香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表
任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任
何責任。
中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司
INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED
（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）
股份代號：1398
美元優先股股份代號：4620
中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司
二 〇 二 三 年 第 一 季 度 報 告
中國工商銀行股份有限公司（「本行」）董事會宣佈本行及其子公司（「本集團」）截至2023
年3月31日止第一季度的業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》 （香港法例第571章）第
XIVA部及《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》第13.09條的要求而作出。
重要內容提示：
本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完
整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
本行法定代表人陳四清、主管財會工作負責人廖林及財會機構負責人王剛保證本季度報
告中財務信息的真實、準確、完整。
本季度財務報表未經審計。
一、主要財務數據
（一）主要會計數據和財務指標
（本季度報告所載財務數據及指標按照國際財務報告準則編製，除特別說明外，為
本行及本行所屬子公司合併數據，以人民幣列示。）
單位：除特別註明外，為人民幣百萬元
比上年
項目 1至3月 調整前 調整後 調整後
營業收入 218,461 226,858 226,431 (3.52)
歸屬於母公司股東的淨利潤 90,164 90,633 90,145 0.02
經營活動產生的現金流量淨額 1,105,614 1,207,219 1,207,219 (8.42)
基本每股收益（元 ╱ 股） 0.25 0.25 0.25 —
稀釋每股收益（元 ╱ 股） 0.25 0.25 0.25 —
加權平均權益回報率（%，年化） 11.22 12.22 12.15 下降0.93個
百分點
比上年末
項目 3月31日 調整前 調整後 調整後
總資產 42,033,895 39,609,657 39,610,146 6.12
歸屬於母公司股東的權益 3,581,383 3,495,171 3,496,109 2.44
追溯調整或重述的原因說明
自2023年1月1日起，本集團執行《國際財務報告準則第17號 —－ 保險合同》及其修
訂。根據準則要求，本集團追溯調整了比較期相關數據及指標。
根據中國人民銀行《黃金租借業務管理暫行辦法》中的核算要求，本集團自2023年
起將同業黃金租借業務進行列報調整，並相應調整比較期相關數據。
（二）主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因
以上主要會計數據、財務指標變動幅度未超過30%。
（三）按中國會計準則與按國際財務報告準則編製的財務報表差異說明
本集團按中國會計準則和按國際財務報告準則編製的財務報表中，截至2023年3月
差異。
二、股東信息
（一）普通股股東數量及持股情況
截至報告期末，本行普通股股東總數為713,934戶，無表決權恢復的優先股股東及
持有特別表決權股份的股東。其中H股股東109,959戶，A股股東603,975戶。
前10名普通股股東持股情況
單位：股
比上年末 質押 ╱ 凍結 ╱
股東 股份 股份增減 期末持股 持股 標記的股份
股東名稱 性質 類別 變動 數量 比例(%) 數量
中央匯金投資有限責任公司 國家 A股 — 123,717,852,951 34.71 無
中華人民共和國財政部 國家 A股 — 110,984,806,678 31.14 無
香港中央結算（代理人）有限公司 (5) 境外法人 H股 2,061,692 86,147,398,053 24.17 未知
全國社會保障基金理事會 (6)
國家 A股 — 12,331,645,186 3.46 無
中國證券金融股份有限公司 國有法人 A股 — 2,416,131,540 0.68 無
香港中央結算有限公司 (7)
境外法人 A股 191,995,881 2,092,074,802 0.59 無
中央匯金資產管理有限責任公司 國有法人 A股 — 1,013,921,700 0.28 無
太平人壽保險有限公司 國有法人 A股 139,764,400 678,505,772 0.19 無
