募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于华灿光电股份有限公司
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）
作为华灿光电股份有限公司（以下简称“华灿光电”、“公司”或“发行人”）
向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13
号——保荐业务》等法律法规的规定，对华灿光电在 2023 年度募集资金存放与
使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）2020 年向特定对象发行股份募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 10 月 14 日出具的《关于同意华灿
光电股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》
（证监许可[2020]2575 号），
公司向特定对象发行人民币普通股 148,075,024 股，每股发行价格为人民币 10.13
元，申购股款以货币缴足，募集资金总额人民币 1,499,999,993.12 元，扣除承销
及保荐费用（不含税）、发行登记费（不含税）以及其他发行费用（不含税）共
计人民币 17,088,919.96 元后，净募集资金共计人民币 1,482,911,073.16 元（以下
简称为“2020 年向特定对象发行股份募集资金”）。本次募集资金已由本次向特
定对象发行的主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2020 年 12 月 3 日划转至
公司指定的募集资金专用账户，且已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）予以
验证，并出具了《验资报告》（容诚验字[2020]518Z0065 号）。公司已将上述募
集资金存放于募集资金专项账户管理。
（二）2022 年向特定对象发行股份募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会于 2023 年 6 月 29 日出具的《关于同意华灿光
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电股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1442 号），
公司向特定对象发行人民币普通股 372,070,935.00 股，每股发行价格为人民币
税 的 发 行 费 用 人 民 币 16,639,845.23 元 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
该募集资金已于 2023 年 7 月 27 日全部到位，容诚会计师事务所（特殊普通合
伙）对资金到位情况进行了审验，并出具了《华灿光电股份有限公司验资报告》
（容诚验字[2023]518Z0110 号）。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账
户管理。
二、募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，并结合公司实际情况，制定了《募
集资金管理办法》，并经公司 2020 年第二次临时股东大会、2022 年第一次临时
股东大会审议通过。
（一）2020 年向特定对象发行股份募集资金管理情况
公司于 2020 年 11 月 29 日第四届董事会第七次会议审议通过《关于开立募
集资金专户并授权签订募集资金专户监管协议的议案》。公司已在招商银行股份
有限公司武汉分行光谷支行开设了募集资金专用账户，公司与招商银行股份有限
公司武汉分行光谷支行及本次发行保荐人华泰联合证券有限责任公司签署《募集
资金三方监管协议》，以规范募集资金使用。
公司全资子公司京东方华灿光电（浙江）有限公司已在中国工商银行股份有
限公司义乌分行、广发银行股份有限公司义乌分行、中国银行股份有限公司义乌
市分行、上海浦东发展银行股份有限公司义乌分行、招商银行股份有限公司金华
义乌支行共 5 家银行开设募集资金专用账户。公司分别与上述 5 家银行、京东方
华灿光电（浙江）有限公司及本次发行保荐人华泰联合证券有限责任公司签署《募
集资金四方监管协议》，以规范募集资金使用。
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存储情况如下：
单位：万元
银行名称 银行账户 余额
招商银行股份有限公司武汉分行光谷支行 127902458010805 -
招商银行股份有限公司金华义乌支行 571910004610316 -
中国工商银行股份有限公司义乌分行 1208020029093132991 12.04
广发银行股份有限公司义乌分行 9550880211902500515 20,627.23
中国银行股份有限公司义乌市分行 384478799357 320.02
上海浦东发展银行股份有限公司义乌分行 53010078801600001953 0.56
合计 20,959.85
注：招商银行股份有限公司武汉分行光谷支行银行账户已于 2021 年 5 月 26 日销户；招
商银行股份有限公司金华义乌支行银行账号已于 2023 年 8 月 9 日销户。
（二）2022 年向特定对象发行股份募集资金管理情况
公司于 2023 年 7 月 17 日第五届董事会第二十六次会议审议通过《关于设立
募集资金专户并授权签署募集资金监管协议的议案》。公司已在招商银行股份有
限公司金华义乌支行、上海浦东发展银行股份有限公司义乌分行分别开设了募集
资金专项账户，公司、保荐机构华泰联合证券有限责任公司分别与招商银行股份
有限公司金华义乌支行、上海浦东发展银行股份有限公司义乌分行签署《募集资
金三方监管协议》，以规范募集资金使用。
公司全资子公司京东方华灿光电（广东）有限公司已在中国建设银行股份有
限公司珠海市分行、中国农业银行股份有限公司珠海香洲支行、上海浦东发展银
行股份有限公司珠海分行、兴业银行股份有限公司珠海分行、招商银行股份有限
公司珠海分行共 5 家银行开设募集资金专用账户。公司分别与上述 5 家银行、京
东方华灿光电（广东）有限公司及本次发行保荐人华泰联合证券有限责任公司签
署《募集资金四方监管协议》，以规范募集资金使用。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存储情况如下：
单位：万元
银行名称 银行账户 余额
招商银行股份有限公司金华义乌支行 127902458010333 11.65
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
银行名称 银行账户 余额
上海浦东发展银行股份有限公司义乌分行 53020078801000001025 10.12
中国建设银行股份有限公司珠海市分行 44050164863500002309 27,929.77
中国农业银行股份有限公司珠海香洲支行 44350201040038820 10,054.87
上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行 19610078801100002831 6,429.46
兴业银行股份有限公司珠海分行 399020100100814733 10,195.59
招商银行股份有限公司珠海分行 579902020710515 17,285.38
合计 71,916.84
三、2023年度募集资金使用情况及结余情况
（一）2020 年向特定对象发行股份募集资金实际使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 128,188.56 万元，
累计收到结算银行利息收入合计 546.93 万元，累计收到理财利息收益合计 356.00
万元。2023 年度，公司 2020 年向特定对象发行股份募集资金项目支出金额合计
资金专户余额为 20,959.85 万元。
公司于 2020 年 12 月 25 日召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第
六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及预先支付发
行费用的自筹资金的议案》，公司使用募集资金人民币 18,525.12 万元置换预先
已投入募投项目的自筹资金、使用募集资金 294.60 万元置换预先支付发行费用
的自筹资金，合计使用募集资金 18,819.72 万元置换上述预先投入募集项目及预
