公司代码：600622 公司简称：光大嘉宝
光大嘉宝股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完
整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张明翱、主管会计工作负责人金红及会计机构负责人（会计主管人员）程诚声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司无半年度利润分配预案或资本公积转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“可
能面对的风险”内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、光大嘉宝 指 光大嘉宝股份有限公司
光大安石 指 光大安石(北京)房地产投资顾问有限公司(控股子公司)
安石资管 指 光大安石(北京)资产管理有限公司(控股子公司)
光控安石 指 光控安石(北京)投资管理有限公司(控股子公司)
上海光控 指 上海光控股权投资管理有限公司
光大控股 指 中国光大控股有限公司
光大安石平台 指 光大安石及其下属企业、安石资管及其下属企业的统称
光大安石投资 指 光大安石投资（咨询）有限公司
嘉宝神马平台 指 上海嘉宝神马房地产有限公司及其下属企业的统称
报告期 指 2023 年上半年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 光大嘉宝股份有限公司
公司的中文简称 光大嘉宝
公司的外文名称 Everbright Jiabao Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 EBJB
公司的法定代表人 张明翱
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 孙红良
联系地址 上海市嘉定区依玛路333弄1-6号嘉宝大厦14-15F
电话 021-59529711
传真 021-59536931
电子信箱 600622@ebjb.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市嘉定区清河路55号6-7F
公司注册地址的历史变更情况 1995年，上海市嘉定区嘉戬公路118号
公司办公地址 上海市嘉定区依玛路333弄1-6号嘉宝大厦14-15F
公司办公地址的邮政编码 201821
公司网址 www.ebjb.com
电子信箱 600622@ebjb.com
报告期内变更情况查询索引 /
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 /
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 光大嘉宝 600622 嘉宝集团
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,180,142,888.98 3,209,314,505.33 -63.23
归属于上市公司股东的净利润 -341,121,723.90 54,940,623.88 -720.89
归属于上市公司股东的扣除非经常
-364,273,018.42 32,052,185.77 -1,236.50
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 109,216,033.70 45,178,794.87 141.74
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 6,704,662,650.03 7,044,612,961.29 -4.83
总资产 28,921,011,510.02 30,301,472,032.28 -4.56
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.23 0.04 -675.00
稀释每股收益（元／股） -0.23 0.04 -675.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.24 0.02 -1,300.00
益（元／股）
减少5.73个百分
加权平均净资产收益率（%） -4.96 0.77
点
扣除非经常性损益后的加权平均净 减少5.75个百分
-5.30 0.45
资产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -784,801.23 /
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - /
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 - /
除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 22,089,658.55 注1
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
- /
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 - /
委托他人投资或管理资产的损益 - /
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - /
债务重组损益 - /
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - /
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - /
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - /
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - /
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 - /
对外委托贷款取得的损益 - /
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
- /
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
- /
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 - /
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,494,257.98 /
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - /
减：所得税影响额 7,139,148.58 /
少数股东权益影响额（税后） 2,265,814.00 /
合计 23,151,294.52 /
注 1：公司向参股的不动产基金项目公司提供借款并收取资金占用费。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
国际政治经济形势等复杂因素的影响下，复苏前景仍存不确定性。从国民经济主要统计指标看，一方面，
在去年同期低基数效应的影响下，上半年国内生产总值同比增长 5.5%，社会消费品零售总额同比增长
制造业采购经理指数持续低于荣枯线，房地产开发景气指数持续下探，显示出企业、居民对投资消费整
体持较谨慎态度，国内经济持续恢复发展的基础仍不稳固。
上半年内，以零售、办公为代表的传统物业市场尚未实现实质性回暖，仓储物流、产业园区等新经
济不动产业态也面临更大的市场压力。零售物业方面，随着社会运行恢复常态，主要城市客流人流增长，
餐饮、体验等接触型、聚集型线下消费有所恢复，一季度以来各类零售物业商户咨询有所提升，但受市
场存量物业空置高企等因素影响，租金水平尚未实现恢复，全国主要城市购物中心首层平均租金环比呈
下跌态势；办公物业方面，受企业降本增效、审慎扩张等因素影响，包括北京、上海、深圳在内的一线
城市写字楼空置率继续提升，其中北京全市写字楼二季度空置率创下多年以来新高；仓储物流方面，受
全国新增供应增长等因素影响，除华南、华东个别物流节点城市外，上半年全国市场有效租金水平整体
呈下行趋势。
不动产投资方面，上半年全国主要城市不动产大宗成交金额较去年同期实现正增长，上海市大宗交
易成交额在全国主要城市中占比过半。从物业类型来看，写字楼交易在大宗不动产投资市场占据主导地
位，产业园区、长租公寓类资产成交亦保持活跃。从资金来源来看，上半年大宗交易市场仍主要由境内
投资人主导。
不动产资产管理方面，随着房地产业进入存量时代，存量资产运营管理受到资本市场更高的关注度，
更多头部企业发力推动轻资产模式转型，以更好地发挥自身品牌效益，“大资管”模式热度持续提升。
在激烈的市场竞争下，存量物业迭代加速、更替周期加快，老旧物业改造、烂尾项目盘活等更新改造业
务逐渐增多,创新突破与效率提升仍然是行业发展的主旋律。
公司房地产开发业务主要布局在上海市及周边区域，上海市房地产市场情况对公司房地产开发业务
有较大影响。上半年内，上海市房地产市场有所回暖，特别是一季度随前期积压需求集中释放迎来阶段
性反弹，在去年同期低基数的影响下实现较大增长。2023 年 1-6 月，上海市商品住宅成交面积为 785.4
万平方米，同比增长 49.3%；商品住宅成交套数为 76206 套，同比增长 50.8%。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司充分发挥管理团队优势、业务领先优势、品牌价值优势、上市平台优势、光大集团协同发展优
势，把握房地产业向新发展模式平稳过渡带来的战略机遇期，在不动产私募基金管理及不动产“大资管”
业务领域不断深耕细作，提升核心竞争能力，致力将自身打造为国内领先的不动产跨境投资和资产管理
平台。
公司拥有一支视野广阔、能力突出的核心管理团队，并凭借优良的品牌形象和领先的发展理念，不
断吸引符合公司发展需要、认可公司核心理念的优秀人才加盟。公司管理团队和业务骨干队伍专业能力
较强、知识结构合理、能力优势互补、综合素质较好、行业经验丰富，能够较好把握发展机遇，具有引
领公司持续、稳定、健康发展的能力和实力，为公司在激烈的市场竞争格局中占据优势地位。
公司长期专注于不动产私募基金管理及资产管理，具有较强的“募、投、管、退”不动产资产管理
全生命周期闭环运作能力，在公募 REITs、不动产私募投资基金及不动产资管等领域建立了专业团队，
能够提供不动产资产管理综合服务，为在管基金及项目提供一体化解决方案。公司还建立了完善的风险
评估与控制体系，通过对项目全过程进行风险监测、风险识别、风险评估和风险应对等措施，在不动产
私募基金投资运作的各个环节进行全面风险管控。
在不动产资产管理业务方面，公司旗下光大安石是在中国基金业协会依法登记的私募股权投资基金
管理人，在不动产私募基金投资管理、不动产资产管理及证券化领域建立了专业能力及良好口碑；在房
地产开发业务方面，公司以“品质地产、品位生活”的开发理念打造了一系列优质楼盘，在区域内形成
了较好的美誉度，具有较强的品牌竞争力。
上半年，公司旗下光大安石平台连续第九年蝉联由中国企业评价协会、清华大学房地产研究所、北
京中指信息技术研究院等机构联合颁发的“中国房地产基金综合能力 TOP10”榜首。光大安石平台还凭
借卓越的不动产资产管理及代建代管能力，荣获由中指信息技术研究院颁发的“中国房地产代建运营优
秀企业”称号，由金砖财经颁发的“2023 年度不动产资管机构 TOP10”、“地产代建管理卓越奖”等荣
誉奖项。
三、经营情况的讨论与分析
主动融入新发展格局，坚持“稳健经营、稳中求进”的经营策略，发挥自身在不动产私募基金管理及资
产管理领域长期积累的专业能力与品牌优势，抓机遇，稳经营，强管控，促发展。报告期内，公司主要
工作措施如下：
报告期内，公司继续把握房地产行业向新发展模式平稳过渡带来的业务机会，利用公司长期建立的
不动产资产管理能力以及与金融机构合作口碑，以“安石建管”品牌拓展不动产项目代建代管机会，持
续扩大不动产“大资管”业务规模。报告期内，安石建管业务条线先后中标重庆璧山项目代管业务、辽
宁大连项目代管业务、江苏宜兴项目代建业务，另有多个储备项目持续对接推进中。
报告期内，公司继续积极对接各类合作机构，克服市场环境带来的不确定性因素，统筹兼顾，精心
谋划，合理安排，完成多笔信用融资工具发行及兑付工作。与此同时，公司继续加强在管项目流动性管
理，完成重点项目的融资置换目标，并使之成为一项常态化工作，有效地降低了公司在管项目的整体融
资成本。
报告期内，公司进一步加强在管项目的精细化管理，不断推陈出新、提质增效，以灵活的经营策略、
创新的运营模式，持续推动在管项目在激烈的市场竞争中把握主动。上半年，公司大多数在管项目在开
发、租赁、销售、运营等方面取得了良好成绩，部分运营类项目关键经营指标在去年基础上有较大提升。
报告期内，公司及在管项目紧紧抓住社会经济恢复常态运行后积压购房需求集中释放的窗口期，及
时调整营销策略，加大非持有型可售公寓的去化力度，加快资金回款速度，取得良好成效。与此同时，
公司通过存量物业出售、配合政府动迁等多种方式，继续加强资产盘活力度，进一步提高资产使用效率。
报告期内，公司根据全面从严治企要求，积极开展“制度执行年”活动，主要包括制度的培训宣贯、
查遗补缺、瘦身健体、执行落实等工作。上半年，公司制定、修订和实施了公司总部和平台公司层面的
重大/重要事项管控清单、员工职级职位晋升管理暂行办法、费用报销规定等，并开展了相关专项检查。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有
重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
单位：万元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 118,014.29 320,931.45 -63.23
营业成本 66,782.94 227,706.44 -70.67
销售费用 2,420.23 3,881.03 -37.64
管理费用 14,160.00 14,113.68 0.33
财务费用 31,297.31 28,840.23 8.52
经营活动产生的现金流量净额 10,921.60 4,517.88 141.74
投资活动产生的现金流量净额 25,205.86 -19,315.21 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -60,725.18 80,539.61 -175.40
税金及附加 9,787.27 17,324.81 -43.51
投资收益 -40,303.79 726.80 -5,645.38
信用减值损失 -4,983.65 3.04 -164,035.86
资产处置收益 914.23 131.35 596.03
营业收入变动原因说明：报告期公司营业收入为 118,014.29 万元，与上年同期相比减少 202,917.16
万元，主要原因是房地产开发业务本期结转商品房销售收入减少。
营业成本变动原因说明：报告期公司营业成本为 66,782.94 万元，与上年同期相比减少 160,923.50 万
元，主要原因是房地产开发业务本期结转商品房营业成本减少。
销售费用变动原因说明：报告期公司销售费用为 2,420.23 万元，与上年同期相比减少 1,460.81 万元，
主要原因是房地产开发业务商品房销售面积减少，对应佣金及销售渠道费减少。
管理费用变动原因说明：报告期公司管理费用为 14,160.00 万元，与上年同期基本持平。
财务费用变动原因说明：报告期公司财务费用为 31,297.31 万元，与上年同期相比增加 2,457.08 万元，
主要原因是费用化利息支出增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期经营活动产生的现金流量净额为 10,921.60 万元，
主要原因是房地产开发业务收到商品房销售款。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期投资活动产生的现金流量净额为 25,205.86 万元，
主要原因是处置交易性金融资产和固定资产收到的款项。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期筹资活动产生的现金流量净额为-60,725.18 万元，
主要原因是本期偿还的到期债券和支付利息费用。
税金及附加变动原因说明：报告期公司税金及附加为 9,787.27 万元，与上年同期相比减少 7,537.54
万元，主要原因是房地产开发业务本期结转商品房销售收益减少，对应计提税金及附加减少。
投资收益变动原因说明：报告期公司投资收益为-40,303.79 万元，与上年同期相比减少 41,030.59 万
元，主要原因是公司参股企业通过降价方式销售剩余存货，导致公司权益法核算长期股权投资确认的投
资亏损金额较大。
信用减值损失变动原因说明：报告期公司信用减值损失为-4,983.65 万元，主要原因是计提的应收账款
信用减值损失。
资产处置收益变动原因说明：报告期公司资产处置收益为 914.23 万元，与上年同期相比增加 782.88
万元，主要原因是固定资产房屋建筑物处置收益。
√适用 □不适用
报告期公司归属于上市公司股东的净利润为-34,112.17 万元，与上年同期相比下降 720.89%，主要
原因为：（1）在房地产行业严峻形势下，为了加快资金回笼，公司在管基金项目加大了非持有型可售
公寓的去化力度，导致公司投资亏损；（2）因公司转型发展需要，住宅开发板块业务已多年未有新增
项目，可结转资源日渐减少，上半年存量项目结转利润与去年同期相比降幅较大。详见公司临 2023-045
号 2023 年半年度业绩预告。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：万元
本期期末数 上年期末数 本期期末金额
情况
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年期末数 占总资产的 较上年期末变
说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
长期股权投资 514,147.64 17.78
固定资产 918.14 0.03
在建工程 602.79 0.02
短期借款 39,635.87 1.37
预收款项 11,526.81 0.40
应交税费 38,688.12 1.34
其他应付款 298,225.66 10.31
应付债券 274,190.00 9.47
其他说明
注 1：长期股权投资期末数与上年期末数相比减少 44,546.69 万元，减少比例 7.97%，主要原因是本期
权益法核算长期股权投资确认的投资亏损。
注 2：固定资产期末数与上年期末数相比减少 9,005.76 万元，减少比例 90.75%，主要原因是本期处置
自用房屋建筑物。
注 3：在建工程期末数与上年期末数相比减少 22,625.94 万元，减少比例 97.40%，主要原因是在建工程
符合条件转入投资性房地产。
注 4：短期借款期末数与上年期末数相比增加 23,589.36 万元，增加比例 147.01%，主要原因是本期取
得的短期银行委托贷款。
注 5：预收款项期末数与上年期末数相比增加 3,789.66 万元，增加比例 48.98%，主要原因是本期预收
的物业租金。
注 6：应交税费期末数与上年期末数相比减少 18,436.12 万元，减少比例 32.27%，主要原因是本期支付
的应交税费。
注 7：其他应付款期末数与上年期末数相比增加 48,645.74 万元，增加比例 19.49%，主要原因是本期取
得的光大控股（江苏）投资有限公司借款。
注 8：应付债券期末数与上年期末数相比减少 90,230.00 万元，减少比例 24.76%，主要原因是本期偿还
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 8,587.69（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.30%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）2018 年公司发行 6.51 亿元资产支持票据，该事项涉及公司及并表子公司 11 处物业抵押和该等物
业资产运营净收入对应的应收账款质押。报告期末该项资产支持票据余额为 64,290.00 万元。
（2）并表企业光控安石-上海一号私募投资基金下属企业以光大安石中心项目抵押向银行借款，报告期
末该项借款余额为 246,600.00 万元。
（3）并表企业上海光野投资中心（有限合伙）下属企业以光大安石虹桥中心项目抵押向银行借款，报
告期末该项借款余额为 281,700.00 万元。
（4）并表企业上海雷泰投资中心（有限合伙）下属企业以重庆朝天门大融汇项目抵押向银行借款，报
告期末该项借款余额为 218,999.00 万元。
（5）并表企业上海嘉宝安石置业有限公司以上海嘉定大融城项目抵押向银行借款及为光大嘉宝向银行
借款提供抵押担保，报告期末该项借款余额合计为 86,448.00 万元。
（6）报告期内公司与光大控股（江苏）投资有限公司、珠海安石宜达企业管理中心（有限合伙）签署有
限合伙份额质押协议，将公司持有的珠海安石宜达企业管理中心（有限合伙）110,000.00 万份有限合
伙份额质押，为公司向光大控股（江苏）投资有限公司 105,300.00 万元借款提供担保。
√适用 □不适用
A、报告期内房地产开发业务情况
（a）报告期内房地产储备情况
报告期内公司无房地产储备。
（b）报告期内房地产开发投资情况
单位：万元 币种：人民币
在建项目/新 项目规划计
序 项目用地面 总建筑面积 在建建筑面 已竣工面积 报告期实
地区 项目 经营业态 开工项目/竣 容建筑面积 总投资额
号 积(平方米) (平方米) 积(平方米) (平方米) 际投资额
工项目 (平方米)
（c）报告期内房地产销售和结转情况
单位：万元 币种：人民币
可供出售面积 已售（含已预售） 结转面积(平方 报告期末待结转面
序号 地区 项目 经营业态 结转收入金额
(平方米) 面积(平方米) 米) 积(平方米)
报告期内，公司共计实现销售金额 5,909.64 万元，销售面积 3,030.30 平方米；实现结转收入金额 30,436.47 万元，结转面积 14,516.05 平方米，报告期末
待结转面积 52,582.02 平方米。
注：报告期内房地产销售和结转情况为嘉宝神马平台房地产开发业务，不包括纳入合并报表范围的不动产投资业务所投基金项目。
（d）报告期内房地产出租情况
单位：万元 币种：人民币
序号 地区 经营业态 出租房地产的建筑面积(平方米) 出租房地产的租金收入 权益比例（%） 是否采用公允价值计量模式
注：报告期内房地产出租情况为公司嘉宝神马平台在管自持物业出租情况，不包括纳入合并报表范围的不动产投资业务所投基金项目
（e）报告期内财务融资情况
单位：万元 币种：人民币
期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额
B、报告期公司不动产资管业务情况
报告期内，光大安石平台新增投资项目 1 个，新增管理规模 4.70 亿元；退出投资项目 3 个，减少管理规模人民币 35.05 亿元。报告期末，光大安石平台在
管项目 34 个，在管规模人民币 424.56 亿元。
报告期内，公司不动产资产管理业务营业收入共计 24,942.69 万元，其中管理及咨询服务费收入 16,920.35 万元，其他收入 8,022.34 万元。
（a）在管资产业态分布情况
单位：万元 币种：人民币
业态分布 管理规模 比例
消费基础设施 1,967,245.78 46.34%
物流基础设施 333,120.31 7.85%
写字楼 1,196,753.64 28.19%
酒店及公寓 244,868.68 5.77%
其他 503,573.01 11.86%
合计 4,245,561.42 100.00%
注：消费基础设施主要指商业地产；物流基础设施主要指工业地产。
（b）前五大长期在管基金情况
单位：万元 币种：人民币
管理及咨询 主要投资项
基金名称 管理及咨询服务收入约定主要条款
服务收入 目
上海晟科、上海钊励基金管理费分别以权益级出资额、各有限合伙人实缴出资额为基础
上海晟科投资中心（有限合伙） 新光大中心
（“上海晟科”） 项目
为基础计算收取。
光控安石-静安大融城私募股权投 光控安石-静安大融城 1 号私募股权投资基金管理费及资产管理费以在管规模为基础收 静安大融城
资基金 取；商业管理费以项目公司年度经营收入及 NOI 为基础计算收取。 项目
中关村私募投资基金管理费以各有限合伙人实缴出资额为基础收取；项目管理费按照项
光控安石-中关村私募投资基金 19.96 目改造完成后的物业成本为基础计算收取；商业管理费在开业前以每月固定金额收取， 中关村项目
开业后以项目公司年度经营收入及 NOI 为基础计算收取。
上海光野基金管理费以有限合伙人实缴出资额为基础收取。商业管理费在开业前以每月 光大安石虹
上海光野投资中心（有限合伙） 1,728.52
固定金额收取，开业后以项目公司年度经营收入及 NOI 为基础计算收取。 桥中心项目
珠海宜昭基金管理费以有限合伙人的实缴出资额为基础收取;光控安石-西安大融城私募
珠海宜昭/光控安石-西安大融城 西安大融城
私募股权投资基金 项目
及 NOI 为基础计算收取。
合计 7,246.49 / /
（c）前五大长期在管项目情况
单位：万元 币种：人民币
基金持股比 公司认缴占 初始投资年 基金出资形式
基金名称 项目业态 地理位置 在管规模
例 比 度 (债权/权益/混合)
上海钊励投资中心（有限合伙）/上海 消费基础设施/酒
北京 841,146 100% 注1 2014 混合
晟科投资中心（有限合伙） 店及公寓/写字楼
上海光翎投资中心（有限合伙）/光控
消费基础设施 上海 440,000 100% 注2 2022 混合
安石-静安大融城私募股权投资基金
光控安石-中关村私募投资基金 消费基础设施 北京 430,484 100% 5.95% 2019 混合
消费基础设施/酒
上海光野投资中心（有限合伙） 上海 289,260 100% 60.47% 2017 混合
店及公寓/写字楼
珠海宜昭/光控安石-西安大融城私募
消费基础设施 西安 172,000 100% 注3 2017 混合
股权投资基金
合计 / / 2,172,890 100% / / /
注1：公司分别认缴上海钊励和上海晟科37.43%和5.72%财产份额，上海钊励认缴上海晟科22.34%财产份额。
注2：公司认缴上海光翎50.00%财产份额，上海光翎通过认购光证资管-光控安石商业地产第4期资产支持专项计划份额间接投资于光控安石-静安大融城1号私
募股权投资基金。
注3：公司认缴珠海宜昭29.16%财产份额，珠海宜昭认缴光控安石-西安大融城私募股权投资基金31.98%财产份额。
注 4：“前五大”系按在管规模计算。
（d）纳入合并报表范围的在管基金及项目情况
单位：万元 币种：人民币
报告期内 报告期内 报告期末可 报告期末 报告期自持
序 总建筑面积
基金名称 投资项目 地区 项目业态 项目总投资 可售面积 销售面积 供出租面积 已出租面积 部分运营收
号 （平方米）
（平方米） （平方米） （平方米） （平方米） 入
光控安石-
光大安石中 消费基础设
心 施/写字楼
募投资基金
上海光野投 消费基础设
光大安石虹
桥中心
限合伙） 寓/写字楼
上海雷泰投 消费基础设
限合伙） 寓
上海嘉宝安
消费基础设
施
公司
（e）合并报表外长期在管项目于报告期内产生的收入分布如下
单位：万元 币种：人民币
所在区域 金额（未经审计） 比例
华北 43,994.29 25.73%
华东 89,590.72 52.40%
西南 13,117.47 7.67%
其他 24,261.07 14.20%
合计 170,963.55 100.00%
C、报告期公司不动产投资业务情况
（a）上市公司参与的基金项目
单位：万元 币种：人民币
被投资基金名称 投资项目 公司认 认缴份 报告期 报告期 报告期末累 截至报告 报告期内公 是否 关联 备注
缴比例 额 新增投 处置份 计投入金额 期末公司 司收到的分 关联 方
资金额 额 投资余额 配金额或转 交易
让收益
上海光渝投资中心 重庆观音桥大融城项 宜兴
（有限合伙） 目 光控
上海光稳投资中心
上海明悦项目 37.35% 33,549 - - 46,614 33,549 - 否 - /
（有限合伙）
上海静安大融城项目
上海光翎投资中心 宜兴
（原名为上海沪太路 50.00% 45,000 - - 72,300 17,678 - 是 /
(有限合伙) 光控
项目）
光控安石-上海一号 上海光大安石中心项 宜兴
私募投资资金 目 光控
珠海安石宜昭投资中 西安大融城项目（原
心（有限合伙） 名为西安正尚项目）
宜兴光迪投资中心 宜兴
广东江门项目 20.33% 15,833 - - 26,400 10,833 602 是 /
（有限合伙） 光控
上海雷泰投资中心
重庆朝天门项目 30.55% 55,000 - - 23,000 23,000 - 否 - /
（有限合伙）
上东公园里项目（原
上海光魅投资中心
名为北京上东今旅项 29.28% 41,000 - - 76,000 46,000 - 否 - /
（有限合伙）
目）
珠海安石宜竺投资中 宜兴
广东红树林麻涌项目 28.53% 10,000 - - 6,150 3,321 - 是 /
心（有限合伙） 光控
珠海安石宜灏投资中 宜兴
重庆北碚项目 28.78% 9,300 - - 6,300 6,300 - 是 /
心（有限合伙） 光控
上海光野投资中心 光大安石虹桥中心项 宜兴
（有限合伙） 目（原名为黄金广场 光控
项目）
珠海安石宜颖投资中
上海杨浦电厂项目 49.99% 24,850 - - 22,000 22,000 - 否 - /
心（有限合伙）
上海钊励投资中心 宜兴
新光大中心项目 37.43% 79,931 - - 75,453 75,453 - 是 /
（有限合伙） 光控
上海晟科投资中心 宜兴
新光大中心项目 5.72% 53,800 - - 53,800 53,800 - 是 /
（有限合伙） 光控
珠海宜岚投资中心 宜兴
重庆远成项目 11.36% 10,000 - - 1,800 1,800 - 是 /
（有限合伙） 光控
光控安石-中关村私 宜兴
中关村项目 5.95% 8,454 - - 8,454 8,454 - 是 /
募投资基金 光控
合计 / 644,597 - - 758,747 476,350 602 / / /
注 1：“报告期新增投资金额”系指报告期内公司的实缴出资或实际受让金额；“报告期处置份额”包括了实缴和未实缴份额的处置；“报告期内公司收到
的分配金额或转让收益”系指投资收益（不含本金）。如遇协议在报告期内多次签署的情况，则认缴比例、认缴份额等相关数据以最近一次协议为准。上述
表格不包括短期过桥性质的基金。
注 2：公司分别认缴上海钊励和上海晟科 37.43%和 5.72%财产份额，上海钊励认缴上海晟科 22.34%财产份额。
注 3：上市公司参与的基金项目包括纳入合并范围基金。
（b）上市公司参与的其他不动产投资
为主要目的的房地产项目，重点投资中国境内的一线城市和房地产市场健康发展的二、三线城市。该事项详见公司临 2020-048 号公告。
（c）报告期公司在管基金分配情况
报告期内，光大安石管理项目到期或部分退出向投资人分配收益的总金额为人民币 7.21 亿元。
(四) 投资状况分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的 本期购买金 本期出售/赎
资产类别 期初数 其他变动 期末数
变动损益 公允价值变动 减值 额 回金额
股票 9,883.30 525.74 8,644.06 - - - - 10,409.04
信托产品 113.00 - - - - - - 113.00
其他 33,649.98 -42.23 -12,960.98 - 510.50 12,530.95 174.50 21,761.80
合计 43,646.28 483.51 -4,316.92 - 510.50 12,530.95 174.50 32,283.84
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期公允 计入权益的
最初投资 期初账面 本期购 本期出售 本期投 期末账面 会计核
证券品种 证券代码 证券简称 资金来源 价值变动 累计公允价
成本 价值 买金额 金额 资损益 价值 算科目
损益 值变动
交易性
其他 121560 大融城 4B 3,500.00 自有资金 3,498.14 32.80 - - 3,557.68 26.74 - 金融资
产
合计 / / 3,500.00 / 3,498.14 32.80 - - 3,557.68 26.74 - /
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
主要产品/服
公司名称 业务性质 注册资本 持股比例% 总资产 净资产 净利润
务
光大安石（北京）房地产投资顾问有限
房地产投资咨询 咨询服务 10,415.87 51.00 221,976.43 180,394.22 4,452.75
公司
投资咨询，资产管理
光大安石（北京）资产管理有限公司 咨询服务 123.11 51.00 47,246.03 27,372.89 5,145.59
咨询
投资管理、资
上海嘉宝实业集团投资管理有限公司 投资管理、资产管理 5,000 100.00 155,288.01 42,005.34 -1,994.27