中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 —
普通保險產品 — 005L — CT001滬 其他 A股 -480,386,298 496,693,567 0.14 無
和諧健康保險股份有限公司 — 萬能產品 其他 A股 202,490,000 369,853,201 0.10 無
註： (1) 以上數據來源於本行2023年3月31日的股東名冊。
(2) 本行無有限售條件股份。
(3) 香港中央結算（代理人）有限公司是香港中央結算有限公司的全資子公司。中央匯金資產管理有
限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。除此之外，本行未知上述股東之間有
關聯關係或一致行動關係。
(4) 除香港中央結算（代理人）有限公司情況未知外，本行前10 名股東未參與融資融券及轉融通業
務。
(5) 香港中央結算（代理人）有限公司期末持股數量是該公司以代理人身份，代表截至2023年3月31
日，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者持有的H股股份合計數，期末持股數量中包含
全國社會保障基金理事會持有本行的H股。
(6) 根據《關於全面推開劃轉部份國有資本充實社保基金工作的通知》 （財資[2019]49 號），2019 年
發[2017]49號）有關規定，全國社會保障基金理事會對本次劃轉股份，自股份劃轉到賬之日起，
履行3年以上的禁售期義務。報告期末，根據全國社會保障基金理事會向本行提供的資料，其
還持有本行H股7,515,194,750股，A股和H股共計19,846,839,936股，佔本行全部普通股股份比
重的5.57%。
(7) 香港中央結算有限公司期末持股數量是該公司以名義持有人身份，代表截至2023年3月31日，
該公司受香港及海外投資者指定並代表其持有的A股股份合計數（滬股通股票）。
（二）優先股股東數量及持股情況
截至報告期末，本行境外優先股股東（或代持人）數量為1戶，境內優先股「工行優
前10名境外優先股股東（或代持人）持股情況
單位：股
質押 ╱
比上年末 持股 持有 凍結 ╱
股東 股份增減 期末持股 比例 有限售條件 標記的
股東名稱 性質 股份類別 變動 數量 (%) 股份數量 股份數量
The Bank of New York 境外法人 美元境外 — 145,000,000 100 — 未知
Depository (Nominees) 優先股
Limited
註： (1) 以上數據來源於本行2023年3月31日的境外優先股股東名冊。
(2) 上述境外優先股的發行採用非公開方式，優先股股東名冊中所列為獲配售人代持人的信息。
(3) 本行未知上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
(4) 「持股比例」指優先股股東持有境外優先股的股份數量佔境外優先股的股份總數的比例。
「工行優1」前10名境內優先股股東持股情況
單位：股
質押 ╱
比上年末 持股 持有 凍結 ╱
股東 股份增減 期末持股 比例 有限售條件 標記的
股東名稱 性質 股份類別 變動 數量 (%) 股份數量 股份數量
中國移動通信集團有限公司 國有法人 境內 — 200,000,000 44.4 — 無
優先股
中國煙草總公司 其他 境內 — 50,000,000 11.1 — 無
優先股
中國人壽保險股份有限公司 國有法人 境內 — 35,000,000 7.8 — 無
優先股
中國平安人壽保險 境內 境內 — 30,000,000 6.7 — 無
股份有限公司 非國有 優先股
法人
建信信託有限責任公司 國有法人 境內 — 15,000,000 3.3 — 無
優先股
中銀國際證券股份有限公司 國有法人 境內 — 15,000,000 3.3 — 無
優先股
華寶信託有限責任公司 國有法人 境內 — 13,110,000 2.9 — 無
優先股
交銀施羅德資產管理有限公司 境內 境內 -6,800,000 11,200,000 2.5 — 無
非國有 優先股
法人
中國煙草總公司山東省公司 其他 境內 — 10,000,000 2.2 — 無
優先股
中國煙草總公司黑龍江省公司 其他 境內 — 10,000,000 2.2 — 無
優先股
中國平安財產保險 境內 境內 — 10,000,000 2.2 — 無
股份有限公司 非國有 優先股
法人
註： (1) 以上數據來源於本行2023年3月31日的「工行優1」境內優先股股東名冊。
(2) 中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司；
「中國人壽保險股份有限公司 － 傳統 － 普通保險產品 －005L-CT001 滬」由中國人壽保險股份
有限公司管理；中國平安人壽保險股份有限公司、中國平安財產保險股份有限公司具有關聯關
係。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在
