发而动全身”
的状况。通过建设轻量级的
应用，提高对用户需求的相
应速度，缩短开发周期。
基于
面向复杂数据资产的 项目最终通过建设基于安全
区块
安全可信流转，实现从 可控区块链的可信数据资产
链的 研究基于区块链的多维
底层架构到应用场景 安全共享平台，在政务、金
数据 数据资产表达机制；面
的全面突破和自主可 融、保险、供应链、健康医
安全 向多干系方共享的数字 国际
流转 资产隐私保护机制；多 先进
产化技术体系。构建高 转共享，形成行业的典型的
技术 中心化的预言机运行协
安全、高隐私、高性能、 区块链数据资产安全共享应
研究 议。申请发明专利 1 项。
高易用的区块链数据 用案例，为区块链技术的推
与应
资产安全共享平台。 广提供支撑和宣传。
用
面向
课题研究成果能够有效整合
定制 配合山东大学研究服务
服务生态中的第三方服务提
化场 系统的效能定义与计
供商、企业公司、政府部门
景的 算；服务效能影响因素 完成服务效能优化平
等相关资源，提高资源的合
服务 变化规律的定量分析； 台和场景对接中间件
国际 理配置和工作效率。为促进
先进 和引领众智服务新业态，深
优化 踪优化方法，为面向数 市场等定制化应用场
刻影响我国未来的现代服务
平台 据服务市场等定制化应 景，开展应用验证。
业模式，探索传统服务生态
与应 用场景应用验证做准
转型升级产生重大理论贡
用验 备。
献。
证
区块 1.区块链+隐私计算融
链隐 1.目前已完成方案设计； 合；2.提供数据可算不
核保和核赔业务；2.医保
私保 2.初步完成同态计算、秘 可识、数据可用不可见 国内
护计 密分享等核心算法设计 等隐私服务；3.提供金 领先
险、政务服务等领域的数据
算系 与开发 融、政务、医疗等领域
核验
统 的解决方案
区块
链机 1.完成 1.0 版本研发；2. 1.支撑多屏、多租户模
国内 为中小企业提供便捷化的区
领先 块链使用服务
务系 等开始应用 景应用
统
自主研发的分布式数据库中
间件，专注解决云环境下海
量数据存储、超高并发吞吐、
大表瓶颈以及复杂计算效率
研发地纬公司自主的 等数据库瓶颈难题。项目完
分布式数据库中间件， 成后，将直接解决目前山东
已完成数据库中间件、
数据 完成数据库中间件、数 医保省集中数据库上云所面
数据库管理工具、数据 国内
库迁移工具的开发，整 领先
间件 迁移工具、中间件测试 医保省集中项目顺利上线；
理接口文档
平台的开发，测试完全 助力打造应用平台，将在公
后进行公司推广使用 共服务、医保社保等多个领
域进行使用；降低应用建设
成本，支持业务快速增长；
扩大生态领域，推动国产发
展。
项目在全面深入分析 适应国家创新驱动发展战
已确定大数据平台运行
研究我国大数据产业 略，围绕大数据计算与分析
环境，设计大数据平台
相关政策、制度和平台 理论、方法及关键应用进行
功能模型，对大数据平
建设规范的基础上，针 研究，加强海量数据存储、
台的功能及性能要求进
对大数据分析需求，在 数据清洗、数据分析发掘、
大数 行分析设计；已建立大
数据获取、数据抽取、 国内 数据可视化、信息安全与隐
数据存储、数据计算分 领先 私保护等领域关键技术攻
台 分其功能模块，定义各
析、数据可视化、数据 关，形成安全可靠的大数据
个功能模块的接口，已
高可信保护等各个层 技术体系，形成大数据驱动
进行数据库设计，对已
次制定相关规范，并最 型的科研创新模式，打通科
完成的文档进行形成设
终形成完整的大数据 技创新和经济社会发展之间
计报告。
分析应用开发技术规 的通道，围绕数据采集、整
范，指导大数据分析应 理、分析、发掘、展现、应
用的敏捷开发；在资源 用等环节，形成大型通用海
调度和应用敏捷迁移、 量数据存储与管理软件、大
自适应动态负载平衡、 数据分析发掘软件、数据可
交互式处理、并行处理 视化软件等大数据产品体
分析和大数据隐私保 系，形成面向各行业的成熟
护等大数据基础软件 的大数据解决方案。
核心技术方面形成突
破；重点开展新一代融
合架构的大数据应用
支撑平台基础核心软
件开发，建立面向多领
域大数据分析的、支持
“互联网+”应用以及
行业大数据分析应用
敏捷迁移快速研发与
运行的大数据应用支
撑平台。
针对运营系统运行过程
中出现对业务人员不可
实现所有任务全方位
见的风险提示、多维度
视角的可视化集中展
的运营情况汇总统计、
智能 示，便于业务管理人员
减少运营人员人工工作
养老 进行有效监控、对客户 应用于企事业单位内部，针
量和人为失误、对各部
金可 实现科技智能展示，便 对各业务系统的任务办理、
门业务办理情况进行综 国内
合考核，本项目通过建 领先
运营 非常规业务，严控运营 汇总展示，实现考核评估及
设基于线上业务数据和
监管 风险。同时为总部及各 科学管理。
线下数据的运营监控平
平台 分支机构对运营人员
台，实现与各个数据平
的科学管理和考核评
台的无缝对接，实现业
估提供依据。
务办理的效率和准确性
的提升，实现科技智能
展示以及评估考核的融
合创新应用。
养老金合同全流程统一
管理平台已经完成了客
户管理和合同管理主要
功能。具体包括：1.客户
管理，包括客户信息管
理、管理人信息管理等，
主要用于维护企业年
金、职业年金、团体养
养老 通过流程实现对客户
老保障产品的客户信
金合 管理、合同管理、养老
息。2.合同管理，主要包
同全 金产品管理、开户管理 应用于具有养老金管理资质
括企业年金合同签署、 国内
职业年金合同签署和养 领先
统一 对合同签署过程和合 合同签署的统一管理。
老保障合同签署三个部
管理 同数据实现统计报表
分。系统模拟实现了合
平台 制作和业务监控。
同管理业务的多级审批
流程，记录了年金合同
签署的整个流程。3.系统
支持支持操作人员对客
户签署合同的具体情况
进行分类、查询和统计，
支持操作人员进行数据
提取。
实现资产持仓外部资讯 实现为综合运营提供 为广大机关事业单位工作人
职业
数据整合，在上一阶段 账户管理支持，与基本 员的职业年金管理提供服
年金
的基础上，建立全面的 险系统、受托人系统系 务，完善我国养老保险制度，
账户
投资绩效分析和风险管 统等对接实现服务输 国内 减轻财政负担，还有助于员
理功能模块，包含投资 出和信息交换共享。账 领先 工的福利激励，提高事业单
综合
业绩绩效评价、资产配 户管理信息系统提供 位的服务效率。缩小公职人
应用
置统计分析、市场及信 缴费服务、支付服务、 员与企业人员待遇差距、促
平台
用风险管理、非标及养 投资管理服务、管理费 进了社会公平，有助于事业
老金产品信息库、投资 服务、计划管理服务、 单位保留和吸引优秀的人
经理信息库、投资政策 账户管理服务等能力。 才。
管理和考核评估等模
块，实现职业年金的全
面投资监督。
云签宝电子劳动合同系
统已经完成了用工单位
和劳动者之间通签署的
主要功能。具体包括：
同在线模板库、模板复
针对劳动双方中的单
制及发起签合同流程，
云签 位和个人，在签署劳动
主要用于各用户单位在
宝电 合同时的应用场景，实 应用于企事业单位内部，针
签署合同过程中合同模
子合 现从职工入职，到岗位 国内 对各企业内部劳动合同变更
同管 变迁，直至离职的一系 领先 情况，监管部门进行监控及
合同管理，包括合同签
理平 列工作流程，同时为行 汇总。
署流程、合同授权流程
台 业主管人社部门提供
及合同归档等，用于后
合同信息的数据上链。
期进行劳动备案以及上
链进行数据提取。3.个人
中心管理，包括实名认
证、人脸识别及电子签
章，为签署劳动合同流
程更加准确及高效。
合
/ 376,237,000.00 60,852,414.07 162,137,075.25 / / / /
计
单位:万元 币种:人民币
基本情况
本期数 上年同期数
公司研发人员的数量（人） 817 832
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 53.75 58.55
研发人员薪酬合计 4,977.13 4,984.39
研发人员平均薪酬 6.09 5.99
教育程度
学历构成 数量（人） 比例(%)
博士及博士后 7 0.86
硕士 66 8.08
本科 735 89.96
专科 9 1.10
合计 817 100.00
年龄结构
年龄区间 数量（人） 比例(%)
合计 817 100.00
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司通过饱和式研发投入、高水平创新平台建设、承担重点科研项目等措施建立核心技术优
势，“AI+区块链”技术全国领先。公司是山东省重点大数据企业、大数据领军企业。公司曾于
三年内两获国际先进人工智能协会 AAAI“创新应用奖”，公司董事长郑永清教授领衔的创新团
队也成为该奖项设立以来唯一两次获奖的队伍。基于完全自主可控的区块链技术，通过了中国信
通院 “可信区块链系列测评”7 项专项测试，稳居全国前三。
报告期内，公司保持高强度的研发投入，截至 2022 年 6 月 30 日，公司研发投入为 6,084.61
万元，较上年同期增长 5.66%。新申请发明专利 2 项，获得授权 3 项，申报国家重点研发计划、
山东省数字经济重点项目等 15 项。同时，公司拥有电子商务交易技术国家工程实验室、山东省服
务业创新中心、山东省数链融合技术创新中心等 8 个省级以上创新平台，连续多年获得省部级科
技进步奖等众多科技研发奖项。
公司是中国最早从事区块链技术研究的企业之一，定位于数据要素交付服务商，具有全面的
技术、产品、平台及业务领先优势。依托完全自主可控的“大纬链”技术体系，承担了多项国家
级省部级科研课题，已申报专利 35 项，获批 7 项。累计通过中国信通院 7 项测评，通过数量稳居
全国前三。形成了“1+5+N+M”成套的系列产品体系，已建成及正在建设的城市链、区域链、行
业链等覆盖地域及人口数量均全国领先，未来均可有序打通构建覆盖全国的链网。在此基础上，
积极探索政务服务、普惠金融等领域商业运营模式，特别是在普惠金融领域，服务模式得到了人
民银行济南分行的高度认可，相关案例入选了中国工程院《中国区块链发展战略研究》项目、中
国人民银行《中国普惠金融典型案例》、山东自贸区制度创新成果最佳实践案例等，极具市场推
广价值。
公司在政务、医保医疗、电力等领域均拥有 20 年以上的从业经验，深刻洞察用户需求及行业
趋势，具有行业领先的解决方案。公司一直以来重视项目交付与客户服务，客户黏性极高，多数
客户都成为长期稳定客户。在人社领域，公司拥有人社部信息系统建设前台技术支持商全部资质，
已承担上百项大中型人社信息化项目建设，产品推广应用到全国 20 个省、市、自治区；在医保医
疗领域，公司积极参与新一代医保信息化建设，目前服务山东、浙江、深圳等多地医保信息化建
设项目，服务覆盖全国近 10 万家医疗机构及 1,500 家二级以上医院。在用电领域，公司于 2013
年成功建成了国内规模最大的用电信息采集系统-山东省级集中的电力用户用电信息采集系统，公
司所服务客户管理电量超过全国用电量的 1/8。公司积累了丰富的行业信息化建设和服务经验，形
成了较强的行业经验优势，为全行业、全客户的项目交付、迭代省级和跟踪式管家服务提供充分
保障。
人才是公司最重要的核心竞争力，公司始终高度重视人才队伍建设，培养了一大批专业知识
匹配、管理经验丰富的高素质复合型人才，对行业前沿技术有深刻理解和掌握的高水平研究人才。
报告期末，公司共有研发人员 817 人，占公司员工总数比例达到 53.75%，研发人员中 99%以上具
备本科及以上学历。公司拥有教授职称 7 人，博士生导师 6 人，泰山产业领军人才 2 人，泉城特
聘专家 2 人，泉城产业领军人才 4 人，济南专业技术拔尖人才 1 人。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、 经营情况的讨论与分析
（一）总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入 9,578.40 万元，较上年同期下降 31.08%，归属于上市公司股东
的净利润为-1,285.96 万元，较上年同期下降 248.78%。报告期末，公司总资产为 158,589.29 万元，
负债为 36,301.95 万元，归属于母公司股东的净资产为 122,287.34 万元，变动比例分别为-7.86%、
-18.98%、-3.95%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-9,382.65 万元，较上年同期减
少 4,042.13 万元。
报告期内，公司新中标及签订合同金额近 2 亿元，在疫情反复及全国经济增速放缓的大背景
下，较上年同期实现近 10%的增长。报告期内，山东省内多个地市及省外深圳、北京等地疫情多
次反复、形势严峻，由于疫情地区客户现场实施静态管理，特别是 4-5 月份公司总部济南出现疫
情，人员居家办公，无法到用户现场推进实施及交付工作，交付进度大幅滞后，进而造成营业收
入规模下降，净利润由盈转亏，经营性现金流量净额大幅下降。
截至报告期末，公司在手订单金额 4.8 亿元，其中软件开发及技术服务项目金额为 3.1 亿元，
均创历史新高。当前，公司管理层已完成换届工作，新一届管理层在今年下半年的首要任务是努
力克服疫情影响，全力推进项目交付及验收、回款工作。
（二）业务发展情况
报告期内，公司稳步推进年度重点经营计划，在面向数字化转型的产品研发、全国市场布局、
区块链项目及运营体系、电力大数据及能碳业务等层面取得较大进展。
公司传统的智慧政务、医保医疗、智能用电等传统业务领域全面面向数字化转型，持续深化
产品研发，形成了一系列的创新型产品和典型案例，为构建数字政府，服务客户数字化转型做好
了产品储备，市场发展潜力较大。
报告期内，公司在山东省外市场的布局发展势头强劲，智慧人社、智慧医保产品等已全面覆
盖江苏、安徽、浙江等全省由单个地市拓展为全面覆盖全省，长三角业务中心初具规模。与此同
时，以深圳市为核心的珠三角市场继续稳步发展，并逐步向周边渗透。此外，智慧人社业务已全
面覆盖甘肃省，并新开拓了四川、天津、西藏等省级客户，为后续全国性发展奠定了坚实基础。
报告期内，区块链产品体系再次通过中国信通院政务、存证 2 项专项测试，目前累计通过 7
项，通过数量稳居全国前三。公司进一步明确数据要素交付服务商的定位，快速推进人社部“人
社链”、黄河流域多省份打通的“数字黄河链”及山东省外区块链建设，建立生态合作伙伴体系，
目标是逐步建成覆盖全国的“链网”，全面服务数据要素交易市场。与此同时，公司重点发力“普
惠金融”、“普惠保险”等区块链运营场景，已有业务订单落地，将成为公司战略转型发展的着
力点。
公司电力大数据服务业务面向能源管理、“双碳”等方向，研发了客户侧能源互联网智慧平
台、分布式光伏在线监测、双碳监测分析平台、电力看经济、电力看环保、通信基站用能大数据
分析系统等大数据创新类产品，已在公司优势业务省份试点及推广，具备全国市场推广的潜力。
（三）技术研发情况
报告期内，公司继续加大研发投入，2022 年上半年研发投入为 6,084.61 万元，较上年同期增
长 5.66%。截至报告期末，公司共拥有授权专利 28 项，其中 23 项为发明专利，5 项为外观设计
专利，软件著作权 393 项。公司入选教育部、工信部“首批国家特色化示范性软件学院合作企业”，
获评山东省“十强”产业集群领军企业，新形成山东省数字工程标准 2 项，荣获中国区块链创新
应用案例（区块链政务平台“泉城链”释放数据价值，赋能普惠金融）、山东青年创新突击队（山
大地纬研究院区块链研发团队）、济南市重点实验室（济南市数据可信交易与区块链技术重点实
验室）等各类奖项 10 余项，申报国家重点研发计划、山东省数字经济重点项目等科技项目 15 项。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
五、 风险因素
√适用 □不适用
国内新冠疫情可能长期存在，社会经济发展仍然面临着诸多不确定性因素的影响。为应对疫
情反复，各地政府可能会实施较为严格的措施以控制疫情扩散，如禁止人员聚集、封控隔离、推
迟复工、交通管制等防控措施，对国内经济的正常运行以及各行各业的生产经营产生重大影响。
报告期内，因山东省内多个地市及深圳、北京等地疫情影响，严重影响了在手订单项目的执行，
交付进度大幅滞后。若后续新冠疫情持续反复，公司的生产经营及业绩亦会受之影响，存在公司
的经营情况随着疫情形势的严峻而下滑的风险。
公司主营业务收入主要来自山东省内，并集中在人社、医保医疗以及用电信息化领域，报告
期内，山东省内主营业务收入 6,024.99 万元，占公司主营业务收入的比重为 63.42%，省外业务占
比进一步上升。报告期内，公司在山东省外市场布局发展势头强劲，智慧人社、智慧医保产品等
已全面覆盖江苏、安徽、浙江、甘肃等全省并新开拓了四川、天津、西藏等省业务，深圳市场也
稳步发展，为公司全国性发展奠定了坚实基础。但从报告期内利润贡献情况来看，山东省内占比
仍然较高，该风险仍然存在。
公司定位于服务全国的新兴软件企业及行业解决方案提供商，并已全国市场的拓展工作稳步
推进，但与同行业上市公司相比，公司资本实力、业务规模明显偏小。公司在山东省外区域的业
务竞争中处于相对弱势，可能面临省外市场拓展不利进而影响公司发展速度及盈利能力的风险。
软件开发业务作为公司的核心业务及重要利润来源，其主要成本为人力成本，随着经济的发
展，公司所在地区人力薪酬水平不断上升，使得公司的人力成本、人员相关费用不断增加。如果
未来人力成本持续上升，公司软件开发业务的毛利率水平将下降，从而对公司整体盈利能力产生
一定的不利影响。
公司的主要客户包括政府部门、医疗机构、国家电网及下属企业等，由于上述客户在实施信
息化建设时大多有严格的预算管理制度，其审批、招标的安排通常在上半年，系统测试、验收则
更多集中在下半年，而公司的人工成本、费用等支出全年相对均衡发生，因此导致公司营业收入
及净利润呈季节性波动。
公司自 2015 年即开始区块链技术研发，累计投入了较高的研发费用，形成了完全自主可控的
“大纬链”技术体系及“1+5+N+M”成套的产品体系，定位为数据要素交付服务商，初步形成了
合作伙伴体系，并在多个行业及多个城市落地了行业链、城市链、区域链，重点在普惠金融、普
惠保险等业务场景形成了商业服务模式。但存在业务模式不被市场接受，远期规划不能如期实现
的风险。
六、 报告期内主要经营情况
参见本节“四、经营情况的讨论与分析”。
(一) 主营业务分析
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 95,784,009.45 138,980,715.12 -31.08
营业成本 37,062,892.78 63,167,781.54 -41.33
销售费用 12,440,464.97 15,495,999.42 -19.72
管理费用 29,111,328.19 23,313,296.29 24.87
财务费用 -3,853,655.37 -2,506,629.21 -
研发费用 49,491,028.93 48,209,958.72 2.66
经营活动产生的现金流量净额 -93,826,457.97 -53,405,178.10 -
投资活动产生的现金流量净额 -57,042,263.83 424,930,012.34 -113.42
筹资活动产生的现金流量净额 -40,126,925.00 0.00 -
营业收入变动原因说明:本报告期较上年同期减少 4,319.67 万元，同比下降 31.08%，主要系报告
期内山东省内多个地市及省外上海、深圳、北京等地疫情多次反复、形势严峻，严重影响了在手
订单项目的执行，交付进度大幅滞后，进而造成经确认的营业收入规模下降。
营业成本变动原因说明:本期较上年同期减少 2,610.49 万元，同比下降 41.33%，主要系营业收入
下降对应营业成本下降所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期减少 4,042.13 万元，主要系疫情影响，
项目进度交付进度滞后，造成本期客户回款下降所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期减少 48,197.23 万元，同比下降
出资款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期减少 4,012.68 万元，主要系本期进行
股利分配所致。
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期期
本期期 上年期
末金额
末数占 末数占
项目 较上年
本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 情况说明
名称 期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要系受疫情影响，本
期客户回款下降，此外
货币
资金
产 业园 工程款 支付 和
股利分配所致
应收 主 要系 银行承 兑汇 票
票据 到期所致
主 要系 上半年 商务 采
预付
款项
增加所致
主 要系 报告期 末部 分
存货 71,241,831.28 4.49 16,997,781.84 0.99 319.12 项目未到验收节点，导
致期末存货增加所致
其他
流动 4,100,626.45 0.26 31,949.76 0.00
资产
合同 主 要系 本期收 到客 户
负债 项目预收款所致
应付
主 要系 本期发 放上 年
职工 1,193,103.49 0.08 35,289,123.67 2.05 -96.62
度计提奖金所致
薪酬
应交 主 要系 本期缴 纳上 年
税费 度企业所得税所致
其他 主 要系 本期收 到保 税
应付 1,510,388.54 0.10 1,006,146.09 0.06 50.12 区 办公 楼出租 押金 所
款 致
其他 主 要系 预收客 户款 增
流动 1,010,715.60 0.06 534,541.52 0.03 89.08 加 待转 销项税 额同 步
负债 增加所致
租赁 主 要系 本年度 支付 租
负债 入办公楼租金所致
其他说明
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告/七、合并财务报表项目注释/81、所有权或使用权受到限制的资产”。
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
√适用 □不适用
的议案》，与山东省新动能基金管理有限公司、济南高新财金投资有限公司、三庆实业集团投资
有限公司及山东华宸股权投资管理有限公司共同投资设立山东济高地纬华宸动能创业投资合伙企
业（有限合伙），其中公司以自有资金作为有限合伙人认缴出资 1 亿元，占基金出资总额的 25%。
该基金已完成工商注册及私募投资基金备案手续，截至本报告披露之日，公司已累计缴纳出资
万元，均已实缴，根据《公司章程》规定该事项无需经过董事会及股东大会审议。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产小计 0.00 0.00
其中：银行理财产品 0.00 0.00
其他权益工具投资 22,500,000.00 22,500,000.00
其他非流动金融资产 55,000,000.00 40,000,000.00
合计 77,500,000.00 62,500,000.00
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司
公司名称 类型 持股 经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润
比例
技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；销售计算机、软件及辅助设
北京地纬 备；基础软件服务、应用软件服务；机械设备租赁（不含汽车租赁）；互
控股
赛博科技 100% 联网信息服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信 10,000,000.00 13,690,096.87 7,527,882.88 -388,779.27