产管理
上海联鹏置业有限公司 房地产开发经营 住宅 6,000 39.00 198,768.98 5,151.13 127.37
昆山嘉宝网尚置业有限公司 房地产开发经营 住宅 5,000 100.00 53,200.99 34,877.48 8,965.29
光控安石-上海一号私募投资基金 房地产开发经营 综合体 100,000 42.00 396,696.93 2,704.72 -4,254.89
上海光野投资中心（有限合伙） 房地产开发经营 综合体 注1 - 556,780.18 55,061.27 -9,913.68
上海雷泰投资中心（有限合伙） 房地产开发经营 综合体 注2 - 428,602.05 -4,943.29 -10,614.05
上海嘉宝安石置业有限公司 房地产开发经营 综合体 30,000 51.00 124,354.12 32,162.60 -1,869.53
注 1：上海光野投资中心（有限合伙）总认缴财产份额为 289,210.00 万元，其中公司认缴优先级财产份额 97,330.00 万元，认缴权益级财产份额 77,549.50
万元。
注 2：上海雷泰投资中心（有限合伙）总认缴财产份额为 180,010 万元，其中公司认缴平层级财产份额 55,000.00 万元。
单位:万元 币种:人民币
主要产品/服
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
务
昆山嘉宝网尚置业有限公司 房地产开发经营 住宅 5,000.00 53,200.99 34,877.48 30,477.84 8,965.29
上海光野投资中心（有限合伙） 房地产开发经营 综合体 - 556,780.18 55,061.27 10,089.75 -9,913.68
上海雷泰投资中心（有限合伙） 房地产开发经营 综合体 - 428,602.05 -4,943.29 20,840.91 -10,614.05
单位:万元 币种:人民币
公司名称 主要产品/服务 总资产 净资产 营业收入 净利润
珠海安石宜达企业管理中心（有限合伙） 城市更新项目 382,367.74 376,736.13 7,129.18 -13,235.55
上海晟科投资中心（有限合伙） 新光大中心项目 731,849.69 718,286.99 12,584.25 -99,692.78
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 注册资本 持有目的 未来计划
上海嘉宝劳动服务有限公司 劳动服务、劳力输出 50 解决历史遗留的员工安置问题 控制风险、继续持有
上海嘉定颐和苗木有限公司 苗木种植、苗木培育 500 配套房地产开发业务 继续持有
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
公司认缴光控安石-上海一号私募投资基金 42.00%财产份额、上海光野投资中心（有限合伙） 60.47%
财产份额、上海雷泰投资中心（有限合伙）30.55%财产份额，且公司控股子公司光控安石（北京）投资
顾问有限公司担任上述基金管理人/普通合伙人，报告期上述基金纳入公司合并报表范围。
公司与北方国际信托股份有限公司签订欣荣 1 号债券投资单一资金信托计划信托合同，信托合同约
定信托财产的管理、运用和处分方式等事项均由公司自主决定，信托投资的风险和收益由公司自行承担，
报告期欣荣 1 号债券投资单一资金信托计划纳入公司合并报表范围。
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
优化，企业投资信心和居民消费意愿也将实现边际改善，但企业及居民资产负债表仍处于修复过程中，
国内总需求不足对经济增长的制约可能持续一段时间，并对不动产资产管理及运营带来一定挑战。同时，
过去几年因各种原因延缓入市的不动产项目集中放量供应，预计市场竞争更加激烈。此外，国内房地产
销售市场二季度以来持续下探，居民大宗住房消费需求不足，可能对公司在售物业去化带来压力。
面对市场挑战，公司将充分预估可能存在的市场风险，一方面结合市场环境变化，及时、灵活调整
经营及销售策略，以符合市场实际的运营策略加快经营性物业的租赁进度以及销售类物业的去化速度；
另一方面全面加强运营管理，持续做好风险的辨识和化解工作。
近年来，由于政策对房地产企业融资监管限制及资本市场偏好调整，公司流动性面临一定压力。随
着金融支持房地产市场平稳健康发展利好政策陆续出台及资本市场环境的改善，公司将着力把握好房地
产业向新发展模式平稳过渡的机遇窗口，更好地统筹好业务发展与经营安全，不断优化公司财务结构、
提高资金利用效率，多渠道降低资金成本；同时，公司将进一步提质增效、盘活存量资产，做好流动性
审慎管理、提升运营资本安全边际，努力把控好对外投资的方向、力度和速度，确保公司资金链安全、
顺畅，不出现流动性风险。
截至 2023 年 6 月末，公司商誉余额 12.64 亿元，主要系公司受让光大安石 51%股权的价格超过购
并日公司享有的可辨认净资产公允价值。未来，如果公司业务推进不及预期，可能会出现计提商誉减值
的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的 决议刊登的披
会议届次 召开日期 会议决议
查询索引 露日期
该次股东大会以普通决议的
方式审议通过了《关于公司
临时股东大会 16 日 http://www.sse.com.cn 日 易协议>的议案》 等 2 项议案，
具 体 内容 详见 公司临
该次股东大会以普通决议的
方式审议通过了《关于对公
临时股东大会 16 日 http://www.sse.com.cn 日 暨构成关联交易的议案》，
具 体 内容 详见 公司临
该次股东大会以普通决议的
方式审议通过了《公司第十
届董事会工作报告》等 14 项
东大会 22 日 http://www.sse.com.cn 日
议案，具体内容详见公司临
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
独立董事、董事会薪酬与考核委员会主任委员、审计和风险管理委
张晓岚 离任
员会主任委员、战略委员会委员
周颂明 副总裁 离任
余小玲 副总裁 离任
于潇然 副总裁 离任
独立董事、董事会薪酬与考核委员会主任委员、审计和风险管理委
李婉丽 选举
员会主任委员、战略委员会委员
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
因个人原因，于潇然女士提出辞去公司副总裁职务之申请。2023 年 4 月 18 日，公司召开第十届董
事会第十九次（临时）会议，审议通过了《关于同意于潇然女士辞去公司副总裁职务的议案》，即同意
于潇然女士辞去公司副总裁之职务。具体内容详见公司临 2023-010 号、2023-012 号公告。
详见公司临 2023-032 号公告。
的议案》、《关于公司监事会进行换届选举的议案》，选举产生了公司第十一届董事会及监事会。同日，
公司先后召开第十一届监事会第一次（临时）会议和第十一届董事会第一次（临时）会议，分别审议通
过了《关于选举公司监事会主席的议案》、《关于选举公司董事长、副董事长的议案》、《关于选举董
事会各专门委员会及执行委员会委员的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》。本次换届选举
工作完成后，张晓岚女士因任期届满等原因不再担任公司独立董事及相关董事会专门委员会委员职务，
公司选举李婉丽女士为新任独立董事并担任相关董事会专门委员会委员；周颂明先生、余小玲女士因任
期届满不再担任公司副总裁职务。除上述情况外，公司其余董事、监事、高级管理人员较换届前未发生
变动。具体内容详见公司临 2023-033 号、临 2023-034 号、临 2023-035 号公告。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 不适用
每 10 股派息数(元)（含税） 不适用
每 10 股转增数（股） 不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
报告期内，公司积极响应国家、集团及上级公司号召，充分体现企业社会责任，具体工作成果如下：
（1）根据对口支援的相关工作要求，公司参与对口支援云南省楚雄州大姚县贫困村的“村企结对”第
二轮帮扶行动计划（2021-2023 年），预计每年支出 20 万元，3 年合计 60 万元；（2）公司及下属平台
公司总部参与购买助农增收定点帮扶产品，2023 年上半年合计支出 6.36 万元；（3）公司认领 10 名云
南省楚雄州大姚县在校贫困学生，通过资助学年学费帮助贫困学生完成学业，共计划支出 10.22 万元，
报告期内，公司下属资管项目开展活动的情况如下：（1）青岛大鲍岛项目策划开展民俗文化节、
美食节及陇货市行活动，引进并推广展销乡村特色农产品；（2）成都文殊坊项目致力推动文旅融合发
展，组织了文殊吉市、藏传非遗体验等主题活动；（3）重庆大足大融城积极推广当地文化民俗非遗类
表演，并对经营当地特色产品店铺制定扶持租赁政策；（4）重庆大坪大融城组织开展了各类公益项目，
包含为山区老人献爱心，给乡村小学捐赠公益物品，帮扶山区小学留守儿童，成立大学生志愿服务基地
等；（5）上海嘉定大融城举办爱心义卖活动，将所得款项捐赠给贵州省惠水县甲坝民族小学留守儿童；
（6）西安、青岛大融城项目联动组织了“融光盒子”守护山区儿童梦想公益活动，让山区儿童感受到
了来自社会的关爱与关注，拉近山区与城市之间的距离；（7）物流基础设施项目通过对冷链车辆快速
放行，提高车辆通行效率，并推动完成产品分拣区改造，提升农产品流转效率。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺 承诺时间及期 是否有履行 是否及时严
承诺背景 承诺方 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容 限 期限 格履行
行的具体原因 下一步计划
其他对公司中小股东 中国光大控股 2016 年 11 月 2
解决同业竞争 注1 否 是 不适用 不适用
所作承诺 有限公司 日
注 1：为避免光大控股及其下属公司发生与光大安石或安石资管之业务实质构成同业竞争而给本公司、光大安石、安石资管造成不利影响，光大控股特
作出如下声明及承诺：（1）光大安石、安石资管（以下合称“目标公司”）及其下属公司系为光大控股下属排他的从事投资于中国境内房地产项目的多
币种房地产私募投资基金管理相关的投资管理、资产管理及投资咨询业务（以下简称“目标公司业务”）的主体。（2）光大控股及光大控股附属公司目
前没有实质从事与目标公司业务构成竞争关系的业务。（3）光大控股自身不会、并且光大控股将确保光大控股下属公司将来亦不会从事任何与目标公司
业务构成实质竞争关系的业务。（4）如因光大控股未履行所作出的承诺给目标公司造成损失的，光大控股将赔偿目标公司的实际损失。若届时前述实际
损失难以确定，则本公司有权要求光大控股按光大控股和/或光大控股下属公司违反上述避免同业竞争承诺而从事目标公司业务所取得的全部收入之金额
赔偿予目标公司。详见公司临 2016-046 号公告。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
报告期内：
承担连 诉讼(仲 诉讼(仲裁)是 诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼(仲
起诉(申请) 诉讼仲
应诉（被申请）方 带责任 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及金 否形成预计 裁)进展 裁)审理结 裁)判决执
方 裁类型
方 额 负债及金额 情况 果及影响 行情况
受疫情等客观因素影响，光控安石商
管与郑州轻资产项目业主方郑州中
被告一为郑州中 诚置业发展有限公司（“中诚置业”）
诚置业发展有限 就项目委托经营管理的业绩目标产
原告为光控
公司、被告二为河 生分歧且长期无法达成一致。光控安
安石（上海）
南爱购大乐城商 石商管诉请解除与中诚置业签署的
商业管理有 约 2,000
业运营管理有限 / 诉讼 《关于郑州大乐城项目的委托管理 不适用 注1 注2 不适用
限公司（以下 万元
公司郑州分公司、 合同》（“《委托管理合同》”）及
简称“光控安
被告三为河南爱 《关于郑州大乐城开票事宜的补充
石商管”）
购大乐城商业运 协议》（“《开票事宜补充协议》”），
营管理有限公司 以及判令中诚置业向光控安石商管
支付解约赔偿金 2,000 万元，并承担
全部诉讼费用。
原告为郑州
中诚置业发 针对光控安石商管的起诉，中诚置业
展有限公司、 也提起了诉讼，请求判令光控安石商
河南爱购大 管单方解除无效，应予继续履行。此
乐城商业运 后，在 2023 年 2 月 9 日，中诚置业
营管理有限 向法院提出了变更诉讼请求，现诉请
公司郑州分 为：1、确认光控安石商管向中诚置
公司（该分公 业发出的《合同解除通知》不发生法
被告为光控安石
司原为中诚 律效力。2、判决解除《委托管理合 约 3,300 2,019.69 万
（上海）商业管理 / 诉讼 注1 注2 注3
置业起诉中 同》及《开票事宜补充协议》。3、 万元 元
有限公司
的第三人，后 判决光控安石商管向中诚置业补足
向法院提交 《委托管理合同》约定的保底营业净
《以原告身 收入并计算保底营业净收入差额及
份参加诉讼 利息。4、光控安石商管向中诚置业
申请书》，并 支付解约赔偿金 2,000 万元。5、光
被法官同意 控安石商管承担诉讼费用、保全费用
及 记 入 笔 和保函等费用。
录。）
注 1：郑州市管城回族区人民法院（以下简称“郑州管城法院”）已将上述两个案件合并审理并作出一审判决。光控安石商管在法定期限内向郑州管城法院
递交上诉状，上诉于郑州市中级人民法院（以下简称“郑州中院”），上诉请求为：撤销一审判决，改判支持光控安石商管全部诉讼请求，驳回中诚置业等
主体的全部诉求等。截止本报告披露日，郑州中院已作出二审判决。
注 2：郑州管城法院一审判决光控安石商管支付解约赔偿金 20,000,000 元等（详见公司临 2023-016 号公告）。光控安石商管在法定期限内向郑州中院提起
上诉。郑州中院二审判决驳回上诉，维持原判等（详见公司临 2023-051 号公告）。
注 3：截至本报告披露日，光控安石商管已根据法律法规及二审判决书的相关要求在规定期限内履行了法院判决，本次诉讼已执行完毕（详见公司临 2023-052
号公告）。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人规范运作，诚信经营，不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况，也未被监管机构出具不诚信记录情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
为规范公司日常经营中的关联交易行为，充分发挥关联方拥有的资源优势，推动公司不动产投资和资产管理业务持续、稳定地发展，根据公司 2023 年第
一次临时股东大会决议精神，公司于 2023 年 2 月 16 日与宜兴光控投资有限公司等关联方续签了《日常关联交易协议》（该协议有效期为三年，公司 2024、
（1）关于不动产投资及资产管理业务
单位：万元
受托提供管理及咨询服务 委托提供管理及咨询服务
投资组合
投资主体(公司下 (管理费收入) (管理费支出)
关联方名称
属企业) 2023 年度预计 报告期内实际 2023 年度预计 报告期内实际 2023 年度预计 报告期内实际发
发生金额 发生金额 发生金额 发生金额 发生金额 生金额
宜兴光控投资有限公司 公司及其下属企业 150,000 3,558 7,000 1,806 - -
其他关联方 公司及其下属企业 50,000 - 8,400 710 3,000 279
合计 / 200,000 3,558 15,400 2,516 3,000 279
注 1：受托提供管理咨询服务收入从与关联方共同投资的基金收取；
注 2：公司每年度可在同一类别预计合计数的范围内平衡使用额度；
注 3：“关联方名称”既包括上述已列明的关联方，也包括在本议案有效期限内与公司存在关联关系且与公司发生上述日常关联交易的其它关联方；
注 4：与关联方共同投资、认购或受让关联方财产份额/资管计划/股权、资产处置等，统称“投资组合”；
注 5：“受托提供管理及咨询服务”包括了公司与关联方发生的各类代建、代管等业务。
（2）关于存款业务
关联方 关联交易类别 报告期末实际金额（万元）
（万元） 差异较大的原因
报告期末没有存放于光大银行的
中国光大银行股份有限公司 存款余额 210,700 7,334
融资余额
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
根据公司 2022 年第一次临时股东大会决议精神，2022 年 2 月 25 日，公司 公司临 2022-003
控股子公司重庆光控兴渝置业有限公司（以下简称“光控兴渝”）与公司关联方 号、2022-007 号、
宜兴光控投资有限公司（以下简称“宜兴光控”）就光控兴渝未向宜兴光控偿还 2022-008 号、
的借款分笔签署了两份《借款合同之补充协议》（以下合称“补充协议”）。补 2022-063 号公告
充协议项下的未偿还借款本金合计为 15,976 万元。双方确认，原《借款合同》
项下的借款期间延长 6 个月，展期期间未付借款本金利率为 8.5%/年。经宜兴光
控认可的书面形式事先同意，借款期限可再延长 6 个月，再次展期期间（如有）
内，未付借款本金利率为 9.5%/年。
款合同之补充协议》（以下合称“新补充协议”）。原《借款合同》以及原补充
协议（以下合称“原协议”）项下未偿还的借款本金合计为 15,976 万元，到期
日为 2022 年 11 月 15 日。新补充协议的主要内容为：原协议项下借款到期后继
续执行原利率（即 8.5%/年）；关于原协议借款期限的展期事宜，由双方另行协
商确定。
√适用 □不适用
（1）关于对公司接受的 10.53 亿元财务资助进行展期暨构成关联交易之事
根据公司第十届董事会第十七次（临时）会议决议精神，公司于 2022 年 12 月 30 日与光大控股（江
苏）投资有限公司（以下简称“光控江苏”）就公司接受其不超过 10.53 亿元财务资助的事项签署了附
条件生效的《借款合同》，该合同生效条件为双方加盖公章且经公司股东大会审批通过。公司于 2023
年 1 月 16 日召开 2023 年第一次临时股东大会审议通过了上述事项（详见公司临 2022-070 号、2022-073
号、2022-075 号、2023-001 号公告）。该笔财务资助已于 2023 年 4 月 19 日到期，其中 10.53 亿元借
款本金至到期日的对应利息已于到期日支付。根据公司第十届董事会第十九次（临时）会议决议精神，
公司于 2023 年 4 月 19 日与光控江苏就公司尚未向其归还的 10.53 亿元财务资助的展期事项签署了附条
件生效的展期协议，该协议的生效条件为经双方加盖公章且公司股东大会审议通过相关事宜后生效。同
日，公司与光控江苏、珠海安石宜达企业管理中心（有限合伙）就为前述财务资助提供质押担保之事签
署了《有限合伙份额质押协议》。2023 年 5 月 22 日，公司召开 2022 年年度股东大会审议通过了上述
财务资助展期事项（详见公司临 2023-010 号、2023-013 号、2023-033 号公告）。
（2）关于对公司接受的 4.39 亿元财务资助进行展期暨构成关联交易之事
根据公司第十届董事会第十八次（临时）会议决议精神，公司于 2023 年 2 月 28 日与光大控股（江
苏）投资有限公司（以下简称“光控江苏”）就公司尚未向其归还的 4.39 亿元财务资助（原为 5.39
亿元）的展期事项签署了附条件生效的《借款合同之补充协议》（即展期协议），该协议的生效条件为
经双方加盖公章且公司股东大会审议通过相关事宜后生效。同日，公司及公司全资子公司上海嘉宝实业
集团投资管理有限公司与光控江苏、珠海安石宜颖投资中心（有限合伙）、上海光稳投资中心（有限合
伙）就为前述财务资助提供质押担保之事签署了《基金份额质押协议》。公司于 2023 年 3 月 16 日召开
应解除（详见公司临 2023-005 号、2023-006 号、2023-008 号、2023-009 号、2023-015 号公告）。
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
上海格林风范房地
联营公司 - - - 10,414.70 - 10,414.70
产发展有限公司
光大控股（江苏）
其他关联人 - - - 54,072.48 -54,072.48 -
投资有限公司
合计 - - - 64,487.18 -54,072.48 10,414.70
注 1：2007 年 12 月，公司与金地（集团）股份有限公司以及上海格林
风范房地产发展有限公司达成协议，在开发“格林世界”项目过程中，
在出现阶段性资金盈余后，上海格林风范房地产发展有限公司按照其
股东持股比例向公司和金地（集团）股份有限公司提供资金。
注 2：为满足公司日常经营的资金需求，提高融资效率，2022 年 11 月
光大控股（江苏）投资有限公司（以下简称“光控江苏”）向公司提
供了人民币 5.39 亿元财务资助，期限不超过 3 个月，年利率为 3.65%。
因该笔财务资助的利率水平不高于贷款市场报价利率，且公司无需提
供担保，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，可以免
于按照关联交易的方式审议和披露，故无需提交公司董事会和股东大
会审议。该笔财务资助中的 1 亿元本金及对应利息已于 2023 年 2 月 6
关联债权债务形成原因 日提前归还，4.39 亿元本金的对应利息已于 2023 年 2 月 28 日按时归
还。根据公司第十届董事会第十八次（临时）会议决议精神，公司于
助的展期事项签署了展期协议。同日，公司及公司全资子公司上海嘉
宝实业集团投资管理有限公司（以下简称“嘉宝投资”）与光控江苏、
珠海安石宜颖投资中心（有限合伙）、上海光稳投资中心（有限合伙）
就为前述财务资助提供质押担保之事签署了《基金份额质押协议》。
事项。2023 年 4 月 21 日，公司向光控江苏提前归还了上述 4.39 亿元
借款本金及相应利息。同日，公司及嘉宝投资为该笔财务资助向光控
江苏提供的质押担保相应解除。相关内容详见公司临 2023-005 号、
关联债权债务对公司经营成果及
无重大影响
财务状况的影响
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位： 万元 币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保是
担保发生日 是否为
与上市 被担保 担保 担保 主债务 担保物 否已经 担保是 担保逾 反担保 关联
担保方 担保金额 期(协议签 担保类型 关联方
公司的 方 起始日 到期日 情况 （如有） 履行完 否逾期 期金额 情况 关系
署日) 担保
关系 毕
北京华
光大嘉 信恒盛
公司本 连带责任 履行情
股份限 投资管 136,200.00 2021/06/21 2021/06/21 2036/06/09 / 否 否 - - 否 /
部 担保 况良好
公司 理有限
公司
光证资
管-光控
安石商
光大嘉
公司本 业地产 履行情
股份限 80,000.00 2022/7/12 2022/7/19 2040/7/18 一般担保 / 否 否 - - 否 /
部 第4期资 况良好
公司
产支持
专项计
划
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 215,200.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -
报告期末对子公司担保余额合计（B） -
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 215,200.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 32.10
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 215,200.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -
上述三项担保金额合计（C+D+E） 215,200.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 /
担保情况说明 /
注 1：上海安依投资有限公司（以下简称“安依投资”）系公司参与投资的光控安石-中关村私募投资基金的全资子公司，主要持有、运营、管理北京中关村
项目物业，北京华信恒盛投资管理有限公司（以下简称“华信恒盛”）系安依投资下属的三个全资项目公司之一，主要持有、运营、管理北京中关村项目 A、
B 区物业。为满足北京中关村项目物业运营、管理之需要，公司为华信恒盛或其股东安依投资向金融机构申请再融资提供连带责任担保，借款期限为不超过
股份有限公司北京国贸支行（以下简称“华夏银行北京国贸支行”）签订了《固定资产银团贷款合同》，该合同项下的借款金额为不超过人民币 13.62 亿元。
注 2：2021 年 9 月 15 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司为光证资管-光控安石商业地产第 4 期资产支持专项计划（静安大融
城）提供增信措施的议案》，即公司通过担任光证资管-光控安石商业地产第 4 期资产支持专项计划（以下简称“专项计划”）流动性支持机构、差额补足(不
超过 10 亿元为限,构成“类担保”)承诺人及公司或公司指定主体担任优先收购权人的方式，为该专项计划提供增信措施（详见公司临 2021-027 号、2021-031
号公告）。根据该次股东大会决议精神，公司于 2022 年 7 月 12 日与上海光大证券资产管理有限公司（代表专项计划）签订了《专项计划差额补足协议》、
《专项计划流动性支持协议》和《专项计划优先收购权协议》（详见公司临 2022-047 号公告）。公司控股子公司光大安石（北京）房地产投资顾问有限公司
向公司出具承诺函，承诺对公司履行担保产生的损失（如有）予以相应补偿。
注 3：2022 年 6 月 14 日，公司召开 2022 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司为观音桥大融城资产支持专项计划提供增信措施的议案》，即公司
通过担任观音桥大融城资产支持专项计划（暂定名， 最终以设立时的名称为准）流动性支持机构、公司或公司指定主体担任优先收购权人的方式，为该专项
计划提供增信措施（详见公司临 2022-042 号、2022-043 号、2022-045 号公告）。报告期内，上述事项终止执行。
注 4：上述担保金额不包括公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供阶段性贷款担保。
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
为进一步拓宽公司融资渠道，优化公司债务结构，满足公司经营发展需要，公司向中国银行间市场
交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册和发行总额不超过 35 亿元（含 35 亿元）的非金融企
业债务融资工具（即中期票据及定向债务融资工具）。该事项已经公司第十届董事会第十二次（临时）
会议、2022 年第二次临时股东大会审议通过（详见公司临 2022-010 号、2022-013 号、2022-021 号公
告）。公司已收到交易商协会出具的两份《接受注册通知书》（中市协注[2022]MTN724 号、中市协注
[2022]MTN725 号），交易商协会同意接受公司中期票据注册，注册金额分别为 19 亿元和 16 亿元（详
见公司临 2022-051 号公告）。2023 年 4 月 19 日，公司发行了 2023 年度第一期中期票据，发行金额为
行了 2023 年度第二期中期票据，
发行金额为 3 亿元，
期限为 2+1 年，
发行利率为 4.78％
（详见临 2023-038
号公告）。2023 年 8 月 4 日，公司发行了 2023 年度第三期中期票据，发行金额为 6 亿元，期限为 1+1
年，发行利率为 4.48％（详见临 2023-050 号公告）。
兑付之事
公司于 2021 年 1 月 22 日发行了 2021 年度第一期定向债务融资工具（债券简称：
债券代码：032100136，以下简称“本期债券”），发行金额为 10 亿元，票面利率为 5.3%，发行期限
为 2+1 年（详见公司临 2021-001 号公告）。2023 年 1 月 28 日，公司完成了本期债券的全部回售及本
息兑付事项，本息兑付金额合计 10.53 亿元（详见公司临 2023-002 号公告）。
公司于 2020 年 6 月 8 日--6 月 9 日发行了 2020 年度第一期中期票据（债券简称：
债券代码：102001136.IB），发行金额为 12 亿元，发行利率为 3.98％，发行期限为 3+2 年（详见公司
临 2020-035 号公告）。2023 年 6 月 12 日，公司完成了 20 光大嘉宝 MTN001 债券的全部回售及本息兑
付事项，本息兑付金额合计 12.4776 亿元（详见公司临 2023-039 号公告）。
公司于 2020 年 8 月 20 日--8 月 21 日发行了 2020 年度第二期中期票据（债券简称：20 光大嘉宝
MTN002，债券代码：102001604.IB），发行金额为 4 亿元，发行利率为 3.97％，发行期限为 3+2 年（详
见公司临 2020-051 号公告）。2023 年 8 月 24 日，公司完成了 20 光大嘉宝 MTN002 债券的全部回售及
本息兑付事项，本息兑付金额合计 4.1588 亿元（详见公司临 2023-055 号公告）。
根据公司 2022 年年度股东大会决议精神，公司于 2023 年 5 月 22 日与上海光渝投资中心（有限合
伙）（以下简称“上海光渝”）就公司向上海光渝提供阶段性财务资助的事项签署了《借款合同》，该
合同项下的借款本金为不超过 12.2 亿元，借款利率为年化 8.5%，借款期限于 2023 年 6 月 8 日届满。
号、2023-033 号、2023-036 号、2023-037 号公告）。
别进行展期之事
瑞诗房地产开发（上海）有限公司（以下简称“瑞诗公司”），系公司并表企业光控安石-上海一
号私募投资基金之下属企业上海安功投资有限公司的全资子公司，主要持有、运营和管理光大安石中心
项目。重庆光控新业实业发展有限公司（以下简称“光控新业”），系公司控股子公司，光控新业的全
资子公司重庆光控兴渝置业有限公司（以下简称“光控兴渝”）主要负责开发、运营和管理重庆朝天门
项目。
根据公司 2022 年年度股东大会决议精神，公司于 2023 年 6 月 26 日与瑞诗公司就公司向瑞诗公司
提供的财务资助的展期事项签署了《借款展期合同之补充协议》（即展期协议）。该协议项下的借款本
金为 90,860 万元，借款期限至 2025 年 6 月 30 日，展期期间的借款年利率为 8.5%（详见公司临 2023-021
号、2023-033 号、2023-041 号公告）。
根据公司 2022 年年度股东大会决议精神，公司于 2023 年 6 月 26 日与光控新业就公司向光控新业
提供的财务资助的展期事项签署了《借款展期合同》
（即展期协议一），该协议项下的借款本金为 42,600
万元，展期期间的借款年利率为 8.5%。同日，公司控股子公司光大安石（北京）房地产投资顾问有限
公司（以下简称“光大安石”）与光控新业就光大安石向光控新业提供的财务资助的展期事项签署了《借
款展期合同》（即展期协议二），该协议项下的借款本金为 41,000 万元，展期期间的借款年利率为 8%。
前述两笔借款期限均展期至 2025 年 6 月 30 日（详见公司临 2023-022 号、2023-033 号、2023-042 号公
告）。
上海安曼投资有限公司（以下简称“上海安曼”），系公司参与投资的上海光魅投资中心（有限合
伙）的下属企业，上海安曼的全资子公司北京新资物业管理有限公司主要持有、运营和管理上东公园里
项目。上海安依投资有限公司（以下简称“安依投资”），系公司参与投资的光控安石-中关村私募投
资基金的全资子公司，主要持有、运营、管理北京中关村项目。
根据公司 2022 年年度股东大会决议精神，公司于 2023 年 6 月 26 日与上海安曼就公司向上海安曼
提供的财务资助的展期事项签署了《借款合同之补充协议》（即展期协议）。该协议项下的借款本金为
借款到期日不晚于 2025 年 6 月 30 日，最终以公司另行发送的书面通知中载明的日期为准，
展期期间的借款年利率为 6.5%（详见公司临 2023-023 号、2023-033 号、2023-043 号公告）。
同日，公司与上海安依就公司向上海安依提供的财务资助的展期事项签署了《借款展期合同之补充
协议》（即展期协议）。该协议项下的借款本金为 44,000 万元，借款期限至 2025 年 6 月 30 日，展期
期间的借款年利率为 8%（详见公司临 2023-024 号、2023-033 号、2023-044 号公告）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 40,724
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） -
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻
