中信证券股份有限公司
关于箭牌家居集团股份有限公司
定期现场检查报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：箭牌家居
保荐代表人姓名：杨锐彬 联系电话：0755-23835332
保荐代表人姓名：史松祥 联系电话：0755- 23835265
现场检查人员姓名：杨锐彬
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2023 年 10 月 24 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
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容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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范性文件和本所相关业务规则履行职责
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息披露义务
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相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅了公司的内控制度、内部审计制度、内部审计稽核部门设置情
况、检查了公司内控制度以及内部审计制度的执行情况，并与相关负责人员进行了
访谈。
√
门
√
部审计部门（如适用）
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用）
√
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
√
情况进行一次审计（如适用）
√
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
部控制评价报告（如适用）
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司与信息披露相关的管理制度、信息披露支持性文件及公司
公告。
√
息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司《公司章程》以及关联交易、对外担保管理等相关制度文
件；查阅董事会、监事会、独立董事等相关决策文件及信息披露文件，与相关人员进
行访谈。
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或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
义务
√
务
√
债务等情形
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金使用相关决议文件、月度银行对账单等；查阅与募集
资金使用有关的公告，与公司有关人员进行访谈。
√
情形
√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
√
益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：访谈公司部分董事、高级管理人员；查阅、复核公司在深交所指定信
息披露网站上公告的内容；了解公司所在行业情况，核查公司业绩与行业情况是否
匹配。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：取得公司及股东、董事、监事、高级管理人员所做出的承诺文件，核
对履行承诺条款对应的相关材料，了解承诺履行情况及相关信息披露情况，对部分
承诺人及公司董事、监事、高级管理人员及相关部门工作人员进行访谈。
（八）其他重要事项
现场检查手段：与控股股东、董事、监事、高级管理人员及有关部门工作人员进行访
谈，查阅公司公开信息披露文件。
√
或者风险
√
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
业绩波动情况的说明：2023 年前三季度公司收入同比增长 0.25%，归属于上市公司
股东的净利润下降 31.99%。2023 年以来，基于对市场的判断，为扩大市场份额，公
司实施了积极的销售政策，加大市场促销力度，促进了主要产品品类的销售，进一
步扩大了公司的市场份额，促销力度加大拉低了毛利率及净利润水平。2023 年第三
季度，公司收入同比下降 5.81%，主要系公司自 2023 年 7 月 1 日起实行主要产品
（瓷砖除外）统一配送的运输模式，由经销商到公司仓库自行提货变更为公司安排
运输送到经销商仓库，由于运输模式的切换，商品控制权转移的节点由公司仓库出
库确认延至送达经销商仓库签收后确认，以成本计价的发出商品金额增加约 0.77 亿
元，此部分发出商品对应的收入确认也相应延后。
提请公司关注行业政策及市场波动风险对公司业务的影响，并积极做好经营应对和
风险防范措施，强化经营风险防范意识。
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于箭牌家居集团股份有限公司 2023
年度持续督导工作定期现场检查报告》签章页）
保荐代表人签名： 2023 年 11 月 3 日
杨锐彬
史松祥
保荐人：中信证券股份有限公司 2023 年 11 月 3 日
（加盖公章）
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