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博瑞传播: 博瑞传播2023年半年度报告

证券之星 2023-08-30 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：
公司代码：600880                     公司简称：博瑞传播
              成都博瑞传播股份有限公司
                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
    完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人母涛、主管会计工作负责人苟军及会计机构负责人（会计主管人员）刘兴民声明：
    保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、      是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、      是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
    否
十、      重大风险提示
公司已在本报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予
以关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
                        载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
                        签名并盖章的财务报表
                        报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
                        公告的原稿
                    第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会                 指                    中国证券监督管理委员会
上交所                 指                    上海证券交易所
本公司、公司、上市公司、博       指                    成都博瑞传播股份有限公司
瑞转播
生学教育                指                    四川生学教育科技有限公司
才子软件                指                    四川才子软件信息网络有限公
                                         司
文交所、成都文交所                指               成都文化产权交易所有限公司
博瑞眼界                     指               四川博瑞眼界文化传媒有限公
                                         司
武汉银福                     指               武汉博瑞银福广告有限公司
红星智慧                     指               成都红星智慧数字传媒股份有
                                         限公司（即原成都菁苗教育科
                                         技股份有限公司）
漫游谷                      指               北京漫游谷信息技术有限公司
梦工厂                      指               成都梦工厂网络信息有限公司
麦迪亚置业                    指               四川博瑞麦迪亚置业有限公司
博瑞小贷                     指               成都博瑞小额贷款有限公司
博瑞教育                     指               四川博瑞教育有限公司
博瑞学校                     指               成都市郫都区博瑞实验学校
小红星艺术                    指               成都市郫都区小红星艺术培训
                                         学校（原成都市郫都区九瑞大
                                         学堂文化艺术培训学校，已更
                                         名）
报告期                      指               2023 年半年度
元、万元、亿元                  指               人民币元、人民币万元、人民
                                         币亿元，中国法定流通货币
              第二节   公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称              成都博瑞传播股份有限公司
公司的中文简称              博瑞传播
公司的外文名称              Chengdu B-ray Media Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写            B-RAY MEDIA
公司的法定代表人             母涛
二、 联系人和联系方式
                    董事会秘书                   证券事务代表
姓名              苟军                      王薇
联系地址            成都市锦江区三色路38号成都          成都市锦江区三色路38号成都
                       传媒大厦A座23楼                      传媒大厦A座23楼
电话                     028-87651183                   028-62560962
传真                     028-62560793                   028-62560793
电子信箱                   goujun600880@163.com           wangwei600880@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                            成都市锦江工业园区
公司注册地址的历史变更情况                     无
公司办公地址                            成都市锦江区三色路38号成都传媒大厦A座23楼
公司办公地址的邮政编码                       610063
公司网址                              www.b-raymedia.com
电子信箱                              bray600880@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                     《中国证券报》http://www.cs.com.cn
                                  《上海证券报》https://www.cnstock.com
                                  《证券日报》https://www.zqrb.cn
                                  《证券时报》https://www.stcn.com
登载半年度报告的网站地址                      www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                       公司董事会办公室
五、 公司股票简况
     股票种类      股票上市交易所  股票简称                       股票代码           变更前股票简称
A股            上海证券交易所 博瑞传播                     600880            四川电器
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                       单位：元 币种：人民币
                                               上年同期               本报告期
                  本报告期
     主要会计数据                            调整后            调整前         比上年同
                  （1－6月）
                                                                  期增减(%)
营业收入             232,702,984.55     200,825,796.82 194,610,485.06    15.87
归属于上市公司股东         13,430,638.05      18,949,730.73  21,917,436.52   -29.12
的净利润
归属于上市公司股东        12,565,950.82        20,248,557.31     20,248,557.31         -37.94
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金       -149,207,933.17       38,280,115.36     43,275,504.27     -489.78
流量净额
营业总收入            251,972,838.36     223,667,392.50 217,452,080.74         12.66
利润总额              23,503,020.19      28,270,364.76  32,175,240.80        -16.86
                  本报告期末                        上年度末                     本报告期
                                                                            末比上年
                                      调整后                   调整前             度末增减
                                                                             (%)
归属于上市公司股东    3,022,762,992.75   3,009,332,354.70        3,009,332,354.70       0.45
的净资产
总资产          3,769,619,118.66   3,862,192,062.31        3,862,192,062.31       -2.40
(二) 主要财务指标
                                                    上年同期                   本报告期比
                           本报告期
      主要财务指标                                                               上年同期增
                           （1－6月）             调整后            调整前            减(%)
基本每股收益（元／股）                       0.01             0.02           0.02       -50.00
稀释每股收益（元／股）                       0.01             0.02           0.02       -50.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益                  0.01             0.02           0.02       -50.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                     0.45             0.63           0.73     减少 0.18 个
                                                                              百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                  0.42             0.67           0.68     减少 0.25 个
产收益率（%）                                                                       百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
   非经常性损益项目                         金额                         附注（如适用）
非流动资产处置损益                             638,483.19
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                         -
委托他人投资或管理资产的损益                                     -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                             -
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益                             -
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的                         -
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当                         -
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                            -
除上述各项之外的其他营业外收入
                            -353,160.80
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
减：所得税影响额                        137,677.47
  少数股东权益影响额（税后）                 160,062.29
合计                              864,687.23
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
             第三节    管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
 （一）主要业务及经营模式
  报告期内，公司紧紧围绕“智慧教育、数字文创、现代传媒”等数字新经济领域为发展战略，
当前主要业务涵盖智慧教育、广告、游戏、数字文创以及小额贷款、楼宇租赁等业务。主要经营
模式如下：
大成熟完整的自研产品体系，可为基础教育全场景、全角色提供基于大数据深度专业服务的“区
域智慧教育整体解决方案、智慧校园整体解决方案、区校一体化解决方案、（智慧）精准教学整
体解决方案、素质教育整体解决方案”五大解决方案。
媒体业务全面发展。传统户外广告以高速路大牌、公交车车身媒体为主，客户群体以地产、消费
等行业头部企业为主。受客户需求变化影响，公司广告业务逐渐向新媒体业务转型，已与互联网
头部企业签订合作协议，开始逐步加强互联网广告代理业务。
提供确权保障，打造文创资源交易平台，推动数字文化产权交易公平化、安全化、智能化利用，
释放文化资产价值。
“七雄争霸”等知名 IP 为题材网络游戏，产品线覆盖手游、页游及端游。除此以外，公司还根据
国家相关政策和行业变化，试点探索弘扬中华文化的特色游戏。
盖了线上线下。其以“小额”、“分散”为经营理念，主要开展以票据、房地产为抵押物经营贷
款业务，风控水平较高。
    （二）行业情况说明
    近两年，在教育新基建、“双减”政策背景下，教育行业格局逐渐转变，智慧教育落地及智
能教育硬件研发成为教育企业转型发力的重点。2023 年 6 月 19 日，全国教育数字化现场推进会
议中明确，将大力推进国家教育数字化战略行动，未来智慧教育将是数字时代的教育新形态。
    根据伽马数据发布的《2023 年 1-6 月中国游戏产业报告》显示，今年 1-6 月，国内游戏市场
实际销售收入规模为 1442.63 亿元， 环比增长 22.16%，
                                 在全球游戏产业普遍还未回暖的大背景下，
中国游戏产业承压后反弹，呈现上升态势。游戏行业的发展趋势仍将以推动产业健康发展为首要
目标，海外业务拓展将成为更多企业的战略选择。
家文化数字化战略"，并强调了文化数字化转型的加速推进，数字文化产业的重要性日益凸显。
将是数字化、智能化和科技化。在数字化方面，广告形式和内容也将更加多元和创新。智能化方
面，将通过数据分析、人工智能等技术手段提升广告效果和投放精准度。科技化方面，AR、VR 等
虚拟现实技术将更加广泛应用于户外广告领域，为广告带来更高的体验感。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
  （一）品牌公信力优势、信誉良好
  作为最早上市的文化传媒企业之一，公司经过多年的资源整合及经营发展，形成了较为深厚
的品牌积淀优势，信誉良好。子公司生学教育是国家高新技术企业和四川省“专精特新”企业，
专注于软件开发和硬件集成业务，其主导的重点项目《5G+智慧教育新基建项目方案》在发改委/
工信部 2020 年新基建项目评选中排名西南第一、全国前三；《5G+教师综合评价项目方案》，是
工信部/教育部国家 2021 年“5G+智慧教育”应用试点项目。北京漫游谷是国内领先的网络游戏研
发企业，是国家高新技术企业、北京“专精特新”中小企业。博瑞眼界是全国知名的广告整合营
销平台；博瑞小贷是四川省首次注册资本金最大的小额贷款公司之一，四川省“A 级”小贷公司；
红星智慧是成都最大的教育垂类新媒体公司，全媒体用户超过 650 万。
  （二）成熟规范的内控管理体系
  公司自上市以来，持续加强内控体系建设，为公司的可持续健康发展保驾护航。做好制度废
改立，每年对内控管理制度进行修订、完善，使内部管理体系更加简明、务实、高效；同时，全
面推行子公司内控官派驻制度，将监督与风险防控融入经营管理全过程。
  （三）财务稳健，抗风险能力强
  公司贯彻稳健的财务管理理念、财务管理体系健全，内控机制完善，资金充裕、负债率低，
信用评级良好，具有较强的资金实力和融资能力。
  （四）积极拥抱新赛道，数字文创新动能正逐步培育壮大
  近年来，公司积极拥抱新赛道，联合中国数字图书馆有限责任公司重组成都文交所，建设服
务全国的数字文化产权交易平台；引入上海幻电对北京漫游谷进行混改、赋能，游戏板块已走出
低谷、扭亏为赢，目前正加紧布局游戏出海；利用国有上市公司背景为生学教育提供全方位支持，
助力其拓展省内外优质项目，做强做优智慧产业；并购优质数字新媒体红星智慧，进一步增强其
在教育新媒体领域的公信力和影响力；联合深圳季风进军 TikTok 跨境电商产业；联合开普云，打
造领先的公共文化服务虚拟现实平台。公司以“智慧教育、数字文创、现代传媒”为主的数字文
创新经济产业集群正逐步壮大。
三、经营情况的讨论与分析
行业受经济波动影响，整体景气度回升较慢。报告期内公司实现营业总收入 2.52 亿元，较上年同
期增长 12.66%；利润总额 2350 万元、净利润 1458 万元，归属于母公司所有者的净利润 1343 万
元，分别比上年同期减少 16.86%、24.55%、29.12%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的
净利润 1257 万元，同比减少 37.94%，主要系公司联营企业利润下降幅度较大，从而使公司确认
的投资收益减少。
  报告期内，公司牢牢把握数字经济发展和国企数字化转型契机，抓住经济复苏趋势，加速布
局数字经济新赛道，以数字化转型为突破口，加快推进产业优化和结构调整，为公司后续可持续
健康发展提供了有力保障。
  （一）公司主要业务发展情况
  报告期内，公司大力引导生学教育业务由单一的智慧教育向智慧管理、智慧城市赛道拓展，
已连续中标马尔康智慧城市一期（一批次）建设项目及成都七中东部校区智慧校园系列项目等重
大项目，合计中标金额近 2 亿元，其中马尔康智慧城市项目创生学教育单个项目中标体量新高，
大幅提升其在智慧城市建设领域的品牌知名度与影响力。在智慧教育方面，生学教育已全面构建
起“数字治理、素质教育、智慧教学、教学教研”四大高质量教育发展体系系统解决方案，并积
极探索人工智能等新技术赋能，向国家专利局申报的“面向知识追踪过程的双态协同演化预测学
生未来表现方法”已获初审通过，进一步夯实在智慧教育领域的影响力。此外，生学教育与川大
华西在心理健康软件平台开发、心理健康教育研究等领域开展深层次合作，共同构建心理健康和
急救教育国内领先的体系化课程，正积极推进配套图书的出版发行。
  上半年，生学教育共签单 31 个，签单金额 2.87 亿元，较去年同期大幅增加，发展态势良好，
未来发展动力充沛。
  报告期内，公司加强对北京漫游谷和成都梦工厂研发、运营一体化管理，北京漫游谷净利润
同比大幅上升，成都梦工厂实现扭亏为盈。公司现有在营游戏 10 款，在研游戏 3 款，游戏业务整
体发展势头良好，海外市场拓展再提速。
  北京漫游谷旗下“全民主公”系列 1-6 月月均总流水超 5000 万元，长线运营良好；游戏出海
进展顺利，海外营收创新高，《全民主公Ⅱ》韩国上线即登顶 iOS 免费榜第一，月流水已超 2000
万元；同时，已签订越南、泰国等地区的独家代理运营协议，进一步拓展海外市场。在出海业务
反馈良好的局面下，北京漫游谷正在香港申请设立特殊目的实体（SPV），以便更好参与海外产品
运营工作，提质增效，全面推进游戏出海。报告期内，北京漫游谷荣获“数字文化出口十强企业”
表彰，旗下产品《全民主公Ⅱ》荣获“文化出口十强产品”奖项。
    同时，北京漫游谷与中国移动咪咕公司、江苏文投、凤凰传媒、盖娅互娱等多家游戏企业共
同发起“游戏正能量加速计划”，建设风清气正、向上向善的内容生态，共同培育创作以中华文
化、中国品牌、中国价值为核心的精品佳作。
    截至本报告披露日，公司主动融入国家和省市文化数字化战略，深度挖掘成都文交所交易场
所属性价值，积极匹配市场需求。一方面通过成文交数字出版平台继续发售了《文星旷世苏东坡》
和《成都大运会之蓉宝系列》等多款风格独具的数字出版产品，保持数字出版市场热度。另一方
面公司大力推进创新业务，前期重点筹备的“文采会”线上文旅产品采购平台已正式上线运营，
文化产品国际交易及清结算平台已完成建设，正在会同商业银行开展联调测试；打造的中欧班列
（成渝）·传媒文化出海专列，目前成功获取中铁国际多式联运文化出海专列备案，为“成都造、
四川造”文创产品出海提供信息、交易、运力、清关报关、资金清算结算、检验检疫等一站式服
务；四川群众文化服务平台正在加快建设，首批选择 4 个社区开展社区文化馆建设试点。同时文
交所也正在深度推进“马王堆发掘 50 周年沉浸式数字大展”和“西部国际影视产权交易”项目，
立足数字新经济领域的动能潜力正在释放。
    报告期内，公司参与的“数字书坊”项目已获实质推进，项目公司文趣星球已基本完成对书
坊一期版本的功能搭建、重点产品设计和后台管理系统等建设，二期版本开发将加快推进，计划
于 9 月底上线。同时项目已签约三体宇宙，将以 2023 年 10 月成都召开世界科幻大会为契机，举
办三体“宇宙闪烁”增强现实观测站项目的全国巡展。
    （二）公司其他业务发展情况
    公司户外广告业务克服原有诸多广告媒体代理到期、城市改造拆除等不利因素影响，积极拓
展符合未来行业趋势的新兴媒体点位。报告期内，公司广告业务已获取字节跳动房产广告代理商
资质，并成功代理腾讯、成都商报、每日经济新闻旗下全媒体、全行业广告业务。截至本报告披
露之日，公司已获取成都地标建筑之一“成都金融城演艺中心”外部景观照明系统 3400 平方米整
屏的广告运营权，随着市场经济整体上行，公司户外媒体业务有望逐步复苏。
    报告期内，公司旗下的新媒体红星智慧成功举办“城市少年诗词大会”、“小升初校长面对
面直播”等，青少年研学活动也全面恢复，获市场热捧。公司参与合建的天府新区体育教师共享
中心已初步搭建起共享教师资源池及师资管理体系、共享课程资源池及全流程标准化管理体系，
区域教育影响力得到进一步提升。
    报告期内，受周期影响小贷业务市场景气度回升较慢，但公司继续稳步推进业务转型升级，
一方面加大“网申房抵贷”产品投放，新推出“助房贷”产品；另一方面继续加强与国有平台及
担保公司合作，拓展“企业贷”，整体业务投放量较去年同期取得显著提升。麦迪亚置业积极开
展营销活动，提升楼宇运营效益，项目出租率稳定在 86%以上。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
                                               单位：元 币种：人民币
科目                    本期数             上年同期数         变动比例（%）
营业收入                232,702,984.55   200,825,796.82      15.87
营业成本                129,134,451.92   127,089,790.59       1.61
销售费用                 16,864,222.05    14,364,121.84      17.41
管理费用              43,901,237.31  42,572,800.91    3.12
财务费用              -1,620,250.42  -3,039,137.10   46.69
研发费用              26,036,781.54  19,550,684.17   33.18
经营活动产生的现金流量净额   -149,207,933.17  38,280,115.36 -489.78
投资活动产生的现金流量净额    -10,939,990.86 -73,245,208.20   85.06
筹资活动产生的现金流量净额    -70,372,934.80  26,505,338.81 -365.50
营业总收入            251,972,838.36 223,667,392.50   12.66
财务费用变动原因说明：财务费用增加主要系生学教育借款利息增加所致。
研发费用变动原因说明：研发费用增加主要系游戏业务新项目研发投入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额减少主要系博瑞小贷
客户贷款及垫款净增加额较上期增长所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额增加主要系上年同期
投资干杯基金等项目，本期投资项目减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额减少主要系生学教育
归还金融机构借款所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
上期减少所致。
贷款减值损失增加所致。
影响所致。
所致。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                                                         单位：元
                                                              本期期末
                         本期期末                        上年期末
                                                              金额较上
                         数占总资                        数占总资                情况说
项目名称     本期期末数                        上年期末数                   年期末变
                         产的比例                        产的比例                 明
                                                               动比例
                          （%）                         （%）
                                                               （%）
货币资金    420,443,104.44    11.15    643,939,838.47     16.67     -34.71
应收票据                       0.00      1,000,000.00      0.03    -100.00
应收款项融
资
应收利息      2,655,825.32     0.07      1,791,409.42      0.05      48.25
其他应收款    48,854,135.34     1.30     34,291,364.15      0.89      42.47
其他流动资
产
短期借款    40,000,000.00  1.06 108,768,034.50  2.82 -63.22
应付账款    44,281,854.76  1.17   82,218,191.37 2.13 -46.14
合同负债    25,136,925.96  0.67   10,165,417.19 0.26 147.28
应付职工薪
酬
应付利息        12,660.55  0.00      111,406.93 0.00 -88.64
其他流动负
债
其他说明
净增加额较上期增长及生学教育本期归还金融机构借款所致。
且本期无发生额所致。
期末到期终止确认所致。
息增加所致。
关的保证金增加所致。
所致。
构借款影响所致。
项目款减少所致。
或提供服务业务的订单已收客户对价增加所致。
奖等已发放所致。
销项税增加所致。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
项目                                         期末账面价值
货币资金                                         17,622,731.83
其中：因申请诉讼保全被冻结的使用权受到限制的金额                     16,304,307.99
其中：根据收购协议临时存放于公司于公司开立的共管账户的股权转让款              1,318,423.84
合计                                           17,622,731.83
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
√适用 □不适用
  本公司 2023 年 1-6 月对外投资总额总计 900 万元，较上年同期减少 5852.56 万元。具体投资
项目如下：
被投资的公司名称         主要业务   报告期内投资额（万元） 占被投资单位的权益比例（%）
成都文趣星球科技有     技术服务、技                 600             27.25
限公司           术开发
四川省成文交文化科     数字服务业                  300             49.00
技有限公司         务
注：上表中公司对股权投资公司的权益比例系直接持股比例，不代表表决权比例。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
     (1)公司作为有限合伙人以自有资金出资人民币 5000 万元认购杭州干杯创业投资合伙企业
(有限合伙) (以下简称“干杯基金二期”)，公司认缴出资额占干杯基金二期总规模的 6.67%，截
至 2023 年 6 月 30 日，完成出资 5000 万元。
   （2）公司作为有限合伙人以自有资金出资参与设立成都博瑞利保投资中心(有限合伙) (以下
简称“博瑞利保基金”)，认缴金额 6000 万元，占总规模的 74.91%，已累计出资 2400 万元；公
司控股子公司成都博瑞利保投资管理有限公司为博瑞利保基金的普通合伙人及执行事务合伙人，
认缴 10 万元并已实缴，占总规模 0.12%。
   （3）公司作为有限合伙人以自有资金出资人民币 3479 万元参与设立成都联创博瑞股权投资
基金中心（有限合伙）       (以下简称“联创博瑞基金”  )，公司出资额占联创博瑞基金总规模的 28.64%。
   （4）公司作为有限合伙人以自有资金出资人民币 1000 万元认购上海利保华辰投资中心（有
限合伙）(以下简称“利保华辰”)份额，认购份额比例为 2.5%。
   投资明细详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“18、长期股
权投资”、“20、其他非流动金融资产”。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）成都梦工厂网络信息有限公司
系本公司全资子公司，成立于 2002 年 12 月，主要从事网络游戏业务，注册资本 2000 万元人民币。
截至报告期末，公司总资产 35,660,549.37 元，所有者权益 32,851,096.69 元；报告期内实现营
业总收入 10,154,077.84 元、营业利润 89,102.23 元，净利润 98,359.97 元。
（2）北京漫游谷信息技术有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2004 年 2 月，主要从事网络游戏业务，注册资本 1125 万元人民币，
本公司持有其 88.8889%的股份。截至报告期末，公司总资产 118,342,355.74 元，所有者权益
利润 5,231,709.54 元。
（3）四川博瑞眼界文化传媒有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2006 年 12 月，主要从事广告设计、制作与发布等业务，注册资本
元，所有者权益 71,228,968.61 元；报告期内实现营业总收入 26,166,974.34 元、营业利润
（4）四川博瑞教育有限公司
系本公司全资子公司，成立于 1998 年 1 月，主要从事教育业务，注册资本 1000 万元人民币。截
至报告期末，公司总资产 531,969,342.56 元，所有者权益 334,407,284.78 元；报告期内实现营
业总收入 0.00 元、营业利润 -1,329,012.89 元，净利润-1,329,012.89 元。
（5）四川博瑞麦迪亚置业有限公司
系本公司全资子公司，成立于 2008 年 7 月，主要从事房屋租赁等业务，注册资本 5000 万元人民
币。截至报告期末，公司总资产 720,749,564.06 元，所有者权益 340,124,375.63 元；报告期内
实现营业总收入 27,823,683.45 元、营业利润 11,207,448.95 元，净利润 8,404,335.81 元。
（6）成都博瑞小额贷款有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2012 年 9 月，主要从事发放贷款及相关咨询业务，注册资本 5 亿元
人民币，本公司持有其 84%的股份。截至报告期末，公司总资产 673,525,759.07 元，所有者权益
净利润 8,375,875.55 元。
（7）武汉博瑞银福广告有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2010 年 11 月，主要从事广告设计、制作、代理、发布等业务，注
册资本 2000 万元人民币，本公司持有其 60%股权。截至报告期末，公司总资产 31,816,865.89
元，所有者权益-52,924,129.43 元，营业总收入 0.00 元，营业利润-213,487.12 元，净利润
-213,487.12 元。
（8）四川生学教育科技有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2015 年 5 月，主要从事教育软件开发及相关咨询业务，注册资本
元，所有者权益 125,335,339.01 元；报告期内实现营业总收入 109,151,693.70 元、营业利润
（9）成都文化产权交易所有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2010 年 6 月，主要从事互联网信息服务、教育咨询服务，注册资本
所有者权益 71,314,441.02 元；报告期内实现营业总收入 2,336,410.36 元、营业利润
-5,212,715.29 元，净利润-5,212,710.89 元。
（10）成都红星智慧数字传媒股份有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2016 年 7 月，主要从事教育类广告及整合营销，注册资本 1000
万元人民币，本公司持有其 76%的股份。截至报告期末，公司总资产 17,745,485.97 元，所有者
权益 9,062,695.17 元；报告期内实现营业总收入 13,979,929.98 元、营业利润-1,767,658.20 元、
净利润-1,768,373.48 元。
（11）成都每经传媒有限公司
系本公司参股子公司，成立于 2008 年 10 月，主要从事编辑、发行《每日经济新闻》等业务，注
册资本 6000 万元，本公司持有其 35%股份。截至报告期末，公司总资产 385,819,459.21 元，所
有者权益 200,308,348.17 元；报告期内实现营业总收入 106,993,535.49 元、净利润
（12）成都小企业融资担保有限责任公司
系本公司参股子公司，成立于 2001 年 5 月，主要从事贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、
项目融资担保、信用证担保等融资性担保业务，注册资本 20 亿元人民币，本公司持有其 12.6616%
股份。截至报告期末，公司总资产 3,267,402,275.08 元，所有者权益 2,649,516,282.12 元；报
告期内实现营业总收入 36,078,520.80 元、净利润 32,687,909.89 元。
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
经深改整合、引进职业经理人等系列举措，游戏板块经营情况已明显改善，并扭亏为盈，但不排
除未来因行业监管政策、市场需求、游戏玩家偏好改变及自身经营等因素影响，公司游戏业务可
能存在经营不及预期的情况，公司仍可能面临商誉减值的风险。
教育已完成相关业绩承诺，但未来若遇国家产业政策调整、外部经济环境发生较大变化及内部管
理核心人员流失严重等因素影响，生学教育可能存在无法完成 2023 年业绩承诺的风险，公司可能
面临商誉减值的风险。
政策对义务教育阶段的民办学校监管收紧，经与公司法律顾问、年度审计机构多次研究论证并一
致确认，公司自 2021 年 9 月起不再将成都树德中学博瑞实验学校纳入合并报表范围。同时，根据
《教育部等八部门关于规范公办学校举办或者参与举办民办义务教育学校的通知》             （教发〔2021〕
通谈判，目前转型方案仍未最终确定，何时转公或以何种形式转公等均存在不确定性。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
                        第四节          公司治理
一、股东大会情况简介
                             决议刊登的指定网         决议刊登的披露
  会议届次         召开日期                                              会议决议
                               站的查询索引              日期
大会           日                                                 年 7 月 1 日在上
                                                               海证券交易所网
                                                               站披露《博瑞传
                                                               播 2022 年年度股
                                                               东大会决议公
                                                               告》
                                                                （临 2023-025
                                                               号）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
  报告期内，公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过了董事会及监事会的《2022 年年度工
作报告》及《2022 年年度报告》《2022 年年度财务决算报告》《关于审议公司 2022 年年度利润
分配预案的议案》《关于审议公司 2022 年年度日常关联交易完成情况及 2023 年度计划的议案》
《关于修订<公司章程>的议案》等 7 项议案，议案全部审议通过，会议决议在上海证券交易所网
站和《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》中进行了披露。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
      姓名                       担任的职务                       变动情形
袁继国                  董事                           离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2023 年 4 月 1 日披露《关于董事辞职的公告》，袁继国先生因工作变动，辞去第十届董事
会董事、董事会专门委员会委员职务。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                                  否
每 10 股送红股数（股）                                                             0
每 10 股派息数(元)（含税）                                                          0
每 10 股转增数（股）                                                              0
              利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
              第五节     环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
年产业项目，并进一步对 13 个结对村开展实质帮扶活动，筹集社会资金精准共建产业扶贫项目，
帮助贫困地区稳定脱贫。
                      第六节        重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
报告期内：
                                          诉
                                          讼
                                         (仲
                                                              诉
                                         裁)
                                                              讼
             承                            是
                                                             (仲
 起           担                            否            诉讼
                       诉讼                                    裁)
 诉           连   诉讼                       形    诉讼(仲   (仲裁)
     应诉（被申请）          (仲裁)    诉讼(仲裁)涉及                        判
(申           带   仲裁                       成   裁)进展情   审理结
        方             基本情        金额                           决
请)           责   类型                       预     况     果及影
                       况                                      执
 方           任                            计            响
                                                              行
             方                            负
                                                              情
                                          债
                                                              况
                                          及
                                          金
                                          额
                       具体详
上   被告一：公司                                       本次诉讼        本案尚
                       见公司
海   被告二：武汉                                       已于 2022     未判
                       于 2022
越   博瑞银福广告                                       年 11 月 14   决，诉
                  民事   年3月
瀛   有限公司第三                                       日在成都        讼结果
                  诉    15 日披     人民币 1600 万
广   人一：四川博                                       市中级人        存在不
                  讼、   露的        元及资金占用利
告   瑞眼界户外传                                       民法院东        确定
                  给付   《关于                息
有   媒有限公司第                                       区第 十一       性，对
                  之诉   公司涉
限   三人二：                                         法庭开庭        公司影
                       及诉讼
公   Huangzhen(中                                  审理，将择       响尚不
                       的公
司   文名:黄臻)                                       期宣判。        确定。
                       告》
武                      具体详                       月 14 日法
汉                      见公司                       院组织第        本案尚
博                      于 2022                    一次开庭。       未判
瑞                      年8月                       因武汉银        决，诉
                  民事
银                      10 日披            人民币      福申请对        讼结果
                  诉
福   上海贝胄广告             露的        19,958,333.33   被告提交        存在不
                  讼、
广   中心                 《关于       元及逾期支付利         的部分证        确定
                  给付
告                      控股子                  息    据进行司        性，对
                  之诉
有                      公司涉                       法鉴定及        公司影
限                      及诉讼                       时间等原        响尚不
公                      的公                        因，案件正       确定。
司                      告》                        处于审理
                                                 阶段。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
  及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  公司经十届董事会第二十三次会议、2022 年年度股东大会审议通过了《2022 年度日常关联交
易完成情况及 2023 年度计划的议案》，对公司 2023 年度所涉及的日常关联交易情况，包括关联
方情况、定价依据等事项进行了审议，并对上述议案内容进行了单独公告。本报告期内，公司发
生日常关联交易情况为：公司采购商品/接受劳务的金额合计 6,062,828.30 元，出售商品/提供劳
务金额合计 2,255,581.87 元，租赁（作为出租人）的金额合计 6,350,653.06 元。详见本报告第
十节财务报告“十二、关联方及关联交易第 5 条：关联交易情况”。
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    公司与成都澜海投资管理有限公司（下称“澜海投资”)于 2021 年签署了《表决权委托协议》，
澜海投资将其持有文交所 7.2%股权对应的全部表决权委托公司代为行使，行使期限自协议生效之
日起两年内。具体内容详见公司披露的《关于参与成都文交所增资扩股项目的完成公告》（临
传媒文化投资有限公司持有。报告期内，该《表决权委托协议》到期，公司与成都传媒文化投资
有限公司续签了《表决权委托协议》，委托行使期限自协议生效之日起两年内。除此外，协议的
其他主要内容与原协议一致。
               第七节    股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户)                              59,440
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                             0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                             单位：股
                     前十名股东持股情况
                                                   持有有       质押、标记或冻
股东名称     报告期内增                         比例          限售条         结情况
                      期末持股数量                                               股东性质
（全称）       减                           (%)         件股份             数
                                                             股份状态
                                                   数量              量
成都博瑞投
资控股集团            0    255,519,676       23.37           0      无      0    国有法人
有限公司
成都传媒集
团
钟格       37,864,162    37,864,162        3.46           0     未知             未知
吕强       15,598,600    15,598,600        1.43           0     未知             未知
李红       15,358,000    15,358,000        1.40           0     未知             未知
中国民生银
行股份有限
公司－华夏
中证动漫游    10,454,900    12,855,300        1.18           0     未知             未知
戏交易型开
放式指数证
券投资基金
汪林冰       2,186,900    8,587,396 0.79 0                       未知             未知
田华        31,622,00    8,489,900 0.78 0                       未知             未知
张忠胜        -704,500    5,518,300 0.50 0                       未知             未知
尚忠月       5,343,174    5,343,174 0.49 0                       未知             未知
                      前十名无限售条件股东持股情况
                                                                股份种类及数量
      股东名称            持有无限售条件流通股的数量
                                                               种类      数量
成都博瑞投 资控股集团有                                                 人民币普通
限公司                                                          股
                                                             人民币普通
成都传媒集团                                         133,612,937          133,612,937
                                                             股
                                                             人民币普通
钟格                                             37,864,162            37,864,162
                                                             股
                                                             人民币普通
吕强                                             15,598,600            15,598,600
                                                             股