股东名称 报告期内增 期末持股数 限售条 结情况
比例(%) 股东性质
（全称） 减 量 件股份 股份状
数量
数量 态
北京光控安宇投资
- 211,454,671 14.10 - 无 - 国有法人
中心（有限合伙）
上海嘉定建业投资
- 161,678,520 10.78 - 无 - 国有法人
开发有限公司
上海光控股权投资
- 148,392,781 9.89 - 无 - 国有法人
管理有限公司
上海嘉定伟业投资 境内非国
- 94,540,386 6.30 - 无 -
开发有限公司 有法人
上海安霞投资中心
- 77,559,297 5.17 - 无 - 国有法人
（有限合伙）
上海嘉加（集团） 境内非国
- 40,073,475 2.67 - 无 -
有限公司 有法人
上海南翔资产经营 境内非国
- 33,654,598 2.24 - 无 -
有限公司 有法人
上海嘉定缘和贸易 境内非国
- 29,322,479 1.96 - 无 -
有限公司 有法人
境内自然
续文阁 - 10,013,400 0.67 - 无 -
人
境内自然
王政兴 10,000,018 10,000,018 0.67 - 无 -
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
北京光控安宇投资中心（有限合
伙）
上海嘉定建业投资开发有限公司 161,678,520 人民币普通股 161,678,520
上海光控股权投资管理有限公司 148,392,781 人民币普通股 148,392,781
上海嘉定伟业投资开发有限公司 94,540,386 人民币普通股 94,540,386
上海安霞投资中心（有限合伙） 77,559,297 人民币普通股 77,559,297
上海嘉加（集团）有限公司 40,073,475 人民币普通股 40,073,475
上海南翔资产经营有限公司 33,654,598 人民币普通股 33,654,598
上海嘉定缘和贸易有限公司 29,322,479 人民币普通股 29,322,479
续文阁 10,013,400 人民币普通股 10,013,400
王政兴 10,000,018 人民币普通股 10,000,018
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决
不适用
权、放弃表决权的说明
限公司为一致行动人。2、股东上海光控股权投资管理有限公司、北
上述股东关联关系或一致行动的
京光控安宇投资中心（有限合伙）和上海安霞投资中心（有限合伙）
说明
同属中国光大控股有限公司的下属企业。除此之外，公司未知其他
股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股
不适用
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
北京光控安宇投资中心（有限合伙） 2016 年 2 月 4 日 2019 年 2 月 4 日
上海安霞投资中心（有限合伙） 2016 年 2 月 4 日 2019 年 2 月 4 日
北京光控安宇投资中心(有限合伙)、上海安霞投资中心
战略投资者或一般法人参与配售新股约定 （有限合伙）认购公司 2015 年非公开发行股票，分别成
持股期限的说明 为公司前 10 名股东，具体情况详见公司临 2016-009 号公
告、本报告中“前十名股东持股情况”等有关内容。
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
是否存
投资者
在终止
还本付息 交易场 适当性 交易机
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率（%） 上市交
方式 所 安排（如 制
易的风
有）
险
光大嘉宝股份有
详见公 详见公
限公司 2022 年 详见公司
上海证 司债券 司债券
面向专业投资者 2022 年 9 2022 年 9 2025 年 9 债券其他
公开发行公司债 月 21 日 月 21 日 月 21 日 情况的说
所 况的说 况的说
券 ( 第 一 期 )( 品 明1
明2 明2
种一)
注：报告期内公司下属企业上海奇伊投资管理咨询有限公司通过北方国际信托股份有限公司设立欣荣 1 号债券投资单一资金信托计划持有 48,100.00 万元光
大嘉宝股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明
有限公司通过对本公司的信用状况进行综合分析和评估，出具了《光大嘉宝股份有限公司主体长期信用
评级报告》
，维持本公司主体长期信用等级为“AA+”，并维持评级展望为“稳定”，与前次评级结果相
比没有变化。
√适用 □不适用
变更是否
变更对债券
是否发 变更后 变更原 已取得有
现状 执行情况 投资者权益
生变更 情况 因 权机构批
的影响
准
“22 嘉宝 01”债券为无担
保债券。为了有效地维护债
券持有人的合法权益，公司
制定了一系列工作计划和
保障措施，包括制定专门的
债券募集资金使用计划，切 前述偿债计划
实做到专款专用；制定《债 及保障措施在
券持有人会议规则》；与东 报告期内执行 否 不适用 不适用 不适用 不适用
方证券承销保荐有限公司 情况良好，无
签订《债券受托管理协议》， 重大变化。
充分发挥债券受托管理人
的作用；设立专门的偿付工
作小组；严格履行信息披露
义务和公司承诺等，确保按
时、足额偿付本期债券。
√适用 □不适用
次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。债券起息日为 2022 年 9 月 21 日，2023 年至 2025 年每
年的 9 月 21 日为上一计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期
间付息款项不另计利息）。“22 嘉宝 01”债券最终到期日为 2025 年 9 月 21 日。若投资者放弃回售选
择权，则本期债券的本金支付日为 2025 年 9 月 21 日；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部
分债券的本金支付日为 2024 年 9 月 21 日，未回售部分债券的本金兑付日为 2025 年 9 月 21 日（如遇非
交易日，则顺延至其后的第 1 个交易日）。
证券综合电子平台上市，并采取竞价、报价、询价和协议交易方式面向合格投资者中的机构投资者交易。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
是否存
投资者适当 在终止
债券 利率 还本付息方 交易场
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 性安排（如 交易机制 上市交
余额 （%） 式 所
有） 易的风
险
光大嘉宝股份 详见非金融 详见非金
详见非金融
有限公司 2021 2021 年 企业债务融 全国银 融企业债
年度第一期定 32100136 1 月 22 - - 资工具其他 行间债 务融资工 否
宝 PPN001 月 26 日 月 26 日 资工具其他
向债务融资工 日 情况的说明 券市场 具其他情
情况的说明 1
具 1 况的说明 1
详见非金融 详见非金
光大嘉宝股份 详见非金融
企业债务融 全国银 融企业债
有限公司 2020 20 光大嘉 2020 年 2020 年 6 2025 年 6 企业债务融
年度第一期中 宝 MTN001 6月8日 月 10 日 月 10 日 资工具其他
情况的说明 券市场 具其他情
期票据 情况的说明 2
详见非金融 详见非金
光大嘉宝股份 详见非金融
有限公司 2020 20 光大嘉 2020 年 8 2025 年 8 企业债务融
年度第二期中 宝 MTN002 月 24 日 月 24 日 资工具其他
日 情况的说明 券市场 具其他情
期票据 情况的说明 3
详见非金融 详见非金
光大嘉宝股份 详见非金融
有限公司 2023 23 光大嘉 2023 年 4 2025 年 4 企业债务融
年度第一期中 宝 MTN001 月 20 日 月 20 日 资工具其他
日 情况的说明 券市场 具其他情
期票据 情况的说明 4
详见非金融 详见非金
光大嘉宝股份 详见非金融
企业债务融 全国银 融企业债
有限公司 2023 23 光大嘉 2023 年 2023 年 6 2026 年 6 企业债务融
年度第二期中 宝 MTN002 6月2日 月5日 月5日 资工具其他
情况的说明 券市场 具其他情
期票据 情况的说明 5
详见非金融 详见非金
光大嘉宝股份 详见非金融
企业债务融 全国银 融企业债
有限公司 2023 23 光大嘉 2023 年 2023 年 8 2025 年 8 企业债务融
年度第三期中 宝 MTN003 8月3日 月7日 月7日 资工具其他
情况的说明 券市场 具其他情
期票据 情况的说明 6
详见非金融 详见非金
光大嘉宝 2018 详见非金融
年度第一期资 2018 年 10 2036 年 7 企业债务融
宝 ABN001 81800151 10 月 25 3.636 5.85 资工具其他 行间债 务融资工 否
产支持票据优 月 30 日 月 20 日 资工具其他
优先 A 日 情况的说明 券市场 具其他情
先A级 情况的说明 7
详见非金融 详见非金
光大嘉宝 2018 详见非金融
年度第一期资 2018 年 10 2036 年 7 企业债务融
宝 ABN001 81800152 10 月 25 2.76 7.20 资工具其他 行间债 务融资工 否
产支持票据优 月 30 日 月 20 日 资工具其他
优先 B 日 情况的说明 券市场 具其他情
先B级 情况的说明 7
详见非金融 详见非金
光大嘉宝 2018 详见非金融
年度第一期资 2018 年 10 2036 年 7 企业债务融
宝 ABN001 81800153 10 月 25 0.01 - 资工具其他 行间债 务融资工 否
产支持票据优 月 30 日 月 20 日 资工具其他
次 日 情况的说明 券市场 具其他情
次级 情况的说明 7
注 1：“20 光大嘉宝 MTN002”票面利率于 2023 年 8 月 24 日由 3.97%调整至 1.00%，并于同日完成了全部回售及本息兑付事项 ，债券余额由 4 亿元调整为 0。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）根据发行条款的有关约定，“21 光大嘉宝 PPN001”设有第 2 年末发行人调整票面利率选择权
和投资人回售选择权。公司于 2023 年 1 月 28 日将“21 光大嘉宝 PPN001”的票面利率由 5.30%调整至
本期债券按面值全部或部分回售给发行人。根据上海清算所提供的债券回售申报数据，本期债券回售有
效申报数量为人民币 10 亿元。2023 年 1 月 28 日，公司完成了本期债券的全部回售及本息兑付事项，
本息兑付金额合计人民币 10.53 亿元。
（2）根据发行条款的有关约定，“20 光大嘉宝 MTN001”设有第 3 年末发行人调整票面利率选择权
和投资人回售选择权。公司于 2023 年 6 月 10 日将“20 光大嘉宝 MTN001”的票面利率由 3.98%调整至
本期债券按面值全部或部分回售给发行人。根据上海清算所提供的债券回售申报数据，本期债券回售有
效申报数量为人民币 12 亿元。2023 年 6 月 12 日，公司完成了本期债券的全部回售及本息兑付事项，
本息兑付金额合计人民币 12.4776 亿元。
（3）根据发行条款的有关约定，“20 光大嘉宝 MTN002”设有第 3 年末发行人调整票面利率选择权
和投资人回售选择权。公司于 2023 年 8 月 24 日将“20 光大嘉宝 MTN002”的票面利率由 3.97%调整至
本期债券按面值全部或部分回售给发行人。根据上海清算所提供的债券回售申报数据，本期债券回售有
效申报数量为人民币 4 亿元。2023 年 8 月 24 日，公司完成了本期债券的全部回售及本息兑付事项，本
息兑付金额合计人民币 4.1588 亿元。
□适用 √不适用
其他说明
评级。联合资信评估股份有限公司在对本公司 2022 年度经营状况等进行综合分析与评估的基础上，出
具了《光大嘉宝股份有限公司 2023 年跟踪评级报告》
，维持“20 光大嘉宝 MTN002”信用等级为“AA+”，
与前次评级结果相比没有变化。
大嘉宝 ABN001 优先 B”进行了跟踪信用评级。联合资信评估股份有限公司在对本公司 2022 年度经营状
况等进行综合分析与评估的基础上，出具了《光大嘉宝 2018 年度第一期资产支持票据 2023 年跟踪评级
报告》
，维持“18 光大嘉宝 ABN001 优先 A”信用等级为“AAAsf”，维持“18 光大嘉宝 ABN001 优先 B”
信用等级为“AA+sf”，与前次评级结果相比没有变化。
√适用 □不适用
变更是否 变更对债
是否发 变更后 变更原 已取得有 券投资者
现状 执行情况
生变更 情况 因 权机构批 权益的影
准 响
“20 光大嘉宝 MTN001”、“20
光大嘉宝 MTN002”、“23 光大
嘉宝 MTN001”、“23 光大嘉宝
MTN002” 、 “ 23 光 大 嘉 宝
MTN003”为无担保债券。为了
报告期内，前
维护中期票据持有人的合法利
述偿债计划及
益，公司为中期票据资金的按
偿债保障措施
时足额偿付制订了相关偿债保 否 不适用 不适用 不适用 不适用
执行情况良
障措施，包括设立专门的中期
好，无重大变
票据偿付工作小组，加强中期
化。
票据募集资金使用的监督和管
理，募集资金监管模式采用专
户监管且受托支付模式，遵循
真实、准确、完整、及时的信
息披露原则等。
“21 光大嘉宝 PPN001”为无
担保债券。为了维护定向债务
融资工具持有人的合法利益，
公司为定向债务融资工具资金
的按时足额偿付制订了相关偿 报告期内，前
债保障措施，以确保定向债务 述偿债计划及
融资工具安全兑付，包括设立 偿债保障措施
否 不适用 不适用 不适用 不适用
专门的定向债务融资工具偿付 执行情况良
工作小组，加强定向债务融资 好，无重大变
工具募集资金使用的监督和管 化。
理，募集资金监管模式采用专
户监管且受托支付模式，遵循
真实、准确、完整、及时的信
息披露原则等。
“18 光大嘉宝 ABN001 优先
A”、“18 光大嘉宝 ABN001 优
先 B”、“18 光大嘉宝 ABN001
次”对应的“光大嘉宝 2018
年度第一期资产支持票据”设
报告期内，前
有目标资产物业运营收入应收
述偿债计划及
账款质押担保、目标物业资产
偿债保障措施
抵押担保。为保证按期足额偿 否 不适用 不适用 不适用 不适用
执行情况良
付资产支持票据，本项目制定
好，无重大变
了相应的偿债计划和保障措
化。
施。此外，资产支持票据的持
有人还可以依据法律法规的规
定和募集说明书的约定，以资
产支持票据持有人会议的形式
行使有关权利。
√适用 □不适用
次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息首日起不另计息，本金自兑付日起
不另计息，兑付日为 2024 年 1 月 26 日；若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的到期日为 2023
年 1 月 26 日，如遇法定节假日，则顺延至其后的第一个工作日。“21 光大嘉宝 PPN001”于债权登记日
的次一工作日（即 2021 年 1 月 27 日）在全国银行间债券市场流通转让，并按照全国银行间同业拆借中
心颁布的相关规程进行交易。
次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息首日起不另计息，本金自兑付日起
不另计息，兑付日为 2025 年 6 月 10 日；若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的到期日为 2023
年 6 月 10 日，如遇法定节假日，则顺延至其后的第一个工作日。“20 光大嘉宝 MTN001”于债权登记日
的次一工作日（即 2020 年 6 月 11 日）在全国银行间债券市场流通转让，并按照全国银行间同业拆借中
心颁布的相关规程进行交易。
次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息首日起不另计息，本金自兑付日起
不另计息，兑付日为 2025 年 8 月 24 日；若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的到期日为 2023
年 8 月 24 日，如遇法定节假日，则顺延至其后的第一个工作日。“20 光大嘉宝 MTN002”于债权登记日
的次一工作日（即 2020 年 8 月 25 日）在全国银行间债券市场流通转让，并按照全国银行间同业拆借中
心颁布的相关规程进行交易。
次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息首日起不另计息，本金自兑付日起
不另计息，兑付日为 2025 年 4 月 20 日；若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的到期日为 2024
年 4 月 20 日，如遇法定节假日，则顺延至其后的第一个工作日。“23 光大嘉宝 MTN001”于债权登记日
的次一工作日（即 2023 年 4 月 21 日）在全国银行间债券市场流通转让，并按照全国银行间同业拆借中
心颁布的相关规程进行交易。
期利息随本金的兑付一起支付。兑付日为 2026 年 6 月 5 日；若投资者行使回售选择权，则其回售部分
债券的到期日为 2025 年 6 月 5 日，如遇法定节假日，
则顺延至其后的第一个工作日。
“23 光大嘉宝 MTN002”
于债权登记日的次一工作日（即 2023 年 6 月 6 日）在全国银行间债券市场流通转让，并按照全国银行
间同业拆借中心颁布的相关规程进行交易。
期利息随本金的兑付一起支付。兑付日为 2025 年 8 月 7 日；若投资者行使回售选择权，则其回售部分
债券的到期日为 2024 年 8 月 7 日，如遇法定节假日，
则顺延至其后的第一个工作日。
“23 光大嘉宝 MTN003”
于债权登记日的次一工作日（即 2023 年 8 月 8 日）在全国银行间债券市场流通转让，并按照全国银行
间同业拆借中心颁布的相关规程进行交易。
是否向发行载体提出资产支持票据开放退出申请。
“18 光大嘉宝 ABN001 优先 B”采用单利，每半年付息一次，到期一次还本，预计到期日为 2036
年 7 月 20 日。每 3 年启动开放退出一次，投资人有权决定在本期资产支持票据开放退出登记期内是否
向发行载体提出资产支持票据开放退出申请。
“18 光大嘉宝 ABN001 次”不设票面利率，享有最终剩余收益，预计到期日为 2036 年 7 月 20 日，
无开放退出安排。
上述资产支持票据于债权登记日后的第一个工作日（即 2018 年 10 月 30 日）在全国银行间债券市
场流通转让，并按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行交易。
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 105.80 113.90 -7.11 /
速动比率 57.29 62.76 -8.72 /
资产负债率（%） 70.46 69.94 0.74 /
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润 -36,427.30 3,205.22 -1,236.50 注1
EBITDA 全部债务比 0.01 0.05 -80.00 注2
利息保障倍数 -0.42 1.79 -123.46 注2
现金利息保障倍数 1.52 1.58 -3.80 /
EBITDA 利息保障倍数 0.19 2.27 -91.63 注2
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 - /
利息偿付率（%） 100.00 100.00 - /
注 1：报告期内，公司参股企业通过降价方式销售剩余存货，导致公司权益法核算长期股权投资确认的
投资亏损金额较大，扣除非经常性损益后净利润与上年同期相比大幅下降。
注 2：报告期内，公司参股企业通过降价方式销售剩余存货，导致公司权益法核算长期股权投资确认的
投资亏损金额较大， EBITDA、EBITDA 全部债务比、利息保障倍数和 EBITDA 利息保障倍数与上年同期
相比大幅下降。
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位： 光大嘉宝股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 2,491,138,203.31 2,738,228,896.57
交易性金融资产 七、2 77,649,966.57 189,025,006.08
衍生金融资产
应收票据 七、3 7,000,000.00
应收账款 七、4 525,092,543.21 559,084,048.84
应收款项融资
预付款项 七、5 21,460,622.72 19,060,081.82
其他应收款 七、6 918,405,880.69 913,470,884.27
其中：应收利息
应收股利 1,453,744.81
买入返售金融资产
存货 七、7 3,712,468,461.34 3,909,609,488.25
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、8 342,721,929.09 379,463,722.99
流动资产合计 8,095,937,606.93 8,707,942,128.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、9 5,141,476,426.61 5,586,943,285.01
其他权益工具投资 七、10 169,607,233.14 169,607,233.14
其他非流动金融资产 七、11 75,581,206.06 77,830,550.84
投资性房地产 七、12 13,692,097,271.22 13,755,779,829.40
固定资产 七、13 9,181,431.13 99,238,964.86
在建工程 七、14 6,027,942.29 232,287,309.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、15 92,571,502.33 77,229,699.38
无形资产 七、16 8,368,423.54 7,519,818.49
开发支出
商誉 七、17 1,263,692,231.81 1,263,692,231.81
长期待摊费用 七、18 28,390,171.18 39,618,832.20
递延所得税资产 七、19 338,080,063.78 283,782,148.40
其他非流动资产
非流动资产合计 20,825,073,903.09 21,593,529,903.46
资产总计 28,921,011,510.02 30,301,472,032.28
流动负债：
短期借款 七、20 396,358,669.36 160,465,052.28
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、21 4,769,828.75 7,450,064.73
应付账款 七、22 894,545,913.33 1,049,573,182.09
预收款项 七、23 115,268,087.96 77,371,462.32
合同负债 七、24 2,130,239,123.48 2,396,850,088.84
应付职工薪酬 七、25 183,474,570.23 189,967,276.28
应交税费 七、26 386,881,171.32 571,242,358.70
其他应付款 七、27 2,982,256,562.14 2,495,799,150.70
其中：应付利息
应付股利 16,423,430.12 15,909,121.13
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、28 377,423,844.40 502,291,081.20
其他流动负债 七、29 180,789,135.21 194,005,154.43
流动负债合计 7,652,006,906.18 7,645,014,871.57
非流动负债：
长期借款 七、30 8,064,661,000.00 7,913,588,778.08
应付债券 七、31 2,741,900,000.00 3,644,200,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、32 69,720,039.47 59,732,894.06
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 七、34 20,125,786.00 20,196,886.00
递延收益
递延所得税负债 七、19 1,176,853,309.75 1,259,648,743.36
其他非流动负债 七、35 651,129,701.36 651,129,701.36
非流动负债合计 12,724,389,836.58 13,548,497,002.86
负债合计 20,376,396,742.76 21,193,511,874.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、36 1,499,685,402.00 1,499,685,402.00
其他权益工具
资本公积 七、37 1,414,184,882.24 1,414,184,882.24
减：库存股
其他综合收益 七、38 38,706,233.71 37,534,821.07
专项储备
盈余公积 七、39 305,570,286.20 305,570,286.20
一般风险准备
未分配利润 七、40 3,446,515,845.88 3,787,637,569.78
归属于母公司所有者权益（或股东
权益）合计
少数股东权益 1,839,952,117.23 2,063,347,196.56
所有者权益（或股东权益）合计 8,544,614,767.26 9,107,960,157.85
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
公司负责人：张明翱 主管会计工作负责人：金红 会计机构负责人：程诚
母公司资产负债表
编制单位：光大嘉宝股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 95,024,069.47 38,666,729.11
交易性金融资产 47,320,559.28 74,039,452.04
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 287,784.00 1,768,149.78
应收款项融资
预付款项 241,015.89 241,015.89
其他应收款 十七、12 3,756,471,978.13 3,664,043,123.68
其中：应收利息
应收股利 1,453,744.81
存货 164,312.06 160,639.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,899,509,718.83 3,778,919,110.01
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 5,060,754,691.24 5,055,638,650.32
其他权益工具投资 157,777,700.00 157,777,700.00
其他非流动金融资产 3,268,638,615.92 3,693,899,985.92
投资性房地产 101,826,948.32 105,395,573.76
固定资产 886,143.72 1,007,221.93
在建工程 1,922,906.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 55,737,916.59 52,912,013.81
无形资产 26,156.21 78,687.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,367,273.30
递延所得税资产 350,557,098.03 256,325,897.63
其他非流动资产
非流动资产合计 8,998,572,543.33 9,324,958,637.44
资产总计 12,898,082,262.16 13,103,877,747.45
流动负债：
短期借款 396,358,669.36 160,465,052.28
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 6,473,539.83
合同负债
应付职工薪酬 29,242,986.21 29,031,568.51
应交税费 28,572,004.82 24,973,855.77
其他应付款 5,789,904,591.76 4,878,064,346.35
其中：应付利息
应付股利 16,423,430.12 15,909,121.13
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 179,147,412.79 210,194,466.77
其他流动负债
流动负债合计 6,423,225,664.94 5,309,202,829.51
非流动负债：
长期借款 49,980,000.00
应付债券 3,222,900,000.00 4,125,200,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 47,961,913.10 50,383,704.50
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 404,876.12 22,433,786.59
其他非流动负债
非流动负债合计 3,271,266,789.22 4,247,997,491.09
负债合计 9,694,492,454.16 9,557,200,320.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,499,685,402.00 1,499,685,402.00
其他权益工具
资本公积 1,459,919,296.64 1,459,919,296.64
减：库存股
其他综合收益 39,479,602.76 39,479,602.76
专项储备
盈余公积 305,570,286.20 305,570,286.20
未分配利润 -101,064,779.60 242,022,839.25
所有者权益（或股东权益）合计 3,203,589,808.00 3,546,677,426.85
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
公司负责人：张明翱 主管会计工作负责人：金红 会计机构负责人：程诚
合并利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 1,180,142,888.98 3,209,314,505.33
其中：营业收入 七、41 1,180,142,888.98 3,209,314,505.33
二、营业总成本 1,244,477,525.48 2,918,661,905.58
其中：营业成本 七、41 667,829,436.11 2,277,064,396.86
税金及附加 七、42 97,872,691.75 173,248,068.95
销售费用 七、43 24,202,283.10 38,810,333.60
管理费用 七、44 141,599,986.65 141,136,765.37
研发费用
财务费用 七、45 312,973,127.87 288,402,340.80
其中：利息费用 349,715,320.82 327,591,210.49
利息收入 44,984,808.29 49,960,446.30
加：其他收益 七、46 1,588,592.58 1,058,156.58
投资收益（损失以“－”号填列） 七、47 -403,037,874.00 7,267,996.20
其中：对联营企业和合营企业的
-406,002,953.89 4,378,702.24
投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－” 七、48
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 七、49
-49,836,468.65 30,444.60
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”号 七、50
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -501,643,002.73 299,722,846.58
加：营业外收入 七、51 3,679,110.29 2,773,029.00
减：营业外支出 七、52 135,139.49 73,480.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-498,099,031.93 302,422,394.90