先支付发行费用的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于
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华灿光电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证
报告》（容诚专字[2020]518Z0428 号）。公司于 2020 年 12 月 28 日使用募集资
金人民币 18,525.12 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金，于 2021 年 1 月 7
日使用募集资金 294.60 万元置换预先支付发行费用的自筹资金。
公司于 2022 年 12 月 2 日第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十三
次会议，审议通过《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司将不超过 20,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董
事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2023 年 8 月 14 日，公司已将上述
（1）使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的情况
公司于 2021 年 7 月 6 日第五届董事会第二次会议审议通过《关于使用银行
承兑汇票支付募集资金投资项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意在募
投项目后续实施期间，根据实际情况，公司及实施募投项目的全资子公司使用银
行承兑汇票支付（或背书转让支付）募投项目所需资金，并从公司及全资子公司
募集资金专户置换等额资金至公司及全资子公司一般账户。独立董事发表意见并
同意上述事项。
置换的情况。
（2）募集资金投资项目延期情况
“GaN 基电力电子器件的研发与制造项目”受市场宏观环境影响，其建设进
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度和研发进度与原计划存在偏差，预计无法在计划时间内完成，因此，公司于
审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，基于审慎性原则，结合当
前募投项目实际进展情况，在不涉及项目实施主体、实施地点、规模及募集资金
投资用途变更，项目实施的可行性未发生重大变化的情况下，将募投项目“GaN
基电力电子器件的研发与制造项目”达到预定可使用状态日期进行调整，延期至
截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存储于银行募集资金专
项账户。
（二）2022 年向特定对象发行股份募集资金实际使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 45,483.80 万元，累
计收到结算银行利息收入合计 445.25 万元，累计收到理财利息收益合计 259.65
万元。2023 年度，公司 2022 年向特定对象发行股份募集资金项目支出金额合计
万元 ，补充流动资金项目支出 31,688.00 万元，支付银行手续费 0.33 万元）；临
时补充流动资金 50,000.00 万元；购买理财产品 40,000.00 万元；募集资金专户余
额为 71,916.84 万元。
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
公司于 2023 年 10 月 27 日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第
二次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金的议案》，同意公司及全资子公司京东方华灿光电（广东）有限公
司使用募集资金人民币 45,745,715.31 元置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于华灿光电股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》
（容诚专字[2023]518Z0985 号）。公司于 2023 年 10 月 30 日使用募集资金人民
币 41,901,039.89 元置换预先已投入募投项目的自筹资金，于 2023 年 10 月 30 日
使用募集资金 3,844,675.42 元置换预先支付发行费用的自筹资金。
公司于 2023 年 8 月 15 日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会
第二十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司使用不超过 50,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自
董事会批准之日起不超过 12 个月。截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用募集资金
暂时补充流动资金的金额为人民币 50,000 万元。
公司于 2023 年 8 月 15 日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会
第二十次会议《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及
全资子公司京东方华灿光电（广东）有限公司在不影响募集资金投资项目正常实
施的前提下，使用不超过人民币 40,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，该
资金额度自董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。截至 2023 年 12 月
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的金额为人
民币 40,000 万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为人民币 50,000
万元，其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 148,291.11 9,213.25
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 - 128,188.56
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 募集资金 本报告 截至期末 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
调整后投 本报告期实 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 承诺投资 期投入 累计投入 进度(3)＝ 定可使用状 是否发生重
资总额(1) 现的效益 计效益
部分变更) 总额 金额 金额(2) (2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
否 120,000.00 118,291.11 5,133.24 118,209.45 99.93% 2023 年 5 月 -7,809.60 否 否
项目
否 30,000.00 30,000.00 4,080.01 9,979.11 33.26% 2024 年 12 月 尚未达产 尚未达产 否
造项目
承诺投资项目小计 - 150,000.00 148,291.11 9,213.25 128,188.56 86.44% - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况 成，因此，公司于 2023 年 12 月 22 日召开第六届董事会第四次会议、第六届监事会第三次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延
和原因（分具体项目） 期的议案》，基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况，在不涉及项目实施主体、实施地点、规模及募集资金投资用途变更，项目
实施的可行性未发生重大变化的情况下，将募投项目“GaN 基电力电子器件的研发与制造项目”达到预定可使用状态日期进行调整，延期至
项目可行性发生重大变化的情况说