公司
有限公司 息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经
营活动。不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动
计算机软硬件产品、电子产品、通讯设备（不含无线电发射器材）的技术
山东英佰
开发、咨询服务、技术培训及产品生产、销售；办公设备、教学设备销售；
德信息科 控股
技有限公 公司
疗器械的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
司
活动
浙江地纬 计算机软硬件产品开发、销售及相关技术服务、技术转让；计算机设备租
控股
软件有限 100% 赁；电力设备安装、维护；承装、承修、承试电力设施；电力工程。（依 10,000,000.00 1,369,058.39 1,369,058.39 -10,666.49
公司
责任公司 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
山东山大
健康软件的技术研发、技术服务、技术开发；互联网信息服务（不含出版、
地纬健康 控股
科技有限 公司
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司
技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；
基础软件服务、应用软件服务；软件开发；软件咨询；产品设计；数据处
理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；
北京映复
参股 计算机技术培训；租赁机械设备（不含汽车租赁）、租赁计算机、通讯设
信息科技 45% 10,000,000.00 284,270.11 -728,964.59 1,707,395.96
公司 备；销售自行开发后的产品；计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯
有限公司
设备。（企业依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁
止和限制类项目的经营活动。）
山东济高 参股 一般项目：创业投资（限投资未上市企业）；以私募基金从事股权投资、
地纬华宸 私募 25% 投资管理、资产管理等活动（须在中国证券投资基金业协会完成登记备案 400,000,000.00 178,212,086.68 178,212,086.68 -1,833,955.16
动能创业 股权 后方可从事经营活动）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自
投资合伙 基金 主开展经营活动）
企业（有限
合伙）
注：截止目前，公司及基金各参与方均已同比例出资至 45%，共计 1.8 亿元，其中公司累计出资 4500 万元。基金已累计投出金额 1.58 亿元，投出项目 3
个，分别为华戎信息产业有限公司、山东舜丰生物科技有限公司、临工重机股份有限公司，被投项目发展良好，部分项目将与公司存在业务协同，有助
于带动公司工业企业数字化转型相关业务的发展。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
七、 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
站的查询索引 日期
各项议案均审议
大会
决议案情况
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
郑永清 董事长、执行委员会主任、核心技术人员 选举
李庆忠 董事、名誉董事长、首席科学家、核心技术人员 选举
史玉良 董事、总裁、执行委员会委员、核心技术人员 选举
刘永新 董事 选举
刘丕平 董事 选举
张世栋 监事、核心技术人员 选举
孙明 职工监事、核心技术人员 选举
肖宗水 创新研究院院长、核心技术人员 聘任
张建军 高级副总裁、董事会秘书 聘任
于秋波 高级副总裁 聘任
王墨潇 财务总监 聘任
董国庆（离任） 监事 离任
刘阳（离任） 董事 离任
赵永光（离任） 董事、高级副总裁、执行委员会委员 离任
王堃（离任） 财务总监 离任
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司原董事刘阳先生因工作变动原因于 2022 年 1 月 27 日辞职，详见公司于 2022 年 1 月 28
日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山大地纬软件股份有限公司关于董事
辞职的公告》（公告编号：2022-001）。
其余人员变动为本报告期后换届新任或离任。2022 年 7 月 22 日，公司召开 2022 年第一次临
时股东大会、公司职工代表大会，选举产生公司第四届董事会、监事会，同日召开第四届董事会
第一次会议、第四届监事会第一次会议，选举产生公司董事长、监事会主席并聘任公司高级管理
人员。详见公司于 2022 年 7 月 23 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《山大地
纬软件股份有限公司关于董事会、监事会完成换届选举暨聘任高级管理人员及证券事务代表的公
告》（公告编号：2022-033）。
公司核心技术人员的认定情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） -
每 10 股派息数(元)（含税） -
每 10 股转增数（股） -
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
第三届监事会第十二次会议，审议通过《关于向激励对象 网站(www.sse.com.cn)披露的《山大
首次授予限制性股票的议案》，确定以 2021 年 10 月 28 日 地纬软件股份有限公司关于向激励
为首次授予日，向符合条件的 371 名激励对象授予 1,050 对象首次授予限制性股票的公告》
万股限制性股票，授予价格为 8.68 元/股。 （公告编号：2021-040）及相关文件。
第二届监事会第二次会议，审计通过《关于调整 2021 年限 网站(www.sse.com.cn)披露的《山大
制性股票激励计划授予价格的议案》，因实施完成 2021 年 地纬软件股份有限公司关于调整
度权益分派，对公司 2021 年限制性股票激励计划的授予价 2021 年限制性股票激励计划授予价
格进行相应调整，由 8.68 元/股调整为 8.58 元/股。 格的公告》（公告编号：2022-042）。
第二届监事会第二次会议，审计通过《关于向激励对象授 网站(www.sse.com.cn)披露的《关于
予预留限制性股票的议案》，董事会认为公司 2021 年限制 向激励对象授予预留限制性股票的
性股票激励计划规定的预留授予条件已经成就，同意确定 公告》（公告编号：2022-043）。
以 2022 年 8 月 26 日为预留授予日，授予价格为 8.58 元/
股，向符合条件的激励对象授予 150 万股限制性股票。
第二届监事会第二次会议，审计通过《关于作废部分已授 网站(www.sse.com.cn)披露的《关于
予尚未归属的限制性股票的议案》，因部分激励对象离职 作废部分已授予尚未归属的限制性
及激励计划设定的第一个归属期公司层面业绩考核条件未 股票的公告》 （公告编号：2022-044）。
达标，公司董事会同意作废部分已授予尚未归属的限制性
股票。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是 如未
是 如未能
否 能及
否 及时履
承 及 时履
有 行应说
承诺背 诺 承诺 承诺时间及 时 行应
承诺方 履 明未完
景 类 内容 期限 严 说明
行 成履行
型 格 下一
期 的具体
履 步计
限 原因
行 划
本公司/校直接或间接持有的公司股份，也不提议由公司回购该部分股份。2、
实际控制人 2020 年 7 月
股 在上述锁定期满后 2 年内减持的，本公司/校减持价格不低于发行价（指公
山东大学、 17 日；自公
份 司首次公开发行股票的发行价格，如果因公司上市后派发现金红利、送股、 不适
控股股东山 司上市之日 是 是 不适用
限 转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有 用
大资本运营 起三十六个
售 关规定作除权除息处理，下同）。3、公司上市后 6 个月内如公司股票连续
与首次 公司 月
公开发 行价，本公司/校直接或间接所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。
行相关
的承诺 董事、高管
委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份。除上述锁定期限外，本人在
股东：李庆
担任公司董事或高级管理人员期间，每年转让持有的公司股份不超过本人持
股 忠、郑永清、 2020 年 7 月
有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。2、
份 洪晓光、张 17 日；自公 不适
在上述锁定期满后 2 年内减持的，本人减持价格不低于发行价（指公司首次 是 是 不适用
限 世栋、赵永 司上市之日 用
公开发行股票的发行价格，如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股
售 光（已离 起十二个月
本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有关规定
任）、肖宗
作除权除息处理，下同）。3、公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交
水、孙明
易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本
人所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。
股 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托 2020 年 7 月
监事股东：
份 他人管理本人直接或间接持有的公司股份。除上述锁定期限外，本人在担任 17 日；自公 不适
王新军、董 是 是 不适用
限 公司监事期间，每年转让持有的公司股份不超过本人持有公司股份总数的 司上市之日 用
国庆
售 25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。 起十二个月
核心技术人
员：李庆忠、
内不转让本人直接或间接所持公司首次公开发行前已发行的股份（以下简称
股 郑永清、王 2020 年 7 月
“首发前股份”）；2、自本人直接或间接所持首发前股份限售期满之日起
份 新军、洪晓 17 日；自公 不适
限 光、张世栋、 司上市之日 用
市本人所持公司首发前股份总数的 25%，减持比例可以累积使用；3、本人
售 肖宗水、孙 起十二个月
将遵守法律法规、《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及上海证券交
明、史玉良、
易所业务规则对核心技术人员股份转让的其他规定。
郭斌
自公司股票上市之日起三年内，若公司股票连续 20 个交易日的收盘价（如
果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，
公司、控股 须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理，下同）均低于上一年末经审
其 股东及董 计每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益÷ 不适
司上市之日 是 是 不适用
他 事、高级管 年末公司股份总数，下同）时，公司将启动稳定公司股价的预案。当启动股 用
起三十六个
理人员 价稳定措施的具体条件满足时，公司将及时按照顺序采取由公司回购股份，
月
由公司控股股东增持股份，由公司董事、高级管理人员增持公司股票等措施
稳定公司股价。
锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，可进行减持：1、上述锁定期已
届满且没有延长锁定期的相关情形；如有延长锁定期的相关情形，则延长锁
定期已届满。2、如发生本公司需向投资者进行赔偿的情形，本公司已经依
控股股东、 法承担赔偿责任。3、山大资本运营公司：在锁定期届满后减持所持公司股
其 持股 5%以 票的，将通过法律法规允许的交易方式进行减持，如通过证券交易所集中竞 2020 年 7 月 不适
否 是 不适用
他 上股东国寿 价交易减持股份的，应当在首次卖出的 15 个交易日前向证券交易所报告并 17 日 用
成达 预先披露减持计划，以其他方式减持应依法提前至少 3 个交易日予以公告；
本公司在锁定期届满后两年内减持所持公司股票的，减持数量每年不超过本
公司直接和间接持有公司股份总数的 10%，减持价格不低于发行价（自公司
股票上市至其减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股
等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整）。国寿成达：在
本企业持有的发行人上述股票的锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后，
本企业可以通过法律法规允许的方式进行减持，本企业减持行为应提前三个
交易日通过发行人发布减持提示性公告，并在公告中披露拟减持数量或区
间、减持的执行期限等信息。本企业持有的发行人上述股票在锁定期限（包
括延长的锁定期限）届满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行的发行
价。若发行人股票有利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权、
除息事项的，发行价将进行除权除息调整。如未履行上述承诺出售股票，则
本公司应将违反承诺出售股票所取得的收益（如有）上缴公司所有，并将赔
偿因违反承诺出售股票给公司或其他股东因此造成的损失。
本公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司
是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将回购首次公
开发行的全部新股；本公司承诺在上述违法违规行为被证券监管机构认定或
司法部门判决生效后 1 个月内启动股票回购程序。回购价格按照中国证监
会、上海证券交易所颁布的规范性文件依法确定，且不低于回购时的股票市
其 2020 年 7 月 不适
公司 场价格。如本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使 否 是 不适用
他 17 日 用
投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的
投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由
按照《证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事
赔偿案件的若干规定》（法释【2003】2 号）等相关法律法规的规定执行，
如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。
控股股东：如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判
断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司/校将
依法购回已转让的本次公开发行前持有的股份（以下简称“已转让的原限售
股份”）；本公司/校承诺在上述违法违规行为被证券监管机构认定或司法
实际控制
其 部门判决生效后 1 个月内启动股票购回事项，采用二级市场集中竞价交易、 2020 年 7 月 不适
人、控股股 否 是 不适用
他 大宗交易方式购回已转让的原限售股份，购回价格依据二级市场价格确定。 17 日 用
东
若本公司/校购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的，本公司/校将依
法履行要约收购程序，并履行相应信息披露义务。控股股东、实际控制人：
如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证
券交易中遭受损失的，本公司/校将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的
投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由
按照《证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事
赔偿案件的若干规定》（法释【2003】2 号）等相关法律法规的规定执行，
如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。
如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证
券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失，但本人能够证明自己没
有过错的除外。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿
其 2020 年 7 月 不适
董监高 主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》、《最高人民法院关于审理 否 是 不适用
他 17 日 用
证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》（法释【2003】2 号）
等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法
律法规执行。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。
董事高级管理人员关于填补被摊薄即期回报承诺：1、不无偿或以不公平条
件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对
本人的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与本人履行职责无
关的投资、消费活动；4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填
补回报措施的执行情况相挂钩；5、未来公司如实施股权激励计划，股权激
励计划设置的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。若违反上
述承诺，给公司或者股东造成损失的，本人应在公司股东大会及中国证监会
指定报刊公开作出解释并道歉，依法承担对公司和股东的补偿责任，并无条
董事、高级
件接受中国证监会或上海证券交易所等监管机构按照其指定或发布的有关
管理人员、
其 规定、规则对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。公司关于填补被摊薄 2020 年 7 月 不适
公司、控股 否 是 不适用
他 即期回报承诺：本次公开发行股票后，公司股本、净资产将有所增长，从而 17 日 用
股东、实际
导致公司净资产收益率及每股收益在短期内被摊薄。为降低本次公开发行股
控制人
票摊薄即期回报的影响，公司承诺将采取有效措施进一步提高募集资金的使
用效率，增强公司的业务实力、盈利能力和回报能力，具体如下：1、保证
募集资金规范、有效使用，实现项目预期回报本次发行募集资金到账后，公
司将开设董事会决定的募集资金专项账户，并与开户行、保荐机构签订募集
资金三方监管协议，确保募集资金专款专用。同时，公司将严格遵守资金管
理制度和《募集资金管理制度》的规定，在进行募集资金项目投资时，履行
资金支出审批手续，明确各控制环节的相关责任，按项目计划申请、审批、
使用募集资金，并对使用情况进行内部考核与审计。2、积极、稳妥地实施
募集资金投资项目本次募集资金投资项目符合国家产业政策、行业发展趋势
与公司发展战略，可有效提升公司业务实力、技术水平与管理能力，从而进
一步巩固公司的市场地位，提高公司的盈利能力与综合竞争力。公司已充分
做好了募集资金投资项目前期的可行性研究工作，对募集资金投资项目所涉
及行业进行了深入的了解和分析，结合行业趋势、市场容量及公司自身等基
本情况，最终拟定了项目规划。本次募集资金到位后，公司将加快推进募集
资金投资项目的实施，争取早日投产并实现预期效益。3、提高资金运营效
率公司将进一步提高资金运营效率，降低公司运营成本，通过加快技术研发、
市场推广等方式提升公司经营业绩，应对行业波动和行业竞争给公司经营带
来的风险，保证公司长期的竞争力和持续盈利能力。4、完善内部控制，加
强资金使用管理和对管理层考核公司将进一步完善内部控制，加强资金管
理，防止资金被挤占挪用，提高资金使用效率；严格控制公司费用支出，加
大成本控制力度，提升公司利润率；加强对管理层的考核，将管理层薪酬水
平与公司经营效益挂钩，确保管理层恪尽职守、勤勉尽责。5、其他方式公
司承诺未来将根据中国证监会、上海证券交易所等监管机构出台的具体细则
及要求，持续完善填补被摊薄即期回报的各项措施。控股股东、实际控制人
关于填补被摊薄即期回报承诺：1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占
公司利益；2、督促公司切实履行填补回报措施。
就公司公开发行股票并上市过程中公开承诺事项如本公司承诺未能履行、承
诺无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自
身无法控制的客观原因导致的除外），本公司将采取以下措施：1、及时、
充分披露本公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；
履行的，本公司将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反
其 2020 年 7 月 不适
公司 的承诺确已无法履行的，本公司将向投资者及时作出合法、合理、有效的补 否 是 不适用
他 17 日 用
充承诺或替代性承诺，并将上述补充承诺或替代性承诺提交股东大会审议；
将不得发行证券，包括但不限于股票、公司债券、可转换的公司债券及证券
监督管理部门认可的其他品种等；5、自本公司完全消除未履行相关承诺事
项所产生的不利影响之前，本公司不得以任何形式向本公司之董事、监事、
高级管理人员增加薪资或津贴；6、本公司承诺未能履行、承诺无法履行或
无法按期履行导致投资者损失的，由本公司依法赔偿投资者的损失；本公司
因违反承诺有违法所得的，按相关法律法规处理；7、其他根据届时规定可
以采取的约束措施。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本公司自身
无法控制的客观原因，导致本公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期
履行的，本公司将采取以下措施：1、及时、充分披露本公司承诺未能履行、
承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；2、向投资者及时作出合法、合
理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的权益。