                                                             人民币普通
李红                                             15,358,000            15,358,000
                                                             股
中国民生银 行股份有限公
司－华夏中 证动漫游戏交                                                 人民币普通
易型开放式 指数证券投资                                                 股
基金
                                                             人民币普通
汪林冰                                             8,587,396                  8,587,396
                                                             股
                                                             人民币普通
田华                                              8,489,900                  8,489,900
                                                             股
                                                             人民币普通
张忠胜                                             5,518,300                  5,518,300
                                                             股
                                                             人民币普通
尚忠月                                             5,343,174                  5,343,174
                                                             股
前十名股东 中回购专户情
                无
况说明
上述股东委托表决权、受托
                无
表决权、放弃表决权的说明
                成都传媒集团持有公司第一股东成都博瑞投资控股集团有限公司
                （以下简称“博瑞投资”）95%股权，故成都传媒集团与博瑞投资为
上述股东关 联关系或一致    一致行动人，同时成都传媒集团也通过股权控制关系，成为公司
行动的说明           控股股东。除此外公司未知其余股东之间有无关联关系，也未知其
                是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
                行动人。
表决权恢复 的优先股股东
                无
及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                   单位：股
                         有限售条件股份可上
                           市交易情况
序   有限售条件   持有的有限售
                         可上市 新增可上           限售条件
号    股东名称   条件股份数量
                         交易时 市交易股
                          间   份数量
    包头绝缘材                              公司股东博瑞投资代其支付股改对
    购站                                 后方可申请流通。
                                       公司股东博瑞投资代其支付股改对
                                       后方可申请流通。
上述股东关联关
系或一致行动的     未知上述股东是否属于一致行动人。
说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
              第八节     优先股相关情况
□适用 √不适用
              第九节       债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
                    第十节         财务报告
一、   审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                         合并资产负债表
编制单位： 成都博瑞传播股份有限公司
                                                        单位：元 币种：人民币
       项目           附注         2023 年 6 月 30 日            2022 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金             七、1                  420,443,104.44         643,939,838.47
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据             七、4                            0.00           1,000,000.00
 应收账款             七、5                  372,794,642.69         329,471,775.21
 应收款项融资           七、6                            0.00           5,889,255.00
 预付款项             七、7                   22,551,660.83          22,450,337.48
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款            七、8                  48,854,135.34           34,291,364.15
 其中：应收利息                                2,655,825.32            1,791,409.42
    应收股利
 买入返售金融资产
 存货               七、9                  31,560,470.15           25,600,054.95
 合同资产             七、10                  9,956,584.15           10,488,385.18
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产           七、13                   5,620,036.66           4,103,124.56
  流动资产合计                               911,780,634.26       1,077,234,135.00
非流动资产：
 发放贷款和垫款          七、14                 510,275,466.12         438,477,720.51
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款            七、17                   5,592,814.56           5,592,814.56
 长期股权投资           七、18                 465,748,175.13         453,165,925.81
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产        七、20                 170,669,761.10         170,794,761.10
 投资性房地产           七、21                 565,291,955.46         565,291,955.46
 固定资产             七、22                 181,775,224.91         188,437,741.62
 在建工程             七、23                     180,000.00             180,000.00
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产         七、26                   6,789,714.56      7,606,268.96
 无形资产          七、27                  38,637,071.04     45,012,512.89
 开发支出
 商誉            七、29               420,734,760.91       420,734,760.91
 长期待摊费用        七、30                 4,012,454.09         3,754,192.78
 递延所得税资产       七、31                41,487,532.13        40,745,347.06
 其他非流动资产       七、32               446,643,554.39       445,163,925.65
  非流动资产合计                       2,857,838,484.40     2,784,957,927.31
   资产总计                         3,769,619,118.66     3,862,192,062.31
流动负债：
 短期借款          七、33                  40,000,000.00    108,768,034.50
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款          七、37                  44,281,854.76     82,218,191.37
 预收款项          七、38                     153,243.34        127,981.84
 合同负债          七、39                  25,136,925.96     10,165,417.19
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬        七、40                  10,682,996.34     27,142,178.63
 应交税费          七、41                  19,431,900.92     16,964,342.65
 其他应付款         七、42                 294,398,773.68    294,935,165.21
 其中：应付利息                                 12,660.55        111,406.93
    应付股利                              3,533,392.62      3,533,392.62
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债   七、44                   2,568,693.99      2,400,878.12
 其他流动负债        七、45                   1,194,876.40        808,655.80
  流动负债合计                            437,849,265.39    543,530,845.31
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款          七、46                   5,400,000.00      6,000,000.00
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 租赁负债          七、48                   4,120,668.11      4,945,893.92
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债          七、51                   1,033,625.79      1,080,463.12
 递延收益
 递延所得税负债       七、31                 100,979,703.17    100,979,703.17
 其他非流动负债
  非流动负债合计                           111,533,997.07    113,006,060.21
   负债合计                               549,383,262.46         656,536,905.52
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）      七、54              1,093,332,092.00         1,093,332,092.00
 其他权益工具
 其中：优先股
    永续债
 资本公积           七、56                  853,981,238.66         853,981,238.66
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积           七、60                355,529,886.30           355,529,886.30
 一般风险准备         七、61                 20,803,992.24            20,803,992.24
 未分配利润          七、62                699,115,783.55           685,685,145.50
 归属于母公司所有者权益                      3,022,762,992.75         3,009,332,354.70
（或股东权益）合计
 少数股东权益                             197,472,863.45           196,322,802.09
  所有者权益（或股东权                      3,220,235,856.20         3,205,655,156.79
益）合计
   负债和所有者权益（或                     3,769,619,118.66         3,862,192,062.31
股东权益）总计
公司负责人：母涛       主管会计工作负责人：苟军                            会计机构负责人：刘兴民
                       母公司资产负债表
编制单位：成都博瑞传播股份有限公司
                                                       单位：元 币种：人民币
      项目         附注            2023 年 6 月 30 日           2022 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                                  53,872,692.64         146,847,988.68
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款           十七、1                    4,255,450.69           4,562,946.69
 应收款项融资
 预付款项                                     258,964.11             193,553.46
 其他应收款          十七、2                  633,096,371.29         551,506,784.60
 其中：应收利息
    应收股利
 存货
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                 3,348,321.20           1,656,408.81
  流动资产合计                              694,831,799.93         704,767,682.24
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资        十七、3              1,897,901,053.77   1,890,125,141.48
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产                         109,163,643.89    109,288,643.89
 投资性房地产
 固定资产                                  912,916.16      1,017,875.53
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                  154,242.62        177,517.04
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                301,905.18
 递延所得税资产
 其他非流动资产                             4,982,212.00       4,982,212.00
  非流动资产合计                        2,013,415,973.62   2,005,591,389.94
   资产总计                          2,708,247,773.55   2,710,359,072.18
流动负债：
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款                                   83,082.05         56,602.72
 预收款项                                   49,818.32         49,818.32
 合同负债
 应付职工薪酬                                978,601.01      5,146,365.17
 应交税费                                 -424,226.44      1,107,276.14
 其他应付款                             100,933,056.62    100,691,193.01
 其中：应付利息                                 6,230.02          8,158.34
    应付股利                             3,533,392.62      3,533,392.62
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
  流动负债合计                           101,620,331.56    107,051,255.36
非流动负债：
 长期借款                                5,400,000.00      6,000,000.00
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 租赁负债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益
 递延所得税负债                            23,197,767.51     23,197,767.51
 其他非流动负债
  非流动负债合计                           28,597,767.51        29,197,767.51
   负债合计                            130,218,099.07       136,249,022.87
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                       1,093,332,092.00      1,093,332,092.00
 其他权益工具
 其中：优先股
    永续债
 资本公积                              804,902,808.85       804,902,808.85
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                              263,386,727.24        263,386,727.24
 未分配利润                             416,408,046.39        412,488,421.22
 归属于母公司所有者权益                                           2,574,110,049.31
（或少数股东权益）
  所有者权益（或股东权                                           2,574,110,049.31
益）合计
   负债和所有者权益（或                                          2,710,359,072.18
股东权益）总计
公司负责人：母涛        主管会计工作负责人：苟军                        会计机构负责人：刘兴民
                    合并利润表
                                                  单位：元 币种：人民币
       项目            附注               2023 年半年度       2022 年半年度
一、营业总收入                                251,972,838.36  223,667,392.50
其中：营业收入           七、63                 232,702,984.55  200,825,796.82
   利息收入           七、64                  19,269,853.81   22,841,595.68
   已赚保费
   手续费及佣金收入
二、营业总成本                               219,371,059.37     205,038,084.41
其中：营业成本           七、63                129,134,451.92     127,089,790.59
   利息支出
   手续费及佣金支出
   退保金
   赔付支出净额
   提取保险责任准备金净额
   保单红利支出
   分保费用
   税金及附加          七、65                  5,054,616.97       4,499,824.00
   销售费用           七、66                 16,864,222.05      14,364,121.84
   管理费用           七、67                 43,901,237.31      42,572,800.91
   研发费用           七、68                 26,036,781.54      19,550,684.17
   财务费用           七、69                 -1,620,250.42      -3,039,137.10
   其中：利息费用                              3,333,345.30       1,657,149.46
       利息收入                         4,553,036.04     3,921,470.59
 加：其他收益              七、70           2,701,977.85     4,600,283.82
    投资收益（损失以“－”号填    七、71           3,582,249.32     7,138,821.47
列）
    其中：对联营企业和合营企业                   3,582,249.32     7,138,821.47
的投资收益
       以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
    汇兑收益（损失以“－”号填
列）
    净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
    公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
    信用减值损失（损失以“-”    七、74          -15,687,540.52   -1,479,419.88
号填列）
    资产减值损失（损失以“-”    七、75                                      -
号填列）
    资产处置收益（损失以“－”    七、76             638,483.19       -25,586.30
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                  23,836,948.83    28,863,407.20
 加：营业外收入             七、77              31,625.97       173,313.96
 减：营业外支出             七、78             365,554.61       766,356.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号                   23,503,020.19    28,270,364.76
填列）
 减：所得税费用             七、79           8,922,320.78     8,944,718.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                  14,580,699.41    19,325,645.89
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
 （一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
 （二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额                   14,580,699.41  19,325,645.89
 （一）归属于母公司所有者的综合           13,430,638.05  18,949,730.73
收益总额
 （二）归属于少数股东的综合收益            1,150,061.36     375,915.16
总额
八、每股收益：
 （一）基本每股收益(元/股)                     0.01           0.02
 （二）稀释每股收益(元/股)                     0.01           0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：母涛      主管会计工作负责人：苟军           会计机构负责人：刘兴民
                       母公司利润表
                                                 单位：元 币种：人民币
        项目             附注             2023 年半年度      2022 年半年度
一、营业收入               十七、4                       0.00       66,037.74
 减：营业成本              十七、4                       0.00       87,222.00
   税金及附加                                    5,282.58        3,780.00
   销售费用
   管理费用                                11,432,141.70    10,282,425.28
   研发费用
   财务费用                                -2,309,607.23    -2,998,768.49
   其中：利息费用                                133,500.01             0.00
      利息收入                              2,446,640.20     3,001,448.25
 加：其他收益                                   268,526.37        40,619.16
   投资收益（损失以“－”号填     十七、5                               32,338,821.47
列）                                     12,775,912.29
   其中：对联营企业和合营企业                                         7,138,821.47
的投资收益                                   2,775,912.29
      以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
   净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
     公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
     信用减值损失（损失以“-”                  3,003.56       193,963.95
号填列）
     资产减值损失（损失以“-”
号填列）
     资产处置收益（损失以“－”                      0.00       58,934.61
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                3,919,625.17   25,323,718.14
 加：营业外收入                                    -
 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号                 3,919,625.17   25,323,718.14
填列）
   减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                3,919,625.17   25,323,718.14
  （一）持续经营净利润（净亏损以                3,919,625.17   25,323,718.14
“－”号填列）
  （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
 （一）不能重分类进损益的其他综
合收益
额
综合收益
变动
变动
 （二）将重分类进损益的其他综合
收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额                         3,919,625.17   25,323,718.14
七、每股收益：
   （一）基本每股收益(元/股)                       0.00      0.02
   （二）稀释每股收益(元/股)                       0.00      0.02
公司负责人：母涛       主管会计工作负责人：苟军              会计机构负责人：刘兴民
                  合并现金流量表
                                             单位：元 币种：人民币
      项目         附注             2023年半年度        2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现                   197,849,535.10   154,964,159.25
金
 客户存款和同业存放款项净
增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净
增加额
 收到原保险合同保费取得的
现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现                   21,238,522.36    24,533,424.63
金
 客户贷款及垫款净收回额                              0.00    114,643,284.68
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净
额
 收到的税费返还                          1,942,813.19     5,382,107.09
 收到其他与经营活动有关的  七、82（1）            7,370,832.11    15,936,703.63
现金
  经营活动现金流入小计                     228,401,702.76   315,459,679.28
 购买商品、接受劳务支付的现                   143,799,891.45   134,895,469.99
金
 客户贷款及垫款净增加额                     72,589,674.92             0.00
 存放中央银行和同业款项净
增加额
 支付原保险合同赔付款项的
现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现
金
 支付保单红利的现金
 支付给职工及为职工支付的                    89,865,598.09    85,615,976.64
现金
 支付的各项税费                         26,288,759.89    29,029,084.98
 支付其他与经营活动有关的  七、82（2）           45,065,711.58    27,639,032.31
现金
  经营活动现金流出小计                     377,609,635.93   277,179,563.92
   经营活动产生的现金流                   -149,207,933.17    38,280,115.36
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                          125,000.00       184,856.11
 取得投资收益收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其                      554,262.83        81,029.50
他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
现金
  投资活动现金流入小计                        679,262.83       265,885.61
 购建固定资产、无形资产和其                    2,619,253.69     5,980,993.81
他长期资产支付的现金
 投资支付的现金                          9,000,000.00    50,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的  七、82（4）                    0.00    17,530,100.00
现金
  投资活动现金流出小计                      11,619,253.69    73,511,093.81
   投资活动产生的现金流                    -10,939,990.86   -73,245,208.20
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金                                0.00    30,000,000.00
 其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
 取得借款收到的现金                       20,000,000.00    43,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的  七、82（5）            3,466,293.08     3,307,704.96
现金
  筹资活动现金流入小计                     23,466,293.08    76,307,704.96
 偿还债务支付的现金                       83,600,000.00    42,364,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支                    1,955,053.09     5,700,673.55
付的现金
 其中：子公司支付给少数股东                            0.00     4,800,000.00
的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的  七、82（6）            8,284,174.79     1,737,692.60
现金
  筹资活动现金流出小计                      93,839,227.88   49,802,366.15
   筹资活动产生的现金流                    -70,372,934.80   26,505,338.81
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                  -230,520,858.83    -8,459,754.03
 加：期初现金及现金等价物余                   633,341,231.44   576,582,338.30
额
六、期末现金及现金等价物余额                   402,820,372.61   568,122,584.27
公司负责人：母涛     主管会计工作负责人：苟军                    会计机构负责人：刘兴民
                 母公司现金流量表
                                            单位：元 币种：人民币
      项目         附注              2023年半年度       2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现
金                                    323,680.00       26,000.00
 收到的税费返还                                   0.00    4,034,741.19
 收到其他与经营活动有关的
现金                                   501,142.44   21,797,197.23
  经营活动现金流入小计                         824,822.44   25,857,938.42
 购买商品、接受劳务支付的现
金                                         0.00        45,578.00
 支付给职工及为职工支付的
现金                                11,600,905.48   10,737,481.86
 支付的各项税费                                 362.58        3,780.00
 支付其他与经营活动有关的
现金                                 7,465,989.35    3,311,111.16
  经营活动现金流出小计                      19,067,257.41   14,097,951.02
 经营活动产生的现金流量净
额                                -18,242,434.97   11,759,987.40
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                           125,000.00      184,856.11
 取得投资收益收到的现金                      10,000,000.00   25,200,000.00
 处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额                              0.00        73,829.50
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
现金                                25,000,000.00            0.00
  投资活动现金流入小计                      35,125,000.00   25,458,685.61
 购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金                           377,639.92       24,000.00
 投资支付的现金                           5,000,000.00   50,000,000.00
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的
现金                               105,000,000.00   27,525,600.00
  投资活动现金流出小计                     110,377,639.92   77,549,600.00
   投资活动产生的现金流
量净额                              -75,252,639.92   -52,090,914.39
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的
现金                                 1,183,293.30      869,892.48
  筹资活动现金流入小计                       1,183,293.30      869,892.48
 偿还债务支付的现金                           600,000.00            0.00
 分配股利、利润或偿付利息支                        67,195.00            0.00
付的现金
 支付其他与筹资活动有关的
现金                              3,542.96         2,679.76
  筹资活动现金流出小计                  670,737.96         2,679.76
   筹资活动产生的现金流
量净额                           512,555.34       867,212.72
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额            -92,982,519.55   -39,463,714.27
 加：期初现金及现金等价物余
额                         145,536,788.35   164,925,739.30
六、期末现金及现金等价物余额             52,554,268.80   125,462,025.03
公司负责人：母涛       主管会计工作负责人：苟军            会计机构负责人：刘兴民
                                                             合并所有者权益变动表
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                    归属于母公司所有者权益
                     其他权益                           其
项目                    工具                       减：   他   专                                                                  少数股东权         所有者权益合
       实收资本 (或                                 库    综   项                 一般风险准                      其                       益              计
                     优   永        资本公积                       盈余公积                      未分配利润                   小计
         股本)                 其                 存    合   储                   备                        他
                     先   续
                             他                 股    收   备
                     股   债
                                                    益
一、上
年期
末余   1,093,332,092               853,981,238                355,529,886   20,803,992   685,685,145         3,009,332,354   196,322,802   3,205,655,156
额              .00                       .66                        .30          .24           .50                   .70           .09             .79
加：会
计政
策变
更                                                                                                                                                0.00
   前
期差
错更
正                                                                                                                                                0.00
   同
一控
制下
企业
合并                                                                                                                                               0.00
   其
他                                                                                                                                                0.00
二、本
年期
初余   1,093,332,092               853,981,238                355,529,886   20,803,992   685,685,145   0.0   3,009,332,354   196,322,802   3,205,655,156
额              .00                       .66                        .30          .24           .50     0             .70           .09             .79
三、本
期增
减变
动金
额（减
少以
“－
”号                  13,430,638.                   1,150,061.3
填列）                          05   13,430,638.05             6   14,580,699.41
（一）
综合
收益                  13,430,638.                   1,150,061.3
总额                           05   13,430,638.05             6   14,580,699.41
（二）
所有
者投
入和
减少
资本
有者
投入
的普
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
他
（三）
利润
分配
取盈
余公
积
取一
般风
险准
备
所有
者（或
股东）
的分
配
他
（四）
所有
者权
益内
部结
转
本公
积转
增资
本（或
股本）
余公
积转
增资
本（或
股本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五）
专项
储备
期提
取
期使
用
（六）
其他
四、本
期期
末余  1,093,332,092                853,981,238                355,529,886   20,803,992    699,115,783        3,022,762,992   197,472,863   3,220,235,856
额             .00                        .66                        .30          .24            .55                  .75           .45             .20
                                                    归属于母公司所有者权益
                     其他权益                           其
项目                    工具                       减：   他   专                                                                  少数股东权         所有者权益合
      实收资本(或股                                  库    综   项                  一般风险准                       其                     益             计
                     优   永        资本公积                       盈余公积                        未分配利润                 小计
        本)                   其                 存    合   储                    备                         他
                     先   续
                             他                 股    收   备
                     股   债
                                                    益
一、上
年期
末余   1,093,332,092               839,284,321                353,098,468   19,120,306.    673,884,495       2,978,719,684   183,828,095   3,162,547,779
额              .00                       .49                        .90            25            .69                 .33           .58             .91
加：会
计政
策变
更                                                                                                                   0.00                         0.00
   前
期差
错更
正
   同
一控
制下
企业                               7,600,000.0                                             2,521,808.4                       3,348,200.1
合并                                         0                 480,825.40                            6       10,602,633.86             6   13,950,834.02
   其                                                                                                                0.00                          0.00
他
二、本
年期
初余    1,093,332,092   846,884,321   353,579,294   19,120,306.   676,406,304   2,989,322,318   187,176,295   3,176,498,613
额               .00           .49           .30            25           .15             .19           .74             .93
三、本
期增
减变
动金
额（减
少以
“－
”号                    28,576,573.                               -8,383,571.                   -2,855,809.
填列）                            47                                        58   20,193,001.89            60   17,337,192.29
（一）
综合
收益                                                              18,949,730.
总额                                                                       73   18,949,730.73   375,915.16    19,325,645.89
（二）
所有
者投
入和
减少                    28,576,573.                                                             1,568,275.2
资本                             47                                             28,576,573.47             4   30,144,848.71
有者
投入
的普                                                                                            30,000,000.