不适用
明
超募资金的金额、用途及使用进展
不适用
情况
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
募集资金投资项目实施地点变更情
不适用
况
募集资金投资项目实施方式调整情
不适用
况
公司于 2020 年 12 月 25 日召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项
目及预先支付发行费用的自筹资金的议案》，公司使用募集资金人民币 18,525.12 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金、使用募集资金
募集资金投资项目先期投入及置换 294.60 万元置换预先支付发行费用的自筹资金，合计使用募集资金 18,819.72 万元置换上述预先投入募集项目及预先支付发行费用的自筹资
情况 金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于华灿光电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》
（容诚专字[2020]518Z0428 号）。公司于 2020 年 12 月 28 日使用募集资金人民币 18,525.12 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金，于
公司于 2022 年 12 月 2 日第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流
用闲置募集资金暂时补充流动资金
动资金的议案》，同意公司将不超过 20,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至
情况
对闲置募集资金进行现金管理、投
不适用
资相关产品情况
项目实施出现募集资金结余的金额
不适用
及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存储于银行募集资金专项账户
募集资金使用及披露中存在的问题
不适用
或其他情况
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 206,695.74 45,483.80
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 - 45,483.80
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 募集资金 本报告 截至期末 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
调整后投 本报告期实 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 承诺投资 期投入 累计投入 进度(3)＝ 定可使用状 是否发生重
资总额(1) 现的效益 计效益
部分变更) 总额 金额 金额(2) (2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
否 175,000.00 175,000.00 13,795.76 13,795.76 7.88% 2027 年 5 月 尚未达产 尚未达产 否
基地项目
承诺投资项目小计 - 208,359.72 206,695.74 45,483.80 45,483.80 22.01% - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说
不适用
明
超募资金的金额、用途及使用进展
不适用
情况
募集资金投资项目实施地点变更情
不适用
况
募集资金投资项目实施方式调整情
不适用
况
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
公司于 2023 年 10 月 27 日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第二次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司及全资子公司京东方华灿光电（广东）有限公司使用募集资金人民币 45,745,715.31 元置
募集资金投资项目先期投入及置换 换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于华灿光电股份有限公司以自筹资金预
情况 先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2023]518Z0985 号）。公司于 2023 年 10 月 30 日使用募集资金人民币
金
公司于 2023 年 8 月 15 日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
用闲置募集资金暂时补充流动资金
动资金的议案》，同意公司使用不超过 50,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。截至
情况
公司于 2023 年 8 月 15 日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十次会议《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
对闲置募集资金进行现金管理、投 案》，同意公司及全资子公司京东方华灿光电（广东）有限公司在不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过人民币 40,000
资相关产品情况 万元的闲置募集资金进行现金管理，该资金额度自董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置
募集资金进行现金管理的金额为人民币 40,000 万元
项目实施出现募集资金结余的金额
不适用
及原因
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的金额为人民币 40,000 万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为
尚未使用的募集资金用途及去向
人民币 50,000 万元，其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户
募集资金使用及披露中存在的问题
不适用
或其他情况
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对华灿光电 2023 年度《关于募集资金
年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存
放与使用情况鉴证报告》（容诚专字[2024]518Z0320 号），报告认为：华灿光电
照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》及交易所的相关规定编制，公允反映了华灿光电 2023 年度募集资金实际存
放与使用情况。
五、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
华灿光电募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、
中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司
高管等相关人员沟通交流等。
六、保荐机构核查意见
经核查，2023 年度华灿光电严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三
方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；2023 年度，
华灿光电不存在变更募集资金用途、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情
况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构
对华灿光电在 2023 年度募集资金存放与使用情况无异议。
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于华灿光电股份有限公司 2023
年度募集资金存放和使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人（签字）：
颜 煜 张 畅
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