就山大地纬公开发行股票并上市过程中本公司/校公开承诺事项，如本公司/
校承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策
变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除外），本公司/校将采
取以下措施：1、通过发行人及时、充分披露本公司/校承诺未能履行、承诺
无法履行或无法按期履行的具体原因；2、在有关监管机关要求的期限内予
以纠正；3、如该违反的承诺属可以继续履行的，本公司/校将及时、有效地
采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本公司
/校将向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，并将
控股股东、
上述补充承诺或替代性承诺提交发行人股东大会审议；4、本公司/校将停止
其 实际控制 2020 年 7 月 不适
在公司领取股东分红，同时本公司/校持有的发行人股份将不得转让，直至 否 是 不适用
他 人、持股 5% 17 日 用
本公司/校按相关承诺采取相应的措施并实施完毕时为止；5、本公司/校承诺
以上股东
未能履行、承诺无法履行或无法按期履行导致投资者损失的，由本公司/校
依法赔偿投资者的损失；本公司/校因违反承诺所得收益，将上缴发行人所
有；6、其他根据届时规定可以采取的约束措施。如因相关法律法规、政策
变化、自然灾害等本公司/校自身无法控制的客观原因，导致本公司/校承诺
未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本公司/校将采取以下措施：1、
通过发行人及时、充分披露本公司/校承诺未能履行、承诺无法履行或无法
按期履行的具体原因；2、向发行人及投资者及时作出合法、合理、有效的
补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护发行人及投资者的权益。
就山大地纬公开发行股票并上市过程中本人公开承诺事项，如本人承诺未能
董事、监事、 履行、承诺无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然
其 2020 年 7 月 不适
高级管理人 灾害等自身无法控制的客观原因导致的除外），本人将采取以下措施：1、 否 是 不适用
他 17 日 用
员 通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履
行的具体原因；2、在有关监管机关要求的期限内予以纠正；3、如该违反的
承诺属可以继续履行的，本人将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事
项；如该违反的承诺确已无法履行的，本人将向投资者及时作出合法、合理、
有效的补充承诺或替代性承诺，并将上述补充承诺或替代性承诺提交发行人
股东大会审议；4、本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行导致
投资者损失的，由本人依法赔偿投资者的损失；本人因违反承诺所得收益，
将上缴发行人所有；5、本人将停止在公司领取股东分红（如有），同时本
人持有的发行人股份（如有）将不得转让，直至本人按相关承诺采取相应的
措施并实施完毕时为止；6、其他根据届时规定可以采取的约束措施。如因
相关法律法规、政策变化、自然灾害等本人自身无法控制的客观原因，导致
本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：
期履行的具体原因；2、向发行人及投资者及时作出合法、合理、有效的补
充承诺或替代性承诺，以尽可能保护发行人及投资者的权益。发行人董事、
监事、高级管理人员承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的各
项承诺及未能履行承诺的约束措施。
公司及公司控股股东、实际控制人保证公司首次公开发行股票并在上海证券
交易所科创板上市申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其所载内容的真实性、准确性、完整性和及时性承担相应的法律责任。公
司首次公开发行股票并在科创板上市后，如公司违反上述承诺而被证券监管
公司、控股 机构或司法部门认定不符合发行上市条件而以欺骗手段骗取发行注册，公司
其 2020 年 7 月 不适
股东、实际 及公司控股股东、实际控制人承诺在上述违法违规行为被证券监管机构认定 否 是 不适用
他 17 日 用
控制人 或司法部门判决生效后 1 个月内启动股票回购程序。回购价格按照中国证监
会、上海证券交易所颁布的规范性文件依法确定，且不低于回购时的股票市
场价格，证券监管机构或上海证券交易所另有要求或是出具新的回购规定
的，公司及控股股东、实际控制人将根据届时证券监管机构或上海证券交易
要求或是新的回购规定履行相应股份回购义务。
本公司/校不可撤销地承诺：若山大地纬及下属全资或控股子公司被有关劳
动社会保障部门/住房公积金管理部门认定须为其员工补缴在公司本次发行
其 控股股东、 2020 年 7 月 不适
上市前欠缴的社会保险费/住房公积金，要求公司或下属全资或控股子公司 否 是 不适用
他 实际控制人 17 日 用
补缴社会保险费/住房公积金的，或者受到有关主管部门处罚，本公司/校将
承担公司及下属全资或控股子公司由此产生的全部经济损失，保证公司及下
属全资或控股子公司不会因此遭受任何损失。
同）现在或将来均不会在中国境内和境外，单独或与第三方，以任何形式直
接或间接从事或参与任何与公司及其控制的企业目前及今后进行的主营业
务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；不会在中国境内和境外，以任何
形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与公司及其控制的企业目前及
今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；亦不会在中国
境内和境外，以其他形式介入（不论直接或间接）任何与公司及其控制的企
业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。2、
如果本公司/校及本公司/校控制的其他企业发现任何与公司及其控制的企业
主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，应立即书面通知公
司及其控制的企业，并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先
提供给公司及其控制的企业。公司及其控制的企业在收到该通知的 30 日内，
解 有权以书面形式通知本人及本人控制的其他企业准许公司及其控制的企业
决 参与上述之业务机会。若公司及其控制的企业决定从事的，则本公司/校及
同 控股股东、 本公司/校控制的其他企业应当无偿将该新业务机会提供给公司及其控制的 2020 年 7 月 不适
否 是 不适用
业 实际控制人 企业。仅在公司及其控制的企业因任何原因明确书面放弃有关新业务机会 17 日 用
竞 时，本公司/校及本公司/校控制的其他企业方可自行经营有关的新业务。3、
争 如公司及其控制的企业放弃前述竞争性新业务机会且本公司/校及本公司/校
控制的其他企业从事该等与公司及其控制的企业主营业务构成或可能构成
直接或间接相竞争的新业务时，本公司/校将给予公司选择权，以使公司及
其控制的企业，有权：（1）在适用法律及有关证券交易所上市规则允许的
前提下，随时一次性或多次向本公司/校及本公司/校控制的其他企业收购在
上述竞争性业务中的任何股权、资产及其他权益；（2）根据国家法律许可
的方式选择采取委托经营、租赁或承包经营等方式拥有或控制本公司/校及
本公司/校控制的其他企业在上述竞争性业务中的资产或业务；（3）要求本
公司/校及本公司/校控制的其他企业终止进行有关的新业务。本公司/校将对
公司及其控制的企业所提出的要求，予以无条件配合。如果第三方在同等条
件下根据有关法律及相应的公司章程具有并且将要行使法定的优先受让权，
则上述承诺将不适用，但在这种情况下，本公司/校及本公司/校控制的其他
企业应尽最大努力促使该第三方放弃其法定的优先受让权。4、在本公司/校
作为公司控股股东/实际控制人期间，如果本公司/校及本公司/校控制的其他
企业与公司及其控制的企业在经营活动中发生或可能发生同业竞争，公司有
权要求本公司/校进行协调并加以解决。5、本公司/校承诺不利用重要股东的
地位和对公司的实际影响能力，损害公司以及公司其他股东的权益。6、自
本承诺函出具日起，本公司/校承诺赔偿公司因本公司/校违反本承诺函所作
任何承诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。7、本承诺函至发生以下情
形时终止（以较早为准）：（1）本公司/校不再持有公司 5%以上股份且本
公司/校不再作为公司实际控制人；（2）公司股票终止在上海证券交易所上
市。
本人/企业及本人/企业关联方与公司之间不存在其他任何依照相关法律法规
控股股东、
解 和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。本人/企业已被告知、
实际控制
决 并知悉相关关联方的认定标准。在本人/企业作为公司相应股东期间，本人/
人、持股 5%
关 企业及本人/企业下属或其他关联企业将尽量避免、减少与公司发生关联交 2020 年 7 月 不适
以上股东、 否 是 不适用
联 易。如因客观情况导致关联交易无法避免的，本人/企业及本人/企业下属或 17 日 用
董事、监事、
交 其他关联企业将严格遵守相关法律法规、中国证监会相关规定以及公司章
高级管理人
易 程、《关联交易决策制度》等的规定，确保关联交易程序合法、价格公允，
员
且不会损害公司及其他股东的利益。
公司将严格执行上市后适用的《公司章程（草案）》以及公司股东大会审议
通过的《公司股东未来三年分红回报规划》中的利润分配政策，注重对股东
分 的合理回报并兼顾公司的可持续发展，保持公司利润分配政策的连续性和稳 2020 年 7 月 不适
公司 否 是 不适用
红 定性。本公司若违反上述承诺，将及时公告违反的事实和原因，除因不可抗 17 日 用
力或其他非归属公司原因外，将向公司股东和社会公众投资者道歉，同时向
投资者提出补充承诺，以保护投资者利益。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
公司与中国建筑一局（集团）有限公司（被告一）于 2018 年 8 月签 公司于 2022 年 3 月 15 日
订《建设工程施工合同》，将章丘软件研发生产基地项目一期工程发 在上海证券交易所网站
包给被告一。济南景平商贸有限公司（原告）于 2022 年 1 月 18 日提 （www.sse.com.cn）披露
交法院的《民事起诉状》中载明：被告一与原告签订了《临建板房供 的《山大地纬软件股份有
货安装合同》等，该工程已投入使用，但被告一仅支付部分工程款项。 限公司关于涉及诉讼的公
原告为维护自身权益，遂向法院提起诉讼，并将本公司列为被告二， 告 》 （ 公 告 编 号 ：
承担连带责任。 2022-007）。
截止本报告披露日，冻结被告一银行存款 2,170 万元。本公司未有因
本案冻结存款的情形。本案尚未开庭审理，公司为连带责任，具体情
况以法院最终判决为准。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司第三届董事会第十八次会议、2021 年第三次临时股东大会审议通过了《关于预计 2022
年度公司日常关联交易的议案》，2022 年度日常关联交易预计金额合计为 648.5 万元，详见公司
于 2021 年 12 月 11 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《山大地纬软件股份有限
公司关于预计 2022 年度日常关联交易的公告》（公告编号：2021-045）。
报告期内关联交易情况详见第十节 财务报告之（十二）之 5“关联交易情况”。
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
(三)其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：元
截至报告期末
扣除发行费用 调整后募集资 截至报告期末 本年度投入金
募集资金承诺 累计投入进度 本年度投入金
募集资金来源 募集资金总额 后募集资金净 金承诺投资总 累计投入募集 额占比（%）
投资总额 （%）(3)＝ 额（4）
额 额(1) 资金总额（2） （5）=(4)/(1)
(2)/(1)
首发 324,881,200.00 280,014,459.89 378,815,700.00 280,014,459.89 153,469,231.52 54.81 23,429,688.86 8.37
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：元
是 项目可
截至报
否 行性是
告期末 是 投入进 投入进 本项目 节余
涉 否发生
调整后募集资 截至报告期末 累计投 项目达到预 否 度是否 度未达 已实现 的金
项目名 及 募集资 项目募集资金 重大变
金投资总额 累计投入募集 入进度 定可使用状 已 符合计 计划的 的效益 额及
称 变 金来源 承诺投资总额 化，如
(1) 资金总额（2） （%） 态日期 结 划的进 具体原 或者研 形成
更 是，请说
(3)＝ 项 度 因 发成果 原因
投 明具体
(2)/(1)
向 情况
新一 代
医疗 保
障综 合 不适
否 首发 106,416,000.00 79,000,000.00 30,084,809.45 38.08 2022.12.31 否 是 不适用 不适用 否
信息 服 用
务平 台
项目
医疗 健 否 首发 69,324,900.00 51,000,000.00 17,398,018.67 34.11 2022.12.31 否 是 不适用 不适用 否 不适
康信息 用
互联互
通智能
融合平
台项目
智慧政
务服务
一体化 不适
否 首发 58,419,700.00 43,000,000.00 14,238,138.80 33.11 2022.12.31 否 是 不适用 不适用 否
应用支 用
撑平台
项目
电力营
销“互联
网+”创
不适
新 大 数 否 首发 64,655,100.00 48,000,000.00 27,546,131.77 57.39 2022.12.31 否 是 不适用 不适用 否
用
据支撑
平台项
目
补充营
不适
运 资 金 否 首发 80,000,000.00 59,014,459.89 64,202,132.83 108.79 - 是 是 不适用 不适用 否
用
项目
注：补充营运资金项目中截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 5,187,672.94 元，其中 4,916,740.11 元为发行费用通过上海浦东发展银行济南自贸
区支行、招商银行济南分行、招商银行济大路支行以自有资金支付，未从募集资金专户划转所致，剩余部分金额为募集资金利息。
(三) 报告期内募投变更情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) 8,179
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户） 0
存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形
□适用 √不适用
单位:股
前十名股东持股情况
质押、
包含 标记或
转融
冻结情
通借 况
持有有限售
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 出股 股东
条件股份数
（全称） 减 量 (%) 份的 股 性质
量
限售 份 数
股份 状 量
数量 态
山东山大资本运
营有限公司
国寿成达（上海）
健康产业股权投
资中心（有限合
伙）
境内自然
洪晓光 0 14,064,192 3.52 0 0 无
人
境内自然
郑永清 0 14,042,688 3.51 0 0 无
人
境内自然
张世栋 0 14,018,440 3.50 0 0 无
人
境内自然
王新军 0 13,950,040 3.49 0 0 无
人
境内自然
李庆忠 0 13,610,344 3.40 0 0 无
人
境内自然
陈辉 -368,986.00 9,936,365 2.48 0 0 无
人
济南智信铭博信
境内非国
息咨询中心（有限 -340,000.00 6,809,548 1.70 0 0 无
有法人
合伙）
境内自然
孙明 0 6,594,048 1.65 0 0 无
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
国寿成达（上海）健康产业股权投资
中心（有限合伙）
洪晓光 14,064,192 人民币普通股 14,064,192
郑永清 14,042,688 人民币普通股 14,042,688
张世栋 14,018,440 人民币普通股 14,018,440
王新军 13,950,040 人民币普通股 13,950,040
李庆忠 13,610,344 人民币普通股 13,610,344
陈辉 9,936,365 人民币普通股 9,936,365
济南智信铭博信息咨询中心（有限合
伙）
孙明 6,594,048 人民币普通股 6,594,048
济南智渊铭博信息咨询中心（有限合
伙）
前十名股东中回购专户情况说明 -
上述股东委托表决权、受托表决权、
放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说 济南智信铭博信息咨询中心（有限合伙）、济南智渊铭博
明 信息咨询中心（有限合伙）为公司员工持股平台，公司未
知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上
持有的有限 市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件
号 可上市交
数量 市交易股
易时间
份数量
自首发上市之日起
自首发上市之日起
山东山大资本运营有限公司为公司控股股东；民生证券投资
上述股东关联关系或一致行动的
有限公司为公司首次公开发行参与跟投的保荐机构民生证
说明
券依法设立的子公司。
注： 民生证券投资有限公司持有的上述限售股份已于 2022 年 7 月 18 日上市流通，详见公司于 2022
年 7 月 7 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《山大地纬软件股份有限公司首次
公开发行战略配售限售股上市流通公告》（公告编号：2022-028）。
截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用 √不适用
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
郑永清 董事 14,042,688 14,042,688 - -
李庆忠 董事 13,610,344 13,610,344 - -
史玉良 董事 - - - -
洪晓光 董事 14,064,192 14,064,192 - -
刘永新 董事 - - - -
刘丕平 董事 - - - -
李文峰 独立董事 - - - -
王腾蛟 独立董事 - - - -
朱敬生 独立董事 - - - -
白明 独立董事 - - - -
王新军 监事 13,950,040 13,950,040 - -
张世栋 监事 14,018,440 14,018,440 - -
孙明 监事 6,594,048 6,594,048 - -
孙凯 监事 - - - -
肖宗水 高管 2,495,600 2,386,871
-108,729 减持
张建军 高管 - - - -
于秋波 高管 - - - -
王墨潇 高管 - - - -
郭斌 核心技术人员 - - - -
刘阳（离任） 董事 - - - -
董国庆（离任） 监事 1,963,456 1,963,456 - -
赵永光（离任） 董事 601,691 601,691 - -
王堃（离任） 高管 - - - -
注：上述持股数量均为直接持股。
其它情况说明
√适用 □不适用
公司原董事刘阳先生因工作变动原因于 2022 年 1 月 27 日辞职，详见公司于 2022 年 1 月 28
日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山大地纬软件股份有限公司关于董事
辞职的公告》（公告编号：2022-001）。
其余离任人员为本报告期后换届所致。2022 年 7 月 22 日，公司召开 2022 年第一次临时股东
大会、公司职工代表大会，选举产生公司第四届董事会、监事会，同日召开第四届董事会第一次
会议、第四届监事会第一次会议，选举产生公司董事长、监事会主席并聘任公司高级管理人员。
详见公司于 2022 年 7 月 23 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《山大地纬软件
股份有限公司关于董事会、监事会完成换届选举暨聘任高级管理人员及证券事务代表的公告》 （公
告编号：2022-033）。
(二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
六、 特别表决权股份情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 山大地纬软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 304,469,673.36 494,040,957.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 6,822,269.20 10,824,375.87
应收账款 七、5 131,117,457.13 160,497,482.46
应收款项融资
预付款项 七、7 20,462,741.01 8,476,454.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 11,210,793.35 9,675,032.80
其中：应收利息 450,132.80
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 71,241,831.28 16,997,781.84
合同资产 七、10 141,817,661.29 145,078,762.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 4,100,626.45 31,949.76
流动资产合计 691,243,053.07 845,622,797.48
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 七、18 22,500,000.00 22,500,000.00
其他非流动金融资产 七、19 55,000,000.00 40,000,000.00
投资性房地产 七、20 64,698,511.20 65,635,925.70
固定资产 七、21 594,539,410.28 603,768,124.75
在建工程 七、22 63,586,266.32 60,442,929.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、25 469,968.37 587,460.49
无形资产 七、26 61,409,950.67 54,908,099.47
开发支出 七、27 19,537,893.25 16,019,059.74