列）
减：所得税费用 七、53 -72,456,753.81 143,819,179.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -425,642,278.12 158,603,215.70
（一）按经营持续性分类
-425,642,278.12 158,603,215.70
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
-341,121,723.90 54,940,623.88
亏损以“-”号填列）
-84,520,554.22 103,662,591.82
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 2,296,887.53 3,833,658.01
（一）归属母公司所有者的其他综合 1,171,412.64 1,955,165.59
收益的税后净额
收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
益
（1）权益法下可转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 1,171,412.64 1,955,165.59
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 -423,345,390.59 162,436,873.71
（一）归属于母公司所有者的综合收
-339,950,311.26 56,895,789.47
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-83,395,079.33 105,541,084.24
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.23 0.04
（二）稀释每股收益(元/股) -0.23 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的
净利润为： 0.00 元。
公司负责人：张明翱 主管会计工作负责人：金红 会计机构负责人：程诚
母公司利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 十七、4 36,082,976.61 16,122,435.06
减：营业成本 十七、4 8,354,603.91 8,200,304.16
税金及附加 2,600,411.89 1,697,778.53
销售费用
管理费用 25,408,820.03 26,327,633.60
研发费用
财务费用 54,599,880.43 56,382,834.78
其中：利息费用 132,782,791.72 129,583,252.51
利息收入 78,192,540.51 75,326,476.97
加：其他收益 102,414.66 414,411.32
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 12,101,728.27 3,185,409.11
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
-416,670,782.23 6,167,769.35
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-350.76 -17,500.00
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -459,347,729.71 -66,736,026.23
加：营业外收入 0.01 1.18
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-459,347,729.70 -66,736,025.05
列）
减：所得税费用 -116,260,110.85 -17,386,772.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -343,087,618.85 -49,349,252.91
（一）持续经营净利润（净亏损以
-343,087,618.85 -49,349,252.91
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
合收益
动
动
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
收益
收益的金额
六、综合收益总额 -343,087,618.85 -49,349,252.91
公司负责人：张明翱 主管会计工作负责人：金红 会计机构负责人：程诚
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 903,224,122.18 1,122,761,766.96
收到的税费返还 12,275.60 373,356.75
收到其他与经营活动有关的现金 七、55 120,382,817.05 108,649,757.49
经营活动现金流入小计 1,023,619,214.83 1,231,784,881.20
购买商品、接受劳务支付的现金 274,537,543.60 351,098,825.26
支付给职工及为职工支付的现金 139,236,980.58 220,955,435.98
支付的各项税费 379,793,357.19 510,469,154.65
支付其他与经营活动有关的现金 七、55 120,835,299.76 104,082,670.44
经营活动现金流出小计 914,403,181.13 1,186,606,086.33
经营活动产生的现金流量净额 109,216,033.70 45,178,794.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120,577,075.60 34,967,518.04
取得投资收益收到的现金 12,827,529.86 2,876,224.13
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、55 1,222,841,095.89 30,000,629.04
投资活动现金流入小计 1,566,251,855.60 68,685,071.21
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 105,018.22 22,005,303.21
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、55 1,220,000,000.00 110,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,314,193,211.49 261,837,209.91
投资活动产生的现金流量净额 252,058,644.11 -193,152,138.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 5,654,474,744.78 1,469,834,596.16
收到其他与筹资活动有关的现金 七、55 1,300,000.00
筹资活动现金流入小计 5,655,774,744.78 1,469,834,596.16
偿还债务支付的现金 5,736,381,022.86 188,217,016.97
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 103,784,342.49 19,377,288.42
筹资活动现金流出小计 七、55 6,263,026,594.53 664,438,537.19
筹资活动产生的现金流量净额 -607,251,849.75 805,396,058.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -245,790,693.26 657,719,497.40
加：期初现金及现金等价物余额 2,736,928,896.57 4,510,126,517.53
六、期末现金及现金等价物余额 2,491,138,203.31 5,167,846,014.93
公司负责人：张明翱 主管会计工作负责人：金红 会计机构负责人：程诚
母公司现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31,061,812.37 6,743,258.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,093,461,922.56 436,554,075.74
经营活动现金流入小计 1,124,523,734.93 443,297,334.15
购买商品、接受劳务支付的现金 3,262,139.56 352,821.27
支付给职工及为职工支付的现金 18,704,963.43 33,227,176.09
支付的各项税费 4,840,957.67 4,010,576.14
支付其他与经营活动有关的现金 724,585,045.63 287,438,054.73
经营活动现金流出小计 751,393,106.29 325,028,628.23
经营活动产生的现金流量净额 373,130,628.64 118,268,705.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 35,577,080.60 26,420,000.00
取得投资收益收到的现金 9,914,622.11 1,123,719.93
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,222,841,095.89
投资活动现金流入小计 1,268,332,798.60 27,543,719.93
购建固定资产、无形资产和其他长 10,600.00 16,400.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,220,000,000.00 110,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,220,010,600.00 110,016,400.00
投资活动产生的现金流量净额 48,322,198.60 -82,472,680.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,749,000,000.00 236,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,749,000,000.00 236,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,951,300,000.00 51,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,319,606.38 4,756,384.90
筹资活动现金流出小计 3,114,095,486.88 188,242,489.71
筹资活动产生的现金流量净额 -365,095,486.88 47,757,510.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 56,357,340.36 83,553,536.14
加：期初现金及现金等价物余额 38,666,729.11 61,543,243.89
六、期末现金及现金等价物余额 95,024,069.47 145,096,780.03
公司负责人：张明翱 主管会计工作负责人：金红 会计机构负责人：程诚
合并所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 (或股 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本)
一、上年期末余额 1,499,685,402.00 1,414,184,882.24 37,534,821.07 305,570,286.20 3,787,637,569.78 7,044,612,961.29 2,063,347,196.56 9,107,960,157.85
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,499,685,402.00 1,414,184,882.24 37,534,821.07 305,570,286.20 3,787,637,569.78 7,044,612,961.29 2,063,347,196.56 9,107,960,157.85
三、本期增减变动
金额（减少以 1,171,412.64 -341,121,723.90 -339,950,311.26 -223,395,079.33 -563,345,390.59
“－”号填列）
（一）综合收益总
额
（二）所有者投入
-84,000,000.00 -84,000,000.00
和减少资本
通股
有者投入资本
有者权益的金额
（三）利润分配 -56,000,000.00 -56,000,000.00
备
-56,000,000.00 -56,000,000.00
东）的分配
（四）所有者权益
内部结转
本（或股本）
本（或股本）
损
动额结转留存收益
转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 1,499,685,402.00 1,414,184,882.24 38,706,233.71 305,570,286.20 3,446,515,845.88 6,704,662,650.03 1,839,952,117.23 8,544,614,767.26
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年期末余额 1,499,685,402.00 1,414,184,882.24 43,290,291.83 305,570,286.20 3,840,611,393.77 7,103,342,256.04 2,406,605,789.62 9,509,948,045.66
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 1,499,685,402.00 1,414,184,882.24 43,290,291.83 305,570,286.20 3,840,611,393.77 7,103,342,256.04 2,406,605,789.62 9,509,948,045.66
三、本期增减变动
金额（减少以 1,955,165.59 -56,036,095.87 -54,080,930.28 -184,068,915.76 -238,149,846.04
“－”号填列）
（一）综合收益总
额
（二）所有者投入
和减少资本
通股
有者投入资本
有者权益的金额
（三）利润分配 -110,976,719.75 -110,976,719.75 -289,610,000.00 -400,586,719.75
备
-110,976,719.75 -110,976,719.75 -289,610,000.00 -400,586,719.75
东）的分配
（四）所有者权益
内部结转
本（或股本）
本（或股本）
损
动额结转留存收益
转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 1,499,685,402.00 1,414,184,882.24 45,245,457.42 305,570,286.20 3,784,575,297.90 7,049,261,325.76 2,222,536,873.86 9,271,798,199.62
公司负责人：张明翱 主管会计工作负责人：金红 会计机构负责人：程诚
母公司所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
项目
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 1,499,685,402.00 1,459,919,296.64 39,479,602.76 305,570,286.20 242,022,839.25 3,546,677,426.85
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额 1,499,685,402.00 1,459,919,296.64 39,479,602.76 305,570,286.20 242,022,839.25 3,546,677,426.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-343,087,618.85 -343,087,618.85
号填列）
（一）综合收益总额 -343,087,618.85 -343,087,618.85
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 1,499,685,402.00 1,459,919,296.64 39,479,602.76 305,570,286.20 -101,064,779.60 3,203,589,808.00
项目
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 1,499,685,402.00 1,459,919,296.64 47,972,377.76 305,570,286.20 538,106,480.99 3,851,253,843.59
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额 1,499,685,402.00 1,459,919,296.64 47,972,377.76 305,570,286.20 538,106,480.99 3,851,253,843.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-160,325,972.66 -160,325,972.66
号填列）
（一）综合收益总额 -49,349,252.91 -49,349,252.91
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配 -110,976,719.75 -110,976,719.75
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 1,499,685,402.00 1,459,919,296.64 47,972,377.76 305,570,286.20 377,780,508.33 3,690,927,870.93
公司负责人：张明翱 主管会计工作负责人：金红 会计机构负责人：程诚
三、 公司基本情况
√适用 □不适用
（1） 公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本
注册地址：上海市嘉定区清河路 55 号
组织形式：股份有限公司（上市）
办公地址：上海市嘉定区依玛路 333 弄 1-6 号嘉宝大厦 14-15F
注册资本：1,499,685,402.00 元
（2）公司设立情况
光大嘉宝股份有限公司（以下简称本公司）曾用名上海嘉宝实业股份有限公司、上海嘉宝实业（集
团）股份有限公司。1992 年 4 月 28 日经上海市经济委员会以沪经企[1992]275 号文批准，将原上海嘉
宝照明电器公司改组为上海嘉宝实业股份有限公司。1992 年 5 月，经中国人民银行上海市分行金融管
理处[1992]沪人金股字第 14 号文批准，在境内公开发行 A 股股票，并于 1992 年 12 月 3 日在上海证券
交易所上市，股票代码：A 股 600622。本公司现企业法人营业执照注册号为 310000000031246，统一社
会信用代码为 913100001336360028；
审议通过了《上海嘉宝实业(集团)股份有限公司股权分置改革方案》，股权分置改革方案的主要内容为：
本公司股权分置方案实施股权登记日在册的流通股股东每持有 10 股流通股获送 2.5 股股票。本公司于
（3）公司经营范围
房地产开发经营，自有房屋租赁，投资管理，资产管理，投资咨询，实业投资，国内贸易（除专项
规定），从事货物及技术的进出口业务，企业管理，企业管理咨询，照明设备的销售。 【依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
（4）本公司的营业期限
（5）本财务报告的批准报出日
√适用 □不适用
序号 子公司 2023 年半年
注 1：报告期内上海安迎投资管理有限公司更名为安石筑信(上海)建设管理有限公司。
注 2：报告期内光控安石（横琴）资产管理有限公司更名为光控安石（横琴）咨询管理有限公司。
四、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——
财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
√适用 □不适用
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持
续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一
控制下的企业合并。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长
期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价
发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并
中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权
投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他
综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对
被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重
大影响的活动。
（3）决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托
给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
（4）投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围
并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动
计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间
接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
（5）合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公
司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和
子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公
司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股
东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于
母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交
易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损
益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项
目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表
中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权
益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合
并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并
资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并
现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（6）特殊交易会计处理
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资
本公积（资本溢价或股本溢价）
，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
多次交易事项属于一揽子交易：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合
《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8
号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按
照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直
接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折
算。
（2）外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账
本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编
制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币
报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现
金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
√适用 □不适用
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，
或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（2）金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产：
① 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
② 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付。
按照本条第 1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
场利率贷款的贷款承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按
照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
（4）嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个
整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公
司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
（5）金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有
金融负债均不得进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指
导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
（6）金融工具的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用应当计入初始确认金额。
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期
损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确
定：
①扣除已偿还的本金。
②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊
销额。
③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但
下列情况除外：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成
本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后
续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产
的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存
在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评
级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（7）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
①分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。
②租赁应收款。
③贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易
性权益工具投资），以及衍生金融资产。
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初
始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融
工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融
工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工
具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具
还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存
续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信
用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信
用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变
动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其
他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债
表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准
备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司
在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此
形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基
础上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值。
③对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取
的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
④对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付
款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该
金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表
日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司
采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自
