香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 文 件 的 內 容 概 不 負 責 ，對 其 準 確 性
或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明 ，並 明 確 表 示 ，概 不 對 因 本 文 件 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚
賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。
中國銀行股份有限公司
BANK OF CHINA LIMITED
（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）
（「本 行」）
（股 份 代 號 ：3988及4619（優 先 股））
本 行 董 事 會 欣 然 宣 佈 本 行 及 其 附 屬 公 司（「本 集 團」或「集 團」）截 至2023年9月
（香 港 法
例 第571章）第XIVA部 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則 第13.09條 而
作出。
一、 主要財務數據
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（另 有 說 明 者 除 外）
本報告期比 年初至報告
項目 增減(%) 同期增減(%)
重述前 重述後 重述後 重述前 重述後 重述後
營業收入 151,225 154,325 146,196 3.44 470,932 467,936 439,718 7.10
稅後利潤 58,815 56,714 56,547 4.01 186,503 181,017 180,102 3.55
本行股東應享稅後利潤 54,763 53,157 53,015 3.30 174,858 173,081 172,180 1.56
經營活動產生的
不適用 不適用 不適用 不適用 486,159 (313,367) (324,855) 不適用
現金流量淨額
基本和稀釋每股收益
（人民幣元）
下降0.56個 下降0.77個
淨資產收益率(%) 9.82 10.39 10.38 10.37 11.19 11.14
百分點 百分點
本報告期末比
項目 2023年9月30日 上年度末增減(%)
重述前 重述後 重述後
資產總計 31,764,820 28,913,857 28,893,548 9.94
本行股東應享權益合計 2,565,509 2,427,589 2,423,973 5.84
註：
流 出 人 民 幣3,248.55億 元 ，主 要 為 支 持 資 產 業 務 發 展 ，集 團 加 大 存 款 吸 收 力 度 。
本集團按照國際財務報告準則編製的合併財務報表及按照中國企業會計準則編製的合併財
務 報 表 中 列 示 的2023年 及2022年1至9月 的 經 營 成 果 和 於2023年9月30日 及2022年12月31日 的
股東權益並無差異。
二、 股東信息
單位：股
質押、
標記或
持有有限售 凍結的 普通股
序號 普通股股東名稱 期末持股數量 持股比例 條件股份數量 股份數量 股東性質 股份種類
中 國太平洋人壽保險股份有限公司－中國太
資（長江養老）
中 國工商銀行股份有限公司－華泰柏瑞滬深
註：
公 司 開 戶 登 記 的 所 有 機 構 和 個 人 投 資 者 持 有 本 行H股 股 份 合 計 數 。
票 合 計 數 ，其 中 包 括 中 國 香 港 及 海 外 投 資 者 持 有 的 滬 股 通 股 票 。
單位：股
質押或凍結
序號 優先股股東名稱 期末持股數量 持股比例 的股份數量 股東性質 優先股股份種類
博 時基金－工商銀行－博時－工行－
靈活配置5號特定多個客戶資產管理計劃
華 寶信託有限責任公司－華寶信託－
寶富投資1號集合資金信託計劃
建 信信託有限責任公司－「乾元－日新月異」開放式理
財產品單一資金信託
中 國人壽保險股份有限公司－傳統－
普通保險產品－ 005L-CT001滬
江 蘇省國際信託有限責任公司－江蘇信託－禾享添利
交 銀施羅德資管－交通銀行－交銀施羅德資管卓遠
註：
中 的 所 有 投 資 者 持 有197,865,300股 境 外 優 先 股 ，佔 境 外 優 先 股 總 數 的100% 。
關係。
三、 其他重要信息
億 元 ， 同 比 分 別 增 長 3.55%和 1.56% 。 平 均 總 資 產 回 報 率(ROA)0.82% ， 淨 資 產 收 益 率
(ROE)10.37% 。核 心 一 級 資 本 充 足 率 為 11.41% ，一 級 資 本 充 足 率 為 13.64% ，資 本 充 足 率 為
