北京科拓恒通生物技术股份有限公司 2023 年第三季度报告
证券代码：300858 证券简称：科拓生物 公告编号：2023-080
北京科拓恒通生物技术股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
整。
□是 ?否
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一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 77,015,201.53 -28.19% 216,946,877.08 -17.85%
归属于上市公司股东
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 28,830,869.47 -26.29% 60,917,409.00 -19.63%
的净利润（元）
经营活动产生的现金
-- -- 81,284,368.67 -20.07%
流量净额（元）
基本每股收益（元/
股）
稀释每股收益（元/
股）
加权平均净资产收益
率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,782,902,640.72 1,790,556,697.05 -0.43%
归属于上市公司股东
的所有者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括
已计提资产减值准备的冲销 -22,030.70
部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 776,467.49 6,930,832.00
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
减：所得税影响额 529,764.84 2,221,343.39
合计 2,842,120.03 11,088,177.17 --
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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目为公司收到个税手续费返还款 122,520.77 元。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元
较本年年初
项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日 变动原因说明
变动比率
主要系本报告期内进行现金管理及股
货币资金 349,156,135.27 875,358,498.68 -60.11%
利分红所致
交易性金融资
产
主要系报告期内应收票据到期承兑所
应收票据 1,306,000.52 4,777,028.55 -72.66%
致
主要系本报告期内销售结构变化导致
应收账款 60,458,430.53 103,266,015.06 -41.45%
应收账款减少所致
预付款项 9,871,638.86 7,294,423.38 35.33% 主要系本报告期内预付采购款增加
主要系报告期内新增押金及保证金支
其他应收款 1,776,973.00 987,521.83 79.94%
出所致
其他流动资产 510,561,609.58 3,201,775.80 15846.20% 主要系报告期内购买定期存款所致
主要系报告期内募投项目实施及子公
在建工程 121,378,665.92 38,739,294.55 213.32%
司改建生产车间所致
主要系报告期子公司租赁生产车间所
使用权资产 11,139,054.17 7,586,737.66 46.82%
致
其他非流动资
产
主要系上期末已计提未发放的薪酬金
应付职工薪酬 4,426,807.86 10,702,974.16 -58.64%
额所致
应交税费 3,336,397.84 16,825,600.63 -80.17% 主要系享受国家税金缓缴政策所致
主要系报告期子公司租赁生产车间所
租赁负债 9,340,924.36 6,503,736.79 43.62%
致
主要系报告期内资本公积金转增股本
股本 263,495,118.00 175,663,412.00 50.00%
所致
单位：元
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较上年同期
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 变动原因说明
变动比率
主要系本报告期缴纳土地使用税增加
税金及附加 3,173,889.38 2,011,731.24 57.77%
所致
主要系本报告期内研发项目投入增加
研发费用 24,693,697.74 16,897,008.9 46.14%
所致
主要系本报告期购买定期存款增加所
财务费用 -16,698,531.5 -2,508,798.08 -565.60%
致
主要系本报告期内计提的应收账款坏
信用减值损失 -3,033,080.75 -11,548.37 26164.15%
账损失比上期增加
营业外支出 413,382.96 1,070,883.16 -61.40% 主要系上年同期捐赠较多所致
所得税费用 6,770,957.10 12,091,246.91 -44.00% 主要系盈利水平变化导致所得税变动
单位：元
较上年同期
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 变动原因说明
变动比率
收到其他与经营 主要系本报告期收到的政府补助增加
活动有关的现金 所致
主要系上年享受国家税金缓缴政策导
支付的各项税费 35,771,925.50 20,405,859.49 75.30%
致本年入库税款增加
支付其他与经营 主要系销售费用及研发费用同比增加
活动有关的现金 所致
购建固定资产、
无形资产和其他
长期资产支付的
现金
支付其他与投资 主要系募投项目支付农民工保证金所
活动有关的现金 致
支付其他与筹资 主要系本报告期支付向特定对象发行
活动有关的现金 股票相关费用所致
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 10,294 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
孙天松 境内自然人 26.33% 69,383,312 52,538,820
北京科融达投
境内非国有法
资合伙企业 10.23% 26,960,866
人
（有限合伙）
张列兵 境内自然人 4.95% 13,030,513
乔向前 境内自然人 4.51% 11,888,100 8,916,075
北京科汇达投 境内非国有法 4.42% 11,655,768
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资合伙企业 人
（有限合伙）
刘晓军 境内自然人 4.37% 11,510,495 10,242,497
招商银行股份
有限公司－鹏
华新兴产业混 其他 3.64% 9,599,413
合型证券投资
基金
鹏华基金管理
有限公司－社
其他 1.30% 3,438,010
保基金 17031
组合
建投投资有限
国有法人 1.24% 3,259,088
责任公司
中国银行股份
有限公司－富
国积极成长一
其他 0.94% 2,484,420
年定期开放混
合型证券投资
基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京科融达投资合伙企业（有限
合伙）
孙天松 16,844,492 人民币普通股 16,844,492
张列兵 13,030,513 人民币普通股 13,030,513
北京科汇达投资合伙企业（有限
合伙）
招商银行股份有限公司－鹏华新
兴产业混合型证券投资基金
鹏华基金管理有限公司－社保基
金 17031 组合
建投投资有限责任公司 3,259,088 人民币普通股 3,259,088
乔向前 2,972,025 人民币普通股 2,972,025
中国银行股份有限公司－富国积
极成长一年定期开放混合型证券 2,484,420 人民币普通股 2,484,420
投资基金
吴家繁 2,356,757 人民币普通股 2,356,757
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