通股                                                                                                     00   30,000,000.00
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
他              47                               28,576,573.47           .76     144,848.71
（三）
利润                                -27,333,302   -27,333,302.3   -4,800,000.   -32,133,302.3
分配                                        .31               1            00               1
取盈
余公
积
取一
般风
险准
备
所有
者（或
股东）
的分                                -27,333,302   -27,333,302.3   -4,800,000.   -32,133,302.3
配                                         .31               1            00               1
他
（四）
所有
者权
益内
部结
转
本公
积转
增资
本（或
股本）
余公
积转
增资
本（或
股本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五）
专项
储备
期提
取
期使
用
（六）
其他
四、本
期期
末余    1,093,332,092           875,460,894            353,579,294    19,120,306.   668,022,732   3,009,515,320   184,320,486   3,193,835,806
额               .00                   .96                    .30             25           .57             .08           .14             .22
公司负责人：母涛                                    主管会计工作负责人：苟军                                                         会计机构负责人：刘兴民
                                                     母公司所有者权益变动表
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
        项目            实收资本                  其他权益工具                                      其他综合                          未分配利       所有者权
                                                                   资本公积     减：库存股               专项储备       盈余公积
                      (或股本)       优先股        永续债      其他                                 收益                            润         益合计
一、上年期末余额              1,093,332                                804,902,8                                   263,386,   412,488,   2,574,110
                        ,092.00                                    08.85                                     727.24     421.22     ,049.31
加：会计政策变更                                                                                                                              0.00
  前期差错更正                                                                                                                              0.00
  其他                                                                                                                                  0.00
二、本年期初余额              1,093,332                                804,902,8                                   263,386,   412,488,   2,574,110
                        ,092.00                                    08.85                                     727.24     421.22     ,049.31
三、本期增减变动金额（减                                                                                                          3,919,62   3,919,625
少以“－”号填列）                                                                                                                 5.17         .17
（一）综合收益总额                                                           3,919,62   3,919,625
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
（三）利润分配
配
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额        1,093,332        804,902,8               263,386,   416,408,   2,578,029
                  ,092.00            08.85                 727.24     046.39     ,674.48
     项目                                      2022 年半年度
                实收资本              其他权益工具                                  其他综合                     未分配利       所有者权
                                                  资本公积            减：库存股          专项储备   盈余公积
                (或股本)       优先股    永续债     其他                              收益                       润         益合计
一、上年期末余额        1,093,332                         819,658,4                             261,436,   422,266,   2,596,693
                  ,092.00                             65.64                               135.24     395.53     ,088.41
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额        1,093,332                         819,658,4                             261,436,   422,266,   2,596,693
                  ,092.00                             65.64                               135.24     395.53     ,088.41
三、本期增减变动金额（减                                                                                       -2,009,5   -2,009,58
少以“－”号填列）                                                  0.00                                       84.16        4.16
（一）综合收益总额                                                                                          25,323,7   25,323,71
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
（三）利润分配                                                                                            -27,333,   -27,333,3
配                                                                                                    302.30       02.30
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额        1,093,332               819,658,4   261,436,   420,256,   2,594,683
                  ,092.00                   65.64     135.24     811.37     ,504.25
公司负责人：母涛                    主管会计工作负责人：苟军               会计机构负责人：刘兴民
三、   公司基本情况
√适用 □不适用
    （1）公司历史沿革
    成都博瑞传播股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名四川电器股份有限公司，系 1988
年经成都市经济体制改革委员会以成体改(1988)字第 35 号文批准由四川电器厂改制并向社会企
事业单位和社会公众定向募集部分股份成立，1995 年 11 月 15 日，经中国证监会批准，本公司流
通股在上交所正式挂牌上市。1999 年 7 月 28 日,经国家财政部财管字(1999)178 号文批准，成都
博瑞投资控股集团有限公司(原名成都博瑞投资有限责任公司)正式受让原成都市国有资产管理局
持有的本公司股份中的 27.65％的股份，成为本公司的第一大股东。
    成都博瑞投资控股集团有限公司入主本公司后，实施了一系列资产重组，公司的主营业务已
逐步由原电器生产与销售业务转向广告、教育及信息传播相关的业务。
万元，法定代表人：母涛，公司营业执照统一社会信用代码 915101007203362901。
公司注册地址及总部地址为：成都市锦江工业园区三色路 38 号
    （2）公司的行业性质、经营范围、提供的主要产品和服务
    A、公司行业性质及经营范围 本公司所处行业为信息传播服务行业，经营范围包括：文化创
意产业的投资、开发、管理及咨询服务；互联网技术的开发、咨询、服务；广告设计、制作、代
理、发布；教育投资；投资管理。（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
    B、公司提供的产品和服务 本公司提供的产品和服务主要包括广告的发布与制作、教育、游
戏软件的开发与销售等。
    （3）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
    本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本财务报告业经公司十届董事会第二十六次会
议于 2023 年 8 月 28 日批准报出。
√适用 □不适用
  本公司将全部子公司均纳入合并财务报表范围，与上期相比，公司本期新增控股子公司 0 户，
减少控股子公司 0 户，本期合并报表范围及其变化详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
  本公司财务报表以持续经营为编制基础。以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，
按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则以及之后
修订及新增的会计准则（以下统称企业会计准则）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务
报表。本财务报表附注三所述会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。
√适用 □不适用
  公司自本报告期末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
  本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
□适用 √不适用
  本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
  （1）同一控制下的企业合并
  对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
  （2）非同一控制下的企业合并
  对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的
企业合并，合并成本区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
  购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
  购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
√适用 □不适用
   （1）合并范围的确定
  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥
有被投资单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并
财务报表范围：
  （2）合并的会计方法
  合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调
整对子公司的长期股权投资后进行编制。
  合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利
润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进
行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公
司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公
司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。
  如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进
行必要的调整。
□适用 √不适用
  现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
  本公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。
  资产负债表日,外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及
固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。按照上述折算产生的外币财务报
表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
√适用 □不适用
  金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
  （1）金融工具的确认和终止确认
  当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
  以常规方式购买或出售金融资产的，企业应当在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负
债，或者在交易终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应当向买方收取的应收款
项。
  金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：
  ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
  ②该金融资产已转移，且该金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给了转入方。
  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与原金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原
金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后
的条款确认一项新的金融负债。
  （2）金融资产分类和计量
  本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  金融资产的后续计量取决于其分类。
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率
法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其
累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
  本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，
直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
  上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了
能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
  （3）金融负债分类和计量
  本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债、以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。
  符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：A 该项指定能够消除或显著减少会计错配；B 根据正式书面文件载明的公司风险管
理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评
价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；C 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工
具。
  本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
续计量。
益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的 衍生工具)和初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
  （4）金融工具抵销
  同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
   （5）金融资产减值
  本公司对于以摊余成本计量的金融资产（不含应收票据、应收帐款）、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债 务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确
认损失准备。
   本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，当单项金融资产无法以合理成本评估
预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征在划分组合的基础上计算预期信用损；在评估
预期信用损失时，本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依
据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差
额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
   于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预
期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，
处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确
认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
   ①信用风险显著增加
   本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。
   本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
   预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利
变化。
   债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
   同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
   债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
   债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
   于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。
   已发生信用减值的金融资产
   当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
   发行方或债务人发生重大财务困难；
   债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
   债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；
   债务人很可能破产或进行其他财务重组；
   发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失
   以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
等）
              确定组合的依
项目                   计量预期信用损失的方法
              据
其应收款项-合并范围内
                     不计提
关联方组合
其他应收款项-支付的代
                     不计提
理保证金组合
              项目性质
                     参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
其他应收款项-其他            济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内
                     或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
   贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括各类小额贷款。
   对于发放贷款，除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著増加以及金
融工具是否已发生信用减值，本公司对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用
损失确认损失准备。预期信用损失结合当前状况并考虑前瞻性信息，以及考虑违约概率、违约损
失率及违约风险敞口等因素。
   公司贷款损失准备包括一般准备和贷款减值准备。
   一般准备用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，每年按信贷业务税后净利润的 10%提取，
累计计提的一般风险准备不低于全部贷款余额的 1.5%，当累计提取的一般准备达到初始信贷资产
的 10%时，原则上不再提取。
   公司季末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，预期
信用损失率对照表如下：
   风险分类             计提比例           备注
   正常类贷款            1%
   关注类贷款            3%
   次级类贷款            30%
   可疑类贷款            60%
   损失类贷款            100%
   风险分类标准如下：
   正常：借款人能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
   关注：尽管借款人目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资
产；借款人的现金偿还能力出现明显问题，但借款人的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本
金及收益。
   次级：借款人的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及
收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
   可疑：借款人无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
   损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能
收回极少部分。
   （6）金融资产转移
   本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
   本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别按下列情况
处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该
金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被
要求偿还的最高金额。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  对于应收商业承兑汇票，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或
利得计入当期损益。
  应收银行承兑汇票的承兑人为商业银行，因商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不
获支付的可能性较低，一般情况下不计提预期信用损失。
  本公司将应收商业承兑汇票按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依
据的信息，包括参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，以账龄组合作为信息
风险特征，并在此基础上估计应收款项预期信息损失。
  按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据
  公司按信用风险特征确定的组合及坏账准备计提方法如下：
  组合名称                   计提方法
  合并范围内关联方组合                     不计提
  合并范围外广告业务类应收款账龄组合              按账龄分析法计提
  合并范围外游戏业务类应收款账龄组合              按账龄分析法计提
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。
  本公司将应收账款及应收商业承兑汇票按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有
合理且有依据的信息，包括参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，以账龄组
合作为信息风险特征，并在此基础上估计应收款项预期信息损失。
  按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
  公司按信用风险特征确定的组合及坏账准备计提方法如下：
  组合名称                   计提方法
  合并范围内关联方组合             不计提
  合并范围外广告业务类应收款账龄组合      按账龄分析法计提
  合并范围外游戏业务类应收款账龄组合      按账龄分析法计提
  合并范围外其他业务类应收款账龄组合      按账龄分析法计提
□适用 √不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  对于除应收账款及应收票据以外其他的应收款项（包括其他应收款、长期应收款等）的减值
损失计量，比照本附注“五、10、金融工具（5）金融资产减值”所述的金融资产减值方法进行处
理。
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价
时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
    以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    （1）估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
  本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
  （2）公允价值层次
  本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
√适用 □不适用
  (1)存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、委托销售商品、委托加工物资等。
  (2)存货盘存制度：存货实行永续盘存制。
  (3)发出存货计价方法和摊销方法
  各种存货取得时按实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出按月采用加权
平均法结转。低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。
  (4)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
  期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差
额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且
难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较
低的存货，按存货类别计提。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
  合同资产的确认方法及标准合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，
且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交
付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权
利作为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  合同资产的预期信用损失的确定方法，与本附注“五、9、（1）应收账款及应收票据”规定
的坏账准备确认标准及计提方法一致。会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期
信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为
减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减
值利得，做相反的会计记录。
  本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核
销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,
按其差额借记“资产减值损失”。
√适用 □不适用
  （1）分类
  公司将主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非
流动资产或处置组收回其账面价值的，在同时满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
一年内完成。
  公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的
条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划
分为持有待售类别。
  (2)计量
  初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
  对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企
业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
  对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据
处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
  持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
  后续资产负债表日持有待售的非流动资产和处置组的公允价值减去出售费用后的净额增加的，
以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。已抵减的处置组的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确
认的资产减值损失不得转回。
   (3) 不再继续划分为持有待售类别及终止确认的会计处理
  非流动资产或处置组因不再满足划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持
有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回
金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，尚未确认的利得或损失计入当期损益。
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资以及对合营
企业的权益性投资。
  (1)确认及初始计量
  ①对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进
行核算。
  对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。一次
交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，
合并成本为每一单项交易成本之和。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉。对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。为企业合并
发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。
  ②其他方式取得的长期股权投资
  公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
  以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
  以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出
资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
  以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
   (2) 后续计量及损益确认方法
  本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以成本法核算。采用成本法核算时，长期
股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认。
  本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资以权益法核算，公司按照应享有或应分担的被
投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长
期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净损益进行调整后确认；对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持
股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值
损失的，不予以抵销。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
  本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记零为限，合同约定负有承担
额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未
确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
(1).   如果采用公允价值计量模式的
  选择公允价值计量的依据
  投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的
建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本
能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
  一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地
产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
  如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性
房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧
或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原
账面价值之间的差额计入当期损益。
  当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
(1).确认条件
√适用 □不适用
  (1)固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用
寿命超过一年的房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于
该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
  (2)固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，
在信用期间内计入当期损益。
  (3)固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除已提足折旧仍继续使用的固定资
产外。
  本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
   类别      折旧方法   折旧年限（年）       残值率   年折旧率（%）
房屋建筑物       直线法     10-40 年      3        9.7-2.43
专用设备        直线法      8-14 年      3      12.13-6.93
通用设备        直线法      8-14 年      3      12.13-6.93
运输设备        直线法      8-12 年      3      12.13-8.08
电子及其他设备     直线法      4-10 年      3       24.25-9.7
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  （1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
  （2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
√适用 □不适用
  确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入
当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间(3 个月)的购建或者生产活动才能
达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
  借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
  (1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
  (2)借款费用已经发生；
  (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列
规定确定：
  (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额确定。
  (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
  在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利
息金额。
  资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资
本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确
认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
   (1）使用权资产确认条件
   本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始
日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始
日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承
租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原赁资产所在场地或将
租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第
整。
   （2）使用权资产的折旧方法
   本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
   使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法比照本附注“五、30 长期资产减值”。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
  无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
  无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当
期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发
生时计入当期损益。
  (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
  (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
  (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
  (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
  (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采
用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合理估计经济使用年限的，
自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销
期限采用“直线法”，按照预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最
短者分期摊销。
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
  公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶
段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益。
  (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
  (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
  (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
  (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
  (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
√适用 □不适用
  资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回
金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实
难以对单项资产的可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。
  资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
为依据。
  (1)长期股权投资计提减值的依据
  期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额
低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值
准备。
  (2)固定资产、在建工程计提减值的依据
  期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置
等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提
取固定资产减值准备。
  期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其
账面价值的差额计提在建工程减值准备。
  (3)无形资产、商誉及其他资产减值的依据。
  期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收
回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来
未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
  商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：公司商誉主要系非同一控制企业合并形成的、在
合并报表时产生的合并商誉，年末公司进行商誉减值测试所确定的资产组范围主要以长期资产为
主，经测试存在减值的，计提商誉减值准备。
√适用 □不适用
  长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长
期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
  合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让
商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实
际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
  短期薪酬是指本公司预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付
的职工薪酬。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、工伤保险费和生
育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；短期带薪缺勤；短期利润分享
计划、非货币性福利以及其他短期薪酬等。
  本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利。分为两类：设定提存计划和设定受益计划。
主体缴存的提存金，确定为职工薪酬负债，计入当期损益或相关资产成本。
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回到损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿。
  本公司向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
  本公司向职工提供的其他长期职工福利，除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外，
按设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
  (1)该义务是本公司承担的现时义务；
  (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
  (3)该义务的金额能够可靠地计量。
  在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能
真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
√适用 □不适用
  本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量
股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加
资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权
益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
  在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股
本。
  本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
  收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。
  本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商
品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
  合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入。
  交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收
取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确
定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重
大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制
权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间 的差额，在合同期间内
采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的
融资成分。
  满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义
务：
  ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
  ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
  ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按
照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确
定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿
的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
  对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
  ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
  ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
  ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
  ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬；
  ⑤客户已接受该商品。
  具体原则
  公司一般根据与客户签订的广告发布合同，在广告内容见诸媒体并经客户确认，收款或取得
收款的权利时，公司按广告发布期确认销售收入。
  股权收购取得的子公司过渡期内户外媒体广告收入的确认：公司对通过股权收购取得的子公
司在过渡期内，依据股权转让协议应当由股权转让方在权益交割日后转入被收购子公司的户外媒
体运营产生的广告发布收入，因原相关合同未到期而无法实施转签的部分，公司在广告内容见诸
媒体并经客户确认，被收购子公司与应转入户外媒体的持有方已签订广告发布转签协议，收款或
取得收款的权利时，公司按广告发布期确认销售收入。
  对于公司联营客户的分成收入或自营渠道的充值收入，公司均以注册用户（游戏玩家）在公
司网络游戏中的虚拟充值货币消费实际发生时确认销售收入。
  公司根据与客户签定的借款合同或协议，在借款已经发放，公司收取利息或取得收取利息的
权利时，根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认发放贷
款利息收入。
  智慧教育软件产品销售，在完成产品交付并取得验收报告时确认收入；通过集成业务销售的
智慧教育软件产品按照在完成产品交付且取得该集成业务验收报告时确认收入。
  智慧教育系统集成业务的收入确认方式依据双方签署的验收报告，取得验收报告时确认收入。
  (3) 让渡资产使用权
  本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确
认。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
  公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果
合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
  公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
  （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
  （2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
  （3）该成本预期能够收回。
  公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销，计入当期损益。
  如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得
的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
  以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余
对价 减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当
期损 益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
  （1）政府补助类型
  政府补助是本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产与非货币性资产(不包括政府作为
公司所有者投入的资本)。政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助；与资产
相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括款
项用途属于补贴购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益
相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
  （2）政府补助的计量
  政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
  （3）政府补助会计处理方法
  与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认
为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，
将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益
相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关
成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减
相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
  与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
  已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按以下规定进行会计处理：（1）
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关
递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的直接计入当期损益。
√适用 □不适用
  本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
  当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
  资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延
所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和
递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自 2021 年 1 月 1 日起适用
   A、租赁的识别
   在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定
合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获
得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别
资产的使用。
   B、单独租赁的识别
   同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同
时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用
该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存 在高
度依赖或高度关联关系。
   C、本公司作为承租人的会计处理方法
   在租赁期开始日，本公司将租赁不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租
赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转
租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司
在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处
理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采
用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。 租
赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现
值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生
时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生
变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评
估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并
相应调整使用权资产的账面价值。
   D、本公司作为出租人的会计处理方法
   在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁
划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
   ①经营租赁
   本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用
予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经
营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
   ②融资租赁
   在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额
按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的
各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计
量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
  E 、租赁变更的会计处理
  ①租赁变更作为一项单独租赁
  租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
  该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
  增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
  ②租赁变更未作为一项单独租赁
  a. 本公司作为承租人
  在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额
进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁
内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借
款利率作为折现率。
  b、本公司作为出租人
  经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前
租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
  融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁
进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更
生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁
资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种         计税依据                 税率
增值税            销售货物、提供应税劳务金额          3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税        应纳增值税额                          5％，7％
企业所得税          应纳税所得额              2.5%、12.5%、15%，25％
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
        纳税主体名称                      所得税税率（%）
成都梦工厂网络信息有限公司                                           15
四川才子软件信息网络有限公司                                          15
√适用 □不适用
川省国家税务局公告 2011 年第 8 号《四川省国家税务总局关于软件产品增值税即征即退有关问题
的公告》规定，纳税人销售软件产品、可享受增值税即征即退政策。公司控股子公司四川生学教
育科技有限公司以及四川才子软件信息网络有限公司报告期内享受增值税即征即退政策。
务总局公告 2012 年第 12 号），公司全资子公司成都梦工厂网络信息有限公司（以下简称“成都
梦工厂”）2012 年 7 月经四川省成都市高新技术产业开发区国家税务局批准，确认成都梦工厂符
合《四川省国家税务局关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》(国税发
<2012>7 号)及相关政策的规定,同意执行西部大开发税收优惠政策，所得税税率按 15%确定。
策要求，自 2019 年起享受两免三减半企业所得税优惠政策。
二十八条第二款规定的国家需要重点扶持的高新技术企业，报告期内减按 15%的征收企业所得税。
以及财政部税务总局公告 2022 年第 13 号文《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万
元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司控股子公司成都博
瑞利保投资管理有限公司、成都红星智慧数字传媒股份有限公司享受该优惠政策。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
                                        单位：元 币种：人民币
     项目            期末余额                  期初余额
库存现金                        52,691.64            29,596.12
银行存款                   418,325,825.06       642,403,278.84
其他货币资金                   2,064,587.74         1,506,963.51
合计                     420,443,104.44       643,939,838.47
 其中：存放在境外的款
项总额
 存放财务公司存款
其他说明：
  注：期末银行存款中因起诉保全被冻结的使用权受到限制的金额为 16,304,307.99 元，其他
货币资金中使用权受到限制的金额为 1,318,423.84 元，系 2020 年公司完成对四川生学教育科技
有限公司 60%股权收购，根据收购协议临时存放于公司开立的共管账户的股权转让款。
  货币资金期末较期初减少 223,496,734.03 元，下降 34.71%，主要系小贷客户贷款及垫款净
增加额较上期增长及生学教育归还金融机构借款所致。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
      项目                  期末余额                           期初余额
银行承兑票据           -                                          1,000,000.00
商业承兑票据           -
      合计         -                               1,000,000.00
   应收票据期末较期初减少 1,000,000.00 元，下降 100.00%。主要系上期银行承兑汇票到期已
 承兑而本期无发生额所致。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
               期末余额                             期初余额
           账面余额     坏账准备                账面余额      坏账准备
   类别                  计提 账面                        计提   账面
               比例                            比例
           金额       金额 比例 价值            金额       金额 比例   价值
                (%)                          (%)
                       (%)                           (%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提                             1,000,000.00   100            1,000,000.00
坏账准备
其中：
银行承兑汇                             1,000,000.00   100            1,000,000.00
票
  合计        /            /        1,000,000.00   100        /   1,000,000.00
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
             账龄                             期末账面余额
小计                                                 435,280,567.81
减：坏账准备                                              62,485,925.12
             合计                                    372,794,642.69
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
              期末余额                             期初余额
    账面余额       坏账准备                    账面余额      坏账准备
类
                   计提    账面                         计提   账面
别         比例                               比例
    金额         金额  比例    价值            金额       金额  比例   价值
          (%)                              (%)
                   (%)                               (%)
按
单
项
计
提            5.56                                       6.39
         .15           3.15 00                      .15           3.15 00
坏
账
准
备
债
务
人
完
全
丧
失
清            2.50                                      2.87
         .31           1.31 00                     .31           1.31 00
偿
能
力
的
应
收
账
已
开
始
相
关
诉
讼 13,339,691      13,339,69 100.            13,339,691      13,339,69 100.
程        .84           1.84 00                     .84           1.84 00
序
的
应
收
账
款
按
组
合
计
提                           9.31                                      7.09
坏
账
准
备
                                                                               其中：
合
并
范
围
外 411,063,27 94.4 38,268,63      372,794,64 354,626,52 93.6 25,154,75      329,471,77
的       4.66    4      1.97            2.69       5.53    1      0.32            5.21
账
龄
组
合
合 435,280,56 100. 62,485,92 14.3 372,794,64 378,843,81 100. 49,372,04 13.0 329,471,77
计       7.81 00        5.12    6       2.69       8.68 00        3.47    3       5.21
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                             期末余额
       名称
                       账面余额             坏账准备   计提比例（%）                  计提理由
博瑞房地产开发有                                                              已起诉，预计无法
限公司                                                                   收回
成都市广林广告有                                                              无偿债能力，预计
限公司                                                                   无法收回
                                                                      无偿债能力，预计
信益陶瓷                      6,300.00          6,300.00         100.00
                                                                      无法收回
成都唐龙广告有限                                                              无偿债能力，预计
公司                                                                    无法收回
四川盛大广告有限                                                              已起诉，预计无法
责任公司                                                                  收回
成都缘印营销策划                                                              无偿债能力，预计
广告有限公司                                                                无法收回
成都金利房地产开                                                              无偿债能力，预计
发有限公司                                                                 无法收回
南充东方花园酒店                                                              无偿债能力，预计
有限公司                                                                  无法收回
成都赤驰文化传播                                                              无偿债能力，预计
有限公司                                                                  无法收回
大英县东方农业科                                                              已起诉，预计无法
技开发有限公司                                                               收回
四川臻尚光电科技                                                              无偿债能力，预计
有限公司                                                                  无法收回
欢乐水魔方股份有                                                              已起诉，预计无法
限公司                                                                   收回
四川省名牌广告有                                                              已起诉，预计无法
限责任公司                                                                 收回
成都蜀派文化传播                                                              已起诉，预计无法
有限公司                                                                  收回
成都金尊房地产开                                                              无偿债能力，预计
发有限公司                                                                 无法收回
四川省恒信置业有                                           已起诉，预计无法
限公司                                                收回
成都鑫火广告有限                                           无偿债能力，预计
公司                                                 无法收回
四川中扬视界广告                                           无偿债能力，预计
有限公司                                               无法收回
成都烽火长歌文化                                           无偿债能力，预计
传播有限公司                                             无法收回
成都新成国际经济                                           已起诉，预计无法
发展有限公司                                             收回
成都理想传媒发展                                           无偿债能力，预计
有限公司                                               无法收回
成都天来房地产开                                           已起诉，预计无法
发有限公司                                              收回
成都匠朝家具有限                                           已起诉，预计无法
公司                                                 收回
四川旌正商业管理                                           已起诉，预计无法
有限公司                                               收回
成都册盟高新科技                                           已起诉，预计无法
开发有限公司                                             收回
上海九都影视文化
                                                   无偿债能力，预计
有限公司成都分公    57,750.00        57,750.00    100.00
                                                   无法收回
司
四川晶诚舒适家暖                                           已起诉，预计无法
通工程有限公司                                            收回
成都帛书文化传播                                           无偿债能力，预计
有限公司                                               无法收回
四川瑞泽杭萧钢结
                                                   无偿债能力，预计
构建筑材料有限公    35,000.01        35,000.01    100.00
                                                   无法收回
司
成都大远精点广告                                           无偿债能力，预计
传媒有限公司                                             无法收回
成都宇豪商务酒店                                           已起诉，预计无法
有限公司                                               收回
成都世纪星如此广                                           无偿债能力，预计
告传媒有限公司                                            无法收回
金川生物科技有限                                           已起诉，预计无法
公司                                                 收回
成都博纳视界文化                                           无偿债能力，预计
传媒有限公司                                             无法收回
四川崇州中锦投资                                           无偿债能力，预计
有限公司                                               无法收回
四川崇州贝德投资                                           无偿债能力，预计
有限公司                                               无法收回
成都贝尔西广告传                                           已起诉，预计无法
媒有限责任公司                                            收回
成都百喜听文化传                                           已起诉，预计无法
媒有限公司                                              收回
                                                   已起诉，预计无法
成都思珩建筑公司   955,417.68       955,417.68    100.00
                                                   收回
自贡联合石油工程                                                        已起诉，预计无法
技术有限公司                                                          收回
自贡联合石油工程                                                        已起诉，预计无法
技术有限公司                                                          收回
成都金卓农业股份                                                        已起诉，预计无法
有限公司                                                            收回
成都娇子兴业实业                                                        已起诉，预计无法
有限公司                                                            收回
成都金卓农业股份                                                        已起诉，预计无法
有限公司（B-19-01）                                                   收回
成都魔方元科技有                                                        无偿债能力，预计
限公司                                                             无法收回
四川友乾文化传播                                                        已起诉，预计无法
有限公司                                                            收回
成都时创互娱科技                                                        无偿债能力，预计
有限公司                                                            无法收回
红安振鑫房地产开                                                        已起诉，预计无法
发有限责任公司                                                         收回
武汉市汉口精武食                                                        已起诉，预计无法
品工业园有限公司                                                        收回
武汉健康谷地产开                                                        已起诉，预计无法
发有限公司                                                           收回
武汉嘉乐业房地产                                                        已起诉，预计无法
开发有限公司                                                          收回
武汉阳光嘉业房地                                                        已起诉，预计无法
产开发有限公司                                                         收回
成都匡匡包装制品                                                         已起诉，预计无
有限公司                                                            法收回
    合计          24,217,293.15    24,217,293.15         100.00       /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：合并范围外的账龄组合
                                                           单位：元 币种：人民币
                                              期末余额
    名称
                    应收账款                      坏账准备            计提比例（%）
合计                  411,063,274.66             38,268,631.97         9.31
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                                    本期变动金额
  类别       期初余额                     收回或  转销或       其他变       期末余额
                          计提
                                     转回   核销        动
单项计提     24,217,293.15                                     24,217,293.15
组合计提     25,154,750.32                                     38,268,631.97
 合计   49,372,043.47 13,113,881.65                          62,485,925.12
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                                            占应收账款期末余额     坏账准备的期末余
单位名称                     期末余额
                                            合计数的比例（%）     额
江西小视科技有限公司                42,655,000.00            9.80      801,914.00
北京运筹致盛国际传媒广
告有限公司
四川虹信软件股份有限公
司
恒信东方文化股份有限公
司
广州龙谷信息科技有限公
司
合计                 170,926,138.98   39.26    12,010,800.60
其他说明
  期末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为 170,926,138.98 元，占应收账款期末余
额合计数的比例为 39.26%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 12,010,800.60 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
      项目                      期末余额                   期初余额
以公允价值计量且其其他变动计
入其他综合收益的应收账款
以公允价值计量且其其他变动计
                       -                                5,889,255.00
入其他综合收益的应收票据
合计                     -                                5,889,255.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
  应收款项融资期末较期初减少 5,889,255.00 元，下降 100.00%。主要系以长虹融单结算货款
期末到期终止确认所致。
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
                   期末余额                       期初余额
   账龄
             金额          比例(%)         金额          比例(%)
   合计      22,551,660.83     100.00  22,450,337.48     100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                     与本公司关
       单位名称                              金额      账龄     未结算原因
                       系
                                                        预付集成业务
天津宽厚智能科技有限公司          非关联方       2,914,000.00    1至3年
                                                        项目款
                                                        预付生命教育
上海淡竹体育科技有限公司          非关联方          507,345.22   2至3年
                                                        产品款
          合计                     3,421,345.22
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                             占预付款期末余额合计数的比
        单位名称                期末余额
                                                  例(%)
天津宽厚智能科技有限公司                  2,914,000.00              12.92
成都引擎文化传媒有限公司                  1,671,010.00               7.41
成都欣荣泰实业有限公司                   1,610,408.06                    7.14
成都华鑫凯美佳科技有限公司                 1,503,981.44                    6.67
四川中瀚讯科信息技术有限公司                1,299,000.00                    5.76
           合计                 8,998,399.50                   39.90
其他说明
√适用 □不适用
公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 8,998,399.50 元，占预付账款年末余
额合计数的比例为 39.90%。
项目列示
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
        项目                 期末余额                    期初余额
应收利息                          2,655,825.32           1,791,409.42
应收股利                                     -
其他应收款                        46,198,310.02            32,499,954.73
       合计                    48,854,135.34            34,291,364.15
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                         单位：元 币种：人民币
        项目              期末余额               期初余额
定期存款                        1,551,217.38        772,588.49
委托贷款                                   -
债券投资                                   -
发放贷款利息                      1,104,607.94      1,018,820.93
     合计                     2,655,825.32      1,791,409.42
  应收利息期末较期初增加 864,415.90 元，增长 48.25%。主要系漫游谷和博瑞眼界应收存款
利息增加所致。
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
                                            单位：元 币种：人民币
          账龄                              期末账面余额
小计                                               192,574,848.80
减：坏账准备                                           146,376,538.78
          合计                                      46,198,310.02
   其他应收款期末较期初增加 13,698,355.29 元，增长 42.15%，主要系生学教育与新增项目相
关的保证金增加所致。
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
     款项性质                  期末账面余额               期初账面余额
备用金                             3,440,593.78        1,023,376.54
保证金及押金                         31,421,084.24       31,173,971.98
应收股权转让款                                    -
往来款                           155,205,163.71         141,139,961.97
其他                              2,508,007.07           4,179,659.69
合计                            192,574,848.80         177,516,970.18
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
              第一阶段        第二阶段            第三阶段
                        整个存续期预期信        整个存续期预期信
  坏账准备       未来12个月预                                合计
                        用损失(未发生信        用损失(已发生信
              期信用损失
                          用减值)            用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段                                                                     -
--转入第三阶段                                                                     -
--转回第二阶段                                                                     -
--转回第一阶段                                                                     -
本期计提            760,472.19        -41,224.90      640,276.04      1,359,523.33
本期转回                                                                         -
本期转销                                                                         -
本期核销                                                                         -
其他变动                                                                         -
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                                       本期变动金额
  类别       期初余额                        收回或   转销或       其他变         期末余额
                              计提
                                        转回    核销         动
单项计提     132,560,822.21     640,679.24           -        -     133,201,501.45
组合计提      12,456,193.24     718,844.09           -        -      13,175,037.33
 合计      145,017,015.45   1,359,523.33     -     -        -     146,376,538.78
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                                               占其他应收款期
                                                         坏账准备
 单位名称      款项的性质          期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                         期末余额
                                                 比例(%)
成都博瑞梦工
厂 网 络 信 息 有 往来款   77,517,763.43        4 年以上            40.25    77,517,763.43
限公司
            应收预付分
韩国 ANNA 公司        17,723,660.45        5 年以上             9.20    17,723,660.45
            成款
上海贝胄广告 应 收 预 付 分
中心          成款
马尔康嘉绒投
资 集 团 有 限 责 保证金    12,860,118.00 1 年以内                          6.68     643,005.90
任公司
北京巴士传媒
            媒体保证金  10,000,000.00 1 年至 3 年                       5.19
股份有限公司
合计                132,101,541.88                               68.59 102,344,160.67
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                    期末余额                                   期初余额
                   存货跌价准                                  存货跌价准
项目                 备/合同履约                                 备/合同履约
       账面余额                      账面价值             账面余额            账面价值
                   成本减值准                                  成本减值准
                      备                                      备
原材
               -            -             -                                        -
料
在产
               -            -             -                                        -
品
库存
商品
周转
               -            -             -                                        -
材料
消耗
性生
               -            -             -                                        -
物资
产
合同
履约    550,118.25            -    550,118.25                                        -
成本
低值
易耗     39,337.29            -     39,337.29      5,597.29            -      5,597.29
品
发出
商品
工程
成本
合计 34,740,824.72 3,180,354.57 31,560,470.15 28,780,409.52 3,180,354.57 25,600,054.95
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                              本期增加金额                    本期减少金额
  项目         期初余额                                     转回或转          期末余额
                            计提          其他                   其他
                                                       销
原材料                   -           -               -       -     -            -
在产品                   -           -               -       -     -            -
库存商品       3,180,354.57           -               -       -     - 3,180,354.57
周转材料                  -           -               -       -     -            -
消耗性生
                      -           -               -        -          -             -
物资产
合同履约
                      -           -               -        -          -             -
成本
低值易耗
                      -           -               -        -          -             -
品
发出商品                  -           -               -        -          -              -
工程成本                  -           -               -        -          -              -
  合计       3,180,354.57           -               -        -          -   3,180,354.57
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                 期初余额
  项目
            账面余额          减值准备        账面价值            账面余额     减值准备  账面价值
未到期质
保金
合计        10,595,218.93 638,634.78 9,956,584.15 10,689,068.71 200,683.53 10,488,385.18
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
    项目          本期计提          本期转回              本期转销/核销    原因
单项计提
组合计提            437,951.25
合计              437,951.25                  -               -
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
       项目                 期末余额                              期初余额
预缴企业所得税                       2,485,590.25                    2,707,902.73
待抵扣进项税                        3,133,462.39                    1,392,780.97
其他预缴税费                              984.02                        2,440.86
合计                            5,620,036.66                    4,103,124.56
其他说明：
  其他流动资产期末较期初增加 1,516,912.10 元，增长 36.97%，主要系期末待抵扣进项税增
加所致。
（1）明细情况
                                                         单位：元 币种：人民币
项目                            年末数                            年初数
保证贷款                                    182,908,417.95           85,254,252.97
信用贷款                                     2,824,980.81            3,546,398.05
质押贷款                                     21,024,380.48           22,286,990.92
抵押贷款                                    418,317,672.04          441,398,134.42
保证、抵押贷款                                             -                       -
合计                                      625,075,451.28          552,485,776.36
贷款减值准备                                  114,799,985.16          114,008,055.85
账面价值                                    510,275,466.12          438,477,720.51
（2）按坏账计提方法分类披露
                                                单位：元                            币种：人民币
                                  期末数（按照新金融工具准则计提）
     类别                  账面余额                               坏账准备
                                  比例                              计提比例           账面价值
                      金额                               金额
                                  (%)                            (%)
按单项计提减
                              -         -                    -           -                -
值准备
按组合计提减
值准备
其中：正常类贷
款
关注类贷款            96,679,551.00    15.47       2,900,386.53            3.00     93,779,164.47
次级类贷款           141,034,313.15    22.56      42,310,293.95           30.00     98,724,019.20
可疑类贷款            61,112,956.12      9.78     36,667,773.67           60.00     24,445,182.45
损失类贷款            29,958,631.01      4.79     29,958,631.01          100.00                -
合计              625,075,451.28    100.00    114,799,985.16           18.37    510,275,466.12
（3）贷款减值准备计提情况
                                                                    单位：元 币种：人民币
                第一阶段            第二阶段                     第三阶段
 坏账准备                         整个存续期预期信                 整个存续期预期信用                  合计
               未来 12 个月
                              用损失(未发生信用                损失(已发生信用减
               预期信用损失
                                 减值)                       值)
日余额
日余额在本                    -                         -                     -                -
期
-- 转 入 第 二
                         -                         -                     -                -
阶段
-- 转 入 第 三
                         -                         -                     -                -
阶段
-- 转 回 第 二
                         -                         -                     -                -
阶段
-- 转 回 第 一
                         -                         -                     -                -
阶段
本期计提           2,023,000.00         712,056.27                   976,102.94     3,711,159.21
本期转回           1,255,400.00         779,520.58                   884,309.32     2,919,229.90
本期转销                      -                  -                            -                -
本期核销                      -                  -                            -                -
其他变动                      -                  -                            -                -
（4）本期贷款减值准备的变动情况
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                     本期变动金额
 类别     期初余额                               转销或                  其他变     期末余额
                         计提         收回或转回
                                           核销                    动
单项计
                  -             -               -           -     -               -
提
组合计   114,008,055.8   3,711,159.2   2,919,229.9                       114,799,985.1
                                                           -      -
提                 5             1             0                                   6
 合计                                                        -      -
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的
                                                                单位：元    币种：人民币
           单位名称                        转回或收回金额                        转回原因
刘启贵                                              453,501.01           收回贷款
成都安吉顺贸易有限公司                                      378,783.13           收回贷款
四川草蜢骑士体育文化传播有限公司                                 179,000.00           收回贷款
四川欣康绿食品有限公司                                         49,900.00         收回贷款
姜颖                                                  48,000.00         收回贷款
             合计                                1,109,184.14
（5）本期实际核销的发放贷款及垫款情况
  本期无实际核销的发放贷款及垫款情况。
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                       期末余额                              期初余额       折
                                                                    现
  项目                                                                率
            账面余额       坏账准备       账面价值           账面余额    坏账准备 账面价值
                                                                    区
                                                                    间
融资租赁
款
其中：未实
现融资收
益
分期收款
销售商品
其中：未实
现融资
分期收款
提供劳务
  合计  5,705,335.22 112,520.66 5,592,814.56 5,705,335.22 112,520.66 5,592,814.56 /
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                   第一阶段           第二阶段              第三阶段
                                整个存续期预期信          整个存续期预期信
    坏账准备         未来 12 个月预                                    合计
                                用损失(未发生信          用损失(已发生信
                  期信用损失
                                  用减值)              用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
额
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                                  本期增减变动
                         权益                    宣告
                                                                       减值
被投                       法下       其他           发放
     期初                                  其他         计提         期末      准备
资单          追加      减少   确认       综合           现金
     余额                                  权益         减值    其他   余额      期末
位           投资      投资   的投       收益           股利
                                         变动         准备                 余额
                         资损       调整           或利
                         益                     润
一、合营企业
成都
天星
数字
    ,373.                ,212.                                 ,586.