營 業 收 入 中 佔 比 為25.05% 。其 中 ，手 續 費 及 佣 金 收 支 淨 額631.73億 元 ，同 比 增 加22.50
億 元 ，增 長3.69%； 其 他 非 利 息 收 入547.87億 元 ，同 比 增 加179.73億 元 ，增 長48.82% 。
地 監 管 口 徑）26.98% 。
在「經 營 情 況 簡 要 分 析」中 ，如 無 特 殊 說 明 ，貨 幣 為 人 民 幣 。
資產減值損失包括信用減值損失和其他資產減值損失。
內 地 機 構 人 民 幣 客 戶 存 款177,090.96億 元 ，比 上 年 末 增 加21,374.85億 元 ，增 長13.73% 。
內 地 機 構 人 民 幣 貸 款162,293.65億 元 ，比 上 年 末 增 加19,936.09億 元 ，增 長14.00% 。
投 資52,189.18億 元 ，比 上 年 末 增 加2,127.40億 元 ，增 長4.25%； 外 幣 投 資 折 合2,304.33億
美 元 ，比 上 年 末 增 加252.43億 美 元 ，增 長12.30% 。
本 行 董 事 會 於 2023 年 4 月 28 日 審 議 通 過 了 第 四 期 境 內 優 先 股 的 股 息 分 配 方 案 ，批 准 本 行 於
根 據2023年6月30日 召 開 的 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 的2022年 度 普 通 股 股 利 分 配 方 案 ，本 行 宣
告 普 通 股 每10股 派 發 現 金 股 利 人 民 幣2.32元（稅 前），共 計 派 息 人 民 幣682.98億 元（稅 前）。該
等 現 金 股 利 已 分 別 於2023年7月17日 及2023年8月4日 按 照 相 關 規 定 代 扣 代 繳 股 息 的 個 人 和 企
業所得稅後全數派發。
國 際 會 計 準 則 理 事 會 於 2017 年 5 月 發 佈《國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 － 保 險 合 同》，又 分 別 於
（合 稱「IFRS17」）。本
行 從 2023 年 1 月 1 日 起 適 用 該 準 則 ，並 追 溯 調 整 了 自 2022 年 1 月 1 日 起 比 較 期 間 數 據 。採 用
IFRS17未 對 集 團 財 務 狀 況 及 經 營 成 果 產 生 重 大 影 響 。
本 次 會 計 政 策 變 更 為 按 準 則 規 定 進 行 的 合 理 變 更 ，相 關 審 批 程 序 符 合 有 關 法 律 、法 規 和《中
國 銀 行 股 份 有 限 公 司 章 程》的 規 定 。變 更 後 ，本 集 團 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 和 按 照 中 國 企
業 會 計 準 則 編 製 的 財 務 報 表 中 所 列 示 的 經 營 成 果 及 股 東 權 益 並 無 差 異 。具 體 內 容 請 參 見 本
行2023年 中 期 報 告 。
報 告 期 內 ，本 行 依 據 監 管 要 求 所 披 露 的 其 他 重 大 事 項 請 參 見 本 行 在 上 海 證 券 交 易 所 網 站 、
香港交易及結算所有限公司網站及本行網站刊登的公告。
四 、 財 務 報 表（按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製）
合併利潤表
單位：百萬元人民幣
未經審計 未經審計 未經審計 未經審計
（重 述） （重 述）
利息收入 270,010 225,640 777,011 644,033
利息支出 (151,030) (107,039) (424,039) (302,052)
淨利息收入 118,980 118,601 352,972 341,981
手續費及佣金收入 20,463 19,627 73,310 69,439
手續費及佣金支出 (3,666) (3,150) (10,137) (8,516)
手續費及佣金收支淨額 16,797 16,477 63,173 60,923
淨 交 易 收 益 ╱（損 失） 2,387 (262) 20,002 3,970
金融資產轉讓淨收益 404 590 164 1,164
其他營業收入 12,657 10,790 34,621 31,680
營業收入 151,225 146,196 470,932 439,718
營業費用 (52,523) (48,140) (156,823) (137,917)
信用減值損失 (30,506) (29,955) (91,069) (77,158)
其他資產減值損失 (16) (44) (34) (5,566)
營業利潤 68,180 68,057 223,006 219,077