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、30 12,246,504.92 11,148,000.33
其他非流动资产 七、31 661,346.55 539,945.30
非流动资产合计 894,649,851.56 875,549,545.42
资产总计 1,585,892,904.63 1,721,172,342.90
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、36 194,127,614.28 253,412,730.93
预收款项
合同负债 七、38 100,698,165.17 75,467,122.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 1,193,103.49 35,289,123.67
应交税费 七、40 2,497,709.14 17,783,839.81
其他应付款 七、41 1,510,388.54 1,006,146.09
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 122,081.58 122,081.58
其他流动负债 七、44 1,010,715.60 534,541.52
流动负债合计 301,159,777.80 383,615,585.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 222,692.90 336,003.19
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 61,636,994.71 64,083,881.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 61,859,687.61 64,419,884.83
负债合计 363,019,465.41 448,035,470.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 400,010,000.00 400,010,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 499,379,770.20 496,782,603.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、59 56,802,026.46 56,802,026.46
一般风险准备
未分配利润 七、60 266,681,642.56 319,542,242.32
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：郑永清 主管会计工作负责人：王墨潇 会计机构负责人：王墨潇
母公司资产负债表
编制单位： 山大地纬软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 296,156,191.25 491,809,683.17
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,822,269.20 10,824,375.87
应收账款 十七、1 131,757,457.68 161,136,939.60
应收款项融资
预付款项 21,707,031.78 8,419,744.12
其他应收款 十七、2 13,044,187.70 11,566,554.04
其中：应收利息 450,132.80
应收股利
存货 70,845,446.20 18,127,632.32
合同资产 141,024,786.65 143,069,123.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,063,583.56
流动资产合计 685,420,954.02 844,954,052.53
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 12,900,000.00 7,900,000.00
其他权益工具投资 22,500,000.00 22,500,000.00
其他非流动金融资产 55,000,000.00 40,000,000.00
投资性房地产 64,698,511.20 65,635,925.70
固定资产 593,577,645.93 602,667,620.44
在建工程 63,586,266.32 60,442,929.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 59,391,583.01 54,440,061.98
开发支出 17,063,819.57 14,409,367.68
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,209,775.60 10,951,510.20
其他非流动资产 661,346.55 539,945.30
非流动资产合计 901,588,948.18 879,487,360.94
资产总计 1,587,009,902.20 1,724,441,413.47
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 192,924,807.09 255,296,394.33
预收款项
合同负债 100,227,482.78 74,928,740.71
应付职工薪酬 33,099,415.20
应交税费 2,440,955.00 17,101,200.25
其他应付款 1,501,231.92 994,320.47
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,002,185.91 523,046.98
流动负债合计 298,096,662.70 381,943,117.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 61,636,994.71 64,083,881.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 61,636,994.71 64,083,881.64
负债合计 359,733,657.41 446,026,999.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,010,000.00 400,010,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 499,379,770.20 496,782,603.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,802,026.46 56,802,026.46
未分配利润 271,084,448.13 324,819,783.90
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：郑永清 主管会计工作负责人：王墨潇 会计机构负责人：王墨潇
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 95,784,009.45 138,980,715.12
其中：营业收入 七、61 95,784,009.45 138,980,715.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 127,673,661.56 148,877,087.34
其中：营业成本 七、61 37,062,892.78 63,167,781.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 3,421,602.06 1,196,680.58
销售费用 七、63 12,440,464.97 15,495,999.42
管理费用 七、64 29,111,328.19 23,313,296.29
研发费用 七、65 49,491,028.93 48,209,958.72
财务费用 七、66 -3,853,655.37 -2,506,629.21
其中：利息费用
利息收入 3,896,178.97 2,540,713.81
加：其他收益 七、67 15,118,119.49 14,843,153.25
投资收益（损失以“－”号填
七、68 1,733,850.75
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
七、71 -2,467,992.55 -3,560,161.09
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
七、72 -287,308.71 424,393.27
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,016,231.36 9,816,399.60
加：营业外收入 七、74 156,723.55 99,420.00
减：营业外支出 七、75 232,219.26 4,325.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-14,091,727.07 9,911,494.12
列）
减：所得税费用 七、76 -1,232,127.31 1,268,219.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,859,599.76 8,643,274.23
（一）按经营持续性分类
-12,859,599.76 8,643,274.23
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
-12,859,599.76 8,643,274.23
（净亏损以“-”号填列）
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 -12,859,599.76 8,643,274.23
（一）归属于母公司所有者的综合
-12,859,599.76 8,643,274.23
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0321 0.0216
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0321 0.0216
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
公司负责人：郑永清 主管会计工作负责人：王墨潇 会计机构负责人：王墨潇
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 十七、4 94,813,007.36 135,714,671.78
减：营业成本 十七、4 41,799,215.18 64,215,791.78
税金及附加 3,400,020.92 1,113,909.74
销售费用 11,482,769.06 14,863,480.98
管理费用 26,934,278.56 20,864,709.57
研发费用 47,768,274.34 45,862,788.03
财务费用 -3,853,757.60 -2,515,987.68
其中：利息费用
利息收入 3,874,228.67 2,535,195.33
加：其他收益 15,080,460.88 14,442,716.60
投资收益（损失以“－”号填
十七、5 1,733,850.75
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,470,550.07 -3,378,298.12
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-249,676.83 413,497.04
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,917,105.32 10,451,347.79
加：营业外收入 156,723.41 94,420.00
减：营业外支出 232,219.26 4,200.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-14,992,601.17 10,541,567.69
列）
减：所得税费用 -1,258,265.40 1,253,511.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,734,335.77 9,288,056.34
（一）持续经营净利润（净亏损以
-13,734,335.77 9,288,056.34
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 -13,734,335.77 9,288,056.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：郑永清 主管会计工作负责人：王墨潇 会计机构负责人：王墨潇
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 536,660.04 1,960,872.64
收到其他与经营活动有关的
七、78 18,675,987.40 40,397,341.94
现金
经营活动现金流入小计 184,615,250.34 230,902,022.49
购买商品、接受劳务支付的现
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 15,809,502.05 13,055,861.99
支付其他与经营活动有关的
七、78 45,144,873.72 49,733,603.89
现金
经营活动现金流出小计 278,441,708.31 284,307,200.59
经营活动产生的现金流
-93,826,457.97 -53,405,178.10
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 - 553,089,098.64
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 15,000,000.00 -
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 57,042,263.83 128,159,086.30
投资活动产生的现金流
-57,042,263.83 424,930,012.34
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
七、78 125,925.00
现金
筹资活动现金流出小计 40,126,925.00 -
筹资活动产生的现金流
-40,126,925.00 -
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -190,995,646.80 371,524,834.24
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 291,388,015.10 469,493,718.34
公司负责人：郑永清 主管会计工作负责人：王墨潇 会计机构负责人：王墨潇
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还 476,897.00 1,561,036.40
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 182,004,485.05 223,603,638.58
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 14,911,817.75 12,297,489.34
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 277,039,075.54 278,483,053.38
经营活动产生的现金流量净
-95,034,590.49 -54,879,414.80
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 553,089,098.64
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 62,042,263.83 128,124,691.30
投资活动产生的现金流
-62,042,263.83 424,964,407.34
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 40,001,000.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 40,001,000.00
筹资活动产生的现金流
-40,001,000.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -197,077,854.32 370,084,992.54
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 283,101,632.99 465,500,079.51
公司负责人：郑永清 主管会计工作负责人：王墨潇 会计机构负责人：王墨潇
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 他 专 般 股
减： 所有者权益合计
实收资本 (或股 综 项 风 其 东
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计 权
本) 其 合 储 险 他
先 续 股 益
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年
期末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合
并
其他
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减 2,597,166.67 -52,860,599.76 -50,263,433.09 -50,263,433.09
少以“－”
号填列）
（一）综
合收益总 -12,859,599.76 -12,859,599.76 -12,859,599.76
额
（二）所
有者投入 2,597,166.67 2,597,166.67 2,597,166.67
和减少资
本
投入的普
通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
（三）利
-40,001,000.00 -40,001,000.00 -40,001,000.00
润分配
余公积
般风险准
备
者（或股
-40,001,000.00 -40,001,000.00 -40,001,000.00
东）的分
配
（四）所
有者权益
内部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专
项储备
取
用
（六）其
他
四、本期
期末余额
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 他 专 般 股
减： 所有者权益合计
实收资本(或股 综 项 风 其 东
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他 权
先 续 股
他 收 备 准 益
股 债
益 备
一、上年
期末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合
并
其他
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减 8,643,274.23 8,643,274.23 8,643,274.23
少以“－”
号填列）
（一）综
合收益总 8,643,274.23 8,643,274.23 8,643,274.23
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
投入的普
通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
（三）利
润分配
余公积
般风险准
备
者（或股
东）的分
配
（四）所
有者权益
内部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专
项储备
取
用
（六）其
他
四、本期
期末余额
公司负责人：郑永清 主管会计工作负责人：王墨潇 会计机构负责人：王墨潇
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
其他权益工具 减： 专
项目 实收资本 (或股 库 其他综 项
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 存 合收益 储
股 备
一、上年期末余额 400,010,000.00 496,782,603.53 56,802,026.46 324,819,783.90 1,278,414,413.89
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 400,010,000.00 496,782,603.53 56,802,026.46 324,819,783.90 1,278,414,413.89
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 2,597,166.67 -53,735,335.77 -51,138,169.10
号填列）
（一）综合收益总
-13,734,335.77 -13,734,335.77
额
（二）所有者投入
和减少资本
普通股
持有者投入资本
所有者权益的金 2,597,166.67 2,597,166.67
额
（三）利润分配 -40,001,000.00 -40,001,000.00
-40,001,000.00 -40,001,000.00
股东）的分配
（四）所有者权益
内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 400,010,000.00 499,379,770.20 56,802,026.46 271,084,448.13 1,227,276,244.79
其他权益工具 减： 专
其他
项目 永 库 项
实收资本 (或股本) 优先 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
续 存 储
股 他 收益
债 股 备
一、上年期末余
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以 9,288,056.34 9,288,056.34
“－”号填列）
（一）综合收益
总额
（二）所有者投
入和减少资本
的普通股
具持有者投入
资本
入所有者权益
的金额
（三）利润分配
积
股东）的分配
（四）所有者权
益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转
留存收益
益结转留存收
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余
额
公司负责人：郑永清 主管会计工作负责人：王墨潇 会计机构负责人：王墨潇