初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除
非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失
计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征
将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应
收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏账准备并确认预期
信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收票据及应收账款组合：
组合名称 确定组合依据
应收票据组合 1 信用风险较小的银行承兑的银行承兑汇票
应收票据组合 2 其他银行承兑的银行承兑汇票和商业承兑汇票
应收账款组合 1 应收合并范围内关联方款项组合
应收账款组合 2 账龄组合
应收账款组合 3 其他应收款项组合
按照三、10.（7）2）中的描述确认和计量减值。
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应
收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
其他应收款组合 1 应收代垫款，如员工保险金等
其他应收款组合 2 应收押金和保证金
其他应收款组合 3 关联方往来款
其他应收款组合 4 其他非关联方往来款
经过测试，上述其他应收款组合 1、组合 2 和组合 3 一般情况下不计提预期信用损失。
（8）利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金
融负债属于下列情形之一：
合收益的金融资产。
风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按
照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金
融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价
值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值
进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关
系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计
入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产
生的利得或损失按照下列规定进行处理：
按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计
错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期
损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，
计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存
收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具
投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分
类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入
其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分
类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类
日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
（9）报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中
列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起
一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量
的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”
科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资
产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在
“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权
益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
（10）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再
融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股
票股利不影响所有者权益总额。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见三、10.金融工具
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见三、10.金融工具
√适用 □不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见三、10.金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
（2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见三、10.金融工具
√适用 □不适用
（1）存货的类别
存货包括原材料、库存商品、开发产品、开发成本和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产
能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
（3）确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动
中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的
影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；
材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多
于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司及其子公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同
负债。
本公司及其子公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款
项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合
同资产列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见三、10.金融工具
√适用 □不适用
（1）划分为持有待售资产的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和
足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允
价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持
有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中
取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量
金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产
和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组
中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以
恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转
回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售
类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的
各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利
息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
摊销或减值等进行调整后的金额；
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见三、10.金融工具
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见三、10.金融工具
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见三、10.金融工具
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，
不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
（2）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“三、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股
权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定。
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本
计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期
投资收益。
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股
权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资
方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被
投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的
会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润
的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资
方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定
属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连
险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融
工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分
采用权益法核算。
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产
的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法
核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额
计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用
孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为
持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企
业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行
追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进
行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠
的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和
土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
建筑物 20-40 年 4.00-10.00 2.25-4.80
土地使用权 按土地使用权剩余年限 - -
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 20 4.00% 4.80%
通用设备 直线法 10 4.00% 9.60%
运输工具 直线法 5 4.00% 19.20%
房屋装修费 直线法 3 4.00% 32.00%
办公及其他设备 直线法 5 4.00% 19.20%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态
所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程
在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开
始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的
借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借
款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门
借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每
期利息金额。
√适用 □不适用
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）使用权资产的初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）使用权资产的后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计
减值损失计量使用权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3）使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。
计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决
定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分
配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研
究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资
产：
无形资产；
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后
期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使
用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
√适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进
行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表
日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额
计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金
流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期
待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司及其子公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在
转让承诺的商品之前已收取的款项。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保
险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，
根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关
资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，
并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺
勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二
个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
②设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计
划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
③确定应当计入当期损益的金额。
④确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平
显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次
产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净
资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政
策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净
资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利
义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认
应付长期残疾福利义务。
√适用 □不适用
（1）租赁负债的初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；
④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收
款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公
司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经
济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该
利率与下列事项相关：
①本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；
②“借款”的期限，即租赁期；
③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；
④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；
⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。
本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2）租赁负债的后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本
化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生
变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现
率。
（3）租赁负债的重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值
重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负
债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
√适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的
金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折
现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认
为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和
条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估
计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成
本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期
取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
√适用 □不适用
（1）优先股
本公司按照金融工具准则的规定，根据发行优先股的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律
形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融资产、金融负债或权
益工具。同时满足下列条件的，公司将发行的金融工具分类为权益工具：（1）该金融工具不包括交付
现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）
将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数
量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定
金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（2）永续债
本公司根据所发行的永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工
具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司对于其发行的应归类为权益工具的永续债，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间分派
股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回永续债的，按赎回价格冲减权益。
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）收入确认原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务
是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合
理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能
够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是
否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
要风险和报酬。
（2）收入计量原则
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服
务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含
可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始
日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重
大融资成分。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值
不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价
值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。
本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在
确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向
客户取得其他可明确区分商品的除外。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售
价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预
期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期
将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，
确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转
成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客
户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》
准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质
量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，
将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在
向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要
求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，
则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收
取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价
款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
（3）收入确认的具体方法
按时点确认的收入
对于房地产开发产品的销售收入，以取得《交付使用许可证》、签订不可逆转的销售合同、售房款
收妥、成本能够可靠计量并取得物业管理单位房屋接管验收证明，在同时符合上述标准的次月确认营业
收入的实现。
按履约进度确认的收入
资产管理及咨询服务收入，公司根据服务协议约定的服务金额和计算方法收取服务费，按权责发生
制原则确认服务费收入。收费基数为实际存续的实缴规模或管理的不动产投资规模。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合
同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认
为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府
补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余
额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期
损益或冲减相关成本。
（3）同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难
以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（5）政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
（6）政策性优惠贷款贴息的处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进
行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂
时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵
扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或
负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租
金收入。
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内
应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租
金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照
与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资
产，采用系统合理的方法进行摊销。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经
营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有
关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收
融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保
余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁
投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控
制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合
同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本公司作为承租人
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见会
计政策“使用权资产”“租赁负债”。
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或
多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成
一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租赁
分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后
的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租
赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生
效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处
理：
①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分
终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公
司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内
各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类
