关于山东道恩高分子材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字(2024)0100383 号
山东道恩高分子材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东道恩高分子材料股份有限公司（以下简称“道恩股份公司”）
的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市
公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》
（以下简称“汇总表”）
进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整
的审核证据是道恩股份公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表
发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计道恩股份公司 2023 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解道恩股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供道恩股份公司 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
王 郁
中国注册会计师：
李永超
中国·武汉 2024 年 3 月 29 日
审核报告第1页共 1 页
附表
上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东道恩高分子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市 上市公司 2023 年度往来累 2023 年度 2023 年度 占用
非经营性资金 资金占用方 2023 年初占 2023 年末占 占用
公司的关联 核算的会 计发生金额（不含 占用资金的 偿还累计 形成
占用 名称 用资金余额 用资金余额 性质
关系 计科目 利息） 利息 发生额 原因
控股股东、实
非经营
际控制人及其
性占用
附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
前控股股东、
非经营
实际控制人及
性占用
其附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
其他关联方及 非经营
附属企业 性占用
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
本报告书共 4 页第1页
其它关 往来方与上 上市公司 2023 年初 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年末
往来形成
联资金 资金往来方名称 市公司的关 核算的会 往来资金 累计发生金额 往来资金 偿还累计发 往来资金 往来性质
原因
往来 联关系 计科目 余额 （不含利息） 的利息 生额 余额
控股股 山东道恩模塑有 控股股东控
应收账款 121.20 546.84 642.67 25.37 应收货款 经营性往来
东、实 限公司 制的公司
际控制 山东道恩斯维特 控股股东控
应收账款 24.24 4.25 28.49 应收货款 经营性往来
人及其 科技有限公司 制的公司
附属企 道恩化学有限公 控股股东控
预付款项 12.84 3,566.76 3,352.40 227.20 预付货款 经营性往来
业 司 制的公司
青岛润兴塑料新 上市公司的 其他应收
材料有限公司 子公司 款
上市公 青岛润兴塑料新 上市公司的
应收股利 1,500.00 1,500.00 股利分配 经营性往来
司的子 材料有限公司 子公司
公司及 山东道恩特种弹
上市公司的 其他应收
其附属 性体材料有限公 11,399.12 1,909.08 1,290.00 12,018.20 往来款 非经营性往来
子公司 款
企业 司
青岛海尔新材料 上市公司的 其他应收
研发有限公司 子公司 款
本报告书共 4 页第2页
青岛海尔新材料 上市公司的
应收股利 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 股利分配 经营性往来
研发有限公司 子公司
青岛海纳新材料 上市公司的 其他应收
有限公司 子公司 款
山东道恩周氏包 上市公司的 其他应收
装有限公司 子公司 款
道恩高分子材料
上市公司的 其他应收
（重庆）有限公 3,227.70 22,127.87 9,692.26 15,663.31 往来款 非经营性往来
子公司 款
司
山东道恩降解材 上市公司的 其他应收
料有限公司 子公司 款
道恩高材（北京） 上市公司的 其他应收
科技有限公司 子公司 款
道恩周氏（青岛）
上市公司的 其他应收
环保新材料有限 100.00 100.00 往来款 非经营性往来
子公司 款
公司
其他关 大韩道恩高分子 上市公司的
应收账款 4.07 142.11 145.51 0.67 货款 经营性往来
联方及 材料（上海）有 合营公司
本报告书共 4 页第3页
其附属 限公司
企业 合肥海科华创新 子公司联营
材料技术有限公 企业控制的 应收账款 200.00 200.00 货款 经营性往来
司 公司
实际控制人
龙口市东泰橡塑
亲属控制的 应收账款 12.25 150.79 163.04 货款 经营性往来
制品有限公司
公司
总
—— —— —— 90,201.74 61,493.60 1,239.62 39,821.57 113,113.39
计
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
本报告书共 4 页第4页
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