三、公司基本情况
√适用 □不适用
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
山大地纬软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为山东地纬计算机软件
有限公司,原系由山东大学科技开发总公司与香港华鲁发展有限公司于 1992 年 9 月 23 日签订合资
经营合同，共同出资设立的中外合资企业。1992 年 11 月 5 月，山东省对外经济贸易委员会向山
东大学下发《关于颁发中外合资经营企业”山东地纬计算机软件有限公司”批准证书的通知》（鲁
经贸外资字[1992]第 749 号），批准生效了合资经营的合同、章程。同日，山东省人民政府向地
纬有限颁发了《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（外经贸鲁府字[1992]3484 号）。1992
年 11 月 19 日，国家工商行政管理局颁发了注册号为工商企合鲁字第 00900 号的企业法人营业执
照。
经过历次的股权转让及增资，2013 年 4 月 12 日有限公司股东会通过了整体变更设立为股份
有限公司的决议。根据发起人协议及公司章程，公司整体变更为山大地纬软件股份有限公司，注
册资本 5,250.00 万元，各发起人以其拥有的公司截至 2013 年 2 月 28 日止的净资产折股投入。
山大地纬软件股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函（2014）
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2019 年 12 月 31 日，本公司注
册资本为人民币 36,000.00 万元。
注册的批复》（证监许可[2020]1087 号）核准，同意山大地纬软件首次公开发行不超过 4,001 万
股人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，发行后的注册资本及股本变更为 40,001.00
万元。2020 年 9 月 9 日在济南高新技术产业开发区管委会市场监督局换领统一社会信用代码编号
为 91370000614070564Q 的营业执照。
公司注册地：山东省济南市章丘区文博路 1579 号，法定代表人：郑永清。
控股股东为山东山大资本运营有限公司；实际控制人为山东大学。
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司属于软件和信息技术服务业，经营范围：计算机软、硬件产品开发、生产、销售及相
关技术服务、技术转让；资质证书批准范围内的进出口业务；计算机设备租赁；房屋租赁；电力
设备安装、维护；电力设施承装（承修、承试）；电力工程施工。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2022 年 8 月 26 日批准报出。
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司共 4 户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例
北京地纬赛博科技有限公司
全资子公司 二级 100.00% 100.00%
（以下简称北京地纬）
山东英佰德信息科技有限公司
全资子公司 二级 100.00% 100.00%
（以下简称英佰德）
山东山大地纬健康科技有限公司
控股子公司 二级 75.00% 75.00%
（以下简称地纬健康）
浙江地纬软件有限责任公司
全资子公司 二级 100.00% 100.00%
（以下简称浙江地纬）
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
□适用 √不适用
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风
险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
□适用 √不适用
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账
本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或
确认为其他综合收益。
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、
应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后
续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余
额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组
合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同
定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、
亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该
提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计
量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转
销：
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）
之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
义务单独确认为资产或负债。
融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融
资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的
账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继
续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资
产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后
确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合
终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础
进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量
方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于
该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率
计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二
阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照
账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于
该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率
计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确
认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
不会做出的让步；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所
处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
的现值。
差额的现值。
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.6.金融工具
减值。
本公司对单项金额重大（100 万元以上（含））的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
出票人具有较高的信用评级，
历史上未发生票据违约，信用 参考历史信用损失经验，结合
无风险银行承兑票据组合 损失风险极低，在短期内履行 当前状况以及对未来经济状况
其支付合同现金流量义务的能 的预期计量预期信用损失
力很强
按照应收债权实际账龄和下述
由客户承兑，存在一定的信用 应收账款的预期信用损失计提
商业承兑汇票组合
损失风险 方法，计提应收商业承兑汇票
预期信用损失
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.6.金融工具
减值。
本公司对存在客观证据表明本公司将无法按应收账款的原有条款收回款项的应收账款、或在
单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
组合一 将应收信用良好且经常性往来单位的账款 按账龄与整个存续期预期信用
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.6.金融
工具减值。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.6.金融工
具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独
确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参
考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收
款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄与整个存续期预期信用损失率
组合一 将应收信用良好且经常性往来单位的账款
对照表计提
√适用 □不适用
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品、在产品（项目
成本）、低值易耗品等。
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
个别认定法计价。
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
采用永续盘存制。
预计可使用期限较长的低值易耗品采用五五摊销法，其他采用一次性摊销。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.6.金融工具
减值。
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如
适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五/5.同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交
易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土
地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如
下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物 20-40 10 4.5-2.25
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内
不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行
摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价
值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房
地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关
信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；
无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价
格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值
作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转
换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自
用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的
公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允
价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可
使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约
定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本
化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 10 4.5-2.25
电子设备及家具 年限平均法 3-5 5-10 31.67-18
运输设备 年限平均法 4-10 5-10 23.75-9.00
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足
折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的，在发生时计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
√适用 □不适用
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
√适用 □不适用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
金额；
状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则
计提折旧。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软
件、专利权、权利金等。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形
资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资
产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的
无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地出让合同规定的年限
软件使用权 5-10 软件合同规定的年限或预期经济使用寿命
专利权 10
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异
的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组
或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者
资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值
的，确认商誉的减值损失。
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
择权需支付的款项；
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
√适用 □不适用
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；
（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履 约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间
段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同
时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至
今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的
履约 进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公
司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
本公司主营业务收入按业务性质分为软件开发、产品化软件、运维及技术服务、硬件及系统
集成，各项业务收入确认的具体原则如下：
软件开发是指本公司根据合同的约定以及客户的需求，为满足客户的某种特定需求或利用开
发工具为客户提供一整套实现某种功能的软件产品，定制软件业务实质上是提供劳务。对于满足
有权就累计至今已完成的履约部分收取款项且具有不可替代性的项目，公司按照投入法在一段时
期内确认收入。资产负债表日根据投入确定履约进度，公司每月根据销售合同确定的项目营业收
入总额乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期营业收入。
对于不满足以上条件的软件开发项目，在公司提供完软件开发服务并经验收通过后确认收入。
产品化软件是指本公司自行研究开发的，拥有自主知识产权，可直接对外销售或嵌入硬件产
品一 起销售的软件。公司已将软件交付给购货方，在产品交付后收款或取得收款依据时确认收
入。
运维及技术服务主要包括为客户提供的软硬件系统优化升级、运营维护、数据迁移、容灾管
理、信息安全管理及其他服务工作，通常包括按期（如年度）提供的服务和按次提供的服务：按
期提供的服务，公司按照合同约定内容提供了劳务，在服务期间内分期确认运维服务收入；按次
提供 的服务，公司在劳务已经提供完毕，并符合合同约定的服务条款时确认收入。
系统集成是指应客户需求，提供 IT 系统咨询及规划、数据中心集成设计、产品选型、软硬件
详细配置、基础软硬件供货、软硬件安装调试、IT 系统软硬件改造升级、技术咨询以及相关的售
后服务等。公司按照合同约定，在相关货物发出或服务完成后，经客户验收合格后确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下 列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类 似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列
报。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，
在发生时计入当期损益。
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确
认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价
值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计
处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运
用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回
的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资
产、清偿债务。
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计
处理。
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符
合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无
法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用
权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租
赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在
租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
项目 采用简化处理的租赁资产类别
短期租赁 租赁期不超过 12 个月的房屋建筑物等
低价值资产租赁 价值较低的办公设备租赁等
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2） 使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注五/28.和五/34.。
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资
产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁
是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁
内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
赁选择权需支付的款项；
的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租
赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有
关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将
销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向
承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转
让收入等额的金融负债。
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入 13%、9%、6%、0%
消费税
营业税
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 见下表
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 10
北京地纬 20
英佰德 25
地纬健康 20
浙江地纬 20
√适用 □不适用
报告期内主管税务机关对本公司部分符合技术合同免征条件的营业收入免征增值税。
根据财政部、国家税务总局财税[2011]100 号《关于软件产品增值税政策的通知》，增值税一
般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过
根据国发[2000]18 号关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知：对于国家