關聯關係或一致行動關係。
(3) 「持股比例」指優先股股東持有「工行優1」的股份數量佔「工行優1」的股份總數（即4.5億股）的比
例。
「工行優2」前10名境內優先股股東持股情況
單位：股
質押 ╱
比上年末 持股 持有 凍結 ╱
股東 股份增減 期末持股 比例 有限售條件 標記的
股東名稱 性質 股份類別 變動 數量 (%) 股份數量 股份數量
中國人壽保險股份有限公司 國有法人 境內 — 120,000,000 17.1 — 無
優先股
華寶信託有限責任公司 國有法人 境內 — 112,750,000 16.1 — 無
優先股
中國移動通信集團 國有法人 境內 — 100,000,000 14.3 — 無
有限公司 優先股
中銀國際證券股份 國有法人 境內 — 70,000,000 10.0 — 無
有限公司 優先股
建信信託有限責任公司 國有法人 境內 — 64,000,000 9.1 — 無
優先股
中國煙草總公司 其他 境內 — 50,000,000 7.1 — 無
優先股
江蘇省國際信託 國有法人 境內 — 37,250,000 5.3 — 無
有限責任公司 優先股
上海煙草集團 其他 境內 — 30,000,000 4.3 — 無
有限責任公司 優先股
北京銀行股份有限公司 境內 境內 — 15,600,000 2.2 — 無
非國有 優先股
法人
交銀施羅德資產管理 境內 境內 — 15,000,000 2.1 — 無
有限公司 非國有 優先股
法人
中國平安財產保險 境內 境內 — 15,000,000 2.1 — 無
股份有限公司 非國有 優先股
法人
註： (1) 以上數據來源於本行2023年3月31日的「工行優2」境內優先股股東名冊。
(2) 上海煙草集團有限責任公司、中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是
中國煙草總公司的全資子公司；「中國人壽保險股份有限公司 － 傳統 － 普通保險產品 －005L-
CT001滬」由中國人壽保險股份有限公司管理；中國平安人壽保險股份有限公司、中國平安財
產保險股份有限公司具有關聯關係。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股
東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
(3) 「持股比例」指優先股股東持有「工行優2」的股份數量佔「工行優2」的股份總數（即7.0億股）的比
例。
三、其他提醒事項
（一）季度經營簡要分析
截至報告期末，本集團的主要經營情況如下：
營業收入2,184.61億元，同比下降3.52%。利息淨收入1,684.12億元，下降4.79%。
受貸款市場報價利率(LPR)下調滯後反映、存款定期化延續等因素綜合影響，年化
淨利息收益率(NIM)下降至1.77%。息差走勢具有行業性、階段性特徵，本行將在
資產、負債兩端協同發力，持續優化結構，將NIM保持在合理區間。非利息收入
要是受資本市場波動影響，客戶投資理財風險偏好下降，導致資產管理、代銷基金
收入下降較多。營業費用（不含稅金及附加）454.35億元，增長5.39%。成本收入比
報告期末，總資產420,338.95 億元，比上年末增加24,237.49 億元，增長6.12%。
客戶貸款及墊款總額（不含應計利息）245,252.05 億元，增加13,148.29 億元，增長
看，公司類貸款151,202.03億元，個人貸款83,998.04億元，票據貼現10,051.98億
元。投資110,326.77億元，增加4,989.75億元，增長4.74%。
總負債384,323.23 億元，比上年末增加23,375.96 億元，增長6.48%。客戶存
款 319,838.74 億元，增加 21,133.83 億元，增長 7.08%。從結構上看，定期存款
股東權益合計36,015.72億元，比上年末增加861.53億元，增長2.45%。
按照貸款質量五級分類，不良貸款餘額3,375.91億元，比上年末增加164.21億元，
不良貸款率1.38%，與上年末持平。撥備覆蓋率213.57%，上升4.10個百分點。
核心一級資本充足率13.70%，一級資本充足率15.22%，資本充足率18.79%，均滿
足監管要求。
（二）重要事項進展情況
二級資本債券發行情況
本行於2023年4月在全國銀行間債券市場公開發行一期規模為550億元人民幣的二
級資本債券。募集資金依據適用法律和監管部門的批准，全部用於補充本行二級資
本。請參見本行於上海證券交易所網站、香港交易所「披露易」網站及本行網站發
佈的公告。
（三）主要會計政策變更
國際會計準則理事會於2017 年起先後頒佈了《國際財務報告準則第17 號 — 保險合
同》和《對<國際財務報告準則第17號>的修訂》。按照國際會計準則理事會的實施要
求，本集團已於2023 年1月1日起實施了上述新的國際財務報告準則。上述準則實