上述股东关联关系或一致行动的说明
动人。
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
孙天松 44,918,642 16,844,492 24,464,670 52,538,820 首发后限售股 首发后限售股
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高 管 锁 定 股 2026 年 1 月 19
售股已于 2023
年 7 月 31 日解
除限售，同时
执行董监高任
期内限售规
定。
北京科融达投
资合伙企业 17,973,911 26,960,866 8,986,955 首发前限售股
日已解除限售
（有限合伙）
张列兵 9,518,042 14,277,063 4,759,021 首发前限售股
日已解除限售
日已解除限
乔向前 7,925,400 2,972,025 3,962,700 8,916,075 高管锁定股 售，同时执行
董监高任期内
限售规定。
北京科汇达投
资合伙企业 7,770,512 11,655,768 3,885,256 首发前限售股
日已解除限售
（有限合伙）
执行董监高任
刘晓军 7,330,906 502,575 3,414,166 10,242,497 高管锁定股
期内限售规定
财通基金管理 2023 年 7 月 18
有限公司 日已解除限售
诺德基金管理 2023 年 7 月 18
有限公司 日已解除限售
南方基金管理 2023 年 7 月 18
股份有限公司 日已解除限售
建投投资有限 2023 年 7 月 18
责任公司 日已解除限售
申万宏源证券 2023 年 7 月 18
有限公司 日已解除限售
上海广沣投资
管理有限公司
－湖南升华立
和信息产业创 2,864,781 2,864,781 首发后限售股
日已解除限售
业投资基金合
伙企业（有限
合伙）
华泰资管－兴
业银行－华泰 2023 年 7 月 18
资产价值精选 日已解除限售
资产管理产品
华泰优逸五号
混合型养老金
产品－中国银 2,005,347 2,005,347 首发后限售股
日已解除限售
行股份有限公
司
华泰资管－广
州农商行－华
泰资产价值优 1,260,510 1,260,510 首发后限售股
日已解除限售
选资产管理产
品
其他高管限售 执行董监高任
股小计 期内限售规定
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合计 95,549,013 111,314,391 87,641,982 71,876,604 -- --
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）公司 2021 年限制性股票激励计划事项
公司 2022 年度权益分派方案于 2023 年 6 月 30 日实施完毕，公司于 2023 年 7 月 31 日召开的第三届董事会第二次会
议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划首次和预留部分授予数量及授予价格
的议案》，调整后的限制性股票首次授予数量由 49.20 万股调整为 73.80 万股，预留授予数量由 16.11 万股调整为
（二）关于变更公司注册资本、修订《公司章程》并办理工商变更登记事项
公司于 2023 年 4 月 17 日召开第二届董事会第二十次会议和 2023 年 5 月 12 日召开的 2022 年年度股东大会，审议通
过了《关于变更公司注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》，公司 2022 年度权益分派方案已获
章程》备案手续，并取得北京市怀柔区市场监督管理局换发的营业执照。
（三）限售股份解除限售事项
上市流通数量为 72,710,214 股，高管锁定股为 59,449,546 股）。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：北京科拓恒通生物技术股份有限公司
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 349,156,135.27 875,358,498.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 123,556,946.66 281,167,544.39
衍生金融资产
应收票据 1,306,000.52 4,777,028.55
应收账款 60,458,430.53 103,266,015.06
应收款项融资
预付款项 9,871,638.86 7,294,423.38
应收保费
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应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,776,973.00 987,521.83
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 47,745,665.25 50,933,233.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 510,561,609.58 3,201,775.80
流动资产合计 1,104,433,399.67 1,326,986,041.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,072,697.90 2,015,505.00
其他权益工具投资 602,041.00 500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 209,345,412.28 197,547,923.29
在建工程 121,378,665.92 38,739,294.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 11,139,054.17 7,586,737.66
无形资产 50,516,212.09 53,045,109.42
开发支出
商誉 1,913,334.43 1,913,334.43
长期待摊费用 53,132.56 106,264.97
递延所得税资产 4,532,662.76 3,423,730.10
其他非流动资产 276,916,027.94 159,813,909.44
非流动资产合计 678,469,241.05 464,691,808.86
资产总计 1,782,902,640.72 1,791,677,850.18
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 28,592,008.19 36,448,124.89
预收款项
合同负债 12,710,153.04 16,769,388.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,426,807.86 10,702,974.16
应交税费 3,336,397.84 16,825,600.63
其他应付款 3,543,864.78 2,127,237.04
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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一年内到期的非流动负债 1,727,191.70 1,199,330.07
其他流动负债 1,244,904.52 1,208,172.95
流动负债合计 55,581,327.93 85,280,828.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 9,340,924.36 6,503,736.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,320,000.00 1,317,939.17
递延所得税负债 3,133,583.46 2,007,375.73
其他非流动负债
非流动负债合计 15,794,507.82 9,829,051.69
负债合计 71,375,835.75 95,109,880.36
所有者权益：