规划布局内的重点软件企业，当年未享受免税优惠的减按 10%的税率征收企业所得税。国家规划
布局内的重点软件企业名单由国家计委、信息产业部、外经贸部和国家税务总局共同确定。财税
（2016）49 号财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部关于软件和集成电路产业企
业所得税优惠政策有关问题的通知：目前已取消非行政许可审批，采用备案制，每年汇算清缴时
按照规定向税务机关备案。根据《企业所得税优惠政策事项办理办法》（国家税务总局公告 2018
年第 23 号）规定：”企业享受优惠事项后，税务机关将适时开展后续管理。在后续管理时，企业
应当根据税务机关管理服务的需要，按照规定的期限和方式提供留存备查资料，以证实享受优惠
事项符合条件。其中，享受集成电路生产企业、集成电路设计企业、软件企业、国家规划布局内
的重点软件企业和集成电路设计企业等优惠事项的企业，应当在完成年度汇算清缴后，按照《目
录》‘后续管理要求’项目中列示的清单向税务机关提交资料。”综上所述，软件产业和集成电路
产业税收优惠资格认定已由行政许可审批制演变至备案制，后又由备案制演变至备查制。
本公司符合国家规划布局内重点软件企业相关要求， 享受软件企业所得税优惠政策， 减按 10%
的税率计缴企业所得税。
本公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR202037004254，有效期：三年。
子公司北京地纬被认定为高新技术企业，证书编号：GR202011001583，有效期：三年。
根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但
不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
财政部、税务总局公告 2021 年第 12 号对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部
分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)
第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。北京地纬、地纬健康、浙江地纬符合小
型微利企业的条件，2022 年度享受上述优惠政策。2022 年实际所得税率均为 2.5%。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 22,847.68 35,665.68
银行存款 291,392,267.42 481,987,382.42
其他货币资金 13,054,558.26 12,017,909.66
合计 304,469,673.36 494,040,957.76
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
注 1：截止 2022 年 6 月 30 日，除诉讼冻结资金 4,054,240.92 元以外，本公司不存在其他质押、冻
结，或有潜在收回风险的款项。其中受限制的货币资金明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保函保证金 8,777,603.54 7,603,054.94
诉讼冻结资金 4,054,240.92 4,054,240.92
合计 12,831,844.46 11,657,295.86
注 2：诉讼冻结资金 4,054,240.92 元于 2022 年 8 月 3 日解除冻结。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,822,269.20 10,824,375.87
商业承兑票据
合计 6,822,269.20 10,824,375.87
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 35,200.00 5,494,922.27
商业承兑票据
合计 35,200.00 5,494,922.27
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
计 计
类别 账面 账面
提 提
比例 金 价值 比例 金 价值
金额 比 金额 比
(%) 额 (%) 额
例 例
(%) (%)
按单项
计提坏 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
账准备
按组合
计提坏 6,822,269.20 100.00 6,822,269.20 10,824,375.87 100.00 10,824,375.87
账准备
合计 6,822,269.20 100.00 / 6,822,269.20 10,824,375.87 100.00 / 10,824,375.87
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票 6,822,269.20 0.00 0.00
合计 6,822,269.20 0.00 0.00
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
无
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 148,742,981.03
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
按单项计提坏账准备 1,318,933.97 0.89 1,318,933.97 100.00 0.00 1,318,933.97 0.73 1,318,933.97 100.00 0.00
其中：
单项一 1,318,933.97 0.89 1,318,933.97 100.00 0.00 1,318,933.97 0.73 1,318,933.97 100.00 0.00
按组合计提坏账准备 147,424,047.06 99.11 16,306,589.93 11.06 131,117,457.13 179,276,422.08 99.27 18,778,939.62 10.47 160,497,482.46
其中：
组合一 147,424,047.06 99.11 16,306,589.93 11.06 131,117,457.13 179,276,422.08 99.27 18,778,939.62 10.47 160,497,482.46
合计 148,742,981.03 / 17,625,523.90 / 131,117,457.13 180,595,356.05 / 20,097,873.59 / 160,497,482.46
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位一 1,318,933.97 1,318,933.97 100.00 预计无法收回
合计 1,318,933.97 1,318,933.97 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 147,424,047.06 16,306,589.93 11.06
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
单项计提
预期信用
损失的应
收账款
按组合计
提预期信
用损失的
应收账款
合计 20,097,873.59 2,472,349.69 17,625,523.90
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
山东东阿阳光电力物资有限公司 160,000.00 银行到款
合计 160,000.00 /
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一名 7,014,420.00 4.72 228,427.22
第二名 5,999,600.00 4.03 187,119.60
第三名 4,458,600.00 3.00 284,580.00
第四名 3,603,160.00 2.42 287,997.60
第五名 3,436,247.90 2.31 122,502.99
合计 24,512,027.90 16.48 1,110,627.41
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 20,462,741.01 100.00 8,476,454.58 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
第一名 2,229,245.27 10.89
第二名 2,124,000.00 10.38
第三名 1,713,773.58 8.38
第四名 1,600,000.00 7.82
第五名 730,000.00 3.57
合计 8,397,018.85 41.04
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 450,132.80
应收股利
其他应收款 11,210,793.35 9,224,900.00
合计 11,210,793.35 9,675,032.80
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 450,132.80
委托贷款
债券投资
合计 450,132.80
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 21,588,531.25
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 13,628,288.60 12,817,530.51
单位往来款 7,736,219.36 6,451,785.61
其他 224,023.29 168,964.64
合计 21,588,531.25 19,438,280.76
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
期信用损失
减值) 减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 164,357.14 164,357.14
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
单项计提预
期信用损失
的其他应收
款
按组合计提
预期信用损
失的其他应
收款
合计 10,213,380.76 164,357.14 10,377,737.90
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
济南金信通信
息科技有限公 单位往来 5,694,964.25 5 年以上 26.38 5,694,964.25
司
章丘市解决拖
欠工程款及农
民工工资问题 押金、保证金 5,197,438.00 24.08 2,431,071.40
年
领导小组办公
室
济南市建筑企
业养老保障金
押金、保证金 1,416,740.00 3-4 年 6.56 708,370.00
管理办公室章
丘市工作站
杭州云嘉健康
押金、保证金 475,000.00 1 年以内 2.20 14,250.00
管理有限公司
长兴县人力资
源和社会保障 押金、保证金 470,262.64 2.18 310,543.71
年
局
合计 / 13,254,404.89 / 61.40 9,159,199.36
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价
项目 备/合同履 准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 履约成本
准备 减值准备
原材料
在产品
库存商品 424,201.44 424,201.44 211,457.67 211,457.67
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品 28,266,154.60 28,266,154.60 7,736,664.85 7,736,664.85
未完工项目成本 42,551,475.24 42,551,475.24 9,049,659.32 9,049,659.32
合计 71,241,831.28 71,241,831.28 16,997,781.84 16,997,781.84
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
项
目
应 155,921,626.43 14,103,965.14 141,817,661.29 159,470,036.26 14,391,273.85 145,078,762.41
收
款
合
计
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
项目应收款减值准备 287,308.71
合计 287,308.71 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
增值税留抵税额 2,268,143.23 31,949.76
多缴企业所得税 1,832,483.22
合计 4,100,626.45 31,949.76
其他说明：
无
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他权益工具投资 22,500,000.00 22,500,000.00
合计 22,500,000.00 22,500,000.00
注：2020 年投资北方健康医疗大数据科技有限公司，认缴的出资额为 7,500.00 万元，累计投资成
本 2,250.00 万元，持股比例 3.00%。
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 55,000,000.00 40,000,000.00
合计 55,000,000.00 40,000,000.00
其他说明：
注：2021 年度本公司投资山东济高地纬华宸动能创业投资合伙企业（有限合伙），认缴出资额为
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 937,414.50 937,414.50
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 594,539,410.28 603,768,124.75
固定资产清理
合计 594,539,410.28 603,768,124.75
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
（1）购置 240,928.02 240,928.02
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
（1）处置或报废
二、累计折旧
（1）计提 6,721,806.54 2,650,635.29 97,200.66 9,469,642.49
（1）处置或报废
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废
四、账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 578,703,851.85 正在办理，见注
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：地纬有限于 2005 年 2 月 26 日通过山东佳联拍卖有限公司举行的拍卖会上拍卖竞价购
得位于济南高新区舜颂路 688 号智慧园小区五套房产（其中三套含地下室），产权办理材料于 2011
年 9 月 17 日上报齐鲁软件园发展中心。截止 2022 年 6 月 30 日智慧园小区五套房产账面原值
注 2：本期智能软件产业园转固原值 591,235,845.41 元，净值 578,053,497.53 元，正在办理房
产所有权证。
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 63,586,266.32 60,442,929.64
工程物资
合计 63,586,266.32 60,442,929.64
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
章丘软件研发
生产基地建设 63,586,266.32 63,586,266.32 60,442,929.64 60,442,929.64
项目
合计 63,586,266.32 63,586,266.32 60,442,929.64 60,442,929.64
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期转 工程累计
本期其 利息资本 其中：本 本期利息
期初 本期增加金 入固定 期末 投入占预
项目名称 预算数 他减少 工程进度 化累计金 期利息资 资本化率 资金来源
余额 额 资产金 余额 算比例
金额 额 本化金额 (%)
额 (%)
章丘软件
募集资
研发生产
基地建设
资金
项目
合计 735,083,400.00 60,442,929.64 3,143,336.68 63,586,266.32 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
二、累计折旧
(1)计提 117,492.12 117,492.12
(1)处置
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
其他说明：
无
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
额
(1)购置
(2)内部研发 7,836,208.30
(3)企业合并
增加
额
(1)处置
二、累计摊销
额
（1）计提 467,688.06 866,669.04 1,334,357.10
额
(1)处置
三、减值准备
额
（1）计提
额
(1)处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 10.96%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增加金额 本期减少金额 期末
项目
余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 余额
政务联盟区块链可信平台 6,232,859.57 -6,343.33 6,226,516.24 -
基于区块链的私有资产可信传递平台 2,714,933.32 710,948.52 3,425,881.84
智能协同工作平台 5,461,574.79 1,665,600.95 7,127,175.74
区块链隐私保护计算系统 2,662,289.82 2,662,289.82
区块链机构服务系统 2,911,046.91 2,911,046.91
数据库中间件 2,030,329.87 1,092,904.61 937,425.26
高校毕业生接收管理系统 695,936.21 695,936.21
人员调配管理系统 462,624.24 462,624.24
专业技术人才管理系统 451,131.61 451,131.61
智能养老金可视化运营监管平台 1,199,822.63 449,996.40 749,826.23
养老金合同全流程统一管理平台 1,199,706.55 399,828.46 799,878.09
职业年金账户管理综合应用平台 1,424,311.76 499,942.40 924,369.36
云签宝电子合同管理平台 372,987.33 372,987.33 -
合计 16,019,059.74 14,170,701.01 7,836,208.30 2,815,659.20 19,537,893.25
其他说明：
无
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 42,107,226.94 4,101,047.69 44,685,128.20 4,382,755.68
内部交易未实现利润 1,478,492.83 134,075.51
可抵扣亏损 14,999,269.36 1,499,431.10 6,839.17 170.98
递延收益 61,636,994.71 6,163,699.47 64,083,881.64 6,408,388.16
股份支付 4,823,266.67 482,326.67 2,226,100.00 222,610.00
合计 123,566,757.68 12,246,504.92 112,480,441.84 11,148,000.33
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 19,003,698.00 18,503,017.70
合计 19,003,698.00 18,503,017.70
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 19,003,698.00 18,503,017.70 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付家具款 661,346.55 661,346.55 539,945.30 539,945.30
合计 661,346.55 661,346.55 539,945.30 539,945.30
其他说明：
无
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 58,620,378.11 89,311,994.21
应付费用及其他 3,994,735.98 5,692,092.2
应付工程设备款 131,512,500.19 158,408,644.52
合计 194,127,614.28 253,412,730.93
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 29,425,237.19 未到结算期
第二名 4,001,681.74 未到结算期
第三名 3,894,934.96 未到结算期
第四名 3,778,236.25 未到结算期
第五名 3,085,442.83 未到结算期
合计 44,185,532.97 /
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 100,698,165.17 75,467,122.16
合计 100,698,165.17 75,467,122.16
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 35,136,261.78 110,908,644.06 144,984,236.24 1,060,669.60
二、离职后福利-设定提存计
划
三、辞退福利 38,861.42 38,861.42
四、一年内到期的其他福利
合计 35,289,123.67 118,909,931.71 153,005,951.89 1,193,103.49
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费 3,971,927.78 3,971,927.78
三、社会保险费 92,643.50 3,939,025.60 3,951,406.20 80,262.90
其中：医疗保险费 84,065.39 3,469,461.25 3,480,695.50 72,831.14
工伤保险费 1,852.88 192,007.50 192,255.11 1,605.27