科技
有限
公司
小计  1,692                1,256                                 2,948
    ,373.                ,212.                                 ,586.
二、联营企业
四川
省成
文交          3,000        -386,                                 2,930
文化          ,000.        219.7                                 ,314.
科技             00            4                                    64
有限
公司
成都
每经  63,71                1,721                                 65,43
传媒  2,484                ,113.                                 3,597
有限    .94                   01                                   .95
公司
成都
全搜  4,080                -1,41                                 2,661
索科  ,032.                8,981                                 ,050.
技有     39                  .94                                    45
限责
任公
司
四川
岁月
文化
      ,493.   439.1                 ,054.
艺术
有限
公司
成都
博瑞
银杏
旅游
      ,520.   105.9                 ,414.
文化
发展
有限
公司
成都
联创
博瑞
股权
投基            -14,5                 30,89
金管            47.04                 5,022
        .83
理中                                    .79
心(有
限合
伙)
成都
小企
业融
资担
保有
限责
任公
司
成都
天府
文创    2,171   -264,                 1,907
金融    ,632.   458.8                 ,173.
科技       11       4                    27
有限
公司
成都
天府    7,658   -244,                 7,413
影业    ,292.   856.8                 ,435.
有限       42       3                    59
公司
红星
视频            202,4
      ,887.                         ,291.
（成            04.09
都）文
化传
媒有
限公
司
成都
文趣
星球
             ,000.       947.1                                 ,052.
科技
有限
公司
北京
神龙
游科
                                                                       ,871.
技有
限公
司
四川
新成
至善
科技
有限
公司
小计   451,4   9,000       2,326                                 462,7   2,723
合计                   -              -          -   -   -   -
其他说明
展有限公司进入自主清算程序，截止报告日，相关清算事宜尚在进行中。
集团向其增资 400 万元，本公司同意并且确认放弃对新增注册资本认缴出资的优先权，本次增资
完成后，成都全搜索科技有限责任公司注册资本为 6,892 万元，本公司持股比例从本次增资前的
投资确定为对联营企业的投资，按权益法进行核算。
年 8 月 25 日召开的九届董事会第十七次会议以及于 2016 年 9 月 13 日召开的 2016 年第二次临时
股东大会审议通过的《关于收购成都小企业融资担保有限责任公司部分股权》的议案，公司以自
有资金出资 1.68 亿元受让国际金融公司所持有的小保公司 20%的股权，收购完成后公司委派董事
司增资扩股 5 亿元，本公司九届董事会第四十九次会议确认放弃对小保公司新增注册资本认缴出
资的优先权，本次增资完成后小保公司注册资本为 20 亿元人民币，本公司持股比例从本次增资前
的 20%下降至 15.4254%，本次增资完成后公司仍委派董事 1 名，仍具有重大影响，故确定为对联
营企业的投资，按权益法进行核算。2020 年度小保公司股东会决议再次协议增资扩股 10 亿元，
分两批进行，经本公司十届董事会第五次会议决议，公司再次放弃本次增资的优先认缴权。首批
增资 5 亿元已于 2021 年 6 月完成，小保公司注册资本变更为 25 亿元人民币，本公司持股比例从
本次增资前的 15.4254%下降至 12.6616%，本次增资完成后公司仍委派董事 1 名，仍具有重大影
响，故公司对小保公司的投资确定为对联营企业的投资，按权益法进行核算。
投资的议案。公司与成都传媒集团、成都每经传媒有限公司将签订《股东出资协议书》， 三方自
愿出资设立成都天府影业有限公司（以下简称“天府影业公司”）。天府影业公司注册资本为 5000
万元，其中成都传媒集团出资 3000 万元，持股 60%;成都每经传媒有限公司公司出资 1000 万元，
持股 20%;公司出资 1000 万元，持股 20%，根据公司 2022 年 7 月与成都每经传媒有限公司签订的
《成都天府影业有限公司股东出资协议书》之补充协议，成都每经传媒有限公司将其持有天府影
业公司 1000 万元（认缴 1000 万元，实缴 0 万元），占天府影业公司注册资本 20%的股权及所有
相关附属权益转让给公司，本次股权转让完成后，成都传媒集团出资 3000 万元，持股 60%;公司
出资 2000 万元，持股 40%;截止 2023 年 6 月 30 日，天府影业公司工商注册已完成，成都传媒集
团已实缴资本金 2400 万元，公司已实缴资本 800 万元。
社拟共同出资 1,000 万元，注册成立红星视频（成都）文化传媒有限公司。其中，本公司出资
市成华市场监督管理局批准设立。截至 2023 年 6 月 30 日，各股东已按各自认缴出资总额 100%履
行出资业务。
司成立合资公司运营天府新区“共享中心“的可研报告》。成都天府新区教育投资有限公司与成
都红星智慧数字传媒股份有限公司签订《成都天星数字科技有限公司投资合作协议》， 双方自愿
出资设立成都天星数字科技有限公司。成都天星数字科技有限公司注册资本为 1000 万元，其中成
都天府新区教育投资有限公司认缴出资 500 万元，持股 50%；成都红星智慧数字传媒股份有限公
司认缴出资 500 万元，持股 50%，截至 2023 年 6 月 30 日，成都红星智慧数字传媒股份有限公司
与成都天府新区教育投资有限公司实际各出资 150 万元。
文化科技有限公司设立方案的议案》。大美数文化艺术发展有限公司与成都文化产权交易所有限
公司将签订《四川省成文交文化科技有限公司项目出资协议》， 双方自愿出资设立四川省成文交
文化科技有限公司。四川成文交公司注册资本为 1000 万元，其中大美数文化艺术发展有限公司认
缴出资 510 万元，持股 51%；成都文交所认缴出资 490 万元，持股 49%，截至 2023 年 6 月 30 日，
成都文交所实际出资 449 万元。
挥各方产业经验、行业资源和数字内容优势以及前沿产品技术研发和运营经验，公司及控股子公
司成都文化产权交易所有限公司（以下简称“成都文交所”）拟与开普云信息科技股份有限公司
等六家企业共同合资设立目标公司，经营数字书坊项目。目标公司注册资本 5000 万元人民币，公
司拟出资 1250 万元人民币，持股 25%；成都文交所拟出资 250 万元人民币，持股 5%，目标公司成
都文趣星球科技有限公司已于 2023 年 2 月 17 日已经武侯区市场监督管理局批准设立，截止 2023
年 6 月 30 日，公司已出资 500 万元，成都文交所已出资 100 万元。
公司在宜宾三江新区成立了四川新成至善科技有限公司，该合资公司注册资本 200 万元，其中瀚
森众源占比 67%，生学教育占比 33%。项目推进至今，由于瀚森众源并未按照《合资协议》实际与
当地主管部门、相关公司形成业务联系，现经合作双方友好协商，生学教育不再实缴出资，正在
发起注销程序。
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
       项目                       期末余额                   期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：权益工具投资                          170,669,761.10        170,794,761.10
合计                                 170,669,761.10        170,794,761.10
权益工具投资情况如下：
                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目               期末数                   期初数
 贵州万东实业股份有限公司                     1,000,000.00           1,000,000.00
 成都兴业股份有限公司                         101,000.00             101,000.00
 贵州天和磷业股份有限公司
 无锡电工厂招待所
 广州米娅信息科技有限公司                    20,000,000.00  20,000,000.00
 上海利保华辰投资中心（有限合伙）                 8,062,643.89   8,187,643.89
 上海哔哩哔哩电竞信息科技有限公司                50,000,000.00  50,000,000.00
 上海洛合体育发展有限公司                    31,316,117.21  31,316,117.21
 深圳橙色之星文化科技有限公司                   2,000,000.00   2,000,000.00
 成都斯普奥汀科技有限公司                     2,000,000.00   2,000,000.00
 北京无限自在文化传媒股份有限公司                 6,190,000.00   6,190,000.00
 杭州干杯创业投资合伙企业（有限合伙）              50,000,000.00  50,000,000.00
                 合计             170,669,761.10 170,794,761.10
其他说明：
失。
米娅”）的投资系本公司全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司（以下简称“漫游谷”）与北
京爱奇艺科技有限公司、北京众创永联投资管理中心（有限合伙）、钟爱文、沙烨以现金方式共
同出资人民币 10,000 万元，共同认购广州米娅增资扩股后总股本的 50%股权，其中漫游谷投资
咨询有限公司作为普通合伙人发起设立的基金，基金认缴出资总额为人民币肆亿元。2016 年 10
月 12 日，根据公司与上海荣正利保投资管理有限公司和上海荣正投资咨询有限公司等签订的《上
海利保华辰投资中心（有限合伙）有限合伙合同》以及《有限合伙合同之补充协议》，公司作为
基金有限合伙人以自有资金认缴出资 1,000 万元，占合伙企业初始认缴出资总额的 2.5%；本期收
到上海利保华辰投资中心（有限合伙）退回的投资本金后，截至报告期末，公司实缴出资 818.76
万元。
上海哔哩哔哩电竞信息科技有限公司的首轮市场融资，投资完成后公司持有哔哩哔哩电竞 6.02%
股份。
年度第一次投资决策委员会议，会议决定出资 1999.97 万元取得上海洛合体育发展有限公司
次投资决策委员会决议，决议决定出资 200 万元人民币认购深圳橙色之星文化科技有限公司
次投资决策委员会决议，决议决定出资 200 万元人民币认购成都斯普奥汀科技有限公司 4.7399%
的股权。
次投资决策委员会决议，决议决定以 6.19 元每股的价格、大宗交易的方式投资北京无限自在文化
传媒股份有限公司。
作为普通合伙人发起设立的基金，基金认缴出资总额为人民币 6.61 亿元人民币。2022 年 1 月 5
日，根据公司与杭州干杯企业管理咨询合伙企业(有限合伙)签订的《杭州干杯创业投资合伙企业
（有限合伙)合伙协议》以及《补充协议》，公司作为基金有限合伙人以自有资金认缴出资 5,000
万元，占合伙企业初始认缴出资总额的 6.67%；截至期末，公司实缴出资 5,000 万元。根据《有
限合伙》，设置投资决策委员会，负责根据管理人的投资管理建议，就合伙企业投资、投资退出
等重大事宜作出决策，投资决策委员会由 4 名委员组成，均由普通合伙人委派，投资决策委员会
以 3 名以上委员多数同意形成最终有效决议，本公司可委派 1 名人员列席投资决策委员会会议，
无项目的决策权。
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
                                           单位：元 币种：人民币
     项目          房屋、建筑物          土地使用权   在建工程       合计
一、期初余额          565,291,955.46                 565,291,955.46
二、本期变动
  加：外购
    存货\固定资产\在
建工程转入
    企业合并增加
  减：处置
    其他转出
  公允价值变动
三、期末余额          565,291,955.46                    565,291,955.46
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
面积为 56,876.14 平方米（根据 2012 年核定房屋产权证面积调整后的出租面积）的楼面按照“整
体持有、出租经营”的原则对外出租，按持有目的确认为投资性房地产，并采用公允价值模式进
行后续计量。
楼盘的开发建设主要以中、高档写字楼与住宅为主，同时成都市的房地产交易市场活跃，能够取
得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息对项目的公允价值做出科学合理的估计，从而对
投资性房地产的公允价值进行估计。
德梁行土地房地产评估有限公司成都分公司出具了“2303/CD0003-02”资产评估报告书，据此，
公司按照 9,939.00 元/平方米最终确定出租楼面在 2022 年 12 月 31 日的公允价值，期末与期初
时间间隔较短，公司投资性房地产所在的市场价格未发生明显变化，故期末投资性房地产公允价
值与期初相同。
项目列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                    期初余额
固定资产                                   181,775,224.91          188,437,741.62
固定资产清理
            合计                           181,775,224.91            188,437,741.62
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                                                交通运输设
项目 房屋及建筑物            专用设备        通用设备                     其他设备          合计
                                                  备
一、账面原值：
. 期 387,916,595.0 30,887,879.8 4,272,402.6 5,226,672.3 11,364,186.7 439,667,736.6
初 余               5          9           0           9            4             7
额
. 本
期 增       28,646.44  -3,000.00 437,258.53            -   186,793.25    649,698.22
加 金
额
      （
置
      （
建 工               -          -           -           -            -             -
程 转
入
      （
业 合               -          -           -           -            -             -
并 增
加
. 本
期 减
少 金
额
     （
置 或
报废
     （
他
. 期 372,771,250.1    30,392,913.9 4,709,661.1 5,226,672.3 10,239,445.0 423,339,942.6
末 余              0              1           3           9            9             2
额
二、累计折旧
. 期 207,472,755.4    21,483,576.4 3,196,672.3 4,271,170.8              246,036,814.6
初 余              0              4           6           5                          8
额
. 本
期 增 4,382,633.05     2,012,573.18   320,111.80     122,533.86   195,518.25   7,033,370.14
加 金
额
     （
提
     （
                 -             -             -             -            -              -
他 增
加
. 本
期 减 14,949,251.69     477,207.00             -             - 1,272,188.79 16,698,647.48
少 金
额
     （
置 或
报废
     （
他
. 期 196,906,136.7    23,018,942.6 3,516,784.1 4,393,704.7              236,371,537.3
末 余              6              2           6           1                          4
额
三、减值准备
. 期
初 余
额
. 本
期 增              -            -           -             -            -               -
加 金
额
       （
提
       （
                 -            -           -             -            -               -
他 增
加
. 本
期 减              -            -           -             -            -               -
少 金
额
       （
                 -            -           -             -            -               -
置 或
报废
       （
他
. 期
末 余
额
四、账面价值
. 期
末 账                7,373,971.29                 832,967.68 1,703,476.00
面 价
值
. 期
初 账                9,404,303.45                 955,501.54 1,751,547.11
面 价
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
         项目                        期末余额                  期初余额
在建工程                                  180,000.00            180,000.00
工程物资                                           -
         合计                           180,000.00                 180,000.00
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                           期末余额                            期初余额
    项目
               账面余额        减值准备      账面价值       账面余额       减值准备  账面价值
装修及景观工程       180,000.00            180,000.00 180,000.00       180,000.00
  合计          180,000.00    -       180,000.00 180,000.00    -  180,000.00
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                   房屋及建筑物                    合计
一、账面原值
    （1）租入                                398,800.06         398,800.06
    （2）租赁负债调整                                     -                  -
二、累计折旧
    (1)计提                              1,215,354.46       1,215,354.46
    (1)处置                                         -                  -
三、减值准备
    (1)计提                                        -                  -
    (1)处置                                        -                  -
四、账面价值
其他说明：
无
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                      信息应用系          3D 游戏引擎
项目   土地使用权       软件                               著作权        合计
                        统              软件等
一、账面原值
初余
额
.本
期增              -           -     73,962.26               -               -      73,962.26
加金
额
     (
置
     (
                -           -             -               -               -             -
部研
发
     (
业合              -           -             -               -               -             -
并增
加
期减              -           -             -               -               -             -
少金
额
      (
置
末余
额
二、累计摊销
.期
初余                               441,511.13
额
.本
期增    238,456.56                                          -
加金
额
     （
提
.本             -            -             -               -               -             -
期减
少金
额
(1)              -           -             -               -              -              -
处置
.期
末余                                615,369.65
额
三、减值准备
.期
                 -           -             -               -              -              -
初余
额
.本
期增               -           -             -               -              -              -
加金
额
      （
提
.本
期减               -           -             -               -              -              -
少金
额
      (
置
.期
                 -           -             -               -              -              -
末余
额
四、账面价值
末账    13,992,493.    2,011,049.   1,160,196.               -    21,473,331.8   38,637,071.0
面价             37            43           35                               9              4
值
初账    14,230,949.    2,516,447.   1,260,092.               -    27,005,023.2   45,012,512.8
面价             93            06           61                               9              9
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
  无形资产中四川博瑞教育有限公司所属土地面积 98,540.60 平方米，原值 1,780.52 万元，系
取得郫县国土局办理的用途为教育，使用权性质为划拨的国有土地使用权。
□适用 √不适用
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                         单位：元 币种：人民币
                        本期增加           本期减少
被投资单位名称或
              期初余额   企业合并                       期末余额
形成商誉的事项                     其他       处置    其他
                     形成的
四川博瑞教育有限      16,022,99                       16,022,9
公司（注 1）            4.64                          94.64
成都梦工厂网络信      363,998,4                       363,998,
息有限公司(注 2)        94.43                         494.43
北京漫游谷信息技      761,435,4                       761,435,
术有限公司（注 3）        34.18                         434.18
四川生学教育科技      181,562,3                       181,562,
有限公司（注 4）         94.20                         394.20
   合计                   -    -     -        -
                ,317.45                       9,317.45
  注 1：2003 年本公司及下属子公司成都英康贸易有限责任公司共同出资 4500 万元收购四川博
瑞教育有限公司(原四川新南洋教育有限公司)，初始投资成本大于享有的被购买方净资产份额的
部份，本公司自 2003 年 11 月起分 10 年进行平均摊销，根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企
业会计准则》的规定，将截至 2006 年末的股权投资借方摊销余额作为首次执行日的认定成本，在
合并报表时形成商誉。
  注 2：对梦工厂的商誉 36,399.85 万元系公司受让梦工厂 100%的股权形成的商誉。
  注 3：对漫游谷的商誉 76,143.54 万元系公司持有漫游谷 88.8889%股权形成的商誉。（2022
年 1 月 24 日漫游谷完成增资扩股引入战略投资方，公司放弃优先认购权后持股比例从 100%变动
至 88.8889%，公司仍然为漫游谷的控股股东。
  注 4：对生学教育的商誉 18,156.24 万元，系根据公司与陈长志、天津生学企业管理合伙企
业（有限合伙）（以下简称“天津生学”）于 2020 年 10 月签订的《股权收购协议》，公司受让
陈长志以及天津生学合计持有的四川生学教育科技有限公司（以下简称“生学教育”）60%股权，
对应的股权收购价款为人民币 21,000 万元。公司在确定购买日生学教育各项可辨认资产、负债的
公允价值后，按收购 60%股权部分对应的应付股权转让款暂估合并成本，对暂估合并成本大于购
买日享有的生学教育净资产公允价值的部分在合并报表时确认为商誉。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
被投资单位名称                          本期增加          本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                      期末余额
                             计提         其他    处置  其他
    项
四川博瑞教育有
限公司
成都梦工厂网络
信息有限公司
北京漫游谷信息
技术有限公司
四川生学教育科
技有限公司
合计          902,284,556.54   -            -   -    -   902,284,556.54
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
   公司商誉主要系非同一控制下企业合并形成的、在合并报表时产生的合并商誉，公司期末商
誉包括收购从事网络游戏研发与运营的成都梦工厂网络信息有限公司（以下简称梦工厂）100%股
权和北京漫游谷信息技术有限公司（以下简称漫游谷）88.8889%股权形成的商誉(2022 年 1 月 24
日漫游谷完成增资扩股引入战略投资方，公司放弃优先认购权后持股比例从 100%变动至 88.8889%，
公司仍然为漫游谷的控股股东) 、收购从事教育业务的四川博瑞教育有限公司（以下简称教育公
司）100%股权形成的商誉以及收购从事智慧教育业务的四川生学教育科技有限公司（以下简称生
学教育）60%股权形成的商誉。
  其中，因收购从事智慧教育业务的生学教育 60%股权形成的商誉是公司根据其在生学教育所
拥有的权益而确认的商誉、因子公司增资扩股后本期末公司持股漫游谷 88.8889%股权对应的商誉
是公司根据其在漫游谷所拥有的权益而确认的商誉，漫游谷和生学教育中归属于少数股东权益的
商誉并没有在合并财务报表中予以确认。因此，在对与商誉相关的资产组进行减值测试时，由于
其可收回金额的预计包括了归属于少数股东权益的商誉价值部分，为了使减值测试建立在一致的
基础上，漫游谷和生学教育应当调整资产组的账面价值，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，
并根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生
了减值。
  由于期末与期初时间间隔较短，公司各项商誉对应的资产组或资产组合的可收回价值未发生
明显变化，故期末商誉的减值迹象判断以期初的测试结论为依据。商誉减值测试的详细情况参见
公司 2022 年报相关披露。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
     期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    A、商誉减值迹象
    公司收购梦工厂 100%股权、持股漫游谷 88.8889%股权对应的商誉期末账面价值分别为
分游戏项目和新游戏上线未达预期等内部因素影响，公司收购梦工厂和漫游谷股权形成的商誉出
现了明显的减值迹象，公司根据 2018 年度商誉减值测试结果，于 2018 年度分别计提了梦工厂和
漫游谷商誉减值 26,541.98 万元和 58,670.47 万元，截止 2022 年 12 月 31 日，累计计提梦工厂和
漫游谷商誉减值准备 31,557.98 万元和 58,670.47 万元。
工厂、漫游谷，以公司现有的网络游戏业务为基础，以IP为核心谋求纵向与横向的拓展，同时在
游戏研发与运营、影视与动漫、电子竞技等方面积极探索；同时与 2021 年度相比，游戏业务的行
业状况、行业政策等外部因素均未出现重大不利变化；因此，公司分析收购梦工厂、漫游谷股权
形成的商誉于本期未出现进一步的减值迹象。
    B、商誉减值测试过程
    为客观反映商誉的期末价值，合理计提商誉减值准备，公司本期委托具有证券从业资格的评
估机构北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）分别对收购漫游谷、梦工厂股权形成的商
誉涉及的资产组进行了以财务报告为目的商誉减值测试评估，评估基准日为 2022 年 12 月 31 日，
北京北方亚事资产评估事务所分别出具了《成都博瑞传播股份有限公司拟对合并北京漫游谷信息
技术有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的资产组可收回金额资产评估报告》(北方亚事评报字
[2023]第 01-175 号)和《成都博瑞传播股份有限公司拟对合并成都梦工厂网络信息有限公司形成
的商誉进行减值测试涉及的资产组可收回金额资产评估报告》(北方亚事评报字[2023]第 01-214
号)；商誉减值测试过程说明如下：
    a、评估方法
    本次首先采用未来现金流量折现法（收益法）估算评估对象预计未来现金流量的现值，当测
算结果表明评估对象没有减值，则停止测试。如果测算结果表明评估对象存在减值，则根据评估
对象的特点、资料收集的情况，考虑各种评估方法的适用性，采用恰当的评估方法估算评估对象
的公允价值，进行估算评估对象在处置方式下的可收回金额。
    未来现金流量折现法（收益法）
    现金流量折现法是将预期现金净流量进行折现以确定评估对象价值的具体方法。与《企业会
计准则第 8 号—资产减值》规定的“资产预计未来现金流量的现值”内含一致。
    在具体操作过程中，一般选用两段式折现模型。即将评估对象的预计未来现金流量分为明确
预测期和永续年期两个阶段进行预测，首先对明确预测期（评估基准日后至 2027 年末）各年的预
计现金净流量进行预测；在明确预测期最后一年的预计现金净流量水平的基础上预测永续年期预
计现金净流量。最后将预测的预计未来现金流量进行折现后求和，即得到评估对象的预计未来现
金流量的现值。其基本估算公式如下：
    资产组预计未来现金流量现值=明确的预测期期间的净现金流量现值+明确的预测期之后的净
现金流量现值
    预测期内每年净现金流量=息税折旧摊销前利润 (EBITDA)-资本性支出-净营运资本变动
    明确的预测期之后的净现金流量=预测期内最后一年息税折旧摊销前利润 (EBITDA)-永续期
资本性支出
    r：折现率；根据折现率应与所选收益指标配比的原则，本次评估采用税前口径折现率。本次
采用本次评估折现率选取税前加权平均资本成本(WACCBT)的方式估算评估对象的折现率。估算公
式如下：
    公式：
    式中：Re：权益资本成本
    Rd：债务资本成本
    T：所得税率
    E/(D+E)：股权占总资本比率
    D/(D+E)：债务占总资本比率
    其中：Re= Rf + β×ERP + Rs
    Rf：无风险回报率
    β：风险系数
    ERP：市场风险超额回报率
    Rs：公司特有风险超额回报率
    权益资本成本按资本资产定价模型的估算公式如下：
     CAPM 或Re＝Rf＋β（Rm－Rf1）＋Rs
    ＝ Rf＋β×ERP＋Rs
    式中：Re：权益资本成本；
    Rf：无风险收益率；
    β：Beta系数；
    Rm：资本市场平均收益率；
    ERP：即市场风险溢价（Rm－ Rf1）；
    Rs：特有风险收益率（企业规模超额收益率）。
    本次评估时上式中的Rf取值为Wind资讯公司统一测算并公布的中国债券市场中从评估基准日
至“国债到期日”剩余期限超过 10 年的国债到期收益率 2.84%。
    本次评估时上式中β取值选择选取Wind资讯公司公布的β计算器计算的β值（指数选取沪深
产组含资本结构因素的β值为 0.8721。
    根据wind资讯专业数据库对我国沪深 300 各成份股的平均收益率测算分析， 18 年（2005 年
－2022 年）的市场平均收益率（对数收益率Rm）为 9.34%，对应 18 年（2005 年－2022 年）无风
险报酬率平均值     （Rf1）为 3.40%，据此，本次评估时相应选取近 18 年的平均市场风险溢价   （Rm-Rf1）
    C、商誉减值测试结论
    北京北方亚事资产评估事务所于 2023 年 3 月 8 日分别出具了《成都博瑞传播股份有限公司拟
对合并北京漫游谷信息技术有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的资产组可收回金额资产评估
报告》(北方亚事评报字[2023]第 01-175 号)和《成都博瑞传播股份有限公司拟对合并成都梦工厂
网络信息有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的资产组可收回金额资产评估报告》(北方亚事评
报字[2023]第 01-214 号)。依据评估结果，本次以收益现值法确定的评估结果作为相关资产组的
可收回价值，与公司以前年度商誉减值测试方法、测试模型保持一致；本次评估的税前折现率梦
工厂为 12.03%、漫游谷为 11.46%（上年评估的税前折现率为 13.71%，折现率差异主要系无风险
收益率和市场风险收益率变化所致），分预测期和稳定期，预测期为 5 年，预测期内营业收入、
营业成本、相关费用及增长率等关键假设均以各资产组历史经营业绩及未来经营规划为基础进行
预测，预测期的预测数据已经公司管理层批准，其中梦工厂预测期内营业收入的增长率分别 9.23%、
定期内增长率均为 0%；漫游谷预测期内营业收入的增长率分别为 30.20%，11.26%、9.55%、4.83%
和 2.50%；稳定期内各期按第六年的预测值确定，并假设永续不变，即稳定期内增长率均为 0%。
    根据评估报告，在评估基准日 2022 年 12 月 31 日，公司不含分摊并购梦工厂所形成商誉的资
产组账面价值为 23.57 万元，资产组含商誉账面价值 4,865.44 万元，可回收价值评估结论为
商誉账面价值 19,696.55 万元（还原少数股东商誉后），可回收价值评估结论为 19,920.00 万元。
评估结论明细如下：
                                                （单位：万元）
                                                          可回收
序                 申报的不含商誉资产组 测试日 100%商 测试前资产组含商誉
      资产组名称                                               价值评
号                 账面价值           誉价值       账面价值
                                                          估值
      梦工厂业务                                               4,935.