聯營企業及合營企業投資淨收益 515 488 608 668
稅前利潤 68,695 68,545 223,614 219,745
所得稅 (9,880) (11,998) (37,111) (39,643)
稅後利潤 58,815 56,547 186,503 180,102
歸屬於：
本行股東 54,763 53,015 174,858 172,180
非控制性權益 4,052 3,532 11,645 7,922
基 本 和 稀 釋 每 股 收 益（人 民 幣 元） 0.19 0.18 0.55 0.55
合併綜合收益表
單位：百萬元人民幣
未經審計 未經審計 未經審計 未經審計
（重 述） （重 述）
本期利潤 58,815 56,547 186,503 180,102
其他綜合收益：
預計不能重分類計入損益的項目
－ 退 休 福 利 計 劃 精 算（損 失）╱ 收 益 (7) (17) 60 27
－指定以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的權益工具公允價值變動 3,870 (1,421) 5,620 (2,528)
－其他 – 2 (3) 3
小計 3,863 (1,436) 5,677 (2,498)
預計將重分類計入損益的項目
－以公允價值計量且其變動計入其他綜合
收益的債務工具公允價值變動 (6,627) (1,177) 3,441 (22,017)
－以公允價值計量且其變動計入其他綜合
收益的債務工具信用損失準備 401 (165) 1,094 (98)
－保險合同金融變動 (91) 853 (2,064) 3,728
－外幣報表折算差額 (3,740) 20,295 10,985 36,012
－其他 90 418 283 1,040
小計 (9,967) 20,224 13,739 18,665
本 期 其 他 綜 合 收 益（稅 後 淨 額） (6,104) 18,788 19,416 16,167
本期綜合收益總額 52,711 75,335 205,919 196,269
綜合收益歸屬於：
本行股東 50,065 65,905 192,105 179,715
非控制性權益 2,646 9,430 13,814 16,554
合併財務狀況表
單位：百萬元人民幣
未經審計 （重 述）
資產
現金及存放同業 739,938 815,063
存放中央銀行 2,456,378 2,313,859
拆放同業 1,333,152 1,174,097
存出發鈔基金 206,230 196,497
貴金屬 95,556 130,215
衍生金融資產 189,876 152,033
客戶貸款和墊款淨額 19,259,526 17,116,005
金融投資 6,873,378 6,435,244
－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 568,418 613,105
－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 2,986,493 2,500,216
－以攤餘成本計量的金融資產 3,318,467 3,321,923
投資聯營企業及合營企業 39,422 38,304
固定資產 228,813 226,776
在建工程 21,964 19,613
投資物業 23,802 23,311
遞延所得稅資產 71,867 71,139
其他資產 224,918 181,392
資產總計 31,764,820 28,893,548
合 併 財 務 狀 況 表（續）
單位：百萬元人民幣
未經審計 （重 述）
負債
同業存入 2,267,343 2,240,323
對中央銀行負債 1,030,000 915,858
發行貨幣債務 206,240 196,903
同業拆入 426,310 466,335
交易性金融負債 43,332 53,868
衍生金融負債 165,760 135,838
客戶存款 22,689,045 20,201,825
發行債券 1,620,991 1,540,935
借入其他資金 30,766 24,905
應付稅款 47,496 58,957
退休福利負債 1,667 1,842
遞延所得稅負債 7,445 6,804
其他負債 538,318 485,854
負債合計 29,074,713 26,330,247
股東權益
本行股東應享權益
股本 294,388 294,388
其他權益工具 399,505 369,505
－優先股 119,550 119,550
－永續債 279,955 249,955
資本公積 135,752 135,759
其他綜合收益 22,637 5,505
盈餘公積 235,570 235,362
一般準備及法定儲備金 338,100 337,465
未分配利潤 1,139,557 1,045,989