为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
（4）转租赁
本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本公司基于原租赁产生的使用
权资产，而不是租赁资产，对转租赁进行分类。
（5）售后租回
本公司按照会计政策“收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用
权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转
让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“三、10 金融工具”。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“本
公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司
作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“三、
√适用 □不适用
（1）商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一
控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资
时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用
增值税 5%、6%、9%、11%、13%
税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)
企业所得税 应纳税所得额 25%
土地增值税（注 1） 转让房地产所取得的增值额 超率累进税率 30%-60%
注 1：公司及子公司按照各地税务机关规定的预缴比例预缴土地增值税，并按照有关规定按项目实际增
值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 71,246.43 40,229.43
银行存款 2,272,742,733.73 2,383,697,909.13
其他货币资金 218,324,223.15 354,490,758.01
合计 2,491,138,203.31 2,738,228,896.57
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
其中：
权益工具投资 76,508,666.57 67,902,221.08
债务工具投资 1,141,300.00 121,122,785.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期
- -
损益的金融资产
合计 77,649,966.57 189,025,006.08
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,000,000.00 -
商业承兑票据 - -
合计 7,000,000.00 -
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 652,815,014.25
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
按单项计提坏账准
备
按组合计提坏账准
备
其中：
账龄组合 644,940,327.78 98.79 119,847,784.57 18.58 525,092,543.21 588,362,993.64 92.36 70,555,497.52 11.99 517,807,496.12
其他应收账款组合 - - - - - 41,276,552.72 6.48 - - 41,276,552.72
合计 652,815,014.25 / 127,722,471.04 / 525,092,543.21 637,039,546.36 / 77,955,497.52 / 559,084,048.84
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
重庆太平洋森活辉太置地有
限公司
重庆悦湾商业管理有限公司 500,000.00 500,000.00 100.00 预计不可收回
武汉新正兴源置业有限公司 500,000.00 500,000.00 100.00 预计不可收回
河南爱购大乐城商业运营管
理有限公司
河南爱购大乐城商业运营管
理有限公司郑州分公司
合计 7,874,686.47 7,874,686.47 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 644,940,327.78 119,847,784.57 18.58
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 其他变 期末余额
计提
回 销 动
单项计提 7,400,000.00 474,686.47 - - - 7,874,686.47
账龄组合 70,555,497.52 49,369,949.26 - 77,662.21 - 119,847,784.57
合计 77,955,497.52 49,844,635.73 - 77,662.21 - 127,722,471.04
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额 坏账准备期末
单位名称 期末余额
合计数的比例(%) 余额
北京华恒业房地产开发有限公司 139,228,858.27 21.33 31,924,996.04
上海光魅投资中心（有限合伙） 120,215,554.50 18.41 26,683,555.60
上海晟科投资中心（有限合伙） 83,739,945.21 12.83 15,425,757.66
北京华富新业房地产开发有限公司 80,332,066.67 12.31 18,801,173.79
珠海安石宜达企业管理中心（有限合伙） 47,568,657.43 7.29 5,257,046.23
合计 471,085,082.08 72.17 98,092,529.32
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 21,460,622.72 100.00 19,060,081.82 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项期末余额合
单位名称 期末余额
计数的比例(%)
欧莱雅（中国）有限公司 6,912,761.18 32.21
国网上海市电力公司 5,937,945.43 27.67
深圳市明源云科技有限公司 2,827,383.19 13.17
阿里云计算有限公司 637,612.52 2.97
渤海人寿保险股份有限公司北京朝阳支公司 572,933.34 2.67
合计 16,888,635.66 78.69
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - 1,453,744.81
其他应收款 918,405,880.69 912,017,139.46
合计 918,405,880.69 913,470,884.27
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海嘉定老庙黄金有限公司 - 1,453,744.81
合计 - 1,453,744.81
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 1,036,673,825.81
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工保险金 260,830.96 760,919.05
保证金 26,506,505.62 16,246,417.92
关联方往来款 733,412,181.17 704,105,121.32
其他非关联方往来款 276,494,308.06 309,184,174.00
合计 1,036,673,825.81 1,030,296,632.29
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 合计
预期信用损 用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
失 减值) 减值)
- - - -
在本期
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 - - - -
本期转回 - 11,547.71 - 11,547.71
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海安依投资有 1 年以内、1-2 年、
借款 549,968,976.73 53.05 -
限公司 2-3 年、3 年以上
上海安洁投资有 1 年以内、1-2 年、
往来 66,770,271.23 6.44 -
限公司 2-3 年、3 年以上
上海西上海集团
往来 60,000,000.00 1-2 年 5.79 -
置业有限公司
上海安曼投资有 1 年以内、1-2 年、
借款 58,120,548.02 5.61 -
限公司 2-3 年
重庆维碚仓储服 1 年以内、1-2 年、
借款 36,378,493.10 3.51 -
务有限公司 2-3 年
合计 / 771,238,289.08 / 74.40 -
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/合同履 存货跌价准备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值准备 约成本减值准备
原材料 18,068.58 - 18,068.58 15,245.98 - 15,245.98
库存商品 13,150,334.23 - 13,150,334.23 14,234,882.19 - 14,234,882.19
周转材料 2,645,470.92 - 2,645,470.92 2,508,329.53 - 2,508,329.53
消耗性生物资产 14,180,362.76 4,984,672.94 9,195,689.82 15,172,312.11 5,280,864.60 9,891,447.51
开发成本 1,963,890,140.70 - 1,963,890,140.70 1,897,416,246.04 - 1,897,416,246.04
开发产品 1,724,818,490.86 1,249,733.77 1,723,568,757.09 1,986,793,070.77 1,249,733.77 1,985,543,337.00
合计 3,718,702,868.05 6,234,406.71 3,712,468,461.34 3,916,140,086.62 6,530,598.37 3,909,609,488.25
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商品房 1,864,499,982.43 57,224,206.55 - 1,921,724,188.98
办公楼 32,916,263.61 9,249,688.11 - 42,165,951.72
合计 1,897,416,246.04 66,473,894.66 - 1,963,890,140.70
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商品房 794,576,936.96 - 154,038,662.59 640,538,274.37
动迁房 132,794,056.76 - - 132,794,056.76
办公楼 14,513,561.10 - - 14,513,561.10
综合体 1,044,908,515.95 - 107,935,917.32 936,972,598.63
合计 1,986,793,070.77 - 261,974,579.91 1,724,818,490.86
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 - - - - - -
在产品 - - - - - -
库存商品 - - - - - -
周转材料 - - - - - -
消耗性生物资产 5,280,864.60 - - 296,191.66 - 4,984,672.94
合同履约成本 - - - - - -
开发产品 1,249,733.77 - - - - 1,249,733.77
合计 6,530,598.37 - - 296,191.66 - 6,234,406.71
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 - -
应收退货成本 - -
预缴税款 258,163,673.57 326,653,804.27
待抵扣进项税 84,558,255.52 52,809,918.72
合计 342,721,929.09 379,463,722.99
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值准备期末
被投资单位 期初余额 权益法下确认的投 其他综合收益 宣告发放现金股 期末余额
追加投资 减少投资 余额
资损益 调整 利或利润
一、合营企业
香港嘉达利发展有
限公司
上海光渝投资中心
（有限合伙）
珠海安石宜颖投资
中心（有限合伙）
上海光翎投资中心
（有限合伙）
宜兴光迪投资中心
（有限合伙）
珠海安石宜昭投资
中心（有限合伙）
珠海安石宜竺投资
中心（有限合伙）
上海光魅投资中心
（有限合伙）
上海光稳投资中心
（有限合伙）
珠海安岩投资管理
有限公司
上海建工安皓股权
投资基金管理有限 10,023,450.89 180,264.53 10,203,715.42
公司
昆山安住此间商务
信息咨询有限公司
新光大中心项目（注
珠海安石宜灏投资
中心（有限合伙）
中关村私募投资基
金
徐州嘉旭房地产开
发有限公司
珠海安石宜达企业
管理中心（有限合 1,503,016,889.86 -50,256,397.00 1,452,760,492.86
伙）
小计 5,407,751,624.30 -29,688,483.35 -409,808,447.82 -8,868,051.84 4,959,386,641.29 5,000,000.00
二、联营企业
上海高泰精密管材
股份有限公司
上海格林风范房地
产发展有限公司
上海嘉定老庙黄金
有限公司
光歆设施管理（上
海）有限公司
Azure Capital
Partners Inc.
成都城投安石商业
管理有限公司
上海集挚咨询管理
有限公司
青岛环海湾安石商
业管理有限公司
小计 184,191,660.71 3,805,493.93 25,529.56 -932,898.88 187,089,785.32
合计 5,591,943,285.01 -29,688,483.35 -406,002,953.89 25,529.56 -9,800,950.72 5,146,476,426.61 5,000,000.00
其他说明
注 1：公司 2019 年度直接认缴上海晟科投资中心（有限合伙）5.72%财产份额，同时认缴上海钊励投资中心（有限合伙）37.43%财产份额间接持有上海
晟科投资中心（有限合伙）财产份额，上海晟科投资中心（有限合伙）全部投资于新光大中心项目。
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非上市权益投资 169,607,233.14 169,607,233.14
合计 169,607,233.14 169,607,233.14
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以公
本期确认 其他综合收 允价值计量 其他综合收
项目 的股利收 累计利得 累计损失 益转入留存 且其变动计 益转入留存
入 收益的金额 入其他综合 收益的原因
收益的原因
上海嘉宝贸
易发展有限 - 25,800.00 - - 非交易性 -
公司
上海华燕房
盟网络科技
- - 9,064,000.00 - 非交易性 -
股份有限公
司
上海太平国
际货柜有限 - 61,677,670.35 - - 非交易性 -
公司
艺格工装（北
京）科技有限 - - 8,209,262.54 - 非交易性 -
公司
首誉光控-新
北京中心次
- - - - 非交易性 -
一级资产管
理计划
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入损益的金融
资产—非上市权益投资
以公允价值计量且其变动计入损益的金融
资产—上市权益投资
合计 75,581,206.06 77,830,550.84
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
（1）外购 - - -
（2）存货\固定资产\在建工程
转入
（3）企业合并增加 - - -
（1）处置 89,980,622.86 55,620,000.00 145,600,622.86
（2）其他转出 - - -
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 144,861,669.95 34,520,998.28 179,382,668.23
（1）处置 28,423,458.54 8,213,712.75 36,637,171.29
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提 - - -
（1）处置 - - -
（2）其他转出 - - -
四、账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 9,181,431.13 99,238,964.86
固定资产清理 - -
合计 9,181,431.13 99,238,964.86
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 房屋装修改造 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
（1）购置 - - - - 644,830.34 644,830.34
（2）在建工程转入 - - - - - -
（3）企业合并增加 - - - - - -
（1）处置或报废 126,961,665.34 - - - 634,311.34 127,595,976.68
二、累计折旧
（1）计提 3,104,134.38 - 75,552.60 - 750,636.17 3,930,323.15
（1）处置或报废 40,195,598.16 - - - 628,337.60 40,823,935.76
三、减值准备
（1）计提 - - - - - -
（1）处置或报废 - - - - - -
四、账面价值
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 6,027,942.29 232,287,309.93
工程物资 - -
合计 6,027,942.29 232,287,309.93
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
光大安石虹桥中
- - - 224,336,461.22 - 224,336,461.22
心
大融汇出租装修
款
淞虹路办公室装
- - - 1,922,906.42 - 1,922,906.42
修费
合计 6,027,942.29 - 6,027,942.29 232,287,309.93 - 232,287,309.93
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期转入固定 本期其他减少
项目名称 期初余额 本期增加金额 期末余额
资产金额 金额
光大安石虹桥中
心
大融汇出租装修
款
淞虹路办公室装
修费
合计 232,287,309.93 39,485.72 - 226,298,853.36 6,027,942.29
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋建筑物租赁 合计
一、账面原值
二、累计折旧
(1)计提 16,201,272.34 16,201,272.34
(1)处置 - -
三、减值准备
(1)计提 - -
(1)处置 - -
四、账面价值
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 软件 合计
一、账面原值
(1)购置 1,616,500.84 1,616,500.84
(2)内部研发 - -
(3)企业合并增加 - -
(1)处置 - -
二、累计摊销
（1）计提 767,895.79 767,895.79
(1)处置 - -
三、减值准备
（1）计提 - -
(1)处置 - -
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
誉的事项 企业合并形成的 处置
光大安石（北京）房地产
投资顾问有限公司
合计 1,263,692,231.81 - - 1,263,692,231.81
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
司之 51%的股权，购买日本公司取得光大安石公司可辨认净资产的公允价值份额 278,916,090.19 元。
合并成本大于合并中取得的光大安石公司可辨认净资产公允价值份额的差额为 1,263,692,231.81 元，
确认为合并资产负债表中的商誉。收购日光大安石公司所拥有的与商誉相关的资产负债作为唯一资产组。
报告期末商誉所在资产组与购买日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长
率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
公司聘请联合中和土地房地产资产评估有限公司对光大安石（北京）房地产投资顾问有限公司相关
资产组在 2022 年 12 月 31 日的可回收价值进行评估。
联合中和土地房地产资产评估有限公司出具了联合中和评报字（2023）第 6115 号评估报告，资产
组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据本公司管理层批准的上述资产组五
年期的财务预算为基础预计未来现金流量，未来五年营业收入的年均复合率均值约为 10%。五年后的永
续现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋势等因素后确定。计算现值的折现率为
上述假设条件成立的前提下，本公司所持有的光大安石（北京）房地产投资顾问有限公司与商誉相关的
资产组可回收金额为 308,000.00 万元，本公司所持有的光大安石（北京）房地产投资顾问有限公司与
商誉相关的资产组账面价值为 56,021.60 万元，全部商誉（包含少数股东）的账面价值为 247,782.79
万元，含商誉资产组账面价值为 303,804.39 万元。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
公司综合考虑光大安石（北京）房地产投资顾问有限公司业务模式、所处行业地位和实际经营情况，
结合联合中和土地房地产资产评估有限公司出具的评估报告，公司认为收购光大安石（北京）房地产投
资顾问有限公司形成的商誉无需计提减值准备。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋修缮费 4,023,940.50 2,749,091.58 1,172,176.20 - 5,600,855.88
外部服务费 35,594,891.70 1,804,923.69 14,610,500.09 - 22,789,315.30
合计 39,618,832.20 4,554,015.27 15,782,676.29 - 28,390,171.18
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 138,966,389.40 34,741,597.35 89,277,124.94 22,319,281.21
内部交易未实现利润 24,377,471.80 6,094,367.95 24,377,471.80 6,094,367.95
可抵扣亏损 827,345,148.68 206,836,287.17 778,975,322.91 194,743,871.88
预提费用 210,229,481.56 52,557,370.39 237,812,432.38 59,453,108.08
股权投资损失 1,968,258.36 492,064.59 1,968,258.38 492,064.59
新租赁准则差额 2,717,818.76 679,454.69 2,717,818.75 679,454.69
企业投资产生的暂时
性差异
合计 1,352,320,255.12 338,080,063.78 1,135,128,429.16 283,782,148.40
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合
并资产评估增值
超额收益产生的暂
时性差异
企业投资产生的暂
时性差异
股权投资贷方差额 1,619,504.48 404,876.12 1,619,504.47 404,876.12
合计 4,707,413,239.00 1,176,853,309.75 5,038,594,973.45 1,259,648,743.36
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 396,358,669.36 160,465,052.28
抵押借款 - -
保证借款 - -
信用借款 - -
合计 396,358,669.36 160,465,052.28
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 4,769,828.75 7,450,064.73
银行承兑汇票 - -
合计 4,769,828.75 7,450,064.73
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 894,545,913.33 1,049,573,182.09
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海嘉定娄塘建筑安装有限公司 5,723,273.00 未结算工程款
中建三局集团有限公司 5,502,184.20 未结算工程款
上海市住宅发展局 5,415,313.00 未结算征地款
方远建设集团股份有限公司 5,255,239.40 未结算工程款
合计 21,896,009.60 /
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 115,268,087.96 77,371,462.32
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 2,130,239,123.48 2,396,850,088.84
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 188,956,600.05 117,042,042.50 123,493,252.78 182,505,389.77
二、离职后福利-设定提存计
划
三、辞退福利 68,644.00 489,183.00 486,817.00 71,010.00
四、一年内到期的其他福利 - - - -
合计 189,967,276.28 129,244,152.77 135,736,858.82 183,474,570.23
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补
贴
二、职工福利费 42,564.01 403,568.51 421,692.52 24,440.00
三、社会保险费 664,546.35 8,815,995.82 9,039,177.95 441,364.22
其中：医疗保险费 602,216.87 8,448,326.64 8,668,914.57 381,628.94
工伤保险费 19,890.97 227,131.41 229,609.73 17,412.65
生育保险费 42,438.51 140,537.77 140,653.65 42,322.63
四、住房公积金 123,498.21 7,275,487.27 6,960,742.00 438,243.48
五、工会经费和职工教育经
费
六、短期带薪缺勤 - - - -
七、短期利润分享计划 - - - -
合计 188,956,600.05 117,042,042.50 123,493,252.78 182,505,389.77
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 942,032.23 11,712,927.27 11,756,789.04 898,170.46
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 82,987,713.47 67,824,632.90
企业所得税 204,696,643.81 230,049,420.50
个人所得税 2,346,963.34 2,569,362.45
城市维护建设税 4,568,432.31 4,006,399.73
土地增值税 67,738,959.32 234,537,146.59
房产税 20,670,309.83 20,090,628.99
教育费附加 1,923,170.14 1,879,245.12
地方教育费附加 1,145,718.13 1,121,474.40
其他税费 803,260.97 9,164,048.02
合计 386,881,171.32 571,242,358.70
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 - -
应付股利 16,423,430.12 15,909,121.13
其他应付款 2,965,833,132.02 2,479,890,029.57
合计 2,982,256,562.14 2,495,799,150.70
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 16,423,430.12 15,909,121.13
合计 16,423,430.12 15,909,121.13
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 2,965,833,132.02 2,479,890,029.57
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海嘉翔城镇建设投资有限公司 301,242,708.00 未到结算期
新北份额转让款 244,096,612.34 应付未付基金份额转让款
宜兴光控投资有限公司 162,149,064.37 未到结算期
上海泛海房地产有限公司 153,170,820.00 未到结算期
上海格林风范房地产发展有限公司 104,147,000.00 未到结算期
合计 964,806,204.71 /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 377,423,844.40 502,291,081.20
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 - -
应付退货款 - -
待转销项税额 180,789,135.21 194,005,154.43
合计 180,789,135.21 194,005,154.43
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 - 1,068,980,000.00
抵押借款 1,000,000,000.00 -
保证借款 - -
信用借款 - -
抵押保证借款 - 2,052,937,778.08
质押保证借款 - 438,681,000.00
抵押质押借款 7,064,661,000.00 4,352,990,000.00
合计 8,064,661,000.00 7,913,588,778.08
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
面值 2,741,900,000.00 3,644,200,000.00
合计 2,741,900,000.00 3,644,200,000.00
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 按面值计提利息
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
资产支持票
据
MTN001
MTN002
PPN001
（137796）
MTN001
MTN002