      资产组                                                 00
      漫游谷业务                      19,657.20   19,696.55    19,920
      资产组                                                 .00
  上述评估报告及评估结论为公司商誉减值测试提供了参考依据。根据公司内控制度及评估结
果，公司编制了《成都梦工厂商誉减值测试报告》《北京漫游谷商誉减值测试报告》。经测试，
梦工厂、漫游谷于本期无需计提商誉减值准备。
  教育业务商誉减值测试
  公司收购教育公司 100%股形成商誉的期初账面价值为 1,602.30 万元，
  为客观反映商誉的期末价值，合理计提商誉减值准备，公司本期委托具有证券从业资格的评
估机构北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）对收购教育公司股权形成的商誉涉及的资
产组进行了以财务报告为目的商誉减值测试评估，评估基准日为 2022 年 12 月 31 日，北京北方亚
事资产评估事务所分别出具了《成都博瑞传播股份有限公司拟对合并四川博瑞教育有限公司形成
的商誉进行减值测试涉及的资产组可收回金额资产评估报告》(北方亚事评报字[2023]第 01-311
号)。公司本期采用公允价值减去处置费用的方法确定教育公司资产组的可收回价值，与以前年度
采用的收益现值法进行教育公司商誉减值测试方法不一致，该差异主要系教育公司是树德博瑞学
校的举办者，2021 年 5 月 14 日，国务院出台了《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》（以
下简称“条例”），条例自 2021 年 9 月起实行。因此，根据该条例规定教育公司将自有主要资产
出租给包含义务教育阶段的树德博瑞学校并收取租金的业务在未来年度是否存续的可能性难以预
测，因此本次商誉减值测试不适用收益法。本次商誉减值测试通过计算相关资产组的公允价值，
并根据相关规定考虑处置费用。根据评估报告，在评估基准日 2022 年 12 月 31 日，在测试基准日
资产组含商誉账面价值 9,952.05 万元，可回收价值结论为 28,547.00 万元。上述评估报告及评估
结论为公司商誉减值测试提供了参考依据。根据公司内控制度及评估结果，公司编制了《四川博
瑞教育有限公司商誉减值测试报告》公司收购教育公司 100%股权形成的商誉在 2022 年 12 月 31
日未发生减值。
    生学教育业务商誉减值测试
    截至 2022 年 12 月 31 日，公司收购生学教育 60%股权形成商誉的账面价值为 18,156.24 万元，
公司本期采用收益现值法确定生学教育业务资产组的可收回价值，本次收益法的折现率为 14.94%，
分预测期和稳定期，预测期为 5 年，预测期内营业收入、营业成本、相关费用及增长率等关键假
设均以教育业务资产组历史经营业绩及未来经营规划为基础进行预测，预测期的预测数据已经公
司管理层批准；由于生学教育业务拓展，预测期内营业收入的增长率分别为 24%、24%、17%、0%；
稳定期内按预测期第五年的预测值确定，并假设永续不变，即稳定期内增长率均为 0%。
    根据上述商誉减值测试关键假设，经公司测试，公司收购生学教育 60%股权形成的商誉在 2022
年 12 月 31 日未发生减值。
    由于期末与期初时间间隔较短，公司各项商誉对应的资产组或资产组合的可收回价值未发生
明显变化，故期末商誉的减值迹象判断以期初的测试结论为依据。商誉减值测试的详细情况参见
公司 2022 年报相关披露。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
  项目       期初余额          本期增加金额         本期摊销金额         其他减少金额   期末余额
装修及园林
                                   -      138,398.88        -   1,817,617.03
绿化费用      1,956,015.91
户外广告位
购买费
租入固定资
产改良支出
其他          895,476.17     327,179.92      96,355.53        -   1,126,300.56
  合计      3,754,192.78   1,270,769.23   1,012,507.92        -   4,012,454.09
其他说明：
无
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                        期末余额                              期初余额
    项目       可抵扣暂时性差         递延所得税             可抵扣暂时性差         递延所得税
                   异            资产                   异            资产
资产减值准备       160,804,030.85 36,951,202.93      147,796,876.74 35,383,768.92
内部交易未实现利润                 -             -
可抵扣亏损
未弥补亏损         14,710,836.59     3,677,709.15     17,880,367.34       4,470,091.84
预计负债           1,033,625.79       129,203.22      1,080,463.12         162,069.47
内部交易未实现利润                 -                -
其他             2,917,667.30       729,416.83     2,917,667.29          729,416.83
     合计      179,466,160.53    41,487,532.13   169,675,374.49       40,745,347.06
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                 期末余额                                期初余额
    项目      应纳税暂时性差  递延所得税                     应纳税暂时性差   递延所得税
               异       负债                         异        负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
其他债权投资公允价
值变动
其他权益工具投资公
允价值变动
投资性房地产公允价
值变动
固定资产税法折旧大
于会计折旧金额
长期股权投资按权益
法核算调增账面价值    92,791,070.04    23,197,767.51      92,791,070.04     23,197,767.51
大于计税基础金额
    合计      403,918,812.65    100,979,703.17   403,918,812.65      100,979,703.17
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
      项目                     期末余额                         期初余额
可抵扣暂时性差异                                     -
可抵扣亏损                           323,157,795.76                     294,513,097.47
资产减值准备                        1,070,790,798.00                   1,070,544,299.07
可辨认无形资产公允价值摊
销
网络游戏已充值消耗金额            1,469,301.35     1,785,347.08
预提的游戏研发费用              5,152,122.39     5,152,122.39
其他                        90,361.86       120,156.94
     合计            1,501,794,060.67 1,471,369,811.70
注：由于未来获得足够的应纳税所得额具有不确定性，公司未确认为递延所得税资产的可抵扣暂
时性差异和可抵扣亏损。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
         年份           期末金额                       期初金额                  备注
         合计           323,157,795.76             294,513,097.47
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
项                  期末余额                                     期初余额
目    账面余额          减值准备        账面价值              账面余额       减值准备   账面价值
艺
术   11,849,403.0          -   11,849,403.0                         10,453,391.1
品              2                         2                                    9
抵
债                                            49,544,338.8
资                                                       9
产
预
付
软                         -                  1,615,000.00
件
款
预
付
设                         -                  1,504,318.74
备
款
成   360,929,809.              360,929,809.   360,929,809.
都             96                        96             96          360,929,809.
市                                                                                   96
郫
都
区
博
瑞
实
验
学
校
成
都
市
郫
都
区
小
红
星
艺
术
培
训
学
校
合
计
其他说明：
无
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
         项目                         期末余额                        期初余额
质押借款                                                 -
抵押借款                                                 -
保证借款                                     30,000,000.00                    90,000,000.00
信用借款                                     10,000,000.00                    13,000,000.00
其他借款                                                 -                     5,768,034.50
      合计                                 40,000,000.00                   108,768,034.50
短期借款分类的说明：
  短期借款期末较期初减少 68,768,034.50 元，下降 63.22%，主要系生学教育本期归还金融机
构借款影响所致。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
        项目               期末余额                  期初余额
       合计                    44,281,854.76        82,218,191.37
    应付账款期末较期初减少 37,936,336.61 元，下降 46.14%。主要系生学教育和博瑞眼界应付
项目款减少所致。
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
      项目                     期末余额                 未偿还或结转的原因
武汉市公共交通集团有限责任公
司                                  2,585,483.14      尚未结算
成都鑫辰洋教育科技有限公司                      2,852,196.09      尚未结算
      合计                           5,437,679.23        /
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
        项目                 期末余额                     期初余额
        合计                          153,243.34          127,981.84
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
       项目                期末余额                  期初余额
       合计                    25,136,925.96        10,165,417.19
    注：合同负债期末较期初增加 14,971,508.77 元，增长 147.28%。主要系本期尚未完成向客
户转让或提供服务业务的订单已收客户对价增加所致。
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
   项目              变动金额                                变动原因
霍尔果斯禧乐网络
科技有限公司
广州贪玩信息技术
有限公司
   合计              12,682,370.93                          /
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
     项目             期初余额              本期增加            本期减少         期末余额
一、短期薪酬            26,704,028.14     66,847,884.11   83,664,083.14 9,887,829.11
二、离职后福利-设定提存
计划
三、辞退福利               17,568.35       1,791,480.00    1,485,441.00     323,607.35
四、一年内到期的其他福
                             -                 -               -               -
利
     合计           27,142,178.63     75,132,248.71   91,591,431.00   10,682,996.34
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
       项目           期初余额               本期增加           本期减少    期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费           162,406.72       1,221,351.61     1,221,351.61    162,406.72
三、社会保险费           302,419.19       3,948,316.52     3,930,355.41    320,380.30
其中：医疗保险费          234,969.80       3,402,155.34     3,374,551.06    262,574.08
   工伤保险费           15,111.30          96,252.24        96,537.84     14,825.70
   生育保险费           40,557.17         147,110.46       144,687.11     42,980.52
   其他保险费           11,780.92         302,798.48       314,579.40             -
四、住房公积金            68,496.74       4,566,326.73     4,567,366.73     67,456.74
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤                    -                 -                -              -
七、短期利润分享计划                  -                 -                -              -
     合计         26,704,028.14     66,847,884.11    83,664,083.14   9,887,829.11
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
     项目           期初余额              本期增加             本期减少        期末余额
     合计           420,582.14       6,492,884.60     6,441,906.86 471,559.88
其他说明：
√适用 □不适用
  应付职工薪酬本期末较期初减少 16,459,182.29 元，下降 60.64%，主要系上年末计提的年终
奖等已发放所致。
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
       项目                      期末余额                        期初余额
增值税                              11,839,906.76                10,252,902.48
企业所得税                             5,130,074.44                 2,711,356.01
个人所得税                               567,444.33                 2,122,644.18
城市维护建设税                             688,930.86                   709,259.57
房产税                                 115,294.34                    65,791.42
教育费附加                               225,105.98                   233,818.32
地方教育费附加                             114,094.79                   119,903.01
印花税                                  14,093.65                    21,726.45
文化事业建设费                             736,955.77                   726,941.21
      合计                         19,431,900.92                16,964,342.65
其他说明：
  税务机关尚未对本公司各项税费进行税务汇算，各项应交税费以税务机关实际清算交纳为准
项目列示
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
        项目                  期末余额                     期初余额
应付利息                              12,660.55               111,406.93
应付股利                           3,533,392.62             3,533,392.62
其他应付款                        290,852,720.51           291,290,365.66
        合计                   294,398,773.68           294,935,165.21
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
       项目                  期末余额                     期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                6,230.02                  8,158.34
企业债券利息                                -
短期借款应付利息                       6,430.53                    103,248.59
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
       合计                             12,660.55            111,406.93
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
  应付利息期末较期初减少 98,746.38 元，下降 88.64%，主要系应付利息已支付所致。
应付股利
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
        项目               期末余额                       期初余额
普通股股利                       3,533,392.62               3,533,392.62
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
      合计                3,533,392.62          3,533,392.62
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
  应付股利期末余额中超过 1 年尚未支付金额为 3,499,831.38 元，系部分股东股利尚未领取所
致。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
     项目                  期末余额                       期初余额
保证金及押金                     21,536,054.76               19,176,848.71
代收及代垫款项                     2,314,855.73                  608,675.73
单位往来                        242,560,588.25        225,666,168.66
其他                           24,441,221.77         45,838,672.56
            合计              290,852,720.51        291,290,365.66
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
     项目                  期末余额                 未偿还或结转的原因
上海越瀛广告有限公司                 16,698,899.36             尚未结算
抵债资产                       14,582,936.73             尚未结算
陈长志                        17,103,756.22             尚未结算
天津生学企业管理合伙企业                8,591,103.35             尚未结算
（有限合伙）
     合计                      56,976,695.66        /
其他说明：
√适用 □不适用
按账龄列示其他应付款：
项       目                 期末余额                  期初余额
            合计              290,852,720.51        291,290,365.66
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
       项目                期末余额                   期初余额
       合计                      2,568,693.99            2,400,878.12
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
     项目                  期末余额                   期初余额
短期应付债券                                   -
应付退货款                                    -
待转销项税额                        1,194,876.40            808,655.80
     合计                       1,194,876.40            808,655.80
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
  其他流动负债期末较期初增加 386,220.60 元，增长 47.76%，主要系与合同负债相关的待转
销项税增加所致。
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
         项目               期末余额                 期初余额
质押借款                         5,400,000.00         6,000,000.00
抵押借款                                    -
保证借款                                    -
信用借款                                    -
         合计                  5,400,000.00           6,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
      项目                 期末余额                  期初余额
应付租赁款                       6,689,362.10          7,346,772.04
减：一年内到期的租赁负债                2,568,693.99          2,400,878.12
      合计                    4,120,668.11          4,945,893.92
其他说明：
无
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
    项目         期初余额                 期末余额             形成原因
对外提供担保                                          -
未决诉讼                                            -
产品质量保证         1,080,463.12          1,033,625.79
重组义务                                            -
待执行的亏损合同                                        -
应付退货款                                           -
其他                                              -
    合计         1,080,463.12          1,033,625.79      /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                                  本次变动增减（+、一）
            期初余额            发行       公积金                            期末余额
                                  送股       其他           小计
                            新股        转股
股份总
 数
其他说明：
无
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
   项目              期初余额            本期增加             本期减少      期末余额
股本溢价             785,604,751.86                             785,604,751.86
股权投资准备             3,390,549.21                               3,390,549.21
其他资本公积            64,985,937.59                 -         -  64,985,937.59
其中：同一控制
                  -1,651,720.97                                    -1,651,720.97
下企业合并调整
投资企业的其
他权益变动
原制度资本公积
转入
收购子公司少数
股东股权
被动稀释股权
但不丧失对子公           28,516,224.83                                    28,516,224.83
司控制权
   合计            853,981,238.66                 -            -    853,981,238.66
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
   项目          期初余额            本期增加              本期减少      期末余额
法定盈余公积       343,413,668.15                              343,413,668.15
任意盈余公积        12,116,218.15                               12,116,218.15
储备基金                                                                  -
企业发展基金                                                                -
其他                                                                    -
   合计        355,529,886.30                 -          - 355,529,886.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
明细列示如下：
                                     币种：人民币         单位：元
   项目      期初余额        本年增加          期末余额        本年减少
一般风险准备   20,803,992.24              20,803,992.24
   合计    20,803,992.24      -    -  20,803,992.24
  一般风险准备系公司控股子公司成都博瑞小额贷款有限公司按税后净利润的 10%计提的归属
于母公司所有者权益的发放贷款准备金。
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
       项目                             本期                   上年度
调整前上期末未分配利润                           685,685,145.50        673,884,495.69
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                             685,685,145.50         676,406,304.15
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积                                                      1,950,592.00
  提取任意盈余公积
  提取一般风险准备                                                      1,683,685.99
  应付普通股股利                                                           27,333,302.30
  转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                 699,115,783.55              685,685,145.50
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                     本期发生额                                  上期发生额
    项目
               收入               成本                    收入             成本
主营业务       231,941,170.54   128,833,242.63        200,158,779.83 126,860,796.59
其他业务           761,814.01       301,209.29            667,016.99     228,994.00
  合计       232,702,984.55   129,134,451.92        200,825,796.82 127,089,790.59
主营业务（分行业）
                                                          单位：元 币种：人民币
                            本年数                                上期数
    行业名称
                   营业收入             营业成本              营业收入          营业成本
媒体业务             36,801,354.78    26,778,081.11     80,133,591.36 72,313,475.06
软件开发及硬件集成
业务
楼宇租赁业务           22,141,122.51       995,578.98     21,809,576.42       995,578.98
网游业务             53,594,905.77    26,387,485.26     45,539,046.19    28,841,291.71
学校业务                         -                -                 -                -
其他业务             12,056,202.12    11,298,324.94      7,125,021.40     7,345,143.80
    合计          231,941,170.54   128,833,242.63    200,158,779.83   126,860,796.59
公司前五名客户的营业收入情况
    本年度公司前五名客户的营业收入总额为 117,041,805.88 元，占当年营业收入总额的
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
                                             单位：元 币种：人民币
    项目           本期数                           上期数
利息收入               19,269,853.81                  22,841,595.68
    合计             19,269,853.81                  22,841,595.68
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
      项目          本期发生额                        上期发生额
城市维护建设税               718,417.58                    485,432.43
教育费附加                 307,400.16                    207,867.07
地方教育费附加               205,741.41                    138,864.66
文化事业建设费               116,503.45                    375,944.70
印花税                   227,704.39                    -48,622.50
车船使用税                                                        -
房产税                      3,392,162.22             3,255,410.76
土地使用税                       81,107.76                81,146.88
其他税费                         5,580.00                 3,780.00
      合计                 5,054,616.97             4,499,824.00
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
            项目             本期发生额                上期发生额
职工薪酬                         12,899,337.30       12,243,710.41
差旅费                             348,382.66          240,223.13
交通运输费                            20,583.00           45,881.40
租赁费                              18,614.20           24,534.00
维修费                                 504.00                   -
品牌使用费                                    -                   -
折旧及摊销                            15,054.93           53,855.56
通讯费                               5,282.39            3,855.35
业务宣传费                           734,782.31          312,740.50
业务招待费                           130,022.78          171,325.14
办公费                              36,629.41           42,819.58
其他                            2,655,029.07        1,225,176.77
            合计               16,864,222.05       14,364,121.84
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  本期发生额                上期发生额
职工薪酬                             26,272,581.28       26,028,212.95
差旅费                                 539,597.66          233,412.67
交通运输费                               288,945.72          192,161.91
业务招待费                               810,741.92          609,797.53
折旧及摊销                             4,939,327.46        5,469,030.54
水电管理租赁费                           1,874,135.73        1,766,276.10
中介机构费                             4,229,202.47        4,223,780.66
通讯费                                 152,459.85          139,943.41
办公费                                 505,088.74          820,094.79
维修费                                 520,135.84          277,845.62
其他                                3,769,020.64        2,812,244.73
           合计                    43,901,237.31       42,572,800.91
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  本期发生额                上期发生额
职工薪酬                             20,426,710.67       12,029,426.41
差旅费                                  25,060.02           27,179.99
交通运输费                                68,456.99            9,875.92
办公费                                  16,407.34            8,596.77
折旧及摊销                             1,570,331.68        2,000,647.64
水电物管租赁费                             391,522.47          395,923.89
委托制作费                             2,440,875.22        4,185,264.76
技术服务费                               701,769.78
网络费                                  44,001.70             18,838.56
其他                                  351,645.67            874,930.23
           合计                    26,036,781.54         19,550,684.17
其他说明：
  研发费用本期数较上期数增加 6,486,097.37 元，上涨 33.18%，主要系游戏业务新项目研发
投入增加所致。
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  本期发生额                上期发生额
利息支出                              4,292,818.55        1,657,149.46
减：利息收入                            5,512,509.29        3,921,470.59
汇兑损失                                         -                   -
减：汇兑收益                              628,889.77          803,363.00
手续费                                 228,330.09           28,547.03
           合计                    -1,620,250.42       -3,039,137.10
其他说明：
  财务费用本期数较上期数增加 1,418,886.68 元，上涨 46.69%，主要系生学教育借款利息增
加所致。
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
            项目                  本期发生额             上期发生额
政府补助                              2,570,554.25      4,301,913.62
其他                                  131,423.60        298,370.20
            合计                    2,701,977.85      4,600,283.82
其他说明：
  其他收益本期数较上期数减少 1,898,305.97 元，下降 41.26%，主要系游戏业务项目专项资
金减少所致。
计入当期损益的政府补助
                                                    单位：元       币种：人民币
                                                               与资产相关/
            补助项目                    本期数           上期数
                                                               与收益相关
漫游谷收到的职工技能培训补贴                                   100,000.00    与收益相关
稳岗补贴                             22,307.83       100,860.77    与收益相关
增值税进项税加计扣除                      188,024.20       368,898.84    与收益相关
增值税即增即退                                         1,327,468.97   与收益相关
才子软件收到财政金融局开门红奖励资金                                40,000.00    与收益相关
生学教育收到高企补助                                        50,000.00    与收益相关
生学教育收到军民融合产业发展资金                                 100,000.00    与收益相关
梦工厂收到“六税两费减半”政策返还                   23,016.81     17,450.04    与收益相关
梦工厂收到研发准备金制度财政奖补资金项
目
梦工厂收到《诗词年华》项目文产资金                                 980,000.00   与收益相关
红星智慧收到专项资金-大运有礼                                 1,051,535.00   与收益相关
才子软件收到天府科创贷融资补助                 115,500.00                     与收益相关
才子软件收到 2022 年度市级科技创新券补助          21,600.00                     与收益相关
才子软件收到科技城新区财政金融局稳经济
促发展奖励资金
才子软件收到科技城新区科技创新局 2022 年
度国家中小型企业评价入库奖励
才子软件收到科技城新区科技创新局 2022 年
度高新技术企业认定奖励
博瑞传播收到省级公共文化服务体系建设专
项资金
                合计            2,570,554.25      4,301,913.62
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
           项目              本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                          3,582,249.32   7,138,821.47
处置长期股权投资产生的投资收益                                    -
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入                                  -
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益                                  -
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益                                     -
处置其他债权投资取得的投资收益                                   -
债务重组收益                                            -
其他
       合计                               3,582,249.32   7,138,821.47
其他说明：
  投资收益本期数较上期数减少 3,556,572.15 元，下降 49.82%，主要系按权益法核算的长期
股权投资收益较上期减少所致。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
       项目                本期发生额                上期发生额
应收票据坏账损失                                 -         279,488.00
应收账款坏帐损失                    -13,155,955.33      -2,019,992.71
其他应收款坏账损失                    -1,317,852.85        -663,951.69
债权投资减值损失                                 -                  -
其他债权投资减值损失                               -                  -
长期应收款坏账损失                      -421,803.03         -49,205.89
合同资产减值损失                                 -                  -
贷款减值损失                         -791,929.31         974,242.41
       合计                   -15,687,540.52      -1,479,419.88
其他说明：
  信用减值损失本期数较上期数增加 14,208,120.64 元，主要系本期计提应收账款信用减值损
失和计提贷款信用减值损失增加所致。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
      项目            本期发生额                        上期发生额
非流动资产处置利得小计                  638,483.19               58,934.61
其中：固定资产处置利得                  638,483.19               58,934.61
   无形资产处置利得                           -
非流动资产处置损失合计                           -          84,520.91
其中：固定资产处置损失                           -          84,520.91
   无形资产处置损失                           -
      合计                     638,483.19         -25,586.30
其他说明：
√适用 □不适用
  资产处置收益本期数较上期数增加 664,069.49 元，上涨 2595.41%，主要系公司本期固定资
产处置利得较上期增加所致。
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
                                                计入当期非经常性损益
    项目           本期发生额                上期发生额
                                                   的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