非控制性權益 124,598 139,328
股東權益合計 2,690,107 2,563,301
負債及股東權益總計 31,764,820 28,893,548
葛海蛟 劉金
董事 董事
合併現金流量表
單位：百萬元人民幣
未經審計 未經審計
（重 述）
經營活動產生的現金流量
稅前利潤 223,614 219,745
調整：
資產減值損失 91,103 82,724
固定資產及使用權資產折舊 16,894 16,446
無形資產及其他資產攤銷 5,768 4,925
處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和 其 他 長 期 資 產 淨 收 益 (570) (325)
處 置 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 淨 收 益 – (532)
聯營企業及合營企業投資淨收益 (608) (668)
金融投資利息收入 (140,761) (120,902)
證券投資收到的股利 (486) (612)
金融投資淨損失 747 231
發行債券利息支出 33,305 33,026
已減值貸款利息收入 (719) (643)
租賃負債利息支出 502 502
經營性資產和負債項目淨變化：
存放中央銀行淨增加額 (191,828) (133,862)
存 放 及 拆 放 同 業 淨 減 少 ╱（增 加）額 116,178 (86,923)
貴金屬淨減少額 34,659 53,978
客戶貸款和墊款淨增加額 (2,223,481) (1,715,819)
其他資產淨增加額 (116,596) (421,379)
同 業 存 入 淨 增 加 ╱（減 少）額 24,227 (45,555)
對 中 央 銀 行 負 債 淨 增 加 ╱（減 少）額 106,973 (163,647)
同業拆入淨減少額 (41,168) (123,089)
客戶存款淨增加額 2,456,285 1,789,983
借入其他資金淨增加額 5,861 428
其他負債淨增加額 136,678 327,861
經 營 活 動 收 到 ╱（支 付）的 現 金 流 量 536,577 (284,107)
支付的所得稅 (50,418) (40,748)
經 營 活 動 收 到 ╱（支 付）的 現 金 流 量 淨 額 486,159 (324,855)
合 併 現 金 流 量 表（續）
單位：百萬元人民幣
未經審計 未經審計
（重 述）
投資活動產生的現金流量
處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和 其 他 長 期 資 產 所 收 到 的 現 金 2,942 4,445
處 置 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 所 收 到 的 現 金 – 541
分得股利或利潤所收到的現金 1,026 996
金融投資收到的利息收入 141,681 128,630
處置╱到期金融投資收到的現金 2,613,095 2,682,106
增 加 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 所 支 付 的 現 金 (225) (1,725)
購 建 固 定 資 產 、無 形 資 產 和 其 他 長 期 資 產 所 支 付 的 現 金 (18,679) (10,623)
購買金融投資支付的現金 (3,018,652) (2,696,194)
投 資 活 動（支 付）╱ 收 到 的 現 金 流 量 淨 額 (278,812) 108,176
籌資活動產生的現金流量
發行債券所收到的現金 813,314 665,459
發行其他權益工具所收到的現金 30,000 49,989
非控制性股東投入的現金 62 104
償還債務所支付的現金 (740,328) (704,092)
償付發行債券利息所支付的現金 (17,589) (14,791)
向普通股股東分配股利支付的現金 (68,298) (65,061)
向其他權益工具持有者分配股利和利息支付的現金 (12,263) (10,388)
向非控制性股東分配股利所支付的現金 (7,024) (5,520)
其他與籌資活動有關的現金流量淨額 (22,665) (2,488)
籌資活動支付的現金流量淨額 (24,791) (86,788)
匯率變動對現金及現金等價物的影響 26,959 102,263
現 金 及 現 金 等 價 物 淨 增 加 ╱（減 少）額 209,515 (201,204)
現金及現金等價物－期初餘額 2,091,466 1,975,631
現金及現金等價物－期末餘額 2,300,981 1,774,427
五、 季度報告
