关于山东华特达因健康股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
关于山东华特达因健康股份有限公司非经营性资金占用及其他关
联资金往来的专项说明
山东华特达因健康股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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传真 +86 10 8566 5120
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关于山东华特达因健康股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2024）第 371A002249 号
山东华特达因健康股份有限公司全体股东：
我们接受山东华特达因健康股份有限公司（以下简称“华特达因公司”或
公司）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了华特达因公司 2023 年 12 月
流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）
第 371A002392 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》等有关规定，华特达因公司编制了本专项说明所附的山东华特达因健康
股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以
下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华特达因管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华特达因 2023 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对华特达因实施于 2023 年度财务报表审计中所执行的
对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解 2023 年度华特达因非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华特达因披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 刘健
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 杜娟
中国·北京 二〇二四年三月十四日
山东华特达因健康股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 单位：万元
资金占用方 占用方与上市公司 上市公司核算的 占用形成
非经营性资金占用 初占用资 累计发生金额 用资金的 还累计发生 末占用资 占用性质
名称 的关联关系 会计科目 原因
金余额 （不含利息） 利息(如有) 金额 金余额
控股股东、实际控制人
及其附属企业
小计
前控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计
其他关联方及附属企业
小计 -
总计 -
资金往来方 往来方与上市公司 上市公司核算的 往来形成
其他关联资金往来 初往来资 累计发生金额 来资金的 还累计发生 末往来资 往来性质
名称 的关联关系 会计科目 原因
金余额 （不含利息） 利息(如有) 金额 金余额
山东华特控股集团有限公司 控股股东 应收账款 70.41 70.41 - 房租、物业 经营性往来
山东华特环保科技有限公司 本公司之联营企业 应收账款 430.76 430.76 - 房租、物业 经营性往来
山东华特道路材料有限公司 同一母公司 应收账款 20.75 20.75 - 房租、物业 经营性往来
山东华特商隆物业有限公司 同一母公司 应收账款 6.61 6.61 - 房租、物业 经营性往来
控股股东、实际控制人
山东华特拓疆智能装备有限公司 同一母公司 应收账款 16.67 16.67 - 房租、物业 经营性往来
及其附属企业
山东华特技术转移有限公司 同一母公司 应收账款 6.61 6.61 - 房租、物业 经营性往来
山东华特智慧科技有限公司 同一母公司 应收账款 20.73 20.73 - 房租、物业 经营性往来
山东华特安保有限公司 同一母公司 其他应付款 92.15 92.15 - 安保服务 经营性往来
山东华特环保科技有限公司 同一母公司 其他应付款 7.50 7.50 工程安装 经营性往来
上市公司的子公司及其 -
附属企业 -
其他关联方及其附属企 -
业 -
总计 - - - 672.19 - 672.19 - - -
本表已于 2024 年 3 月 14 日获第十届董事会第十一次会议批准。
公司法定代表人： 朱效平 主管会计工作的公司负责人: 王伟 公司会计机构负责人：刘稳
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