生育保险费 6,725.23 277,556.85 278,455.59 5,826.49
四、住房公积金 2,883,950.23 2,883,950.23
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 35,136,261.78 110,908,644.06 144,984,236.24 1,060,669.60
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 152,861.89 7,962,426.23 7,982,854.23 132,433.89
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 371,095.54 10,243,198.85
消费税
营业税
企业所得税 4,751,462.68
个人所得税 506,217.37 695,755.66
城市维护建设税 25,096.11 310,747.98
土地使用税 205,710.80 205,710.80
教育费附加 17,925.78 221,962.83
房产税 1,371,663.54 1,355,001.01
合计 2,497,709.14 17,783,839.81
其他说明：
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 1,510,388.54 1,006,146.09
合计 1,510,388.54 1,006,146.09
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付暂收款 268,553.93 267,850.68
押金及保证金 1,231,320.00 725,520.00
费用报销款及其他 10,514.61 12,775.41
合计 1,510,388.54 1,006,146.09
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 122,081.58 122,081.58
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 1,010,715.60 534,541.52
合计 1,010,715.60 534,541.52
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 388,268.75 514,193.75
未确认融资费用 -43,494.27 -56,108.98
一年内到期的租赁负债 -122,081.58 -122,081.58
合计 222,692.90 336,003.19
其他说明：
无
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 64,083,881.64 2,748,400.00 5,195,286.93 61,636,994.71 详见下表
合计 64,083,881.64 2,748,400.00 5,195,286.93 61,636,994.71 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入
本期新增补 本期计入其他 其他变 与资产相关/与
负债项目 期初余额 营业外收 期末余额
助金额 收益金额 动 收益相关
入金额
智慧可信服务平台 政府补助
联网+”智慧平台 政府补助
基于区块链技术的”互联网+社会保障”智慧可信服务 与资产/收益相
平台及产业化应用（泰山产业领军人才—肖宗水） 关的政府补助
与资产/收益相
泉城产业领军人才-闫中敏-智能医疗健康平台 61,620.75 11,270.88 50,349.87
关的政府补助
与资产/收益相
可自主进化的智能软件平台研发及产业化 1,242,720.35 182,019.18 1,060,701.17
关的政府补助
泉城产业领军人才-孔兰菊-基于区块链的私有资产可 与资产/收益相
信传递平台 关的政府补助
与资产/收益相
政务联盟区块链可信服务平台 785,817.42 28,679.34 757,138.08
关的政府补助
与资产/收益相
智慧城市云计算平台及服务关键技术研究 252,023.23 161,303.72 90,719.51
关的政府补助
主动健康云端智慧管理系统和管理模式研发 742,726.37 377,410.97 365,315.40 与资产/收益相
关的政府补助
与资产相关的
住房租赁市场试点专项奖补资金 16,703,289.31 879,120.47 15,824,168.84
政府补助
与资产/收益相
基于区块链的数字资产公共服务平台 1,602,609.11 561,980.64 1,040,628.47
关的政府补助
泉城产业领军人才-赵永光-可持续进化的智能软件开 与资产/收益相
发平台 关的政府补助
与资产/收益相
新型自主可控区块链多链架构关键技术研究与应用 5,348,740.95 1,431,099.03 3,917,641.92
关的政府补助
与收益相关的
主动健康云端智慧管理系统和管理模式研发-配套补助 86,383.28 4,389.18 81,994.10
政府补助
与收益相关的
智慧城市云计算平台及服务关键技术研究-配套补助 86,849.51 18,418.12 68,431.39
政府补助
与资产/收益相
基于区块链的数据安全流转技术研究与应用 2,570,000.00 864,609.77 1,705,390.23
关的政府补助
与资产/收益相
面向定制化场景的服务效能优化平台与应用验证 178,400.00 178,400.00
关的政府补助
与资产相关的
其他 35,510,499.98 449,500.02 35,060,999.96
政府补助
合计 64,083,881.64 2,748,400.00 5,195,286.93 61,636,994.71 -
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 400,010,000.00 400,010,000.00
其他说明：
无
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积
股份支付 2,226,100.00 2,597,166.67 4,823,266.67
合计 496,782,603.53 2,597,166.67 499,379,770.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 56,802,026.46 56,802,026.46
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 56,802,026.46 56,802,026.46
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 319,542,242.32 266,516,120.52
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 319,542,242.32 266,516,120.52
加：本期归属于母公司所有者的净利
-12,859,599.76 103,100,055.19
润
减：提取法定盈余公积 10,072,933.39
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 40,001,000.00 40,001,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 266,681,642.56 319,542,242.32
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 94,998,572.62 36,840,752.12 138,663,532.26 63,089,109.78
其他业务 785,436.83 222,140.66 317,182.86 78,671.76
合计 95,784,009.45 37,062,892.78 138,980,715.12 63,167,781.54
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
软件开发 53,300,661.49
产品化软件 8,053,093.39
运维及技术服务 29,051,387.80
硬件及系统集成 4,593,429.94
按经营地区分类
山东省内 60,249,931.18
山东省外 34,748,641.44
市场或客户类型
按行业
政务领域 26,606,310.57
医保医疗领域 47,652,955.90
用电领域 20,043,322.86
其他领域 695,983.29
合计 94,998,572.62
合同产生的收入说明：
无
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 75,547.10 99,808.38
教育费附加 53,962.18 71,291.70
资源税
房产税 2,737,184.04 384,864.49
土地使用税 413,049.66 444,673.16
车船使用税 5,130.98 15,328.75
印花税 136,728.10 180,714.10
合计 3,421,602.06 1,196,680.58
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,835,701.14 7,995,146.57
交通差旅费 1,988,161.54 2,372,855.36
招待费 1,970,697.09 2,574,648.04
投标费 1,025,278.42 757,353.41
办公费 390,911.16 258,000.40
广告宣传费 189,562.43 719,384.48
股份支付 108,000.31
其他 932,152.88 818,611.16
合计 12,440,464.97 15,495,999.42
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,915,529.10 13,691,640.10
折旧摊销费 8,520,831.43 1,799,146.46
租赁费 895,166.12 1,345,593.80
办公费 3,074,563.51 2,585,448.96
中介费 912,165.09 825,444.96
业务招待费 466,937.70 1,423,083.37
交通差旅费 545,017.62 792,335.96
材料费 288,041.84 454,941.46
股份支付 203,492.25 0.00
其他 289,583.53 395,661.22
合计 29,111,328.19 23,313,296.29
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 39,234,072.64 41,900,408.65
差旅费 3,758,031.13 2,905,340.94
折旧摊销费 707,067.31 502,661.04
咨询顾问服务费 2,986,287.70 1,255,258.68
办公费 1,239,343.42 777,445.40
通讯费 250,425.74 243,769.83
材料 30,000.88 135,900.98
股份支付 584,809.10
其他 700,991.01 489,173.20
合计 49,491,028.93 48,209,958.72
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 -3,896,178.97 -2,540,713.81
汇兑损益
其他 42,523.60 34,084.60
合计 -3,853,655.37 -2,506,629.21
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,095,286.93 11,953,729.48
增值税即征即退 469,808.13 1,157,016.46
个税手续费返还 8,231.92 5,096.59
增值税加计抵减 7,544,792.51 1,727,310.72
合计 15,118,119.49 14,843,153.25
其他说明：
计入其他收益的政府补助：
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
递延收益转入 5,195,286.93 3,565,529.48 与资产相关/与收益相关
贯标奖励资金、专利奖励资金 19,000.00 与收益相关
研究开发补助资金 654,500.00 与收益相关
补资金
瞪羚”企业）
省级金融创新发展引导资金 750,000.00 与收益相关
资金
项目
合计 7,095,286.93 11,953,729.48 /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,733,850.75
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 1,733,850.75
其他说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 2,303,635.41 3,562,880.69
其他应收款坏账损失 164,357.14 -2,719.60
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 2,467,992.55 3,560,161.09
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 287,308.71 -424,393.27
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 287,308.71 -424,393.27
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
违约金 44,000.10 94,420.00 44,000.10
其他 112,723.45 5,000.00 112,723.45
合计 156,723.55 99,420.00 156,723.55
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 100,000.00 100,000.00
违约金
其他 132,219.26 125.38 132,219.26
合计 232,219.26 4,325.48 232,219.26
其他说明：
无
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,424,390.62
递延所得税费用 -1,232,127.31 -1,156,170.73
合计 -1,232,127.31 1,268,219.89
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -14,091,727.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,409,172.71
子公司适用不同税率的影响 36,390.65
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 90,586.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 -1,232,127.31
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 11,986,391.10 11,522,200.47
专项补贴、补助款 1,900,000.00 25,727,438.00
利息收入 4,375,885.14 2,540,713.81
其他 413,711.16 606,989.66
合计 18,675,987.40 40,397,341.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 15,695,943.08 19,615,867.71
费用支出 29,342,930.64 29,612,410.72
其他 106,000.00 505,325.46
合计 45,144,873.72 49,733,603.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
使用权资产租赁费 125,925.00
合计 125,925.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 -12,859,599.76 8,643,274.23
加：资产减值准备 -287,308.71
信用减值损失 -2,467,992.55 -3,135,767.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,407,056.99 2,699,964.78
使用权资产摊销 111,492.12
无形资产摊销 1,334,357.10 644,399.43
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,200.10
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,853,655.37
投资损失（收益以“－”号填列） -1,733,850.75
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,098,504.59 -1,042,589.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -88,988.52
存货的减少（增加以“－”号填列） -54,244,049.44 -29,047,311.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 23,121,186.14 2,758,182.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -53,989,439.90 -27,214,937.50
其他 -5,891,754.11
经营活动产生的现金流量净额 -93,826,457.97 -53,405,178.10
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 291,388,015.10 469,493,718.34
减：现金的期初余额 482,383,661.90 97,968,884.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -190,995,646.80 371,524,834.24
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 291,388,015.10 482,383,661.90
其中：库存现金 22,847.68 35,665.68
可随时用于支付的银行存款 291,142,453.60 481,987,382.42
可随时用于支付的其他货币资金 222,713.80 360,613.80
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 291,388,015.10 482,383,661.90
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的”其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,777,603.54 保函保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
货币资金 4,054,240.92 诉讼冻结资金
合计 12,831,844.46 /
其他说明：
诉讼冻结资金 4,054,240.92 元已于 2022 年 8 月 3 日解除冻结。
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助 2,748,400.00 详见注释 51 5,195,286.93
计入其他收益的政府补助 1,900,000.00 详见注释 67 1,900,000.00
合计 4,648,400.00 7,095,286.93
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
北京地纬 北京 北京 科技推广和应用服务 100.00 投资设立
英佰德 山东济南 山东济南 专业技术服务 100.00 投资设立
地纬健康 山东济南 山东济南 科技推广和应用服务 75.00 投资设立
浙江地纬 浙江杭州 浙江杭州 软件和信息技术服务 100.00 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
北京映复
软件和信息
信息科技 北京 北京 45.00 权益法
技术服务
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京映复信息科技有限公 北京映复信息科技有限公
司 司
流动资产 251,727.76 675,623.76
非流动资产 32,542.35 41,135.07
资产合计 284,270.11 716,758.83
流动负债 1,013,234.70 3,153,119.38
非流动负债 - -
负债合计 1,013,234.70 3,153,119.38
少数股东权益
归属于母公司股东权益 -728,964.59 -2,436,360.55
按持股比例计算的净资产份额 -328,034.07 -1,096,362.25
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 750,000.00 750,000.00
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 2,141,509.39 -
净利润 1,707,395.96 -1,100,071.16
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,707,395.96 -1,100,071.16
本年度收到的来自联营企业的股利 - -
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
北京映复信息科技
-1,096,362.25 -768,328.18 -328,034.07
有限公司
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。
在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金
融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管
理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样
化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、
特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定