   无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助           19,800.00         152,000.48     19,800.00
其他              2,568.23          21,313.48      2,568.23
    合计         31,625.97         173,313.96     31,625.97
  营业外收入本期数较上期数减少 141,687.99 元，减少 81.75%，主要系本期取得的政府补助
较上期减少综合影响所致。
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
                                                与资产相关/与收益相
   补助项目         本期发生金额                上期发生金额
                                                    关
麦迪亚收到柳江街
道办事处现代服务                                  100,000.00
业发展资金奖励
红星智慧收到工代
训补贴、稳岗和社保                                  52,000.48
补贴
生学教育收到科技
金融资助
   合计                19,800.00            152,000.48
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                                                        计入当期非经常性损益
    项目            本期发生额                 上期发生额
                                                           的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
   无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                         -            501,760.00
其他                  365,554.61            264,596.40            365,554.61
    合计              365,554.61            766,356.40            365,554.61
其他说明：
  营业外支出本期数较上期数减少 400,801.79 元，下降 52.30%，主要系生学教育上期发生捐
赠支出影响所致。
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
      项目                    本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                        9,664,505.84                 8,165,247.78
递延所得税费用                         -742,185.06                   779,471.09
      合计                       8,922,320.78                 8,944,718.87
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                                 本期发生额
利润总额                                              23,503,020.19
按法定/适用税率计算的所得税费用                                   5,875,755.05
子公司适用不同税率的影响                                      -1,629,988.47
调整以前期间所得税的影响                                       1,736,522.40
非应税收入的影响                                                      -
企业境外所得税的影响                                            32,561.56
其他不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                 1,279,732.29
投资收益                                              -1,064,283.77
研发加计扣除                                            -3,779,789.75
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可辨认无形资产
公允价值摊销的影响
本期其他未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
性差异或可抵扣亏损的影响
前期已确认递延所得税资产本期转回的可抵扣
暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                              8,922,320.78
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
       项目                 本期发生额               上期发生额
政府补助收入                         304,742.73        1,670,487.44
代收代付款项                         491,431.86          670,179.27
收回保证金                        2,687,655.76        8,934,175.29
收回关联方往来款                     1,213,169.18        1,761,684.91
收回其他往来款                      2,673,832.58        2,900,176.72
       合计                    7,370,832.11       15,936,703.63
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
      项目                  本期发生额               上期发生额
交通运输费                          426,200.90          322,598.66
业务宣传费                          664,967.30          546,231.77
水电物管租赁费                      1,975,086.66        1,761,618.01
维修费                          1,220,293.22        1,058,429.19
业务招待费                        1,070,597.37          684,595.69
办公费                                823,337.71               1,031,060.88
差旅费                                943,342.49                 677,599.62
中介机构费                            4,637,928.23               4,194,014.26
通讯费                                242,461.21                 220,351.75
品牌使用费                               40,575.20                          -
员工备用金                            2,693,912.20               1,807,879.00
研发支出                             3,102,132.52               1,725,636.93
支付保证金                           17,859,666.72               6,048,735.62
支付关联方往来款                           178,442.00                          -
支付其他往来款                          9,186,767.85               7,560,280.93
       合计                       45,065,711.58              27,639,032.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
       项目                  本期发生额                      上期发生额
资产处置评估费                                        -                 4,500
支付菁苗教育股权转让款                                    -            17,525,600
       合计                                      -         17,530,100.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).   收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
          项目               本期发生额                      上期发生额
利息收入                          3,466,293.08               3,158,671.96
收取的单位利息收入                                -                          -
子公司收到少数股东借款                              -                          -
因申请已起诉保全被冻结资金的本
                                               -              149,033.00
期变动额
红利税                                             -                      -
融担贴现                                            -                      -
       合计                            3,466,293.08           3,307,704.96
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).   支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
       项目              本期发生额                      上期发生额
财务手续费                       218,312.25                 28,547.03
支付使用权资产租赁费                1,048,961.25                         -
因申请已起诉保全被冻结资金的本
期变动额
融担贴现费用                                      -          1,709,145.57
       合计                        8,284,174.79          1,737,692.60
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(1)
(2)
(3) 现
(4) 金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
      补充资料              本期金额                       上期金额
净利润                          14,580,699.41            19,325,645.89
加：资产减值准备                                 -                77,627.93
信用减值损失                       15,687,540.52             1,594,222.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧
使用权资产摊销                          1,215,354.46          1,609,559.70
无形资产摊销                           6,449,404.11          5,668,312.83
长期待摊费用摊销                         1,012,507.92          2,559,948.88
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                  -638,483.19             25,586.30
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
                                   -9,257.74                     -
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
                                           -                     -
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                -991,360.65            -2,235,774.10
投资损失（收益以“－”号填列）              -3,582,249.32            -7,138,821.47
递延所得税资产减少（增加以“－”
                                  -742,185.07            779,471.09
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
                                           -                     -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）             -5,960,415.20            -7,778,936.82
经营性应收项目的减少（增加以
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
                          -136,977,411.30            -33,712,242.78
“－”号填列）
发放贷款减少（增加以“-”号填列）             -72,589,674.92           114,643,284.68
其他                                         -                        -
经营活动产生的现金流量净额                -149,207,933.17            38,280,115.36
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额                       402,820,372.61           568,122,584.27
减：现金的期初余额                     633,341,231.44           576,582,338.30
加：现金等价物的期末余额                               -                        -
减：现金等价物的期初余额                               -                        -
现金及现金等价物净增加额                 -230,520,858.83            -8,459,754.03
(5) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(6) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(7) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
        项目                 期末余额                     期初余额
一、现金                        402,820,372.61           568,122,584.27
其中：库存现金                          52,521.96                21,657.24
  可随时用于支付的银行存款              402,028,704.02           568,100,927.03
  可随时用于支付的其他货币资
金
  可用于支付的存放中央银行款
项
  存放同业款项                                    -
  拆放同业款项                                    -
二、现金等价物                                     -
其中：三个月内到期的债券投资                              -
三、期末现金及现金等价物余额                 402,820,372.61          568,122,584.27
其中：母公司或集团内子公司使用                 17,622,731.83            1,704,887.61
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
      项目               期末账面价值                            受限原因
货币资金                       17,622,731.83
其中：银行存款                                          因申请诉讼保全被冻结的使
                                                 用权受到限制的金额
       其他货币资金                                    根据收购协议临时存放于公
                                                 让款
应收票据                                           -
存货                                             -
固定资产                                           -
无形资产                                           -
          合计                       17,622,731.83       /
其他说明：
无
(1).   外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                                单位：元
                                                            期末折算人民币
         项目      期末外币余额                  折算汇率
                                                              余额
货币资金                          -                        -
其中：美元
   欧元
   港币
其他应收账款            2,452,830.20                          -    17,723,660.45
其中：美元             2,452,830.20                     7.2258    17,723,660.45
   欧元
   港币
合同负债               128,033.77                           -      925,146.42
其中：美元              128,033.77                      7.2258      925,146.42
   欧元
   港币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
    种类          金额                   列报项目     计入当期损益的金额
增值税进项税加计抵
减
增值税即增即退         1,844,105.41         其他收益       1,844,105.41
稳岗补贴款              22,307.83         其他收益          22,307.83
其他项目政策性扶持
款
省级公共文化服务体
系建设专项资金
产业发展专项资金           19,800.00         其他收益          19,800.00
    合计          2,590,354.25                    2,590,354.25
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
 子公司                                    持股比例(%)           取得
      主要经营地       注册地    业务性质
  名称                                  直接      间接          方式
四川博瑞  成都         成都     广告设计、          93.00            设立
眼界文化                    制作与发布
传媒有限
公司
四川博瑞  成都         成都     房屋租赁、         100.00            设立
麦迪亚置                    物业管理
业有限公
司
深圳市博  深圳         深圳     广告代理           67.50            设立
瑞创业广
告有限公
司
四川博瑞  成都         成都     教育            100.00            非同一控制
教育有限                                                    下企业合并
公司
成都梦工  成都         成都     网络游戏          100.00            非同一控制
厂网络信                                                    下企业合并
息有限公
司
武汉博瑞  武汉         武汉     广告设计、          60.00            设立
银福广告                    制作与发布
有限公司
成都博瑞  成都         成都     发放贷款及          84.00            设立
小额贷款                    相关咨询
有限公司
北京漫游  北京         北京     网络游戏          88.8889           非同一控制
谷信息技                                                    下企业合并
术有限公
司
成都博瑞  成都         成都     基金投资管             60            设立
利保投资                    理
管理有限
公司
四川生学  成都         成都     软件开发、             60            非同一控制
教育科技                    系统集成、                           下企业合并
有限公司                    信息技术咨
                        询服务、在
                        线教育
四川才子     绵阳      绵阳     软件开发、                      60   非同一控制
软件信息                    系统集成、                           下企业合并
网络有限                    信息技术咨
公司                      询服务、在
                        线教育
成都博瑞  成都       成都       基金投资管         74.77   0.19   设立
利保投资                    理
中心（有限
合伙）
成都文化   成都          成都   文化产权交         45.00          同一控制下
产权交易                    易服务                          企业合并
所有限公
司
成都红星   成都          成都   数字内容制         76.00          同一控制下
智慧数字                    作服务、广                        企业合并
传媒股份                    告设计、制
有限公司                    作与发布、
                        市场营销策
                        划
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
    成都文化产权交易所有限公司（以下简称“成都文交所”）投资系公司根据 2021 年 1 月 8
日召开十届董事会第八次会议审议通过的《关于拟以公开摘牌方式参与成都文交所增资扩股事项
暨关联交易的议案》的议案，通过公开摘牌方式、以自有资金增资 4524.80 万元人民币参与成都
文交所增资扩股。   2020 年 12 月 29 日通过西南联合产权交易所公开挂牌招募 2 名投资方进行增资，
认购其增资后的 9000 万元注册资本，并持有其 90%股份，2 名投资方的持股比例均为 45%（本次
募集资金不低于 9049.59 万元，    募集资金高于 9000 万元注册资本部分计入成都文交所资本公积。）
公司与中国数字图书馆有限责任公司（以下简称“中数图”）于 2021 年 3 月通过西南联合产权交
易所以公开摘牌方式分别确定为成都文交所增资扩股项目的 A 类投资方和 B 类投资方，2021 年
据增资扩股协议，成都文交所注册资本由原来 1000 万元变更为 1 亿元，其中公司出资 4500 万元，
占成都文交所 45%的股权，中数图出资 4500 万元，占成都文交所 45%的股权，澜海投资出资 720
万元，占成都文交所 7.2%的股权，西南联交所出资 280 万元，占成都文交所 2.8%的股权.同时，
依据公司与澜海投资签署的《表决权委托协议》，澜海投资将其持有成都文交所 7.2%股权对应的
全部表决权委托公司代为行使，公司在本次表决权受托后，合计持有文交所表决权达到 52.2%，
且在文交所公司章程规定的董事会 5 个席位中占有 3 席，获得了文交所实际控制权。成都文交
所本次增资事项已获得四川省地方金融监督管理局审批同意，并已于 2021 年 8 月 30 日完成工商
登记变更手续，公司依约于 2021 年 10 月 28 日完成对文交所增资的款项支付。由于公司与文交所
在合并前后均成都传媒集团控制且该控制并非暂时性的，因此上述合并属同一控制下合并。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    少数股东持股            本期归属于少数股               本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                     比例（%）              东的损益                  告分派的股利     益余额
四川博瑞眼界                    7.00            53,222.61                    4,986,027.80
户外传媒有限
公司
成都博瑞小额                       16.00           1,340,140.09                        104,309,415.02
贷款有限公司
武汉博瑞银福                       40.00            -85,394.85                         -21,169,651.77
广告有限公司
四川生学教育                       40.00           2,696,011.37                            53,891,920.79
科技有限公司
北京漫游谷信                       11.11            581,300.48                              2,942,625.63
息技术有限公
司
成都文化产权                       55.00          -2,866,990.99                            39,222,942.56
交易所有限公
司
成都红星智慧                       24.00            -424,409.64                             2,175,046.84
数字传媒股份
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
子                    期末余额                                             期初余额
公
                                     非流                                                非流
司   流动      非流动 资产          流动               负债       流动     非流动 资产          流动              负债
                                     动负                                                动负
名   资产      资产 合计           负债               合计       资产      资产 合计          负债              合计
                                     债                                                 债
称
四   224,2   14,26   238,5   167,3    0.00    167,3   239,2   14,88   254,1   183,7    0.00   183,7
川   93,88   7,934   61,82   32,85            32,85   83,01   7,271   70,28   01,63           01,63
博    5.50     .57    0.07    1.46             1.46    0.23     .31    1.54    5.97            5.97
瑞
眼
界
文
化
传
媒
有
限
公
司
成   84,79   588,7   673,5   21,59   0.00   21,59   148,7   517,1   665,9   22,38   0.00   22,38
都   8,732   27,02   25,75   1,915          1,915   74,02   65,07   39,10   1,132          1,132
博     .02    7.05    9.07     .18            .18    6.66    4.46    1.12     .78            .78
瑞
小
额
贷
款
有
限
公
司
武   31,81   1,787   31,81   84,74   0.00   84,74   32,25   4,202   32,25   84,97   0.00   84,97
汉   5,078     .66   6,865   0,995          0,995   5,533     .67   9,735   0,378          0,378
博     .23             .89     .32            .32     .29             .96     .27            .27
瑞
银
福
广
告
有
限
公
司
四   343,3   37,12   380,4   244,7   1,03   245,7   341,0   43,51   384,5   255,5   1,08   256,5
川   66,18   1,346   87,52   24,09   3,62   57,72   66,90   1,191   78,09   07,86   0,46   88,32
生    1.54     .14    7.68    9.91   5.79    5.70    7.86     .00    8.86    2.19   3.12    5.31
学
教
育
科
技
有
限
公
司
北   93,49   24,84   118,3   89,51   2,34   91,85   76,56   25,62   102,1   77,75   3,19   80,94
京   4,470   7,885   42,35   3,858   4,84   8,698   8,938   8,760   97,69   5,426   0,32   5,751
漫     .22     .52    5.74     .39   0.20     .59     .47     .35    8.82     .76   4.45     .21
游
谷
信
息
技
术
有
限
公
司
成   62,87   9,850   72,72   849,0   560,   1,409   75,57   5,519   81,08   4,144   417,   4,562
都   3,474   ,316.   3,790   04.52   344.   ,349.   0,083   ,191.   9,274   ,900.   222.   ,122.
文     .33      05     .38             84      36     .10      53     .63      58     14      72
化
产
权
交
易
所
有
限
公
司
成   12,27   5,471   17,74   7,467   1,21   8,682   12,35   4,551   16,90   4,736   1,33   6,074
都   4,094   ,391.   5,485   ,307.   5,48   ,790.   4,126   ,515.   5,641   ,225.   8,34   ,573.
红     .77      20     .97      73   3.07      80     .25      70     .95      97   7.33      30
星
智
慧
数
字
传
媒
股
份
有
限
公
司
子                    本期发生额                                          上期发生额
公
司                           综合收益       经营活动                                综合收益       经营活动
  营业收入              净利润                             营业收入       净利润
名                            总额        现金流量                                 总额        现金流量
称
四 26,166,9      760,323.    760,323.   -3,315,4     77,058,2   2,822,79    2,822,79   -16,825,
川    74.34            04          04      49.03        26.76       2.83        2.83     537.18
博
瑞
眼
界
文
化
传
媒
有
限
公
司
成 20,092,9   8,375,87   8,375,87   -64,384,   22,841,5   11,662,5   11,662,5   122,721,
都    67.02       5.55       5.55     924.10      95.68      14.33      14.33     670.90
博
瑞
小
额
贷
款
有
限
公
司
武     0.00   -213,487   -213,487   -469,057       0.00   -1,266,0   -1,266,0   -15,733,
汉                 .12        .12        .81                 96.50      96.50     098.38
博
瑞
银
福
广
告
有
限
公
司
四 109,151,   6,740,02   6,740,02   -65,225,   45,551,5   6,424,69   6,424,69   -42,130,
川   693.70       8.43       8.43     742.54      44.46       8.98       8.98     924.55
生
学
教
育
科
技
有
限
公
司
北 43,684,4   5,231,70   5,231,70   8,072,05   35,380,1   2,212,59   2,212,59   4,632,33
京    26.63       9.54       9.54       8.82      76.22       8.49       8.49       3.06
漫
游
谷
信
息
技
术
有
限
公
司
成 2,336,41   -5,212,7   -5,212,7   -7,008,3       0.00   -5,267,0   -5,267,0   -6,319,2
都     0.36      10.89      10.89      28.25                 49.52      49.52      88.35
文
化
产
权
交
易
所
有
限
公
司
成 13,979,9   -1,768,3   -1,768,3   -6,302,5   6,215,31   -3,904,8   -3,904,8   -4,995,3
都    29.98      73.48      73.48      03.71       1.76      76.04      76.04      88.91
红
星
智
慧
数
字
传
媒
股
份
有
限
公
司
其他说明：
注：四川生学教育科技有限公司净利润数据含因合并形成的可辨认无形资产摊销部分。
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
                                       持股比例(%)   对合营企业或
合营企业
                                                 联营企业投资
或联营企   主要经营地   注册地     业务性质
                                      直接    间接   的会计处理方
业名称
                                                   法
成都博瑞   成都市     成都市     旅游文化策             40     权益法
银杏旅游                   划；餐饮娱
文化发展                   乐投资
有限公司
成都每经   成都市     成都市     编辑、发行              35    权益法
传媒有限                   《每日经济
公司                     新闻》
四川岁月   成都市     成都市     美术创作服           40.20    权益法
文化艺术                   务、商品批
有限公司                   发与零售等
成都全搜   成都市     成都市     计算机网络          16.8311   权益法
索科技有                   开发、系统
限责任公                   集成、第二
司                      类增值电信
                       业务中的信
                       息服务业务
成都小企   成都市     成都市     融资担保业          12.6616   权益法
业融资担                   务等
保有限责
任公司
成都联创   成都市     成都市     非公开交易        28.636691   权益法
博瑞股权                   的股权投资
投资基金                   以及相关咨
管理中心                   询服务
（有限合
伙）
成都天府    成都市     成都市广播电视   40.00                 权益法
影业有限              节目制作经
公司                营；电视剧
                  发行；电影
                  发行；演出
                  经纪；营业
                  性演出等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
董事会第十七次会议以及于 2016 年 9 月 13 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过的《关
于收购成都小企业融资担保有限责任公司部分股权》的议案，公司以自有资金出资 1.68 亿元受让
国际金融公司所持有的成都小企业融资担保有限责任公司(以下简称“小保公司”)20%的股权，本
次收购于 2016 年 9 月 30 日完成，收购完成后公司委派董事 1 名，故公司对小保公司的投资确定
为对联营企业的投资，按权益法进行核算。2019 年经小保公司第一届股东会关于增资扩股 5 亿元
的决议以及投资各方签订的《增资协议》，小保公司拟增资扩股 5 亿元，成都产业集团同意按照
《增资协议》约定的条款和条件于 2019 年 12 月前先后分二期以现金对小保公司增资 5 亿元人民
币，经本公司九届董事会第四十九次会议确定同意并且确认放弃对小保公司新增注册资本认缴出
资的优先权，本次增资完成后小保公司注册资本为 20 亿元人民币，本公司持股比例从本次增资前
的 20%下降至 12.6616%，本次增资完成后公司仍委派董事 1 名，对小保公司仍具有重大影响，故
公司对小保公司的投资确定为对联营企业的投资，按权益法进行核算。
影响，故公司将对该公司的投资确定为对联营企业的投资。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                    期末余额/      本期发生额                 期初余额/      上期发生额
                成都博瑞银杏         成都每经传媒有           成都博瑞银杏         成都每经传媒有
                旅游文化发展           限公司             旅游文化发展           限公司
                 有限公司                             有限公司
流动资产           12,621,733.94   372,055,514.90   12,705,844.89   443,124,467.25
非流动资产          11,264,165.42    13,763,944.31   11,517,747.56    11,739,263.51
资产合计           23,885,899.36   385,819,459.21   24,223,592.45   454,863,730.76
流动负债             337,363.32 185,511,111.04        279,791.52    260,238,602.85
非流动负债                  0.00           0.00              0.00              0.00
负债合计             337,363.32 185,511,111.04        279,791.52    260,238,602.85
少数股东权益                        13,355,211.15                      12,589,456.64
归属于母公司股东权益     23,548,536.04 186,953,137.02     23,943,800.93   182,035,671.27
按持股比例计算的净资      9,419,414.41    65,433,597.95    9,577,520.37    63,712,484.94
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的      9,419,414.41    65,433,597.95    9,577,520.37    63,712,484.94
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入                    0.00 106,993,535.49                0.00   106,263,924.75
净利润              -395,264.89   5,683,220.26         -416,487.59    16,031,008.99
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额           -395,264.89      5,683,220.26      -416,487.59    16,031,008.99
本年度收到的来自联营
企业的股利
                   期末余额/ 本期发生额                        期初余额/ 上期发生额
               四川岁月文化 成都全搜索科技                    四川岁月文化        成都全搜索科技
               艺术有限公司       有限责任公司               艺术有限公司         有限责任公司
流动资产          21,859,188.38 23,168,692.82        22,627,191.74  36,149,447.32
非流动资产            903,752.46    668,661.61           873,048.68     657,733.02
资产合计          22,762,940.84 23,837,354.43        23,500,240.42  36,807,180.34
流动负债           5,606,089.19     7,520,921.89      5,712,943.16     12,060,033.60
非流动负债                  0.00       506,114.40              0.00        506,114.40
负债合计           5,606,089.19     8,027,036.29      5,712,943.16     12,566,148.00
少数股东权益                 0.00             0.00
归属于母公司股东权益    17,156,851.65    15,810,318.14     17,787,297.26     24,241,032.34
按持股比例计算的净资     6,897,054.35     2,661,050.45      7,150,493.49      4,080,032.39
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的     6,897,054.35     2,661,050.45      7,150,493.49      4,080,032.39
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入            -166,607.44    10,794,727.16      1,218,864.10     13,917,288.04
净利润             -630,445.61    -8,430,714.20       -483,988.32    -12,454,437.92
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额          -630,445.61    -8,430,714.20       -483,988.32    -12,454,437.92
本年度收到的来自联营
企业的股利
              期末余额/ 本期发生额                         期初余额/ 上期发生额
           成都小企业融资担 成都联创博瑞股                    成都小企业融资担 成都联创博瑞股
           保有限责任公司   权投资基金管理                   保有限责任公司   权投资基金管理
                              中心（有限合伙）                              中心（有限合伙）
流动资产                              514,189.80                             24,038.41
非流动资产                         107,413,708.00                        107,913,708.00
资产合计       3,267,402,275.08   107,927,897.80 3,220,108,270.26       107,937,746.41
流动负债                                 41750.00                              800.00
非流动负债                                    0.00                                0.00
负债合计        617,885,992.96          41,750.00     603,279,898.03           800.00
少数股东权益        90,460,761.58             0.00        88,685,815.94
归属于母公司股    2,559,055,520.54   107,886,147.80     2,528,142,556.29   107,936,946.41
东权益
按持股比例计算     324,017,373.79      30,895,022.78      320,103,297.9     30,909,569.83
的净资产份额
调整事项          3,653,807.04                          3,653,807.04
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他          3,653,807.04                          3,653,807.04
对联营企业权益     327,671,180.83      30,895,022.78     323,757,104.95     30,909,569.83
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入         36,078,520.80               0.00      62,449,383.06             0.00
净利润          32,687,909.89          -9,848.61      31,443,594.56           601.49
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额       32,687,909.89          -9,848.61      31,443,594.56           601.49
本年度收到的来                  -                   -                 -                -
自联营企业的股
利
                     期末余额/ 本期发生额                        期初余额/ 上期发生额
                 成都天府影业                            成都天府影业
                  有限公司                               有限公司
流动资产            37,664,680.97                      37,826,295.66
非流动资产                    0.00                               0.00