股本 263,495,118.00 175,663,412.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,105,307,155.46 1,197,486,588.87
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 39,324,296.46 39,324,296.46
一般风险准备
未分配利润 303,400,235.05 284,093,672.49
归属于母公司所有者权益合计 1,711,526,804.97 1,696,567,969.82
少数股东权益
所有者权益合计 1,711,526,804.97 1,696,567,969.82
负债和所有者权益总计 1,782,902,640.72 1,791,677,850.18
法定代表人：刘晓军 主管会计工作负责人：余子英 会计机构负责人：余子英
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 216,946,877.08 264,098,724.86
其中：营业收入 216,946,877.08 264,098,724.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 148,503,966.53 178,120,411.55
其中：营业成本 99,383,918.68 124,916,282.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
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分保费用
税金及附加 3,173,889.38 2,011,731.24
销售费用 23,081,290.58 18,767,972.27
管理费用 14,869,701.65 18,036,215.17
研发费用 24,693,697.74 16,897,008.90
财务费用 -16,698,531.50 -2,508,798.08
其中：利息费用 283,524.34 298,927.59
利息收入 17,103,724.52 2,851,331.02
加：其他收益 7,053,352.77 5,476,101.46
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-3,033,080.75 -11,548.37
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-22,030.70
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,170,447.04 99,795,041.38
加：营业外收入 19,479.19 24,172.52
减：营业外支出 413,382.96 1,070,883.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 6,770,957.10 12,091,246.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,005,586.17 86,657,083.83
（一）按经营持续性分类
号填列）
号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
北京科拓恒通生物技术股份有限公司 2023 年第三季度报告
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 72,005,586.17 86,657,083.83
（一）归属于母公司所有者的综合
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.39
（二）稀释每股收益 0.27 0.39
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘晓军 主管会计工作负责人：余子英 会计机构负责人：余子英
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 285,876,182.92 303,364,577.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,845,164.01
收到其他与经营活动有关的现金 14,386,550.09 8,291,640.81
经营活动现金流入小计 300,262,733.01 313,501,381.85
购买商品、接受劳务支付的现金 94,865,607.95 124,444,953.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
北京科拓恒通生物技术股份有限公司 2023 年第三季度报告
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 47,216,427.94 41,621,767.53
支付的各项税费 35,771,925.50 20,405,859.49
支付其他与经营活动有关的现金 41,124,402.95 25,332,255.21
经营活动现金流出小计 218,978,364.34 211,804,835.29
经营活动产生的现金流量净额 81,284,368.67 101,696,546.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,270,136,809.40 1,163,901,059.03
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,270,137,750.37 1,163,901,059.03
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,686,310,696.28 1,508,748,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,823,921,207.84 1,535,656,988.59
投资活动产生的现金流量净额 -553,783,457.47 -371,755,929.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,340,896.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,340,896.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,004,251.01 957,211.85
筹资活动现金流出小计 56,703,274.61 75,419,934.35
筹资活动产生的现金流量净额 -56,703,274.61 -69,079,038.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -529,202,363.41 -339,138,421.35
加：期初现金及现金等价物余额 875,298,498.68 481,763,380.06
六、期末现金及现金等价物余额 346,096,135.27 142,624,958.71
（二） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 □不适用
调整情况说明
单位：元
北京科拓恒通生物技术股份有限公司 2023 年第三季度报告
报表项目 影响金额
（变更前） （变更后）
递延所得税资产 2,302,576.97 3,423,730.10 1,121,153.13
递延所得税负债 886,222.60 2,007,375.73 1,121,153.13
单位：元
报表项目 影响金额
（变更前） （变更后）
递延所得税资产 438,123.01 465,197.42 27,074.41
递延所得税负债 64,549.99 91,624.40 27,074.41
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
北京科拓恒通生物技术股份有限公司董事会
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