中信建投证券股份有限公司
关于迪阿股份有限公司
使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为迪阿股份有限
公司（以下简称“迪阿股份”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运
作》等相关规定，对迪阿股份本次使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金
管理的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意迪阿
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》证监许可[2021]3043 号同意注册，
并经深圳证券交易所同意。公司首次公开发行人民币普通股（A 股）40,010,000
股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 116.88 元/股，募集资金总额为人民币
募集资金净额为人民币 4,443,802,844.63 元。募集资金已于 2021 年 12 月 10 日
划至公司募集资金专项账户（以下简称“专户”），并经安永华明会计师事务
所（特殊普通合伙）验证并出具了《验资报告》（安永华明（ 2021）验字
司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据《迪阿股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》
（以下简称“《招股说明书》”），公司本次发行募集资金在扣除发行费用后将
用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 募集资金投入金额 备案情况 环评批复
深罗湖发改备案
（2020）0043 号
深南山发改备案
（2020）0369 号
钻石珠宝研发创意 深罗湖发改备案
设计中心建设项目 （2020）0042 号
合计 128,358.78 128,358.78 - -
注 1：“渠道网络建设项目”已达到预定可使用状态并结项，公司已注销该专项账户。
具体内容详见公司 2023 年 11 月 24 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于注
销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2023-058）；
注 2：“补充营运资金项目”已按公司募集资金使用计划使用完毕，公司已注销该专
项账户。具体内容详见公司 2023 年 3 月 29 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的
《关于注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2023-008）。
三、本次使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的基本情况
（一）投资目的
截至 2023 年 11 月 30 日，公司募集资金余额为 174,648.73 万元。由于募集
资金投资项目需要一定的建设周期，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段
募集资金（含超募资金）在短期内会出现部分闲置的情况，在不影响公司正常
运营和募集资金项目建设的情况下，公司将合理利用部分闲置募集资金（含超
募资金）及自有资金进行现金管理，以提高募集资金使用效益，更大程度保障
公司股东的利益。
（二）额度及期限
公司拟使用不超过人民币 180,000.00 万元的闲置募集资金（含超募资金）
和不超过 600,000.00 万元的自有资金进行现金管理，有效期自公司股东大会审
议通过之日起 12 个月内，上述额度在期限范围内可循环滚动使用。闲置募集资
金（含超募资金）现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
（三）投资产品品种
买由商业银行、证券公司或其他金融机构发行的安全性高、流动性好、期限不
超过 12 个月的投资产品（包括不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知
存款、固定收益凭证、其他理财产品等），且该等现金管理产品不得用于质押、
担保，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，不用于以证券
投资为目的的投资行为；
性好的现金管理产品，购买渠道包括但不限于商业银行、证券公司等金融机构。
相关产品品种不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》中规定的证券投资与衍生品交易等高风险投资。
（四）现金管理收益分配
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理所得收益归公司所有，并将严格
按照中国证监会及深圳证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使
用。
（五）具体实施方式
在上述额度和期限范围内，提请股东大会授权管理层行使投资决策并签署
相关合同文件，包括但不限于：选择合格的理财机构、理财产品品种，明确投
资金额、投资期限、签署协议等；公司财务部负责组织实施和管理。
（六）信息披露
公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求及时履行
信息披露义务。
（七）其他
公司本次使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理不存在变相
改变募集资金用途的行为，不会影响募集资金投资项目的正常实施。
四、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
公司拟购买的投资产品属于低风险型产品，但金融市场受宏观经济影响较
大，该项投资不排除会受到市场波动的影响，公司根据经济形势以及金融市场
的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益难以可靠预计。
（二）风险控制措施
保障资金安全的商业银行等金融机构所发行的投资产品；
金投资产品进展情况，如发现或判断有不利因素，将及时采取相应保全措施，
控制投资风险；
请专业机构进行审计；
期对所有投资产品项目进行全面检查；
五、对公司日常经营的影响
公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理是在
确保资金安全、不影响公司日常经营和募集资金投资项目正常推进的前提下实
施的，不存在变相改变募集资金用途的情形，不存在损害公司及股东尤其是中
小股东利益的情形。通过适度现金管理，可以提高公司资金使用效率，获得一
定的投资收益，为公司及股东创造更多的投资回报。
六、审议程序及意见
八次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的
议案》。
（一）董事会意见
董事会同意使用不超过人民币 180,000.00 万元的闲置募集资金（含超募资
金）和不超过人民币 600,000.00 万元的自有资金进行现金管理，期限为自股东
大会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使
用，并授权公司管理层在额度范围内行使决策权、签署相关文件，公司财务部
门负责办理具体相关事宜。闲置募集资金（含超募资金）现金管理到期后将及
时归还至募集资金专户。
（二）监事会意见
经审议，监事会认为：为提高资金使用效益，在不影响募集资金投资项目
建设和公司正常经营并确保资金安全的前提下，同意公司使用不超过人民币
资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述
额度和期限内，资金可循环滚动使用。本次使用部分闲置募集资金（含超募资
金）和自有资金进行现金管理，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，符合公司和全体股东的利
益，不存在变相改变募集资金用途的情形。
七、保荐机构核查意见
经核查，迪阿股份关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金
进行现金管理的议案已经公司董事会、监事会审议通过，尚需提交股东大会审
议。上述审批程序符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定。迪阿
股份在不影响募集资金投资项目的正常进行、不影响正常生产经营及确保资金
安全的情况下，对部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理，
有利于提高资金使用效率。保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金（含超
募资金）和自有资金进行现金管理的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于迪阿股份有限公司使用部
分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
胡方兴 方逸峰
中信建投证券股份有限公司
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