资产合计            37,664,680.97                      37,826,295.66
流动负债             1,251,091.99                       1,700,564.60
非流动负债            5,880,000.00                       4,980,000.00
负债合计             7,131,091.99                       6,680,564.60
少数股东权益
归属于母公司股东权益    30,533,588.98                       31,145,731.06
按持股比例计算的净资     7,413,435.59                        7,658,292.42
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的     7,413,435.59                        7,658,292.42
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入           7,483,090.42                          42,452.83
净利润             -612,142.08
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额          -612,142.08                             0.00
本年度收到的来自联营
企业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                     期末余额/ 本期发生额                       期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计                           2,948,586.57
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                              1,256,212.96
--其他综合收益
--综合收益总额                           1,256,212.96
联营企业：
投资账面价值合计                          12,408,832.19                   4,628,053.81
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                             -1,219,221.62                    -366,066.54
--其他综合收益
--综合收益总额                          -1,219,221.62                    -366,066.54
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
合营企业或联营企     累积未确认前期累计             本期未确认的损失   本期末累积未确认的
   业名称          的损失              （或本期分享的净利润）      损失
北京神龙游科技有        6,129,285.54                     6,129,285.54
限公司
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、   与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
  公司的主要金融工具包括银行存款、借款、应收款项、应付款项、发放贷款及垫款、其他非
流动金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“”。
  公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响
降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的
基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。公司的金融工具面临的主要风险是信用风
险、流动风险及市场风险，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风
险管理政策概括如下：
  信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用
风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项、发放贷款及垫款等。
  公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型股份制银行，银行存款不存在重大的信用风
险。
  对于应收款项，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、外
部评级、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与
信用期限。公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，公司会采用书
面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
    对于发放贷款及垫款，公司基于对借款人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因素诸如
目前市场状况等评估借款人的信用资质及偿付能力，采用抵押、连带责任保证等担保措施防范发
放贷款及垫款风险，并按预期信用损失足额计提贷款损失准备；在借款人违约时,通过积极与借款
人协商、向人民法院申请执行借款人及其担保人财产等方式收回贷款本息，总体风险可控。
    流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对公司信誉造成损害。公司
定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险。
    (1) 利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。
    公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组
合。公司密切关注利率变动对公司利率风险的影响。2023 年 6 月 30 日公司银行借款余额为
    (2) 外汇风险
    外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产
和负债有关。2023 年 6 月 30 日外币货币性资产折算人民币余额 17,723,660.45 元，外币货币性
负债折算人民币余额 925,146.12 元，分别占期末资产总额的 0.47%和 0.02%，外币货币性资产和
负债的余额占总资产的比例较低，因此汇率的变动不会对公司造成较大风险。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
                             期末公允价值
      项目     第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                     合计
               值计量         值计量      值计量
一、持续的公允价值计量 565,291,955.46       170,669,761.10 735,961,716.56
（一）交易性金融资产
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产    565,291,955.46                                565,291,955.46
的土地使用权
（五）生物资产
（六）其他非流动金融资                                                170,669,761.10
产
持续以公允价值计量的   565,291,955.46                                735,961,716.56
资产总额
（六）交易性金融负债
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
    衍生金融负债
    其他
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
√适用 □不适用
    （1）投资性房地产系经公司八届董事会第五次会议决议通过，公司将“创意成都项目”中建
筑面积为 56,876.14 平方米（根据 2012 年核定房屋产权证面积调整后的出租面积）的楼面按照“整
体持有、出租经营” 的原则对外出租，按持有目的确认为投资性房地产，并采用公允价值模式进
行后续计量。
    （2）“创意成都项目”坐落于成都市锦江区三色路 38 号，位于成都市锦江工业园区内，区
域楼盘的开发建设主要以中、高档写字楼与住宅为主，同时成都市的房地产交易市场活跃，能够
取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息对项目的公允价值做出科学合理的估计，从而
对投资性房地产的公允价值进行估计。
    （3）公司 2022 年 12 月委托戴德梁行土地房地产评估有限公司成都分公司对项目中出租楼面
梁行土地房地产评估有限公司成都分公司出具了“2303/CD0003-02”资产评估报告书，据此，公
司按照 9,939.00 元/平方米最终确定出租楼面在 2022 年 12 月 31 日的公允价值。
    由于期末与期初时间间隔较短，公司投资性房地产所在的市场价格未发生明显变化，故期末
投资性房地产公允价值与期初相同。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活
跃市场上交易的金融工具，本公司参考对被投资公司的投入成本并考虑被投资公司所处发展阶段
以及可比公司相关指标等因素确定了相关资产的公允价值。
   性分析
□适用 √不适用
   策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
                                             单位：万元 币种：人民币
                                         母公司对本企
                                                     母公司对本企业
母公司名称   注册地     业务性质      注册资本           业的持股比例
                                                     的表决权比例(%)
                                           (%)
成都传媒集   成都     传媒经营             51,500         12.22      35.59
团
本企业的母公司情况的说明
成都传媒集团，成都新闻宾馆不再持有公司股份，成都传媒集团通过股权控制博瑞投资，成为公
司控股股东。
本企业最终控制方是成都市国有资产监督管理委员会
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
     合营或联营企业名称              与本企业关系
四川岁月文化艺术有限公司       联营企业、同受母公司控制
成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司   联营企业
四川省成文交文化科技有限公司     联营企业
成都小企业融资担保有限责任公司    联营企业
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
      其他关联方名称              其他关联方与本企业关系
成都日报报业集团             同受实际控制人控制
上海越瀛广告有限公司           控股子公司武汉博瑞银福广告有限公司第二大股东
成都时代教育报刊社有限公司        同受母公司控制
成都博瑞印务有限公司           同受母公司控制
成都新闻实业有限责任公司         同受母公司控制
成都新闻物业有限责任公司         同受母公司控制
成都传媒文化投资有限公司（更名）     同受母公司控制
成都麦迪亚物业服务有限责任公司      同受母公司控制
成都博瑞思创广告有限公司         同受母公司控制
博瑞纵横国际广告（北京）有限公司     同受母公司控制
成都博瑞梦工厂网络信息有限公司      同受母公司控制
成都神鸟数据咨询有限公司         同受母公司控制
杭州瑞奥广告有限公司           同受母公司控制
成都国际传媒有限公司           同受母公司控制
成都公交传媒有限公司           同受母公司控制
成都智媒体城文化产业发展有限公司     同受母公司控制
成都传媒集团现代文化传播有限公司     同受母公司控制
成都商报社                同受母公司控制
成都商报营销策划有限公司         同受母公司控制
成都一想网络科技有限责任公司       同受母公司控制
成都市郫都区博瑞实验学校         原全资子公司 2021 年 8 月 31 日丧失控制权
成都市郫都区小红星艺术培训学校      原全资子公司 2021 年 8 月 31 日丧失控制权
陈长志                  控股子公司四川生学教育科技有限公司第二大股东
                     控股子公司四川生学教育科技有限公司第二大股东之
王丹
                     配偶
天津生学企业管理合伙企业（有限合伙） 控股子公司四川生学教育科技有限公司第三大股东
其他说明
  原成都澜海投资管理有限公司已被成都传媒文化投资有限公司（原成都文化投资有限公司已
更名）吸收合并。
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                                获批的交易额          是否超过交易
 关联方    关联交易内容    本期发生额                                  上期发生额
                                度（如适用）          额度（如适用）
成都新闻物   物业服务     4,769,859.11                      否    5,494,396.38
业有限责任                           11,976,900.00
公司
成都神鸟数   软件开发服务    173,858.52                        否       135,745.32
据咨询有限                              600,000.00
公司
成都公交传   广告服务      567,158.46                        否       423,602.35
媒有限公司
成都神鸟数   咨询服务                                     选择一项。       11,320.75
据咨询有限
公司
成都商报社   广告服务      433,962.26       600,000.00      否         71,377.36
成都市郫都   管理服务        6,000.00                     选择一项。            0.00
区小红星艺
术培训学校
成都商报社   劳务派遣服务    111,989.95                                116,049.06
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
    关联方          关联交易内容                本期发生额          上期发生额
成都传媒集团         物业服务                       281,228.38     281,228.38
成都传媒文化投资有限公    物业服务                       138,629.43     138,629.43
司（更名）
成都新闻实业有限责任公    物业服务                        138,629.43       138,629.43
司
成都智媒体城文化产业发    物业服务                        138,629.43       138,629.43
展有限公司
成都传媒集团现代文化传    物业服务                         37,553.21        12,517.74
播有限公司
成都传媒集团         活动策划服务                            0.00        66,037.74
成都商报社          广告服务                         59,650.94       186,863.21
成都商报营销策划有限公    活动策划服务                    1,448,021.43        32,503.30
司
成都新闻国际旅行社      活动策划服务                       95,292.45            0.00
成都一想网络科技有限责 活动策划服务                         40,000.00             0.00
任公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
  承租方名称      租赁资产种类     本期确认的租赁收入                  上期确认的租赁收入
成都传媒集团     房屋租赁             1,640,234.64                1,686,960.29
成都智媒体城文化   房屋租赁               964,712.57                  962,449.71
产业发展有限公司
成都新闻实业有限   房屋租赁                      918,420.00             918,420.00
责任公司
成都传媒文化投资   房屋租赁                      962,154.29             964,341.03
有限公司（更名）
成都新闻物业有限   房屋租赁                       47,619.05              47,619.05
责任公司
成都传媒集团现代   房屋租赁                      219,527.54              73,175.85
文化传播有限公司
成都博瑞印务有限   土地租赁                      532,800.00             532,800.00
公司
成都新闻物业有限   停车场租赁                    1,065,184.97            740,267.06
责任公司
注 1：公司全资子公司四川博瑞麦迪亚置业有限公司于 2017 年 11 月 27 日与成都博瑞印务有限公
司签订租赁合同，将坐落于成都市锦江区创意产业商务区三色路 38 号面积为 12781 ㎡的土地出租
给成都博瑞印务有限公司，租赁期为 2017 年 12 月 25 日至 2037 年 12 月 24 日。
注 2： 2021 年起公司全资子公司四川博瑞麦迪亚置业有限公司委托成都新闻物业管理有限责任
公司提供博瑞.创意成都大厦物业管理并向其支付物业委托管理服务费，租户向四川博瑞麦迪亚置
业有限公司支付物管费、向成都新闻物业管理有限责任公司支付水电费和停车费等物业相关费用，
成都新闻物业管理有限责任公司向四川博瑞麦迪亚置业有限公司支付停车场租赁费。
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                 简化处理的短期租赁   未纳入租赁负债计量
                                                                 承担的租赁负债利息
                 和低价值资产租赁的    的可变租赁付款额          支付的租金                          增加的使用权资产
                                                                    支出
出租方名称   租赁资产种类   租金费用（如适用）      （如适用）
                 本期发生 上期发生   本期发生 上期发生                  上期发生     本期发生   上期发生   本期发生   上期发生
                                           本期发生额
                  额     额      额     额                   额        额      额      额      额
成都新闻实
业有限责任   房屋租赁                               314,545.85     0.00
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
A、本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                                                             担保是否已经履行完
  担保方         担保金额            担保起始日            担保到期日
                                                                 毕
成都小企业融资       5,000,000.00 2022 年 12 月 29 日 2023 年 12 月 28 日 否
担保有限责任公
司
关联担保情况说明
√适用 □不适用
  成都小企业融资担保有限责任公司对四川生学教育科技有限公司在成都银行 500 万借款提供
连带责任保证担保，保证期间为自主合同项下债务履行期限届满之日起一年，保证范围为主合同
项下全部债务，包括但不限于全部本金、利息、违约金、赔偿金、补偿金、借款人应支付的其他
款项和实现债权与担保权利而发生的费用； 截止 2023 年 6 月 30 日，成都小企业融资担保有限
责任公司对四川生学教育科技有限公司担保明细如下：
             借款本
借款银行 贷款单位         借款起止日期           担保人        担保方式
             金
成都银行    四川生学教育                 2022 年 12 月 29 日到        成都小企业融资担         连带责任
成华支行    科技有限公司                 2023 年 12 月 28 日         保有限责任公司          保证担保
合计
B、关联方向控股子公司提供借款
根据《股权转让协议》的相关约定，公司控股子公司四川生学教育科技有限公司由现第二大股东
陈长志及第三大股东天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）为其提供借款，借款期间为 2 年，
借款利率为全国银行间同业拆借中心一年期贷款市场报价利率（LPR）上浮 20%。截止 2023 年 6
月 30 日，陈长志及及天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）为四川生学教育科技有限公司提供
的借款明细如下：
                                贷款单                                    借款起止日
      借款单位                                       借款本金
                        位                                             期
                     四川生学教育科                                2023 年 1 月 15 日至 2024
陈长志                                           17,000,000.00
                     技有限公司                                  年 1 月 14 日
天津生学企业管理合伙企业         四川生学教育科                                2023 年 1 月 15 日至 2024
（有限合伙）               技有限公司                                  年 1 月 14 日
        合计                                   160,000,000.00
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                              单位：万元 币种：人民币
      项目                      本期发生额               上期发生额
关键管理人员报酬                                126.18         109.48
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
收购关联方股权并取得被被投资单位控制权
  根据 2022 年 2 月 25 日公司召开十届董事会第十六次会议审议通过的《关于公司收购成都菁
苗教育科技股份有限公司 76%股权暨关联交易的议案》的议案。公司以现金方式收购成都商报社
持有的成都菁苗教育科技股份有限公司（以下简称“菁苗教育”）76%股权。2022 年 7 月 21 日相
关股权转让完成工商变更，菁苗教育更名为成都红星智慧数字传媒股份有限公司。
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
                       期末余额                      期初余额
 项目名称     关联方
                账面余额        坏账准备        账面余额        坏账准备
应收账款    成都商报社     40,000.00       0.00   415,645.00    20,782.25
        成都商报营销 2,311,200.00       0.00 1,197,687.28    62,886.86
应收账款
        策划有限公司
        成都国际传媒    70,624.00       0.00   200,000.00    20,000.00
应收账款
        有限公司
        成都一想网络    42,400.00       0.00         0.00         0.00
应收账款
        科技有限公司
        成都时代教育   255,887.00 255,887.00   255,887.00   255,887.00
应收账款    报刊社有限公
        司
        成都传媒信息   199,841.57 199,841.57   199,841.57   154,899.65
应收账款    产业发展有限
        公司
        成都博瑞印务   559,440.00  25,510.46   559,440.00    12,587.40
应收账款
        有限公司
        成都传媒文化 3,672,149.36 390,281.90 2,514,940.16   135,844.88
应收账款    投资有限公司
        （更名）
        成都新闻物业   525,531.27  23,964.23   576,690.14    12,975.53
应收账款
        有限责任公司
        成都公交传媒         0.00       0.00 1,151,240.26         0.00
预付账款
        有限公司
        成都新闻物业    12,735.85       0.00    16,635.85         0.00
预付账款
        有限责任公司
其他应收款   杭州瑞奥广告     4,700.00   4,700.00     4,700.00     4,700.00
        有限公司
        成都公交传媒            0.00              0.00    246,000.00      12,300.00
其他应收款
        有限公司
        成都新闻物业        9,207.48       7,365.98         9,207.48       7,365.98
其他应收款
        有限责任公司
        成都麦迪亚物            0.00              0.00      9,796.68       9,796.68
其他应收款   业服务有限责
        任公司
        成都博瑞思创    2,041,016.00 2,041,016.00 2,041,016.00          2,041,016.00
其他应收款
        广告有限公司
        博瑞纵横国际    3,100,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00          3,100,000.00
其他应收款   广告（北京）
        有限公司
        成都博瑞梦工   77,517,763.43 77,517,763.43 77,517,763.43       77,517,763.43
其他应收款   厂网络信息有
        限公司
        四川省成文交            0.00              0.00 1,200,000.00       60,000.00
其他应收款   文化科技有限
        公司
        成都市郫都区    1,037,661.26    162,393.99 1,037,661.26                0.00
合同资产
        博瑞实验学校
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
   项目名称         关联方                期末账面余额                   期初账面余额
            成都新闻实业有限责                 81,081.05                  81,081.05
合同负债
            任公司
            成都新闻物业有限责                              0.00              39,682.60
合同负债
            任公司
            成都市郫都区小红星                      203,773.58               203,773.58
合同负债
            艺术培训学校
            成都智媒体城文化产                        6,109.71                 8,372.57
合同负债
            业发展有限公司
            成都新闻物业有限责                     2,720,260.98            2,881,898.97
应付账款
            任公司
            成都公交传媒有限公                          883.33                     0.00
应付账款
            司
其他应付款       成都日报报业集团                       695,397.84               695,397.84
其他应付款       成都商报社                          531,765.88               419,775.93
            四川岁月文化艺术有                       52,410.49                52,410.49
其他应付款
            限公司
            成都博瑞银杏旅游文                     1,600,000.00            1,600,000.00
其他应付款
            化发展有限公司
            成都新闻实业有限责                      250,013.40               250,013.40
其他应付款
            任公司
            上海越瀛广告有限公                    16,698,899.36           16,698,899.36
其他应付款
            司
其他应付款       成都传媒集团现代文                       76,834.64                76,834.64
              化传播有限公司
              成都智媒体城文化产                 336,857.40       336,857.40
其他应付款
              业发展有限公司
              成都新闻物业有限责                 500,000.00       500,000.00
其他应付款
              任公司
              成都市郫都区博瑞实           196,172,715.36      196,172,715.36
其他应付款
              验学校
              成都博瑞印务有限公                  18,685.32        18,685.32
其他应付款
              司
其他应付款           陈长志                   19,248,913.38    17,505,182.90
              天津生学企业管理合                8,965,836.71     8,780,010.03
其他应付款
              伙企业（有限合伙）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).   报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
  公司主要从事传统及新媒体等经营业务，公司按各项业务的性质划分业务分部信息。报告期
内，公司按业务类别披露的主营业务分部信息详见本附注“七、63、（2）”。公司主营业务所处
区域主要在中国境内，所处的政治、经济环境相似。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
项 媒体业务          软件开发        楼宇租赁        游戏业务         小贷业务        其他业务 分        合计
目               及硬件集         业务                                            部
                成业务                                                        间
                                                                           抵
                                                                           销
主   36,801,35   107,347,5   22,141,12   53,594,90    20,092,96   12,056,20   252,034,1
营   4.78        85.36       2.51             5.77         7.02        2.12       37.56
业
务
收
入
主   26,778,08   63,373,77   995,578.9   26,387,48                11,298,32    128,833,2
营   1.11        2.34        8                5.26                     4.94        42.63
业
务
成
本
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  （1）发放贷款逾期及申请执行债权
    公司控股子公司成都博瑞小额贷款有限公司部分贷款逾期未收回，截止 2023 年 6 月 30 日，
逾期未收回的贷款总额 29528.55 万元，已累计计提减值准备、一般风险准备 11480 万元和
本附注“七、61”。
    申请执行
    为控制逾期贷款风险，减少逾期贷款可能造成的损失，成都博瑞小额贷款有限公司通过向人
民法院申请执行借款人及其担保人财产的方式收回贷款本息；截至 2023 年 6 月 30 日，四川省成
都市中级人民法院、成都铁路运输法院等共受理成都博瑞小额贷款有限公司对四川鼎德利投资管
理有限公司等 109 户借款人及其担保人的债权执行申请，109 户借款人涉及的贷款本金为人民币
万元。经四川省成都市中级人民法院、成都铁路运输法院等裁定，已查封、扣押、冻结(包括轮侯
查封、冻结)被申请人(借款人及其担保人) 相应的财产。
   （2）关于对外投资设立控股子公司的情况
案》。公司已于 2022 年 7 月通过 TikTok 认证，已获得“越南、菲律宾、马来西亚、新加坡、泰国、
英国”等六个国家的跨境服务电商资质。为加快公司数字经济发展步伐，拓展公司数字产业布局，
公司及成都博瑞利保卓越成长投资中心（有限合伙）
                      （以下简称“博瑞利保卓越成长”）拟与深圳
季风投资管理有限公司（以下简称“季风投资”
                    ）共同投资设立一家跨境电商新媒体公司----成都
博瑞跨境科技产业有限公司（暂定名）（以下简称“目标公司”
                           ，公司名称以最终市场监督管理部
门核准的公司名称为准)。目标公司注册资本 5000 万元人民币，公司拟出资 2250 万元人民币，持
股 45%；博瑞利保卓越成长拟出资 750 万元人民币，持股 15%。根据《上海证券交易所股票上市规
则》及《公司章程》相关规定，本次对外投资事无需提交公司股东大会审议。本次对外投资不构
成关联交易，不构成上市公司重大资产重组管理办法规定的重大资产重组。
   A、交易合作方的基本情况
   a、深圳市季风投资管理有限公司
公司名称         深圳市季风投资管理有限公司
注册资本         4,000,000 元人民币
法定代表人        莫志枫
实际控制人        莫志枫
第一大股东        莫志枫
注册地址         深圳市福田区福保街道保税区金花路 29 号华宝一号大厦 A501
办公地址         深圳市福田区福保街道保税区金花路 29 号华宝一号大厦 A501
             股权投资基金管理（不得以公开方式募集资金、不得从事公开募集基金管理业务）；
             受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理等业务）；
             金融信息咨询；接受金融机构委托从事金融外包服务（根据国家规定需要审批的，获
经营范围         得审批后方可经营）；投资咨询，股权投资，文化艺术品投资，矿产项目投资（法律、
             行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。许可
             经营项目是：依托互联网等技术手段，提供金融中介服务（根据国家规定需要审批的，
             获得审批后方可经营）
   最近一个会计年度财务数据：截至 2022 年 12 月 31 日，公司总资产 33,475,105.00 元，所有
者权益 19,558,577.62 元，2022 年度实现总营业收入 30,478,523.95 元、营业利润 403,980.01
元，净利润 403,980.01 元。
   公司与季风投资不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的其他关系。
 b、成都博瑞利保卓越成长投资中心（有限合伙）
公司名称      成都博瑞利保卓越成长投资中心（有限合伙）
注册资本      20,100,000 元人民币
企业性质      有限合伙企业
执行合伙事务人   成都博瑞利保投资管理有限公司
注册地址      成都高新区仁和街 39 号 1 栋 1 层 6 号
经营范围         经营范围：项目投资；投资咨询（不含证券、期货、金融）；资产管理（不得从
             事非法集资、吸收公共资金等金融活动）
  最近一个会计年度财务数据：该合伙企业尚未开展业务，故截至最近一个会计年度财务数据
均为 0 元。
  博瑞利保卓越成长基金的执行事务合伙人为公司控股子公司成都博瑞利保投资管理有限公司，
执行事务合伙人委派代表为公司董事、副总经理沈丁丁先生。
  B、投资标的基本情况
  拟设立公司名称：成都博瑞跨境科技产业有限公司，目标公司名称以最终市场监督管理部门
核准的公司名称为准
  经营范围：以工商行政管理部门核准的经营范围为准
  注册资本：人民币 5,000 万元
  C、《股东协议》主要内容
  a、合同主体
  甲方：成都博瑞传播股份有限公司（下称“博瑞传播”）
  乙方：深圳季风投资管理有限公司（下称“季风投资”）
  丙方：成都博瑞利保卓越成长投资中心（有限合伙）
                        （下称“博瑞利保卓越成长”）
  b、注册资本、持股比例和实缴安排
 目标公司的注册资本应为人民币 5000 万元。目标公司的股权结构为：
                     出资额（人民币/ 持股比
股东姓名/名称                            最终实缴期限
                     万元）      例
成都博瑞传播股份有限责任公司          2250 万元      45%   2030 年 12 月 31 日
深圳季风投资管理有限公司            2000 万元      40%   2030 年 12 月 31 日
成都博瑞利保卓越成长投资中心（有限
合伙）
  目标公司的注册资本分期进行实缴，其中第一期在目标公司设立后 12 个月内实缴出资金额为
人民币 3000 万元（以下简称“第一期注册资本实缴”
                          ），由各方股东按照认缴持股比例予以出资。
后续出资安排，根据公司经营情况，由各方协商在最终实缴期限内予以确定。各方一致同意，在
全体股东未能按照第一期注册资本金额完成同比例实缴的情况下，目标公司不分配利润或进行其
他任何形式的分红，若经股东会一致同意决议另行进行分红的，需按照实缴比例予以分红。
  c、股权转让限制
  在本次交易交割完成后，未经博瑞传播事先书面同意，其他股东或其他可能后续设立的持股
平台不得直接或间接将其持有的目标公司股权出售、转让、质押、设置其他权利负担或以其他方
式进行处置，但为实施员工持股计划而发生的股权转让不受本协议关于股权转让约定的限制。
  d、公司治理架构
  ①实行股东会、董事会决策下的运营管理体制；
  ②公司设董事会，董事会成员由 5 人构成，其中：博瑞传播有权提名 3 人，季风投资有权提
名 2 人，所有董事由股东会选举产生。未经相关投资人同意，目标公司不得解除其提名的董事的
职务。董事任期为三年，经提名方继续提名和股东会选举通过可以连任；
  ③董事会有权任免总经理并授权总经理就目标公司一般运营事项作出决定，但是董事会任免
的总经理人选应当由季风投资或季风投资委派的董事予以提名，若相应人选未予以通过的，季风
投资有权继续予以提名；董事会有权作出股东会权限以外的一切重大决定。除非法律另行规定，
本协议约定的需董事会会议表决通过的所列事项应由出席正式召开的董事会会议的超过半数董事
(亲自出席或派代理人出席)表决通过；
  ④目标公司不设监事会，设监事 1 名，由季风投资提名、股东会选举产生。董事、高级管理
人员不得兼任监事。监事的任期为三年，经股东会连选可以连任。
  ⑤审计机构和内控官
  审计机构由博瑞传播按照上市公司管理要求决定聘任和撤换。博瑞传播亦可以委派内控官至
目标公司工作全面了解目标公司的经营情况并促成合规管理。
  e、利润分配
  在综合考虑目标公司现金流、经营状况等情况后股东会应决定是否进行利润分配及利润分配
的具体事宜。利润分配应当按照届时各股东的实缴出资比例进行分配。在博瑞传播取得目标公司
任何分红之前，目标公司其他股东不得取得目标公司任何分红。
  f、其他条款
  各方确认，目标公司基于股权结构和其他控制关系的确认，系属于博瑞传播控股的合并报表
范围内的子公司。
  本协议生效的条件是协议各方的法定代表人或授权代表签署并由各方企业盖章，但本协议对
丙方的生效条件的成就，还应在丙方按中国证券投资基金业协会相关规定完成自身的产品备案后
达成。除此之外，对于其他合同当事人，本协议一经签署即对各方具有约束力。
  D、本次对外投资对上市公司的影响
  直播和短视频业务作为近年新兴媒体和传播行业，已获媒体行业和大众认可。本次公司依托
自身的传媒属性、国资控投和行业定位，投资参与设立跨境直播电商运营公司，是加强公司全媒
体传播体系建设、实施文化数字化战略的积极实践，有助于拓展公司数字经济产业链，优化整体
布局。同时，该直播电商业务立足四川，有助于推动“四川造”
                           “成都造”等特色产品拓展国际市
场，助推西南地区传统外贸企业转型升级，助力数字经济与实体经济深度融合。公司本次对外投
资资金来源为自有资金，预计不会对公司本年度财务状况和经营成果产生重大影响，也不存在损
害公司及全体股东利益的情形。
   截止本报告批准报出日，上述协议对博瑞利保卓越成长的生效条件的成就，尚需其在按中国
证券投资基金业协会相关规定完成自身的产品备案后达成。目标公司尚未设立，尚需行政主管部
门审核或备案。
   （3）关于继续延长联创博瑞基金经营期的情况
   公司于 2016 年与上海永宣创业投资管理有限公司共同发起设立成都联创博瑞股权投资基金
管理中心（有限合伙）
         （以下简称“联创博瑞基金”）
                      ，基金管理人为四川联创东林股权投资基金管
理有限公司（以下简称“联创东林”
               ），基金投资顾问为公司关联方北京博瑞盛德创业投资有限公
司（以下简称“博瑞盛德”
           ）。联创博瑞基金于 2018 年 6 月工商认缴及实缴份额登记金额为
至 2024 年 12 月 20 日，具体情况如下：
   A、申请继续延长基金经营期原因
   鉴于受疫情、自身财务实力等因素影响，基金待退出项目股权回购操作性低，暂无合适的退
出时机，若强行清算将损害基金投资人利益。为确保项目的顺利退出,维护投资人利益，基金管理
人联创东林向全体合伙人再次发出基金经营期限延长申请书，拟继续延长两年，即将基金经营期
变更为 2016 年 12 月 21 日至 2024 年 12 月 20 日。
   B、对公司影响
   鉴于联创博瑞基金投资的相关项目当前均暂无退出可能，延长基金经营期符合基金合伙协议
中相关延期规定，延长基金经营期将有助于已投资项目提升经营能力和效益，有利于基金的持续
管理及基金所投项目的退出，保障全体合伙人的共同利益，不会对公司经营产生重大不利影响，
不存在损害公司及全体股东利益的情形
   C、授权事宜
   为保证联创博瑞基金后续事项的高效推进，董事会授权公司经营层全权办理与博瑞基金事项
所涉及的各项工作，包括但不限于签署、修订、补充合伙协议等与基金有关的一切协议和文件、
基金清算等。
   （4）关于对外投资的情况
   公司于 2022 年 12 月 7 日披露了《关于对外投资的公告》
                                   （临 2022--045 号）
                                                 。为充分发挥各
方产业经验、行业资源和数字内容优势以及前沿产品技术研发和运营经验，公司及控股子公司成
都文化产权交易所有限公司（以下简称“成都文交所”）拟与开普云信息科技股份有限公司（以下
简称“开普云”或“公司”
           ）等六家企业共同合资设立一家有限责任公司（筹）
                                 （以下简称“目标
公司”
  ，目标公司名称待定，以最终市场监督管理部门核准的公司名称为准)，经营数字书坊项目。
目标公司注册资本 5000 万元人民币，公司拟出资 1250 万元人民币，持股 25%；成都文交所拟出
资 250 万元人民币，持股 5%。本次对外投资不构成关联交易，也不构成重大资产重组。根据《上
海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》相关规定，本次对外投资事项无需提交公司董事会
或股东大会审议。
  A、交易合作方的基本情况
  a、开普云信息科技股份有限公司
  企业类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
  法定代表人：汪敏
  注册资本：人民币 6,713.344 万元
  成立时间：2000 年 4 月 17 日
  注册地址：广东省东莞市石龙镇中山东东升路 1 号汇星商业中心 5 栋 2 单元 1805 室
  经营范围：电子商务应用、网络工程、软件及网络系统集成开发；网络技术咨询服务；自营
和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动
  实际控制人：汪敏
  最近一个会计年度财务数据：详见开普云 2022 年 4 月 23 日在上海证券交易所
（www.sse.com.cn）披露的《开普云 2021 年年度报告》。
  公司与开普云不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的其他关系。
  b、成都文化产权交易所有限公司
  企业名称：成都文化产权交易所有限公司
  企业类型：其他有限责任公司
  法定代表人：曹雪飞
  注册资本：人民币 10,000.00 万元
  成立时间：2010 年 6 月 13 日
  注册地址：成都市锦江区工业园区三色路 38 号
  经营范围：一般项目：交易所业务；知识产权服务（专利代理服务除外）
                                 ；版权代理；社会经
济咨询服务；会议及展览服务；广告制作；广告发布；广告设计、代理；商务代理代办服务；信
息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；艺术品代理；贸易经纪；票务代理服务；体育经纪人服
务；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）
                      ；数字内容制作服务（不含出版发行）；数字
文化创意技术装备销售；数字文化创意内容应用服务；数字文化创意软件开发；互联网销售（除
销售需要许可的商品）；互联网数据服务；旅游开发项目策划咨询；农村民间工艺及制品、休闲农
业和乡村旅游资源的开发经营；认证咨询；科技中介服务；艺（美）术品、收藏品鉴定评估服务；
招投标代理服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；国内货物运输代理；
食品销售（仅销售预包装食品）
             ；食品互联网销售（仅销售预包装食品）
                              ；教育咨询服务（不含涉
许可审批的教育培训活动）
           ；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）
                                       【分
支机构经营】
     ；教育教学检测和评价活动；招生辅助服务；中小学生校外托管服务【分支机构经营】
                                          ；
自费出国留学中介服务；安全咨询服务；组织文化艺术交流活动；组织体育表演活动；体验式拓
展活动及策划【分支机构经营】；融资咨询服务；以自有资金从事投资活动（除依法须经批准的项
目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：第二类增值电信业务；在线数据处理与交
易处理业务（经营类电子商务）
             ；网络文化经营；互联网信息服务；拍卖业务；文物拍卖；食品销
售；食品互联网销售；出版物互联网销售；互联网新闻信息服务；游艺娱乐活动（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为
准）。
    控股股东：博瑞传播
    最近一个会计年度财务数据：截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产 88,125,796.53 元，所有
者权益 86,429,271.74 元，2021 年度实现营业总收入 208,301.89 元、营业利润-3,767,287.67
元，净利润-3,775,610.78 元。
    成都文交所为公司控股子公司。
    c、成都元书坊科技有限公司
    企业名称：成都元书坊科技有限公司（以下简称“成都元书坊”）
    企业类型：有限责任公司
    法定代表人：严妍
    注册资本：人民币 400 万元
    成立时间：2022 年 12 月 12 日
    注册地址：中国(四川)自由贸易试验区成都高新区天府大道北段 1700 号 7 栋 1 单元 4 层 431
号
    经营范围：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息系统运
行维护服务；数据处理和存储支持服务；云计算装备技术服务；物联网技术研发；物联网技术服
务；网络技术服务；人工智能应用软件开发；地理遥感信息服务；互联网销售（除销售需要许可
的商品）；智能家庭消费设备销售；信息系统集成服务；动漫游戏开发；教育咨询服务（不含涉许
可审批的教育培训活动）；大数据服务；软件外包服务；人工智能基础资源与技术平台；计算机系
统服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）
                      ；互联网数据服务；5G 通信技术服务；人工
智能行业应用系统集成服务；信息技术咨询服务；数字文化创意内容应用服务；咨询策划服务；
人工智能通用应用系统；人工智能公共数据平台；数字技术服务。
                            （除依法须经批准的项目外，凭
营业执照依法自主开展经营活动）
    实际控制人：汪敏
    最近一个会计年度财务数据：成都元书坊控股股东为开普云，相关财务信息详见公司 2022
年 4 月 23 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《开普云 2021 年年度报告》。
    公司与成都元书坊不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的其他关系。
    d、成都书坊尚贤企业管理合伙企业（有限合伙）
    企业名称：成都书坊尚贤企业管理合伙企业（有限合伙）
                            （以下简称“书坊尚贤”）
    企业类型：有限合伙企业
    执行事务合伙人：张雪
