航天时代电子技术股份有限公司
内部控制审计报告
目 录
内部控制审计报告 1-2
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中证天通会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国·北京
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金运大厦 B 座 13 层
邮编 100044
电话 010 6221 2990
传真 010 6225 4941
网址 www.zzttcpa.com
内部控制审计报告
中证天通（2024）证审字 21100013 号
航天时代电子技术股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要
求，我们审计了航天时代电子技术股份有限公司（以下简称航天电子公司）
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业
内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效
性是航天电子公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性
发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，
由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的
程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风
险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，航天电子公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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（本页无正文，系报告签字页）
中证天通会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
肖缨
中国注册会计师
李朝辉
中国·北京 2024 年 3 月 21 日
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