适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设
置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良
的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大
信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计
提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源
自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提
供任何可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层
认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约
而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景
来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减
值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账
款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账
率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前
瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、
债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信
用损失进行合理评估。
截止 2022 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收账款 148,742,981.03 17,625,523.90
其他应收款 21,588,531.25 10,377,737.90
合同资产 155,921,626.43 14,103,965.14
合计 326,253,138.71 42,107,226.94
本公司的主要客户为政府部门、国家电网等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公
司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2022 年 6 月 30 日，本公
司前五大应收账款占本公司应收账款总额的 16.48%（2021 年 12 月 31 日：22.70%），本公司不
存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现
金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；
同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足
短期和长期的资金需求。
截止 2022 年 6 月 30 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩
余期限列示如下：
期末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
应付账款 194,127,614.28 194,127,614.28
其他应付款 1,510,388.54 1,510,388.54
租赁负债（含一
年内到期的部 122,081.58 222,692.90 344,774.48
分）
合计 195,638,002.82 122,081.58 222,692.90 195,982,777.30
（三）市场风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。
本公司的资金来源主要系股东投入及经营积累所得，暂无借款及有息负债，故不存在利率风
险。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 22,500,000.00 22,500,000.00
（四）投资性房地产
的土地使用权
（五）生物资产
（六）其他非流动金融资
产
持续以公允价值计量的资 77,500,000.00 77,500,000.00
产总额
（六）交易性金融负债
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的表决权比例
的持股比例(%)
(%)
山东山大资本
山东济南 投资、控股 15,000.00 29.58 29.58
运营有限公司
本企业的母公司情况的说明
名称 山东山大资本运营有限公司
单位负责人或法定代表人 刘丕平
成立日期 2019-7-8
山东山大资本运营有限公司代表山东大学对学校经营性资产
主要经营业务 进行管理，依法行使出资人的权利，并对学校经营性资产承
担保值增值的责任。
报告期内控股和参股的其他境内外
持有山东山大鸥玛软件股份有限公司 30.81%股份。
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
本企业最终控制方是山东大学
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本节九 1（1）。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见本节九 3（1）
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京映复信息科技有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东山大附属生殖医院有限公司 山东山大资本运营有限公司参股的公司
持有本公司 17.09%的国寿成达（上海）健康产业股权投资中
中国人寿保险股份有限公司
心（有限合伙）的母公司
中国人寿养老保险股份有限公司 中国人寿保险股份有限公司控股子公司
中国人寿财产保险股份有限公司 中国人寿保险股份有限公司控股子公司
广发银行股份有限公司 中国人寿保险股份有限公司控股公司
其他说明：
中国人寿保险股份有限公司为持有本公司 17.09%的国寿成达（上海）健康产业股权投资中心
（有限合伙）的母公司；中国人寿养老保险股份有限公司为中国人寿保险股份有限公司控股子公
司。
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东大学 软硬件产品及劳务 - 311,320.75
中国人寿保险股份有限公司 软硬件产品及劳务 273,584.91 179,245.26
中国人寿养老保险股份有限公司 软硬件产品及劳务 6,232,922.16 384,857.64
中国人寿财产保险股份有限公司 软硬件产品及劳务 29,027.60 -
合计 6,535,534.67 875,423.65
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 349.10 356.30
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
单位：元
关联方 本期发生额 上期发生额
山东大学等 705,990.34 713,990.12
由于公司部分员工的社保关系还在山东大学及山东山大资本运营有限公司，本公司及个人负
担的社保、公积金及部分工资由本公司计提后支付给山东大学、山东山大资本运营有限公司，由
其代缴或代发。
本报告期无代收代付政府补助款与奖励款。
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
中国人寿保险股份有限公司 358,000.00 27,890.57 208,000.00 13,800.00
中国人寿养老保险股份有限公司 3,424,000.00 167,846.60 28,363.63 850.91
小计 3,782,000.00 195,737.17 236,363.63 14,650.91
合同资产
中国人寿养老保险股份有限公司 7,676,670.17 506,293.54 9,640,909.00 614,730.65
广发银行股份有限公司济南分行 912,000.00 129,960.00 912,000.00 129,960.00
中国建设银行股份有限公司青岛市分行*1 519,900.00 415,920.00 519,900.00 415,920.00
山东山大附属生殖医院有限公司*2 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
中国人寿保险股份有限公司忻州分公司 22,000.00 6,600.00 22,000.00 2,200.00
小计 9,133,570.17 1,061,773.54 11,097,809.00 1,165,810.65
预付账款
北京映复信息科技有限公司 2,229,245.27 679,245.27
小计 2,229,245.27 679,245.27
*1、出于谨慎性考虑，公司把与中国建设银行股份有限公司青岛市分行签订的相关销售或劳务合同中约定验收或使用人是山东大学及各校区的交易及往来定性
为关联交易及往来(下同)。
*2、出于谨慎性考虑，公司把与广发银行股份有限公司济南分行签订的山东大学附属生殖医院有限公司智慧医院项目银医企合作协议中约定验收或使用人是山
东山大附属生殖医院有限公司的交易及往来定性为关联交易及往来。
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
合同负债
中国人寿保险股份有限公司 1,894,339.62 975,471.70
中国人寿财产保险股份有限公司 35,878.06 975,471.70
小计 1,930,217.68
其他应付款
北京映复信息科技有限公司 110,916.56 73,117.16
小计 110,916.56 73,117.16
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 具体详见下述说明
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 具体详见下述说明
其他说明
根据公司 2021 年 9 月 29 日召开的第三届董事会第十六次会议、
年第二次临时股东大会审议通过《关于<山大地纬软件股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划
（草案修订稿）>及其摘要的议案》：
本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定
向发行公司 A 股普通股股票。公司拟向激励对象授予 1,200.00 万股限制性股票，其中首次授予
本激励计划首次授予的限制性股票的授予价格 8.68 元/股。首次授予的激励对象总人数为 371
人，为本激励计划时在公司任职的公司董事、高级管理人员、核心技术人员及董事会认为需要激
励的其他人员，不包括外部董事（含独立董事）、监事、单独或合计持股 5%以上的股东或实际
控制人及其配偶、父母、子女。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可
授予日权益工具公允价值的确定方法 行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计
数，修正预计可行权的权益工具数量
各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可
可行权权益工具数量的确定依据 行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计
数，修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,823,266.67
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,597,166.67
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
伙）共同出资设立控股子公司山东山大地纬健康科技有限公司，注册资本 1000.00 万元，本公司
认缴注册资本 750.00 万元，持股 75.00%。截止 2022 年 6 月 30 日，该公司尚未开始生产经营，
各股东均尚未缴纳上述出资款。
出资额为 7,500.00 万元，持股比例 3.00%，截止 2022 年 6 月 30 日，本公司已缴纳 2,250.00 万元
出资款。
限合伙），认缴的出资额为 10,000.00 万元，持股比例 25.00%，截止 2022 年 6 月 30 日，本公司
已缴纳 4,500.00 万元出资款。
的议案》，本公司与新加坡南洋理工大学、山东大学、山东省济南市章丘区人民政府签订了《山
东大学-南洋理工大学人工智能国际联合研究院科研合作协议》，旨在开展人工智能(AI)技术、设
计和创新领域的科技研发及产业转化项目等。本公司将提供总额不超过 2,500.00 万元人民币(约
除存在上述承诺事项外，截止 2022 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事
项。
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截止 2022 年 6 月 30 日，本公司在银行开具保函人民币 877.76 万元。
事起诉，就毕节地区劳动监察系统及指挥中心项目相关设备采购、安装工程事宜硬件建设项目定
制合同书产生纠纷。应原告要求已冻结本公司 4,054,240.92 元，截至 2022 年 6 月 30 日，本案已
和解。
民初 1562 号], 济南景平商贸有限公司请求冻结中国建筑一局（集团）有限公司(被告一)、山大地
纬软件股份有限公司(被告二)银行存款 2,170 万元或查封同等价值的其他财产，并提供担保。
截止目前，已冻结被告一银行存款 2,170 万元。本公司未有因本案冻结存款的情形。目前本
案尚未开庭审理，公司为连带责任，具体影响情况以法院最终判决为准。
除存在上述或有事项外，截止 2022 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事
项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 148,062,010.09
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 148,062,010.09 100.00 16,304,552.41 11.01 131,757,457.68 179,914,385.11 100.00 18,777,445.51 10.44 161,136,939.60
其中：
账龄组合 147,414,010.09 99.56 16,304,552.41 11.06 131,109,457.68 179,266,385.11 99.64 18,777,445.51 10.47 160,488,939.60
合并范围内关联方 648,000.00 0.44 648,000.00 648,000.00 0.36 648,000.00
合计 148,062,010.09 / / 131,757,457.68 179,914,385.11 / 18,777,445.51 / 161,136,939.60
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 147,414,010.09 16,304,552.41 11.06
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
销
按组合计提
预期信用损
失的应收账
款
合计 18,777,445.51 2,472,893.10 16,304,552.41
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
山东东阿阳光电力物资有限公司 160,000.00 银行到账
合计 160,000.00 /
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一名 7,014,420.00 4.74 228,427.22
第二名 5,999,600.00 4.05 187,119.60
第三名 4,458,600.00 3.01 284,580.00
第四名 3,603,160.00 2.43 287,997.60
第五名 3,436,247.90 2.32 122,502.99
合计 24,512,027.90 16.55 1,110,627.41
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 450,132.80
应收股利
其他应收款 13,044,187.70 11,116,421.24
合计 13,044,187.70 11,566,554.04
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 23,396,324.85
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 13,607,301.10 12,796,543.01
单位往来 7,736,219.36 6,451,785.61
关联方往来款 2,000,000.00 2,000,000.00
其他 52,804.39 57,886.74
合计 23,396,324.85 21,306,215.36
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
期信用损失
减值) 减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 162,343.03 162,343.03
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
单项计提预
期信用损失
的其他应收
款
按组合计提
预期信用损
失的其他应
收款
合计 10,189,794.12 162,343.03 10,352,137.15
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
济南金信通信
息科技有限公 单位往来 5,694,964.25 5 年以上 24.34 5,694,964.25
司
章丘市解决拖
欠工程款及农
民工工资问题 押金、保证金 5,197,438.00 2-3 年、3-4 年 22.21 2,431,071.40
领导小组办公
室
北京地纬赛博
往来款 2,000,000.00 1 年以内 8.55
科技有限公司
济南市建筑企
业养老保障金
押金、保证金 1,416,740.00 3-4 年 6.06 708,370.00
管理办公室章
丘市工作站
杭州云嘉健康
押金、保证金 475,000.00 1 年以内 2.03 14,250.00
管理有限公司
合计 / 14,784,142.25 / 63.19 8,848,655.65
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 12,900,000.00 12,900,000.00 7,900,000.00 7,900,000.00
对联营、合营企业投资
合计 12,900,000.00 12,900,000.00 7,900,000.00 7,900,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
北京地纬 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00
英佰德 2,400,000.00 2,400,000.00
地纬健康
浙江地纬 500,000.00 500,000.00
合计 7,900,000.00 5,000,000.00 12,900,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
投资 期 本期增减变动 期末 减值
单位 初 追加 减少 权益 其他 其他 宣告 计提 其他 余额 准备
余 投资 投资 法下 综合 权益 发放 减值 期末
额 确认 收益 变动 现金 准备 余额
的投 调整 股利
资损 或利
益 润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
北京映
复信息
科技有
限公司
小计
合计
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 94,027,570.53 41,577,074.52 135,397,488.92 64,137,120.02
其他业务 785,436.83 222,140.66 317,182.86 78,671.76
合计 94,813,007.36 41,799,215.18 135,714,671.78 64,215,791.78
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
软件开发 52,027,170.77
产品化软件 7,733,978.17
运维及技术服务 29,672,991.55
硬件及系统集成 4,593,429.94
按经营地区分类
山东省内 59,763,138.55
山东省外 34,264,431.88
按行业
政务领域 26,119,518.06
医保医疗领域 47,168,746.22
用电领域 20,043,322.86
其他领域 695,983.29
合计 94,027,570.53
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收
入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,733,850.75
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 1,733,850.75
其他说明：
无
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 7,103,518.85 七、67
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 0.00
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -75,495.71 七、74 和七、75
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 702,184.91
少数股东权益影响额（税后）
合计 6,325,838.23
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-1.02 -0.0321 -0.0321
利润
扣除非经常性损益后归属于
-1.51 -0.0480 -0.0480
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：郑永清
董事会批准报送日期：2022 年 8 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
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