    注册资本：人民币 400 万元
    成立时间：2022 年 12 月 8 日
    注册地址：中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府大道北段 1700 号 7 栋 1 单元 4 层
    经营范围：一般项目：企业管理；企业管理咨询；社会经济咨询服务。
    实际控制人：张雪
    最近一个会计年度财务数据：书坊尚贤为数字书坊项目运营团队持股主体，为新设立合伙企
业，尚无最近一个会计年度财务数据。
    书坊尚贤与公司不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的其他关系。
    e、成都书坊精英企业管理合伙企业（有限合伙）
    企业名称：成都书坊精英企业管理合伙企业（有限合伙）
                            （以下简称“书坊精英”）
    企业类型：有限合伙企业
    执行事务合伙人：张雪
    注册资本：人民币 200 万元
    成立时间：2022 年 12 月 13 日
    注册地址：中国(四川)自由贸易试验区成都高新区天府大道北段 1700 号 7 栋 1 单元 4 层 431
号
    经营范围：一般项目：企业管理；企业管理咨询;社会经济咨询服务。
    实际控制人：张雪
    最近一个会计年度财务数据：书坊精英将作为目标公司核心管理团队和未来核心管理人员的
股权激励持股主体，为新设立合伙企业，合伙企业主体尚无最近一个会计年度财务数据。
    书坊精英为目标公司员工激励持股平台，与公司不存在产权、业务、资产、债权债务等方面
的其他关系。
    B、投资标的基本情况
    拟设立合资公司名称：待定，目标公司名称以最终市场监督管理部门核准的公司名称为准
    经营范围：以工商行政管理部门核准的经营范围为准
    注册资本：人民币 5,000 万元
    C、《合资合同》主要内容
  a、合同主体
  甲方：成都博瑞传播股份有限公司（下称“博瑞传播”或“甲方”
                              ）
  乙方：开普云信息科技股份有限公司（下称“开普云”或“乙方”
                              ）
  丙方：成都文化产权交易所有限公司（下称“文交所”或“丙方”
                              ）
  丁方：成都元书坊科技有限公司（下称“元书坊”或“丁方”
                            ）
  戊方：成都书坊尚贤企业管理合伙企业（有限合伙）
                        （下称“书坊尚贤”或“戊方”
                                     ）
  己方：成都书坊精英企业管理合伙企业（有限合伙）
                        （下称“书坊精英”或“己方”
                                     ）
  b、项目介绍
  目标公司主要通过相关信息技术创建数字书房和文旅场景，从事数字书坊项目的研发和经营。
数字书坊项目的功能和内容主要包括儿童书房、家庭书房、大 V 书房、企业书房、公共书房、功
能街区、核心城市等虚拟场景，其提供的数字产品包括且不限于平台或第三方发行的数字图书、
数字藏品、数字道具、数字文创产品等，同时提供数字产品的体验、销售、交易和其它增值服务。
  c、出资缴付
  各股东以货币形式共同出资设立合资公司，注册资本为人民币 5,000 万元整。
  目标公司设立后，各股东在注册资本中的认缴出资额及在公司中的持股比例如下：
  股东          出资金额                     占股比例   出资方式
  博瑞传播        1,250 万元                 25%    货币
  开普云         1,100 万元                 22%    货币
  成都文交所       250 万元                   5%     货币
  成都元书坊       900 万元                   18%    货币
  书坊尚贤        750 万元                   15%    货币
  书坊精英        750 万元                   15%    货币
  合计          5,000 万元                 100%   货币
  目标公司的注册资本分期进行实缴，其中第一期实缴出资金额为人民币 1,700 万元。第一期
注册资本实缴分为两笔进行出资，具体安排如下：
      第一期第一笔（设立后 15 个工作日 第一期第二笔（设立满 6 个月后 15 个工作日
 股东
      内）                 内）
 博瑞传播         500 万元
 开普云          440 万元
 成都文交
 所
 成都元书
 坊
 书坊尚贤         195 万元              105 万元
 书坊精英
   合计        1,595 万元             105 万元
  后续出资安排，根据目标公司经营情况，由各股东方协商确定。
  d、收益分配
  各股东方一致同意，在全体股东未能按照第一期注册资本金额完成同比例实缴的情况下，目
标公司不分配利润或进行其他任何形式的分红，若经股东会一致同意决议另行进行分红的，需按
照实缴比例予以分红。
  e、公司治理
  目标公司设董事会，董事会成员 7 人，其中：博瑞传播委派 2 人，开普云委派 5 人，董事长
由开普云委派的董事经选举后担任；设监事 1 名，由开普云委派的人员担任；设总经理 1 名、财
务总监 1 名，由开普云推荐并提交合资公司董事会审议后担任。
  f、资本事项
  自出现股东各方协议约定的“回购权触发事件”
                      （包括但不限于目标公司在工商登记之日起满
五年后等情形）且博瑞传播和成都文交所未违反主要合同义务，则博瑞传播和成都文交所具有退
出选择权，即有权书面要求开普云和目标公司对其持有的全部目标公司股权（“回购股权”）按照
合同约定的回购价格进行回购。
  若开普云提出对博瑞传播和成都文交所所持目标公司的部分或全部股权的收购意向，博瑞传
播和/或成都文交所在同等条件下优先转让给开普云，且须配合办理办理转让其持有的目标公司股
权有关程序，收购价格为：经开普云、博瑞传播和/或成都文交所共同认可的评估机构对拟转让的
目标公司股权的评估价值。
  g、资源扶持和延伸合作
  开普云将对目标公司开放其已有技术、提供虚拟现实、人工智能、大数据等核心技术支持，
提供政务应用、政务内容发布和宣传场景的客户资源。博瑞传播将为目标公司提供智慧教育、游
戏研运、数字文创孵化等相关产业资源及数字文创内容等方面的产业支持和客户资源，支持数字
书坊项目的综合业务拓展。成都文交所将对目标公司提供数字文创产品发布和交易的资质支持，
打造数字文创经济平台，实现数字文创产品的发布和流通。
  在目标公司数字书坊项目基础上，延伸合作方向包括：发起成立联合研究机构、共同探索智
慧政务、党政、媒体等虚拟现实应用场景、共同探索数字文创新经济模式和打造现代传播新模式
等。
  本合同自各方签署之日起生效。
  D、本次对外投资对上市公司的影响
  本次投资旨在各方充分发挥资源优势，积极探索与布局虚拟现实与传媒、图书等文化产业的
融合，提升传统文化的传播力度，符合公司在现代传播、数字文化新经济等方向的发展战略。公
司本次对外投资资金来源为自有资金，且不会对目标公司进行并表，预计不会对公司本年度财务
状况和经营成果产生重大影响，也不存在损害公司及全体股东利益的情形。
  目标公司成都文趣星球科技有限公司已于 2023 年 2 月 17 日已经武侯区市场监督管理局
批准设立。
  （5）关于公司涉及诉讼的情况
  （1）2022 年 3 月 13 日，公司收到成都市中级人民法院《应诉通知书》等文件，知悉相关纠
纷案件。
  A、本次诉讼基本情况：
  a、各方当事人
  原告：上海越瀛广告有限公司（以下简称“上海越瀛”）
  被告一：成都博瑞传播股份有限公司
  被告二：武汉博瑞银福广告有限公司（以下简称“武汉银福”
                            ）
  第三人一：四川博瑞眼界文化传媒有限公司（以下简称“博瑞眼界”）
  第三人二：Huangzhen(中文名:黄臻)
  b、事项描述
(以下简称《代理经营合同》),公司取得武汉市区 3115 块公交候车亭灯箱广告位三年的代理经营
权。为更好推进武汉公交候车亭灯箱广告经营业务，明确各方权利义务，2016 年 12 月本公司、
博瑞眼界、武汉银福与上海越瀛、黄臻签订了《关于公交候车亭广告牌代理经营权相关事宜的协
议》(以下简称《五方协议》)。协议约定：本公司授权武汉银福执行《代理经营合同》项下事务，
武汉银福应每年向本公司支付 8143.612 万元媒体使用费（第一年媒体使用费由博瑞眼界、上海越
瀛按其持有武汉银福的股权比例承担并借给武汉银福，作为武汉银福运营此项目的启动资金）。
  因武汉公交集团收取媒体使用费后未完全履行《代理经营合同》中约定的“交付全部的公交
广告位”义务，本公司与武汉公交集团就此签订了补充协议及附件《共同经营方案》，《代理经营
合同》项下事务仍由本公司授权武汉银福执行。
  鉴于本公司与武汉公交集团后续未就延长共同经营达成一致，本公司于 2020 年 7 月解除了
与武汉公交集团签订的《代理经营权合同》,并于 2020 年 12 月通过仲裁程序收回了全部的保证金
和媒体使用费
  c、纠纷情况
  上海越瀛认为本公司收回上述款项后应向其退还媒体使用费 1600 万元及资金占用费，本公司
认为《五方协议》明确约定武汉银福运营武汉公交项目结束，以武汉银福销售收入偿还博瑞眼界、
上海越瀛各自借给武汉银福的款项，且本公司系按约定从武汉银福处收取媒体使用费，而上海越
瀛所诉 1600 万元系上海越瀛借给武汉银福，本公司对此并无返还义务。故双方就此协商未果，上
海越瀛遂向成都市中级人民法院提起本次诉讼。
  d、原告的诉讼请求
  ①请求判令公司、武汉银福在《关于公交候车亭广告牌代理经营权相关事宜的协议》解除后
返还上海越瀛已付的媒体使用费 1600 万元。
  ②请求判令公司、武汉银福向上海越瀛支付资金占用利息 350.19555 万元（以 1600 万元为基
数,自 2017 年 10 月 10 日起暂计算至 2021 年 12 月 20 日的利息比照成都仲裁裁决,武汉公交集团
支付公司的资金占用利息计算；2021 年 12 月 1 日之后,按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市
场报价利率,计算利息至媒体使用费实际付清之日止）
                       。
  ③请求本案全部诉讼费用由公司、武汉银福承担。
  B、诉讼进程
  本次诉讼申请法院已受理，于 2022 年 11 月 14 日开庭审理，择期宣判。
  C、本次公告的诉讼对公司本期利润或期后利润等的影响
  因诉讼尚未判决，诉讼结果存在不确定性，对公司本期及期后利润的影响尚不确定。
  （2）公司控股子公司武汉博瑞银福广告有限公司因合同纠纷，向成都市锦江区人民法院提起
诉讼，并于近日收到成都市锦江区人民法院送达的《受理案件通知书》
                              。截至本报告批准报出日，
该案件已于 2022 年 12 月 14 日开庭审理，择期宣判。
  A、诉讼案件的基本情况
  （a）诉讼当事人
  原告：武汉博瑞银福广告有限公司（以下简称“博瑞银福”)
  住所地：武汉市东西湖区五环大道 31 号
  被告：上海贝胄广告中心(以下简称“上海贝胄”)
  住所地：上海市崇明县长江农场长江大街 161 号 1 幢 1134 室
  （b）事实及理由
区公交候车亭灯箱媒体合作经营合同》
                （以下简称：
                     《合作经营合同》
                            ），主要内容为（1）博瑞银福
出资 1300 万元投资建设并独家经营武汉市东西湖区 176 个公交站点广告灯箱发布业务，上海贝胄
代为完成预算所列建设、迁移工程，自双方共同完成验收当日起，候车亭广告灯箱由博瑞银福管
理和经营。
    （2）代理期限为 12 年，自媒体实际交付日期后起算，博瑞银福支付每年媒体使用费。
（3）因一方不能继续履行合同时，应赔偿另一方包括预期收益在内的全部损失。
  上述合作经营项目的开展是基于上海贝胄获取第三方的授权，即授权其享有武汉市东西湖区
书》及相关合同提交博瑞银福审核，双方后续就审核发现的冲突事项及合同未尽事宜签订了相关
补充协议。
  博瑞银福于 2013 年 11 月至 2015 年 9 月根据上海贝胄出具的《函告》直接向第三方合计支付
建设资金 1300 万元，2016 年 12 月至 2019 年 1 月分三次合计向上海贝胄支付保证金 1400 万元，
作经营合同》通知，要求博瑞银福在 6 月 30 日前按媒体现状返还并办理手续，并将应付上海贝胄
体及权益交接确认书》完成媒体返还。
  因上海贝胄逾期付款、违约在先，导致第三方行使解除权收回对上海贝胄的授权，进而造成
双方签署的《合作经营合同》不能继续履行，上海贝胄应当返还保证金并按约定赔偿损失。博瑞
银福向上海贝胄催告，未获履行。为维护自身合法权益，博瑞银福向法院提起诉讼。
  （c）诉讼请求
  ①判令上海贝胄向博瑞银福返还保证金 14,000,000 元；
  ②判令上海贝胄向博瑞银福支付损失赔偿金 5,958,333.33 元；
  ③判令上海贝胄向博瑞银福支付第 1、第 2 项逾期支付利息（以 19,958,333.33 元为基数，
按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算，自 2021 年 9 月 9 日起计算至实际付
清之日）；
  ④判令上海贝胄承担本案诉讼费。
  B、本次诉讼对公司本期利润或期后利润等的影响
  截至本报告批准报出日，该案件已于 2023 年 6 月 13 日、6 月 30 日开庭审理，择期宣判。诉
讼结果存在不确定性，对公司本期及期后利润的影响尚不确定。
  （6）收购四川生学教育科技有限公司 60%股权及对赌协议履行情况
  公司与天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称：天津生学）
                                 、自然人陈长志签订
《股权收购协议》，收购天津生学、陈长志持有的四川生学教育科技有限公司（以下简称“生学教
育”）60%的股权。根据北京经纬仁达资产评估有限公司出具的《资产评估报告》，截止评估基准日
教育整体作价为 35,000 万元，60%股权的交易对价为 21,000 万元。其中收购陈长志持有的生学教
育 40.96%股权，交易价格为 14,336.7 万元，收购天津生学持有的生学教育 19.04%股权，交易价
格为 6,663.3 万元。本次股权收购已经公司于 2020 年 10 月 29 日召开的十届董事会第四次会议审
议通过。
  公司已于 2020 年 11 月通过现金的方式完成对生学教育 60%股权的收购。本次股权收购不属
于关联交易，为非同一控制下的企业合并，相关《购股协议》情况说明如下：
  甲方：成都博瑞传播股份有限公司
  乙方 1：陈长志
  乙方 2：天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）
  （乙方 1 和乙方 2 合称为“乙方”或“交易对方”
                           ）
  （1）标的资产定价、购买价款及支付
  本次交易价格参考北京经纬仁达资产评估有限公司出具的编号为【经纬仁达评报字（2020）
第 2020112206 号】的《资产评估报告》所列载的标的资产于评估基准日的评估价值并经各方协
商后确定。目标公司 100%股权的评估值为 35,132.00 万元。
  经双方友好协商，本次目标公司 100%股权总对价为 35,000 万元，标的资产对价为 21,000 万
元。甲方以现金方式向乙方完成全部价款的支付，其中应向乙方 1 支付购买价款 14,336.70 万元、
向乙方 2 支付购买价款 6,663.30 万元。甲乙双方还将设立专项共管账户，对购买价款中的部分资
金实行共同监管，具体支付情况如下：
  自签订的《股权收购协议》生效之日起 7 个工作日内，博瑞传播支付第一笔购买价款，金额
为购买总价款的 50%，共计 10,500.00 万元，其中向乙方 1 的账户支付 7,168.35 万元、向乙方 2
的账户支付 3,331.65 万元。
  第二笔购买价款的支付基于下列三项先决条件的成就或甲方的豁免：
  在上述条件成就之日起 15 个工作日内，博瑞传播向专项共管账户支付第二笔购买价款，金额
为购买总价款的 50%，共计 10,500.00 万元，其中归属于乙方 1 的购买价款为 7,168.35 万元、归
属于乙方 2 的购买价款 3,331.65 万元。
  （2）锁定安排
  交易双方共同成立了“专项共管账户”，用于存放并共管乙方获得的现金对价中的第二笔交易
价款。专项共管账户中的资金将作为业绩对赌的担保资金。其中，存放于专项共管账户内总资金
的 50%，即 5,250.00 万元，应由陈长志为乙方代表在博瑞传播《2020 年年度报告》披露日的 30
日前、在不违反《公司法》
           《上市公司股票上市规则》等法律法规的前提下、以不高于 8 元/股的
价格，通过上海证券交易所集中竞价交易系统全部购买博瑞传播股票；专项共管账户内剩余 50%
资金可以股东借款形式向生学教育出借，用于业务发展。
  各方同意对专项账户资金以及以其购买的相应股票进行锁定，锁定期最长期限为自支付至共
管账户之日起至业绩承诺期满之日止（以下简称“最长锁定期”）。最长锁定期内，专项账户资金
以及以其购买的相应股票（以截至博瑞传播《2020 年年度报告》披露前 30 日认购的股票数量为
准）分为四次向乙方解锁：
第一次解锁，若未达到业绩承诺要求的，不解锁，但暂不进行业绩补偿；2021、2022、2023 会计
年度结束，经年度专项审核意见出具且满足业绩承诺要求后，分别进行第二次、第三次、第四次
解锁；除 2020 年度外（2020 年度和 2021 年度的业绩补偿累计计算），若上述年度没有完成业绩
承诺要求的，则在按照双方协议约定的业绩承诺补偿方式完成补偿义务后，将归属于当年度的剩
余现金及股票予以解锁。
使用专项账户资金购买股票的，可由乙方自主确认具体解锁的现金以及股票数量,解锁股票数量的
计算以股权收购协议约定为准。
  （3）业绩承诺
                         承诺净利润（万元）
  年度            2020 年      2021 年     2022 年   2023 年
  承诺净利润         1500        3300       4200     5000
  在业绩承诺期内（2020 年-2023 年）
                       ，若当年经审计的扣非后净利润未达到承诺利润，则：
  A、由交易对方：陈长志、天津生学对博瑞传播进行业绩补偿。
  当年度应补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润数－截至当期期末累计实现净利润数）÷
业绩承诺期间内的承诺净利润总额×标的资产购买价款－累计已补偿金额
  上述补偿顺序依次为：
  a：由专项共管账户内资金进行补偿。
  b：专项共管账户内资金不足补偿的，由当年生学教育可分配税后利润优先向甲方进行分配的
方式对乙方需补偿的金额进行补偿，但甲方获得的实际利润分配不得超过生学教育当年承诺净利
润下可分配利润的 60%。
  c：上述资金不足以进行补偿的，由陈长志、天津生学持有的博瑞传播股票进行补偿。
  d：仍有不足，则由陈长志、天津生学分别按转让比例以自有资金承担补偿责任，同时陈长志
对天津生学承担连带补足责任。
  B、若 2020 年因疫情因素未能完成业绩承诺，暂不进行业绩补偿，由生学教育完成 2021 年业
绩对赌期后，根据 2020 年、2021 年合并扣非净利润进行业绩对赌测算。
  C、过渡期收益按照交割后的股权比例分别享有；如产生损失，由陈长志、天津生学向生学教
育进行全额补偿。
  （4）过渡期安排
的支出或赔偿，因交割日前提供担保而产生的担保责任，或其他因交割日前事项导致的任何或有
债务及其他债务、义务或损失，由乙方按照各自转让给甲方的目标公司的持股比例以现金向目标
公司补足，无论该等责任、债务实际发生于交割日之前还是之后。乙方 1 对乙方 2 的补偿义务承
担连带责任。
责任的刑事犯罪事宜，致使目标公司经营出现包括履约、投标受阻或不能的，甲方有权要求乙方
以此次交易总价款的 20%为限承担违约责任。若上述事项导致目标公司未能完成任一年度业绩承
诺的，乙方仍应当按照协议第七条之相关规定承担相应业绩补偿责任。
后股权比例分别享有；如产生亏损、或其他原因减少的净资产，由乙方在双方约定的专项审计报
告出具之日起 30 日内按照各自转让给甲方的目标公司的持股比例以现金方式就减少的净资产向
目标公司进行全额补偿，且乙方 1 对乙方 2 应承担的补偿义务承担连带责任。
  （5）滚存未分配利润安排
  目标公司截至基准日合并报表中的滚存未分配利润由甲方按 60%的比例享有。
  自标的资产交割日起，目标公司合并报表中实现的收益、产生的损失均由甲方按持股比例享
有、承担。
  （6）本次交易完成后公司治理
目标公司经营管理层现有团队、核心团队成员的基本稳定。
长及法定代表人由陈长志继续担任，董事会表决事项应当经全体董事 3/5 以上（含）表决同意后
方可实施。同时，对于日常的、经营性的事项董事长拥有一票否决权。
  （7）本次交易完成后关键人员的竞业禁止
团队成员应分别出具书面承诺，自交割日起，需至少在原任职的目标公司或其子公司任职 36 个月，
并与原任职的目标公司或其子公司签订期限超过 36 个月的《劳动合同》
                                 ，且不得单方解除《劳动
合同》
  。
在目标公司及其子公司工作期间及离职之日起 3 年内，无论在何种情况下，不得以任何方式受聘
或经营于任何与甲方及其子公司、目标公司及其子公司业务有直接或间接竞争或利益冲突之公司，
并承诺严守甲方及其子公司、目标公司及其子公司秘密，不泄露其所知悉或掌握的甲方及其子公
司、目标公司及其子公司的商业秘密。
  （8）目标公司的支持措施及未来安排
借款额度以及 8000 万元的银行融资担保额度，具体借款金额根据目标公司实际经营需要确定。甲
方支持目标公司获得额外银行授信。但目标公司未完成任一年度业绩承诺，且出现甲方认为财务
状况恶化的情形，甲方有权停止上述任一借款或担保措施。
励给陈长志，剩余二分之一奖励给其他核心骨干员工。
理层奖励的除外。
先由目标公司具体实施。
  （9）陈述与保证
在虚假出资、抽逃出资或股权争议等可能会影响出资到位的情形。对标的资产的出资均来源自有
资金，且资金来源合法、合规，其持有的标的资产不存在任何局部或整体的质押、查封、冻结、
委托持股等任何权利限制或第三方权利。
字（2020）第 2020112206 号】的《资产评估报告》已经真实、准确、全面、完整的记载了目标
公司截止评估基准日（2020 年 6 月 30 日）的全部资产、负债情况。除此以外，截止评估基准日，
目标公司不存在任何其他未入账的资产或负债及或有负债；如有任何未入账目标公司资产的，均
应无条件作为目标公司的资产（目标公司无需就此支付对价）
                          。
产拥有完整的所有权。
为【XYZH/2020CDA40169】的《审计报告》中已披露的情形外，目标公司及其子公司不存在资金、
资产被关联方控制或占用的行为，不存在为他人作保证等担保行为。
  （10）协议的生效
  本协议于甲方的法定代表人或其授权代表签署并加盖公章及乙方签章或本人签署之日起生效。
  (11)考核期内业绩目标完成情况
  生学教育 2020 年度实现的净利润为 1,865.49 万元，扣除收购协议约定的非经常性损益后的
净利润为 1,676.31 万元，已完成收购协议所约定 2020 年度目标净利润 1,500 万元，故根据 2020
年度业绩目标完成情况所确定的补偿额为 0。
  生学教育 2021 年度实现的净利润为 3,730.51 万元，扣除收购协议约定的非经常性损益后的
净利润为 3,446.57 万元，已完成收购协议所约定 2021 年度目标净利润 3,300 万元，故根据 2021
年度业绩目标完成情况所确定的补偿额为 0。
  生学教育 2022 年度实现的净利润为 4,510.14 万元，扣除收购协议约定的非经常性损益后的
净利润为 4,457.75 万元，已完成收购协议所约定 2022 年度目标净利润 4,200 万元，故根据 2022
年度业绩目标完成情况所确定的补偿额为 0。
    截止本报告批准报出日，第一、二、三期业绩对赌保证金解锁已完成，解锁总金额 7875 万元。
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1).   按账龄披露
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                  账龄                                   期末账面余额
小计                                                            5,141,757.80
减：坏账准备                                                          886,307.11
                  合计                                          4,255,450.69
(2).   按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                期末余额                                   期初余额
       账面余额      坏账准备                          账面余额      坏账准备
类
                     计提          账面                         计提  账面
别           比例                                     比例
       金额        金额  比例          价值            金额       金额  比例  价值
            (%)                                    (%)
                     (%)                                    (%)
按
单
项
计
提           4.09                                    3.84
坏
账
准
备
其中：
债
务
人
完
全
丧
失
清
偿
能
力
的
应
收
账
已                                        210,054.4 3.84 210,054. 100.
开                                                0            40   00
始
相
关
诉
讼 210,054.4      210,054. 100.
程         0            40   00
序
的
应
收
账
款
按
组
合
计
提
        .40    1       71    1       .69       .40    6       71    8       .69
坏
账
准
备
其中：
合 3,180,756 61.8 676,252. 21.2 2,504,504 3,504,436 64.1 692,436. 19.7 2,812,000
并       .71    6       71    6       .00       .71    2       71    6       .00
范
围
外
的
账
龄
组
合
合 5,141,757 100. 886,307. 17.2 4,255,450 5,465,437 100. 902,491. 16.5 4,562,946
计       .80   00       11    4       .69       .80   00       11    1       .69
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额
       名称
                      账面余额                坏账准备        计提比例（%）     计提理由
成都匡匡包装制品               210,054.40          210,054.40       100 已起诉，预计无法
有限公司                                                            收回
   合计                     210,054.40       210,054.40               /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：合并范围外的账龄组合
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       名称
              应收账款                                   坏账准备          计提比例（%）
     合计        4,931,703.40                            676,252.71        13.71
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
   期末合并范围内关联方组合不存在重大的信用风险，不会因债务人违约而产生重大损失不予
计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).   坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                            本期变动金额
   类别         期初余额                        收回或转  转销或核                    期末余额
                               计提                               其他变动
                                           回      销
单项计提         210,054.40                                                210,054.40
组合计提         692,436.71     -16,184.00                                 676,252.71
  合计         902,491.11     -16,184.00                                 886,307.11
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                             单位：元                    币种：人民币
     单位名称         期末余额     占应收账款期末余额合计数          坏账准备的期末余
                               的比例                      额
四川星空影视文化传媒有      2,636,320.00        53.46       131,816.00
限公司
武汉博瑞银福广告有限公      1,750,946.69          35.50
司
成都时代教育报刊社有限      225,475.19              4.57 225475.19
公司
成都匡匡包装制品有限公      210,054.40              4.26 210054.4
司
成都鸿翔万恒广告有限公      89,999.93               1.82 89999.93
司
       合计        4,912,796.21          99.62 657,345.52
其他说明
  期末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为 4,912,796.21 元，占应收账款期末余额合
计数的 95.55%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 657,345.52 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
        项目               期末余额                    期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                         633,096,371.29      551,506,784.60
       合计                     633,096,371.29      551,506,784.60
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
                                            单位：元 币种：人民币
               账龄                           期末账面余额
小计                                              719,273,905.71
减：坏账准备                                           86,177,534.42
               合计                               633,096,371.29
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
       款项性质             期末账面余额               期初账面余额
备用金                            303,841.22          42,183.75
保证金及押金                         310,500.00         310,500.00
应收股权转让款                                 -
往来款                        718,577,419.99         637,238,261.67
其他                              82,144.50              80,193.16
         合计                             719,273,905.71               637,671,138.58
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                第一阶段                第二阶段             第三阶段
                             整个存续期预期信             整个存续期预期信               合计
  坏账准备         未来12个月预
                             用损失(未发生信             用损失(已发生信
                期信用损失
                               用减值)                 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段                                                                          -
--转入第三阶段                                                                          -
--转回第二阶段                                                                          -
--转回第一阶段                                                                          -
本期计提             13,180.44                                                13,180.44
本期转回                                                                              -
本期转销                                                                              -
本期核销                                                                              -
其他变动                                                                              -
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                       本期变动金额
  类别      期初余额                      收回或转   转销或核                         期末余额
                          计提                               其他变动
                                       回      销
单项计提    80,617,763.43     -                 -               -         80,617,763.43
组合计提     5,546,590.55   13,180.44           -               -          5,559,770.99
 合计     86,164,353.98   13,180.44    -      -               -         86,177,534.42
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                                                     占其他应收款期
                                                                 坏账准备
  单位名称       款项的性质          期末余额             账龄      末余额合计数的
                                                                 期末余额
                                                       比例(%)
四川博瑞麦迪       往来款         285,000,000.00 5 年以上              39.62
亚置业有限公
司
四川生学教育       往来款         140,701,849.07 1-2 年                19.56
科技有限公司
四川博瑞眼界       往来款         133,726,499.00 5 年以上                18.59
户外传媒有限
公司
成都博瑞梦工       往来款          77,517,763.43 4 年以上                10.78   77,517,763.43
厂网络信息有
限公司
北京漫游谷信       往来款          66,820,000.00 2 至 5 年               9.29
息技术有限公
司
   合计             /      703,766,111.50          /           97.84   77,517,763.43
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
项                期末余额                                    期初余额
目   账面余额         减值准备         账面价值          账面余额         减值准备         账面价值
对 2,342,602,680 903,634,556 1,438,968,123 2,342,602,680 903,634,556 1,438,968,123
子           .20         .54           .66           .20         .54           .66
公
司
投
资
对 458,932,930.1             458,932,930.1 451,157,017.8             451,157,017.8
联             1                         1             2                         2
营、
合
营
企
业
投
资
合 2,801,535,610 903,634,556 1,897,901,053 2,793,759,698 903,634,556 1,890,125,141
计           .31         .54           .77           .02         .54           .48
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                   本期
                               本期   本期                             计提 减值准备期末余
被投资单位           期初余额                               期末余额
                               增加   减少                             减值    额
                                                                   准备
四川博瑞教          41,488,415.43                      41,488,415.43
育有限公司
深圳市博瑞           1,350,000.00                       1,350,000.00         1,350,000.00
创业广告有
限公司
四川博瑞眼          20,000,000.00                      20,000,000.00
界文化传媒
有限公司
四川博瑞麦          58,052,082.11                      58,052,082.11
迪亚置业有
限公司
成都梦工厂         400,914,383.28                     400,914,383.28       315,579,833.58
网络信息有
限公司
成都博瑞小         420,000,000.00                     420,000,000.00
额贷款有限
公司
北京漫游谷       1,117,378,620.28                 1,117,378,620.28         586,704,722.96
信息技术有
限公司
武汉博瑞银                  1.00                               1.00
福广告有限
公司
成都博瑞利           3,000,000.00                       3,000,000.00
保投资管理
有限公司
 四川生学         210,000,000.00                     210,000,000.00
教育科技有
限公司
 成都博瑞          24,000,000.00                      24,000,000.00
利保投资中
心（有限合
伙）
 成都文化       39,710,075.10                           39,710,075.10
产权交易所
有限公司
成都红星智        6,709,103.00                            6,709,103.00
慧数字传媒
股份有限公
司
  合计      2,342,602,680.20     0.00     0.00   2,342,602,680.20           903,634,556.54
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                      本期增减变动
                             权益                       宣告
                                                                                   减值
                             法下       其他              发放
投资   期初                                        其他            计提             期末     准备
            追加     减少        确认       综合              现金
单位   余额                                        权益            减值      其他     余额     期末
            投资     投资        的投       收益              股利
                                               变动            准备                    余额
                             资损       调整              或利
                             益                         润
一、合营企业
小计
二、联营企业
成都  9,577                    -158,                                         9,419
博瑞  ,520.                    105.9                                         ,414.
银杏     37                        6                                            41
旅游
文化
发展
有限
公司
（注
成都  63,71                    1,721                                         65,43
每经  2,484                    ,113.                                         3,597
传媒    .94                       01                                           .95
有限
公司
四川  7,150                    -253,                                         6,897
岁月  ,493.                    439.1                                         ,054.
文化     49                        4                                            35
艺术
有限
公司
成都  4,080                    -1,41                                         2,661
全搜  ,032.                    8,981                                         ,050.
索科     39                      .94                                            45
技有
限责
任公
司
成都    30,90                                 30,89
联创    9,569                                 5,022
博瑞      .83                                   .79
股权
投资
                      -14,5
基金
管理
中心
（有
限合
伙）
成都    323,7           3,914                 327,6
小企    57,10           ,075.                 71,18
业融     4.95              88                  0.83
资担
保有
限责
任公
司
成都    2,171           -264,                 1,907
天府    ,632.           458.8                 ,173.
文创       11               4                    27
金融
科技
有限
公司
成都    7,658           -244,                 7,413
天府    ,292.           856.8                 ,435.
影业       42               3                    59
有限
公
司
红星    2,139           202,4                 2,342
视频    ,887.           04.09                 ,291.
（成       32                                    41
都）文
化传
媒有
限公
司
成都            5,000   -707,                 4,292
文趣            ,000.   290.9                 ,709.
星球               00       4                    06
科技
有限
公司
小计   451,1   5,000   0.00   2,775                  0.00                 458,9
合计   57,01   ,000.          ,912.                                       32,93
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：经成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司股东一致决议，2019 年成都博瑞银杏旅游文化发展
有限公司进入自主清算程序，截止报告日，相关清算事宜尚在进行中。
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                     本期发生额                    上期发生额
        项目
                              收入                  成本        收入      成本
主营业务                                  -                -
其他业务                                  -                -    66,037.74      87,222.00
        合计                            -                -    66,037.74      87,222.00
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
       项目                                 本期发生额                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                              10,000,000.00        25,200,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                               2,775,912.29         7,138,821.47
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他
       合计                       12,775,912.29          32,338,821.47
其他说明：
  投资收益本期数较上期数减少 19,562,909.18 元，下降 60.49%，主要系按权益法核算的长期
股权投资收益较上期减少，以及本期分红减少所致。
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
         项目                         金额                  说明
非流动资产处置损益                            638,483.19
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                -353,160.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目                  128,403.50
减：所得税影响额                           137,677.47
  少数股东权益影响额（税后）                    160,062.29
         合计                        864,687.23
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                 加权平均净资产                        每股收益
    报告期利润
                  收益率（%）          基本每股收益               稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净           0.45                 0.01            0.01
利润
扣除非经常性损益后归属于           0.42                 0.01            0.01
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                                                        董事长：母涛
                                  董事会批准报送日期：2023 年 8 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用

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