合计 / / / 5,431,000,000.00 3,740,502,949.29 1,300,000,000.00 74,957,456.14 2,324,941,450.04 2,790,518,955.39
注：期末应付债券利息 48,618,955.39 元转入 1 年内到期的应付债券。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 69,720,039.47 59,732,894.06
合计 69,720,039.47 59,732,894.06
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保 - -
未决诉讼 20,196,886.00 20,125,786.00
产品质量保证 - -
重组义务 - -
合计 20,196,886.00 20,125,786.00 /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债 - -
优先级有限合伙人投资 651,129,701.36 651,129,701.36
合计 651,129,701.36 651,129,701.36
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 小计
股份总数 1,499,685,402.00 - - - - 1,499,685,402.00
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,355,737,189.35 - - 1,355,737,189.35
其他资本公积 58,447,692.89 - - 58,447,692.89
合计 1,414,184,882.24 - - 1,414,184,882.24
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计 减：前期计入
期初 期末
项目 本期所得税前 入其他综合 其他综合收 减：所得税 税后归属于母 税后归属于少
余额 余额
发生额 收益当期转 益当期转入 费用 公司 数股东
入损益 留存收益
一、不能重分类进损益
的其他综合收益
其中：重新计量设定受
- - - - - - - -
益计划变动额
其他权益工具投资
公允价值变动
二、将重分类进损益的
其他综合收益
其中：权益法下可转损
-192,873.39 - - - - - - -192,873.39
益的其他综合收益
其他债权投资信用
- - - - - - - -
减值准备
外币财务报表折算
差额
其他综合收益合计 37,534,821.07 3,062,516.71 - - 765,629.18 1,171,412.64 1,125,474.89 38,706,233.71
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 305,570,286.20 - - 305,570,286.20
任意盈余公积 - - - -
储备基金 - - - -
企业发展基金 - - - -
合计 305,570,286.20 - - 305,570,286.20
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 3,787,637,569.78 3,840,611,393.77
调整期初未分配利润合计数（调增+，
- -
调减－）
调整后期初未分配利润 3,787,637,569.78 3,840,611,393.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -341,121,723.90 58,002,895.76
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 - 110,976,719.75
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 3,446,515,845.88 3,787,637,569.78
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,075,081,044.14 578,364,112.07 3,199,379,355.18 2,268,794,471.42
其他业务 105,061,844.84 89,465,324.04 9,935,150.15 8,269,925.44
合计 1,180,142,888.98 667,829,436.11 3,209,314,505.33 2,277,064,396.86
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,198,362.18 5,434,178.68
教育费附加 1,696,373.38 3,026,984.69
房产税 43,324,564.45 29,510,149.07
土地使用税 888,018.28 614,946.52
印花税 813,530.49 1,295,907.52
土地增值税 46,782,793.32 130,200,245.37
地方教育费附加 1,105,765.58 2,061,669.33
其他 63,284.07 1,103,987.77
合计 97,872,691.75 173,248,068.95
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,812,026.27 11,927,821.12
销售佣金 4,216,068.05 10,561,348.56
广告费 9,630,154.11 10,550,418.65
咨询及中介服务费 338,459.59 4,096,853.51
物业服务费 32,731.14 75,694.34
其他 2,172,843.94 1,598,197.42
合计 24,202,283.10 38,810,333.60
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 93,537,219.38 93,479,705.10
办公费 2,637,025.31 1,766,965.89
差旅费 2,404,367.36 868,898.41
业务招待费 319,547.36 240,686.26
中介服务费 10,805,281.70 5,181,054.84
折旧及摊销 7,704,188.57 11,729,480.48
咨询顾问费 9,809,095.34 13,635,460.13
其他 14,383,261.63 14,234,514.26
合计 141,599,986.65 141,136,765.37
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 349,715,320.82 327,591,210.49
利息收入 -44,984,808.29 -49,960,446.30
汇兑净损益 -77,314.13 -90,633.51
银行手续费 8,319,929.47 10,862,210.12
合计 312,973,127.87 288,402,340.80
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代扣代缴税金手续费 478,277.50 786,154.11
增值税加计抵减 202,492.21 95,615.53
其他 907,822.87 176,386.94
合计 1,588,592.58 1,058,156.58
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -406,002,953.89 4,378,702.24
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,917,193.58 2,875,529.43
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收
入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,047,886.31 13,764.53
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
合计 -403,037,874.00 7,267,996.20
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 4,835,073.68 -599,892.24
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收
- -
益
交易性金融负债 - -
按公允价值计量的投资性房地产 - -
合计 4,835,073.68 -599,892.24
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 - -
应收账款坏账损失 -49,844,635.73 42,457.02
其他应收款坏账损失 8,167.08 -12,012.42
债权投资减值损失 - -
其他债权投资减值损失 - -
合计 -49,836,468.65 30,444.60
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 9,142,310.16 1,313,541.69
合计 9,142,310.16 1,313,541.69
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 50,981.11 802,958.06 50,981.11
其中：固定资产处置利得 50,981.11 802,958.06 50,981.11
无形资产处置利得 - - -
债务重组利得 - - -
其他 3,628,129.18 1,970,070.94 3,628,129.18
合计 3,679,110.29 2,773,029.00 3,679,110.29
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 5,713.40 960.00 5,713.40
其中：固定资产处置损失 5,713.40 960.00 5,713.40
无形资产处置损失 - - -
非货币性资产交换损失 - - -
对外捐赠 10,000.00 4,000.00 10,000.00
其他 119,426.09 68,520.68 119,426.09
合计 135,139.49 73,480.68 135,139.49
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 76,854,517.49 136,779,627.76
递延所得税费用 -149,311,271.30 7,039,551.44
合计 -72,456,753.81 143,819,179.20
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -498,099,031.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 -124,524,757.98
子公司适用不同税率的影响 -137,124.07
调整以前期间所得税的影响 234,641.32
非应税收入的影响 -9,517,816.05
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,307.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 61,489,610.75
所得税费用 -72,456,753.81
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见附注
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 18,015,343.77 29,425,599.27
保证金等 102,367,473.28 79,224,158.22
合计 120,382,817.05 108,649,757.49
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付各项费用 78,809,388.05 76,098,597.59
其他 42,025,911.71 27,984,072.85
合计 120,835,299.76 104,082,670.44
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回关联公司借款 1,222,841,095.89 30,000,629.04
合计 1,222,841,095.89 30,000,629.04
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关联公司借款支出 1,220,000,000.00 110,000,000.00
合计 1,220,000,000.00 110,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金 1,300,000.00 -
合计 1,300,000.00 -
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还少数股权 84,000,000.00
融资费用 12,184,279.05 2,250,000.00
租赁负债本金 7,600,063.44 17,127,288.42
合计 103,784,342.49 19,377,288.42
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 -425,642,278.12 158,603,215.70
加：资产减值准备 - -
信用减值损失 49,836,468.65 -30,444.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,930,323.15 4,022,785.17
使用权资产摊销 16,201,272.34 18,736,779.09
无形资产摊销 767,895.79 903,608.46
长期待摊费用摊销 15,782,676.29 10,491,182.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-9,187,577.87 -1,313,541.69
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -801,998.06
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,835,073.68 599,892.24
财务费用（收益以“－”号填列） 357,345,860.63 307,514,677.67
投资损失（收益以“－”号填列） 403,037,874.00 -7,267,996.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -54,297,915.38 12,399,904.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -83,561,062.79 -6,355,149.76
存货的减少（增加以“－”号填列） 197,141,026.91 1,756,717,186.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,606,558.18 -120,977,121.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -527,079,566.27 -2,243,168,397.16
其他 179,382,668.23 155,104,212.39
经营活动产生的现金流量净额 109,216,033.70 45,178,794.87
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
现金的期末余额 2,491,138,203.31 5,167,846,014.93
减：现金的期初余额 2,736,928,896.57 4,510,126,517.53
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -245,790,693.26 657,719,497.40
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,491,138,203.31 2,736,928,896.57
其中：库存现金 71,246.43 40,229.43
可随时用于支付的银行存款 2,272,742,733.73 2,383,697,909.13
可随时用于支付的其他货币资金 218,324,223.15 353,190,758.01
可用于支付的存放中央银行款项 - -
存放同业款项 - -
拆放同业款项 - -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 2,491,138,203.31 2,736,928,896.57
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
- 1,300,000.00
金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
存货 936,972,598.63 抵押借款
固定资产 5,007,355.68 抵押借款
投资性房产 13,515,672,821.07 抵押借款
长期股权投资 1,036,024,361.43 注 1、注 2
合计 15,493,677,136.81 /
其他说明：
注 1：公司本期与上海杨树浦馨懿企业管理服务有限公司以及上海银行股份有限公司浦东分行签署委贷
合同，以子公司上海嘉宝实业集团投资管理有限公司持有的光控安石-上海一号私募投资基金
款 396,000,000.00 元，该股权投资在合并报表层面因合并抵消账面价值为 0 元。
注 2：公司本期与光大控股（江苏）投资有限公司、珠海安石宜达企业管理中心（有限合伙）签署有限合
伙份额质押协议，将公司持有的珠海安石宜达企业管理中心（有限合伙）1,100,000,000 份有限合伙份
额质押，为公司向光大控股（江苏）投资有限公司 1,053,000,000 元借款提供担保。
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 415,533.62 7.2258 3,002,562.83
其他应收款 - -
其中：美元 4,152,279.95 7.2258 30,003,544.46
其他应付款
其中：美元 2,530,763.83 7.2258 18,286,793.28
预付账款
其中：美元 43,735.00 7.2258 316,020.36
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
九、在其他主体中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地 业务性质
地 直接 间接 方式
上海嘉宝神马房地产有限公司 上海 上海 房地产开发经营 100.00 投资设立
上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 上海 上海 房地产开发经营 100.00 投资设立
上海宝菊房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发经营 100.00 投资设立
上海嘉宏房地产有限责任公司 上海 上海 房地产开发经营，物业管理 90.00 非同一控制合并
上海嘉宝物业服务有限公司 上海 上海 物业管理、五金交电、建材等 94.00 投资设立
上海盛创科技园发展有限公司 上海 上海 科技园建设，实业投资等 51.00 投资设立
上海嘉宝新菊房地产有限公司 上海 上海 房地产开发经营 100.00 投资设立
上海嘉定颐和电机电脑有限公司 上海 上海 电机电脑机电产品及物业租赁 100.00 投资设立
上海嘉定颐和苗木有限公司 上海 上海 苗木种植、培育 100.00 投资设立
上海嘉宝联友房地产有限公司 上海 上海 房地产开发经营 65.00 投资设立
上海联鹏置业有限公司 上海 上海 房地产开发经营 39.00 投资设立
上海联友置业有限公司 上海 上海 房地产开发经营 33.15 投资设立
昆山嘉宝网尚置业有限公司 昆山 昆山 房地产开发经营 100.00 投资设立
上海嘉宝锦熙置业有限公司 上海 上海 房地产开发经营 60.00 投资设立
上海锦博置业有限公司 上海 上海 房地产开发经营 51.00 非同一控制合并
上海尧琛实业有限公司 上海 上海 企业管理 100.00 投资设立
上海嘉宝劳动服务有限公司 上海 上海 劳动服务、劳力输出 60.00 投资设立
上海嘉宝实业集团投资管理有限公司 上海 上海 投资管理 100.00 投资设立
上海奇伊投资管理咨询有限公司 上海 上海 投资咨询 100.00 投资设立
欣荣 1 号债券投资单一资金信托计划 上海 上海 投资咨询 100.00 投资设立
CEL JIABAO（HONGKONG）LIMITED 香港 香港 贸易 100.00 投资设立
光大安石（北京）房地产投资顾问有限公司 北京 北京 投资咨询 51.00 非同一控制合并
光控安石（北京）投资管理有限公司 北京 北京 资产管理 51.00 非同一控制合并
上海安迎投资管理有限公司(注 1) 上海 上海 股权投资管理 51.00 投资设立
EBA（HongKong）Asset Management Limited 香港 香港 投资咨询 51.00 投资设立
EBA Investments Real Estate Partners 开曼 开曼 投资管理 51.00 投资设立
EBA Prosperous Investment Centre LLC 美国 美国 投资管理 51.00 投资设立
珠海安石宜涵投资中心（有限合伙） 珠海 珠海 股权投资 51.00 非同一控制合并
珠海安石宜茂投资中心（有限合伙） 珠海 珠海 股权投资 51.00 非同一控制合并
光大安石（北京）资产管理有限公司 北京 北京 投资咨询 51.00 非同一控制合并
光控安石物业管理（上海）有限公司 上海 上海 物业管理 51.00 非同一控制合并
光控安石（上海）商业管理有限公司 上海 上海 投资咨询，商业管理 51.00 非同一控制合并
重庆市美家德实业发展有限公司 重庆 重庆 房屋租赁 30.60 非同一控制合并
光控安石（横琴）资产管理有限公司（注 2） 横琴 横琴 资产管理 51.00 投资设立
上海光融贸易有限公司 上海 上海 百货零售,贸易代理 51.00 投资设立
上海安融贸易中心（有限合伙） 上海 上海 化妆品销售,商务咨询 25.50 投资设立
珠海安石宜奈投资中心（有限合伙） 珠海 珠海 股权投资,投资管理,资产管理 48.57 投资设立
光控安石上海一号私募投资基金 上海 上海 投资咨询 42.00 非同一控制合并
上海安功投资有限公司 上海 上海 投资咨询 42.00 非同一控制合并
瑞诗房地产开发（上海）有限公司 上海 上海 房地产开发 42.00 非同一控制合并
上海光野投资中心（有限合伙） 上海 上海 租赁和商务服务业 60.45 非同一控制合并
上海安赟投资有限公司 上海 上海 租赁和商务服务业 60.45 非同一控制合并
上海泰琳实业有限公司 上海 上海 居民服务、修理和其他服务业 60.45 非同一控制合并
上海光翼商业管理有限公司 上海 上海 居民服务、修理和其他服务业 60.45 非同一控制合并
上海雷泰投资中心（有限合伙） 上海 上海 居民服务、修理和其他服务业 34.69 非同一控制合并
重庆光控新业实业发展有限公司 重庆 重庆 房地产信息咨询 34.69 非同一控制合并
重庆光控兴渝置业有限公司 重庆 重庆 企业管理咨询 34.69 非同一控制合并
重庆朝天骏博商业管理有限公司 重庆 重庆 租赁和商务服务业 34.69 非同一控制合并
重庆大融汇酒店管理有限公司 重庆 重庆 批发及零售业 34.69 非同一控制合并
上海嘉宝安石置业有限公司 上海 上海 租赁和商务服务业 4.00 47.00 非同一控制合并
EBA Holdings (Cayman) Limited 香港 香港 投资咨询 51.00 投资设立
注 1：报告期内上海安迎投资管理有限公司更名为安石筑信(上海)建设管理有限公司。
注 2：报告期内光控安石（横琴）资产管理有限公司更名为光控安石（横琴）咨询管理有限公司。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司认缴上海雷泰投资中心（有限合伙）55,000 万份平层级财产份额，占其总财产份额 30.55%，实缴比例 34.69%，认缴光控安石-上海一号私募投
资基金财产份额比例为 42.00%，实缴比例 42.00%。由于公司下属子公司光控安石（北京）投资管理有限公司为普通合伙人及执行事务合伙人，根据相关
协议安排，公司认为在相关企业中拥有权力，并能通过参与相关活动而享有可变回报，并且有能力运用相关权力影响其回报金额，能对相关公司达到控
制。
其他说明：
报告期按照公司已出资上海光野投资中心（有限合伙）权益级财产份额占总已出资权益级财产份额比例确认计算公司持股比例。
报告期按照公司已出资上海雷泰投资中心（有限合伙）权益级财产份额占总已出资平层级财产份额比例确认计算公司持股比例。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例（%）
的损益 分派的股利 余额
光大安石（北京）房地产投资顾问有限公司 49.00 21,818,479.35 883,931,682.92
光控安石-上海一号私募投资基金 58.00 -24,678,387.24 15,687,349.19
上海光野投资中心（有限合伙） 39.55 -39,208,596.17 217,763,263.74
上海雷泰投资中心（有限合伙） 65.31 -69,320,357.37 -32,278,316.01
光大安石（北京）资产管理有限公司 49.00 -9,160,712.27 157,596,740.00
上海嘉宝安石置业有限公司 49.00 24,824,799.76 155,315,110.45
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
光大安石
（北京）房
地产投资 160,199.67 61,776.76 221,976.43 26,327.09 15,255.12 41,582.21 157,124.04 58,440.18 215,564.22 26,762.66 13,089.78 39,852.44
顾问有限
公司
光控安石-
上海一号
私募投资
基金
上海光野
投资中心
（有限合
伙）
上海雷泰
投资中心
（有限合
伙）
光大安石
（北京）资
产管理有
限公司
上海嘉宝
安石置业 13,671.51 110,682.61 124,354.12 9,546.98 82,644.54 92,191.52 13,311.19 113,264.96 126,576.15 8,357.00 84,187.02 92,544.02
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
光大安石（北京）房地
产投资顾问有限公司
光控安石-上海一号私
募投资基金
上海光野投资中心（有
限合伙）
上海雷泰投资中心（有
限合伙）
光大安石（北京）资产
管理有限公司
上海嘉宝安石置业有限
公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
√适用 □不适用
报告期末，公司向光控安石-上海一号私募投资基金下属企业瑞诗房地产开发（上海）有限公司提供借
款余额为 90,860.00 万元。
报告期末,公司向上海雷泰投资中心（有限合伙）下属企业重庆光控新业实业发展有限公司提供借款余
额为 42,600.00 万元。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
营企业名称 直接 间接 计处理方法
上海晟科投资
中国(上海)自 租赁和商务服
中心（有限合 上海市 注1 按权益法核算
由贸易试验区 务业
伙）
珠海安石宜达
珠海市横琴新
企业管理中心 广东省 资本市场服务 38.50 按权益法核算
区
（有限合伙）
注 1：公司 2019 年度直接认缴上海晟科投资中心（有限合伙）5.72%财产份额，同时认缴上海钊励投资
中心（有限合伙）37.43%财产份额，间接持有上海晟科投资中心（有限合伙）财产份额，上海晟科投资
中心（有限合伙）全部投资于新光大中心项目。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海晟科投资中心 珠海安石宜达企业 上海晟科投资中心 珠海安石宜达企业
（有限合伙） 管理中心（有限合 （有限合伙） 管理中心（有限合
伙） 伙）
流动资产 7,318,496,871.52 1,062,862,458.39 8,561,159,271.29 1,408,389,279.33
其中：现金和
现金等价物
非流动资产 - 2,760,814,987.31 - 2,675,807,195.26
资产合计 7,318,496,871.52 3,823,677,445.70 8,561,159,271.29 4,084,196,474.59
流动负债 135,626,953.30 56,316,131.50 79,999,922.33 184,479,669.38
非流动负债 - - - -
负债合计 135,626,953.30 56,316,131.50 79,999,922.33 184,479,669.38
少数股东权益 - - - -
归属于母公司股东
权益
按持股比例计算的
净资产份额
调整事项 - - - -
--商誉 - - - -
--内部交易未实现
- - - -
利润
--其他 - - - -
对合营企业权益投
资的账面价值
存在公开报价的合
营企业权益投资的 - - - -
公允价值
营业收入 125,842,547.59 71,291,801.72
财务费用 -6,062.73 1,468,113.69
所得税费用
净利润 -996,927,773.21 -132,355,491.01
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -996,927,773.21 -132,355,491.01
本年度收到的来自
- -- - -
合营企业的股利
(3). 要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 2,369,502,653.05 2,383,453,183.06
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 24,606,005.18 3,117,218.72
--其他综合收益
--综合收益总额 24,606,005.18 3,117,218.72
联营企业：
投资账面价值合计 187,089,785.31 184,191,660.71
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 3,805,493.93 4,378,702.24
--其他综合收益 25,529.55 694,125.82
--综合收益总额 3,831,023.48 5,072,828.06
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的金融资产包括交易性金融资产、应收账款、预付款项、其他应收款、其他流动资产、其他
权益工具投资、其他非流动金融资产，本公司的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、预收款
项、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券和长期应付款，各项金融工具的详细
情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流
动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风
险管理政策。
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。如果金融工具涉及
的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风险。信用风险主要来自应
收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧
张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用
授信额度以降低流动性风险。
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险
可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司不存在重大汇率风险.
