关于秦皇岛港股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：秦皇岛港股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70074112_S01号
秦皇岛港股份有限公司
秦皇岛港股份有限公司董事会：
我们审计了秦皇岛港股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的
合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量
表以及相关财务报表附注，并于2024年3月28日出具了编号为安永华明（2024）审字
第70074112_S01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，秦皇岛港股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）
。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是秦皇岛港股份
有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计秦皇岛港股份有限公司2023年度
财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致之处。除了对秦皇岛港股份有限公司2023年度财务报表出具审
计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解秦皇岛港股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供秦皇岛港股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他
用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2024）专字第70074112_S01号
秦皇岛港股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孟 冬
中国注册会计师：王俊琦
中国 北京 2024年3月28日
附表 2
关于秦皇岛港股份有限公司
单位：万元
占用方与上 上市公司 2023 年期 2023 年度偿 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 用累计发生 占用资金 占用形成 占用性
市公司的关 核算的会 初占用资 还累计发生 末占用资
用 名称 金额(不含利 的利息 原因 质
联关系 计科目 金余额 金额 金余额
息) (如有)
现大股东及其附
属企业
小计 / / / / /
前大股东及其附
属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
往来方与上 上市公司 2023 年期 2023 年度偿 2023 年期
其他关联资金往 资金往来方 来累计发生 往来资金 往来形成 往来性
市公司的关 核算的会 初往来资 还累计发生 末往来资
来 名称 金额（不含 的利息 原因 质
系 计科目 金余额 金额 金余额
利息） （如有）
河北港口集 其他应收 经营性
母公司 10.00 - - 10.00 - 保证金
大股东及其附属 团有限公司 款 往来
企业 河北港口集 维修费、 经营性
母公司 应收账款 5.28 513.74 - 514.94 4.08
团有限公司 租赁收入 往来
河北港口集 预付服务 经营性
母公司 预付款项 36.46 75.12 - 71.88 39.70
团有限公司 费 往来
河北港口集
大股东控制子 其他应收 经营性
团港口工程 39.52 84.10 - 105.80 17.82 水费收入
公司 款 往来
有限公司
河北港口集
大股东控制子 经营性
团港口工程 预付款项 1,132.15 1,001.42 - 1,698.44 435.13 维修费
公司 往来
有限公司
河北港口集
大股东控制子 其他应收 水电费收 经营性
团港口机械 - 125.05 - 119.59 5.46
公司 款 入 往来
有限公司
衡重计量
秦皇岛外代
大股东控制子 收入、其 经营性
物流有限公 应收账款 319.09 - - - 319.09
公司 他杂货、 往来
司
货物收入
煤炭及相
秦皇岛之海
大股东控制子 关制品货 经营性
船务代理有 应收账款 284.75 5,892.98 - 5,687.70 490.03
公司 物收入、 往来
限公司
停泊收入
唐山曹妃甸
大股东控制子 其他应收 经营性
矿石储运有 - 0.93 - - 0.93 保证金
公司 款 往来
限公司
唐山港国际
大股东控制子 集装箱货 经营性
物流有限公 应收账款 - 361.78 - - 361.78
公司 物收入 往来
司
唐山港合德
大股东控制子 经营性
海运有限公 应收账款 29.11 1,011.89 - 935.25 105.75 理货收入
公司 往来
司
唐山港集团
大股东控制子 其他应收 经营性
股份有限公 - 90.50 - 85.50 5.00 保证金
公司 款 往来
司
中国秦皇岛 拖轮费、
大股东控制子 经营性
外轮代理有 应收账款 6.15 - - - 6.15 其他货物
公司 往来
限公司 收入
唐山曹妃甸
大股东控制子 经营性
实业港务有 应收账款 321.23 325.77 - 285.22 361.78 维修费
公司 往来
限公司
河北港口集 大股东控制子 银行存款
经营性
团财务有限 公司及联营企 银行存款 424,929.87 2,270,456.77 11,204.49 2,277,225.86 429,365.27 及定期存
往来
公司 业 款
上市公司的子公
司及其附属企业
关联自然人
渤海津冀港
其他应收 股权转让 非经营性
口投资发展 合营企业 2,142.52 1,071.26 1,071.26
款 款 往来
其他关联方及其 有限公司
附属企业 唐山曹妃甸 已宣告但
非经营性
实业港务有 联营企业 应收股利 11,095.00 11,095.00 未发放股
往来
限公司* 利
总计 / / / 429,256.13 2,291,035.05 11,204.49 2,287,811.44 443,684.23 / /
*唐山曹妃甸实业港务有限公司既是本公司的联营企业，又是本公司大股东控制的子公司。
首页
微信公众号
证券之星APP