本 公 告 同 時 刊 載 於 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 網 站 www.hkexnews.hk 及 本 行 網
站 www.boc.cn 。根 據 中 國 會 計 準 則 編 製 的2023年 第 三 季 度 報 告 亦 同 時 刊 載 於 上 海 證 券 交 易
所 網 站 www.sse.com.cn 及 本 行 網 站 www.boc.cn 。
中國銀行股份有限公司
董事會
中 國 ，北 京
於 本 公 告 日 期 ，本 行 董 事 為 葛 海 蛟 、劉 金 、林 景 臻 、張 勇 * 、張 建 剛 * 、黃 秉 華 * 、劉 輝 * 、師 永 彥 * 、
姜 國 華 # 、廖 長 江 # 、崔 世 平 # 、讓 • 路 易 • 埃 克 拉 # 、鄂 維 南 # 、喬 瓦 尼 • 特 里 亞 # 。
*
非執行董事
#
獨立非執行董事
附錄 資 本 充 足 率 、槓 桿 率 及 流 動 性 覆 蓋 率
一、 資本充足率
本 集 團 按 照《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》高 級 方 法 ，分 別 採 用 內 部 評 級 法 計 量 信 用 風 險
加 權 資 產 、內 部 模 型 法 計 量 市 場 風 險 加 權 資 產 、標 準 法 計 量 操 作 風 險 加 權 資 產 。
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
核心一級資本淨額 2,100,947 1,991,342
一級資本淨額 2,512,824 2,372,990
資本淨額 3,187,232 2,946,471
核心一級資本充足率 11.41% 11.84%
一級資本充足率 13.64% 14.11%
資本充足率 17.30% 17.52%
二、 槓桿率
本 集 團 根 據《商 業 銀 行 槓 桿 率 管 理 辦 法（修 訂）》和《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》的 相 關 規
定 ，計 量 的 槓 桿 率 情 況 列 示 如 下 ：
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
項目 9月30日 6月30日 3月31日 12月31日
一級資本淨額 2,512,824 2,461,141 2,424,519 2,372,990
調整後的表內外資產餘額 34,037,124 33,295,393 32,512,144 31,001,982
槓桿率 7.38% 7.39% 7.46% 7.65%
三、 流動性覆蓋率
本 集 團 根 據《商 業 銀 行 流 動 性 覆 蓋 率 信 息 披 露 辦 法》的 要 求 ，披 露 以 下 流 動 性 覆 蓋 率 1 信 息 。
流動性覆蓋率監管要求
國 家 金 融 監 督 管 理 總 局《商 業 銀 行 流 動 性 風 險 管 理 辦 法》規 定 ，商 業 銀 行 流 動 性 覆 蓋 率 的 最
低 監 管 標 準 為 不 低 於100% 。
本集團流動性覆蓋率情況
從2017年 起 ，本 集 團 按 日 計 量 併 表 口 徑 2 流 動 性 覆 蓋 率 。2023年 第 三 季 度 本 集 團 共 計 量92日
併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 ，其 平 均 值 3 為127.93% ，較 上 季 度 平 均 值 下 降3.06個 百 分 點 ，主 要 是
現金淨流出增加。
第三季度 第二季度 第一季度 第四季度
流動性覆蓋率平均值 127.93% 130.99% 135.17% 133.54%
三 、 流 動 性 覆 蓋 率（續）
本 集 團2023年 第 三 季 度 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 各 明 細 項 目 的 平 均 值 3 如 下 表 所 示 ：
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
序號 折算前數值 折算後數值
合格優質流動性資產
現金流出
現金流入
調整後數值
三 、 流 動 性 覆 蓋 率（續）
註：
流 動 性 壓 力 情 景 下 ，通 過 變 現 這 些 資 產 滿 足 未 來 至 少30天 的 流 動 性 需 求 。
司 中 的 中 銀 集 團 投 資 有 限 公 司 、中 銀 保 險 有 限 公 司 、中 銀 集 團 保 險 有 限 公 司 和 中 銀 集 團 人 壽 保 險 有 限 公
司四家機構不納入計算範圍。
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