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险
可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
公司借款以人民币借款为主，人民币借款主要为浮动利率借款，借款利率根据中国人民银行贷款基
准利率浮动。公司目前主要是通过合理安排短期和中长期借款比例来避免利率变动所产生的现金流量风
险。
单位：万元
本期 上期
利率变动
对利润影响 对股东权益影响 对利润影响 对股东权益影响
人民币借款 上升 0.5% -1,981.59 -1,981.59 -1,788.13 -1,788.13
人民币借款 下降 0.5% 1,981.59 1,981.59 1,788.13 1,788.13
（3）其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是
由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关
的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 133,483,798.57 1,141,300.00 18,606,074.06 153,231,172.63
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资 - 1,141,300.00 - 1,141,300.00
（2）权益工具投资 133,483,798.57 - 18,606,074.06 152,089,872.63
（3）衍生金融资产 - - - -
变动计入当期损益的金融资 - - - -
产
（二）其他债权投资 - - - -
（三）其他权益工具投资 - - 169,607,233.14 169,607,233.14
（四）投资性房地产 - - - -
（五）生物资产 - - - -
持续以公允价值计量的资产
总额
（六）交易性金融负债 - - - -
持续以公允价值计量的负债
- - - -
总额
二、非持续的公允价值计量 - - - -
（一）持有待售资产 - - - -
非持续以公允价值计量的资
- - - -
产总额
非持续以公允价值计量的负
- - - -
债总额
√适用 □不适用
公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
√适用 □不适用
项目 期末公允价值 估值技术 重要参数
基金 1,141,300.00 投资标的市价组合法 相关资产报价及估值表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 估值技术 重要参数
权益工具投资 188,213,307.20 上市公司比较法/并购案例比较法 流动性折价/控制权溢价
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对于在报
当期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算
项目 有的资产，
日 变更 第三层次 第三层次 日
计入损益 计入其他综 购买 发行 出售 结算 计入损益
合收益
的当期未
交易性金融资 17,850,223.84 - - - - 650,850.22 105,000.00 - - - 18,606,074.06 实现利得-
产
其他权益工具 169,607,233.14 - - - - - - - 169,607,233.14 或变动 -
投资
合计 187,457,456.98 - - - - 650,850.22 105,000.00 - - - 188,213,307.20 -
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)
宜兴光控投 对外投资、投资
宜兴 310,000.00 29.17 29.17
资有限公司 管理、资产管理
本企业的母公司情况的说明
宜兴光控投资有限公司控制公司联合持股主体上海光控股权投资管理有限公司、北京光控安宇投资
中心（有限合伙）和上海安霞投资中心（有限合伙），为公司实际控制人中国光大集团股份公司控股子
公司。
本企业最终控制方是中央汇金投资有限责任公司
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
光大控股创业投资（深圳）有限公司 其他
珠海安渊投资有限公司 其他
重庆英利购物广场管理有限公司 其他
重庆英利卓越购物广场有限公司 其他
重庆英利房地产开发有限公司 其他
光控融金（北京）科技有限公司 其他
光大控股（江苏）投资有限公司 其他
东莞市新沙实业投资有限公司 其他
上海明悦酒店管理有限公司 其他
北京华信恒盛投资管理有限公司 其他
上海安依投资有限公司 其他
重庆维碚仓储服务有限公司 其他
上海安曼投资有限公司 其他
江门市国翔企业发展有限公司 其他
上海嘉定区住宅建设综合开发有限责任公司 其他
上海西上海集团置业有限公司 其他
有限合伙企业汇总 其他
契约式基金汇总 其他
光大证券股份有限公司 其他
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
光大证券股份有限公司 服务费 2,792,754.72 -
上海建工安皓股权投资基金管理有限公司 咨询顾问费 - 3,816,930.24
光控融金（北京）科技有限公司 咨询服务费 - 63,632.04
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海安依投资有限公司 资金占用费 17,297,777.77 17,272,536.67
重庆维碚仓储服务有限公司 资金占用费 1,664,520.54 1,764,725.17
上海安曼投资有限公司 资金占用费 1,611,643.85 1,520,418.73
有限合伙企业汇总 咨询服务费/资产管理费 63,842,118.51 89,215,213.11
契约式基金汇总 咨询服务费/资产管理费 9,378,668.77 22,920,408.23
其他关联方汇总 咨询服务费/资产管理费 9,248,161.45 12,722,702.33
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
北京华信恒盛投资管理有限
公司
光证资管-光控安石商业地产
第 4 期资产支持专项计划
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
光大控股（江苏）投资有限公司 539,000,000.00 2022/11/30 2023/4/21 注1
光大控股（江苏）投资有限公司 1,053,000,000.00 2023/1/19 2023/10/19 注2
宜兴光控投资有限公司 150,000,000.00 2020/11/11 注3
宜兴光控投资有限公司 9,763,314.73 2019/11/15 注3
拆出
上海安依投资有限公司 140,000,000.00 2020/3/20 2025/6/30 注4
上海安依投资有限公司 50,000,000.00 2020/4/2 2025/6/30 注4
上海安依投资有限公司 100,000,000.00 2020/4/28 2025/6/30 注4
上海安依投资有限公司 60,000,000.00 2020/5/13 2025/6/30 注4
上海安依投资有限公司 90,000,000.00 2020/12/18 2025/6/30 注4
上海安曼投资有限公司 50,000,000.00 2020/12/31 2025/6/30 注5
重庆维碚仓储服务有限公司 30,000,000.00 2020/12/18 2023/12/31
上海光渝投资中心（有限合伙） 1,220,000,000.00 2023/5/23 2023/6/2 注6
注 1：为满足公司日常经营的资金需求，提高融资效率，2022 年 11 月光大控股（江苏）投资有限公司
（以下简称“光控江苏”）
向公司提供了人民币 5.39 亿元财务资助，
期限不超过 3 个月，
年利率为 3.65%。
因该笔财务资助的利率水平不高于贷款市场报价利率，且公司无需提供担保，根据《上海证券交易所股
票上市规则》的相关规定，可以免于按照关联交易的方式审议和披露，故无需提交公司董事会和股东大
会审议。该笔财务资助中的 1 亿元本金及对应利息已于 2023 年 2 月 6 日提前归还，4.39 亿元本金的对
应利息已于 2023 年 2 月 28 日按时归还。根据公司第十届董事会第十八次（临时）会议决议精神，公司
于 2023 年 2 月 28 日与光控江苏就公司尚未向其归还的 4.39 亿元财务资助的展期事项签署了展期协议。
同日，公司及公司全资子公司上海嘉宝实业集团投资管理有限公司（以下简称“嘉宝投资”）与光控江
苏、珠海安石宜颖投资中心（有限合伙）、上海光稳投资中心（有限合伙）就为前述财务资助提供质押
担保之事签署了《基金份额质押协议》。2023 年 3 月 16 日，公司 2023 年第二次临时股东大会审议通
过了前述事项。2023 年 4 月 21 日，公司向光控江苏提前归还了上述 4.39 亿元借款本金及相应利息。
同日，公司及嘉宝投资为该笔财务资助向光控江苏提供的质押担保相应解除。相关内容详见公司临
注 2：根据公司第十届董事会第十七次（临时）会议决议精神，公司于 2022 年 12 月 30 日与光大控股
（江苏）投资有限公司（以下简称“光控江苏”）就公司接受其不超过 10.53 亿元财务资助的事项签署
了附条件生效的《借款合同》，该合同生效条件为双方加盖公章且经公司股东大会审批通过。公司于
亿元借款本金至到期日的对应利息已于到期日支付。根据公司第十届董事会第十九次（临时）会议决议
精神，公司于 2023 年 4 月 19 日与光控江苏就公司尚未向其归还的 10.53 亿元财务资助的展期事项签署
了附条件生效的展期协议，该协议的生效条件为经双方加盖公章且公司股东大会审议通过相关事宜后生
效。同日，公司与光控江苏、珠海安石宜达企业管理中心（有限合伙）就为前述财务资助提供质押担保
之事签署了《有限合伙份额质押协议》。2023 年 5 月 22 日，公司召开 2022 年年度股东大会审议通过
了上述财务资助展期事项（详见公司临 2023-010 号、2023-013 号、2023-033 号公告）。
注 3：公司于 2022 年 2 月 25 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于宜兴光控向公司
控股子公司光控兴渝提供财务资助进行展期暨构成关联交易的议案》。公司控股子公司重庆光控兴渝置
业有限公司（以下简称“光控兴渝”）与公司的母公司宜兴光控投资有限公司（以下简称“宜兴光控”）
就光控兴渝未向宜兴光控偿还的借款本金 15,976 万元及部分利息签署了相关补充协议，相关内容详见
公司临 2022-003 号、2022-007 号、2022-008 号、2022-063 号公告。2022 年 11 月 9 日，光控兴渝与宜
兴光控就上述借款分笔签署了两份新的《借款合同之补充协议》（以下合称“新补充协议”）。原协议
项下未偿还的借款本金合计为 15, 976 万元，到期日为 2022 年 11 月 15 日。新补充协议的主要内容为：
原协议项下借款到期后继续执行原利率（即 8.5%/年）；关于原协议借款期限的展期事宜，由双方另行
协商确定。
注 4：根据公司 2022 年年度股东大会决议精神，公司与上海安依就公司向上海安依提供的财务资助的
展期事项签署了《借款展期合同之补充协议》（即展期协议）。该协议项下的借款本金为 44,000 万元，
借款期限至 2025 年 6 月 30 日，展期期间的借款年利率为 8%（详见公司临 2023-024 号、2023-033 号、
注 5：根据公司 2022 年年度股东大会决议精神，公司与上海安曼就公司向上海安曼提供的财务资助的
展期事项签署了《借款合同之补充协议》（即展期协议）。该协议项下的借款本金为 5,000 万元，借款
到期日不晚于 2025 年 6 月 30 日，最终以公司另行发送的书面通知中载明的日期为准，展期期间的借款
年利率为 6.5%（详见公司临 2023-023 号、2023-033 号、2023-043 号公告）。
注 6：根据公司 2022 年年度股东大会决议精神，公司于 2023 年 5 月 22 日与上海光渝投资中心（有限
合伙）（以下简称“上海光渝”）就公司向上海光渝提供阶段性财务资助的事项签署了《借款合同》，
该合同项下的借款本金为不超过 12.2 亿元，借款利率为年化 8.5%，借款期限于 2023 年 6 月 8 日届满。
号、2023-033 号、2023-036 号、2023-037 号公告）。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 899.68 927.99
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 有限合伙企业汇总 240,876,274.91 46,638,633.24 187,198,006.51 24,181,426.60
应收账款 契约式基金汇总 5,610,257.44 285,255.85 3,043,289.17 167,380.90
东莞市新沙实业投资
应收账款 316,541.97 - 481,487.56 -
有限公司
重庆英利购物广场管
应收账款 1,386,499.41 76,638.86 956,359.32 -
理有限公司
重庆英利卓越购物广
应收账款 2,333,667.34 111,352.59 1,302,704.28 -
场有限公司
北京汇众智达投资管
应收账款 1,921,689.90 41,400.00 78,912.82 1,040.21
理有限公司
珠海砫然股权投资基
应收账款 - - 553,609.86 30,448.54
金（有限合伙）
重庆英利房地产开发
应收账款 - - 1,366,639.81 -
有限公司
北京华信恒盛投资管
应收账款 840,000.00 25,200.00 60,000.00 -
理有限公司
北京天盛智达投资管
应收账款 180,000.00 5,400.00 30,000.00 -
理有限公司
江门市国翔企业发展
应收账款 2,791,976.30 82,409.29 3,418,376.80 -
有限公司
重庆维碚仓储服务有
应收账款 5,989,086.01 - 5,308,242.43 -
限公司
珠海安石宜达企业管
应收账款 47,568,657.43 5,257,046.23 37,650,849.31 -
理中心（有限合伙）
上海明悦酒店管理有
应收账款 160,912.50 - -
限公司
江门市汇悦城物业管
应收账款 55,000.00 - -
理有限公司
上海建工安皓股权投
其他应收款 20,000.00 - 20,000.00 -
资基金管理有限公司
其他应收款 有限合伙企业汇总 255,505.34 - 183,005.34 -
其他应收款 契约式基金汇总 2,000.00 - 2,000.00 -
上海嘉定区住宅建设
其他应收款 综合开发有限责任公 20,000,000.00 - 20,000,000.00 -
司
其他应收款 上海西上海集团置业 60,000,000.00 - 60,000,000.00 -
有限公司
上海高泰精密管材股
其他应收款 6,040.29 - 6,040.29 -
份有限公司
上海安依投资有限公
其他应收款 549,968,976.73 - 532,271,198.96 -
司
重庆维碚仓储服务有
其他应收款 36,378,493.10 - 35,113,972.56 -
限公司
上海安曼投资有限公
其他应收款 58,120,548.02 - 56,508,904.17 -
司
香港嘉达利发展有限
其他应收款 8,660,617.69 8,660,617.69 8,660,617.69 8,660,617.69
公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 光歆设施管理（上海）有限公司 1,255,227.90 1,069,222.15
合同负债 契约式基金汇总 1,933,833.02 6,042,551.04
其他流动负债 契约式基金汇总 116,029.98 362,553.06
其他应付款 上海建工安皓股权投资基金管理有限公司 19,324,041.71 19,324,041.71
其他应付款 上海格林风范房地产发展有限公司 104,147,000.00 104,147,000.00
其他应付款 上海嘉定老庙黄金有限公司 162,000.00 162,000.00
其他应付款 珠海安岩投资管理有限公司 16,442,504.65 16,442,504.65
其他应付款 光歆设施管理（上海）有限公司 - 216,202.74
其他应付款 徐州嘉旭房地产开发有限公司 18,206.10 32,556,344.06
其他应付款 北京汇众智达投资管理有限公司 829,894.82 268,957.87
其他应付款 光大控股（江苏）投资有限公司 1,065,434,639.71 540,724,800.00
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至 2023 年 6 月 30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债(金额单位:万元)
公司名称 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
被担保单位：
北京华信恒盛投资管理有限公 从首笔贷款资金提款日
司 2021-6-10 起不超过 15 年
光证资管-光控安石商业地产第
截至 2023 年 6 月 30 日，除上述事项外本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公路 1655 号物业签署征收补偿协议的议案》。根据该次股东大会决议精神，公司于 2023 年 8 月 17 日
与上海市嘉定房屋征收服务事务所有限公司、上海市嘉定区马陆镇人民政府签署了《征收补偿协议》，
征收补偿总额为 198,854,601 元。
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时
满足下列条件的组成部分：
本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例
在不同的分部之间分配。公司目前主要分为四个分部，分部一为房地产业务，即房地产开发销售，物业
租赁等；分部二不动产资产管理业务，即相关咨询管理业务及资产投资管理业务；分部三为不动产投资
业务，即通过不动产基金管理的份额，投资或持有高品质的地产资产；分部四为并表地产基金投资业务，
即纳入公司合并报表范围的不动产基金投资。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 分部一 分部二 分部三 分部四 分部间抵销 合计
营业
收入
营业
成本
资产
总额
负债
总额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 287,784.00
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例 金
金额 金额 比例 价值 金额 比例 价值
(%) (%) 额
(%) (%)
按单项计提
- - - - - - - - - -
坏账准备
按组合计提
坏账准备
其中：
账龄组合 287,784.00 100.00 - - 287,784.00 1,768,149.78 100.00 - - 1,768,149.78
合计 287,784.00 / - / 287,784.00 1,768,149.78 / - / 1,768,149.78
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - 1,453,744.81
其他应收款 3,756,471,978.13 3,662,589,378.87
合计 3,756,471,978.13 3,664,043,123.68
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海嘉定老庙黄金有限公司 - 1,453,744.81
合计 - 1,453,744.81
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 3,868,042,041.89
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 22,000,000.00 3,621,644.90
关联方往来（合并范围内） 3,085,798,222.00 3,030,619,469.24
关联方往来（合并范围外） 644,474,058.14 623,900,115.98
其他非关联方往来 115,769,761.75 116,017,861.75
合计 3,868,042,041.89 3,774,159,091.87
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
期信用损失
减值) 减值)
- - - -
在本期
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 - 350.76 - 350.76
本期转回 - - - -
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -
- 97,954,570.58 13,615,493.18 111,570,063.76
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,889,005,094.81 - 4,889,005,094.81 4,889,005,094.81 - 4,889,005,094.81
对联营、合营企业投资 176,749,596.43 5,000,000.00 171,749,596.43 171,633,555.51 5,000,000.00 166,633,555.51
合计 5,065,754,691.24 5,000,000.00 5,060,754,691.24 5,060,638,650.32 5,000,000.00 5,055,638,650.32
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
上海嘉宝神马房地产有限公司 1,838,194,355.81 - - 1,838,194,355.81 - -
上海嘉宝劳动服务有限公司 300,000.00 - - 300,000.00 - -
上海嘉宝实业集团投资管理有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 - -
上海奇伊投资管理咨询有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - -
光大安石（北京）房地产投资顾问有限公司 1,542,608,322.00 - - 1,542,608,322.00 - -
光大安石（北京）资产管理有限公司 1,270,359.00 - - 1,270,359.00 - -
光控嘉宝（香港）有限公司 64,058.00 - - 64,058.00 - -
上海光野投资中心（有限合伙） 1,233,000,000.00 - - 1,233,000,000.00 - -
上海嘉宝安石置业有限公司 16,000,000.00 - - 16,000,000.00 - -
上海雷泰投资中心（有限合伙） 202,568,000.00 - - 202,568,000.00 - -
合计 4,889,005,094.81 - - 4,889,005,094.81 - -
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 宣告发放 期末 减值准备期末
权益法下确认的 其他综合 计提减值
单位 余额 追加投资 减少投资 现金股利 余额 余额
投资损益 收益调整 准备
或利润
一、合营企业
香港嘉达利发展
有限公司
小计 5,000,000.00 - - - - - - 5,000,000.00 5,000,000.00
二、联营企业
上海高泰精密管
材股份有限公司
上海格林风范房
地产发展有限公 122,854,815.04 - - -699,650.90 - - - 122,155,164.14 -
司
上海嘉定老庙黄
金有限公司
小计 166,633,555.51 - - 5,116,040.92 - - - 171,749,596.43 -
合计 171,633,555.51 - - 5,116,040.92 - - - 176,749,596.43 5,000,000.00
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 15,362,083.84 3,740,219.48 10,854,535.61 3,693,819.12
其他业务 20,720,892.77 4,614,384.43 5,267,899.45 4,506,485.04
合计 36,082,976.61 8,354,603.91 16,122,435.06 8,200,304.16
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 - -
权益法核算的长期股权投资收益 5,116,040.92 2,061,689.18
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
交易性金融资产在持有期间的投资收益 6,718,358.33 1,109,955.40
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 - -
债权投资在持有期间取得的利息收入 - -
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 - -
处置交易性金融资产取得的投资收益 267,329.02 13,764.53
处置其他权益工具投资取得的投资收益 - -
处置债权投资取得的投资收益 - -
处置其他债权投资取得的投资收益 - -
债务重组收益 - -
合计 12,101,728.27 3,185,409.11
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -784,801.23 /
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - /
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 - /
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 22,089,658.55 注1
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
- /
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 - /
委托他人投资或管理资产的损益 - /
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - /
债务重组损益 - /
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - /
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - /
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - /
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - /
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 7,757,141.80 /
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 - /
对外委托贷款取得的损益 - /
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
- /
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
- /
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 - /
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,494,257.98 /
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - /
减：所得税影响额 7,139,148.58 /
少数股东权益影响额（税后） 2,265,814.00 /
合计 23,151,294.52 /
注 1：公司向参股的不动产基金项目公司提供借款并收取资金占用费。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -4.96 -0.23 -0.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-5.30 -0.24 -0.24
股东的净利润
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）长期股权投资期末数与上年期末数相比减少 44,546.69 万元，减少比例 7.97%，主要原因是本期
权益法核算长期股权投资确认的投资亏损。
（2）固定资产期末数与上年期末数相比减少 9,005.76 万元，减少比例 90.75%，主要原因是本期处置
自用房屋建筑物。
（3）在建工程期末数与上年期末数相比减少 22,625.94 万元，减少比例 97.40%，主要原因是在建工程
符合条件转入投资性房地产。
（4）短期借款期末数与上年期末数相比增加 23,589.36 万元，增加比例 147.01%，主要原因是本期取
得的短期银行委托贷款。
（5）预收款项期末数与上年期末数相比增加 3,789.66 万元，增加比例 48.98%，主要原因是本期预收
的物业租金。
（6）应交税费期末数与上年期末数相比减少 18,436.12 万元，减少比例 32.27%，主要原因是本期支付
的应交税费。
（7）其他应付款期末数与上年期末数相比增加 48,645.74 万元，增加比例 19.49%，主要原因是本期取
得的光大控股（江苏）投资有限公司借款。
（8）应付债券期末数与上年期末数相比减少 90,230.00 万元，减少比例 24.76%，主要原因是本期偿还
（9）报告期公司营业收入为 118,014.29 万元，与上年同期相比减少 202,917.16 万元，主要原因是房
地产开发业务本期结转商品房销售收入减少。
（10）报告期公司营业成本为 66,782.94 万元，与上年同期相比减少 160,923.50 万元，主要原因是房
地产开发业务本期结转商品房营业成本减少。
（11）报告期公司税金及附加为 9,787.27 万元，与上年同期相比减少 7,537.54 万元，主要原因是房地
产开发业务本期结转商品房销售收益减少，对应计提税金及附加减少。
（12）报告期公司销售费用为 2,420.23 万元，与上年同期相比减少 1,460.81 万元， 主要原因是房地
产开发业务商品房销售面积减少，对应佣金及销售渠道费减少。
（13）报告期公司投资收益为-40,303.79 万元，与上年同期相比减少 41,030.59 万元，主要原因是公
司参股企业通过降价方式销售剩余存货，导致公司权益法核算长期股权投资确认的投资亏损金额较大。
（14）报告期公司信用减值损失为-4,983.65 万元，主要原因是计提的应收账款信用减值损失。
（15）报告期公司资产处置收益为 914.23 万元，与上年同期相比增加 782.88 万元，主要原因是固定资
产房屋建筑物处置收益。
董事长： 张明翱
董事会批准报送日期：2023 年 8 月 29 日
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