施對本集團的影響請參見本行於上海證券交易所網站、香港交易所「披露易」網站
及本行網站發佈的公告。
四、按國際財務報告準則編製的季度財務報表
中國工商銀行股份有限公司
合併利潤表 － 按國際財務報告準則編製
截至2023年3月31日止三個月期間
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）
（未經審計） （未經審計）
（已重述）
利息收入 341,234 304,974
利息支出 (172,822) (128,089)
利息淨收入 168,412 176,885
手續費及佣金收入 44,895 45,649
手續費及佣金支出 (4,409) (3,969)
手續費及佣金淨收入 40,486 41,680
交易淨收入 5,460 41
金融投資淨收益 4,885 1,640
其他營業淨（支出）╱ 收入 (782) 6,185
營業收入 218,461 226,431
營業費用 (47,953) (45,329)
資產減值損失 (65,022) (70,849)
營業利潤 105,486 110,253
分佔聯營及合營企業收益 1,100 552
稅前利潤 106,586 110,805
所得稅費用 (15,816) (20,490)
淨利潤 90,770 90,315
中國工商銀行股份有限公司
合併利潤表 － 按國際財務報告準則編製（續）
截至2023年3月31日止三個月期間
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）
（未經審計） （未經審計）
（已重述）
歸屬於：
母公司股東 90,164 90,145
非控制性權益 606 170
淨利潤 90,770 90,315
每股收益
－ 基本（人民幣元） 0.25 0.25
－ 稀釋（人民幣元） 0.25 0.25
中國工商銀行股份有限公司
合併綜合收益表 － 按國際財務報告準則編製
截至2023年3月31日止三個月期間
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）
（未經審計） （未經審計）
（已重述）
本期淨利潤 90,770 90,315
其他綜合收益的稅後淨額：
(a) 以後不能重分類進損益的其他綜合收益：
(i) 指定為以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的權益工具投資
公允價值變動 920 (1,183)
(ii) 其他 6 4
(b) 以後將重分類進損益的其他綜合收益：
(i) 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具投資
公允價值變動 311 (10,994)
(ii) 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具投資
信用損失準備 257 368
(iii) 現金流量套期儲備 (198) 76
(iv) 權益法下可轉損益的其他綜合收益 168 (700)
(v) 外幣財務報表折算差額 (5,616) 1,168
(vi) 其他 341 368
本期其他綜合收益小計 (3,811) (10,893)
本期綜合收益總額 86,959 79,422
本期綜合收益總額歸屬於：
母公司股東 86,080 79,195
非控制性權益 879 227
中國工商銀行股份有限公司
合併財務狀況表 － 按國際財務報告準則編製
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）
（未經審計） （經審計）
（已重述）
資產
現金及存放中央銀行款項 3,588,743 3,427,892
存放和拆放同業及其他金融機構款項 1,266,038 1,192,532
衍生金融資產 80,900 87,205
買入返售款項 1,161,510 864,122
客戶貸款及墊款 23,865,875 22,591,676
金融投資 11,032,677 10,533,702
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融投資 879,856 747,474
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融投資 2,310,849 2,223,096
以攤餘成本計量的金融投資 7,841,972 7,563,132
對聯營及合營企業的投資 64,725 65,790
物業和設備 288,814 293,887
遞延所得稅資產 104,216 101,117
其他資產 580,397 452,223
資產總計 42,033,895 39,610,146
中國工商銀行股份有限公司
合併財務狀況表 － 按國際財務報告準則編製（續）
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）
（未經審計） （經審計）
（已重述）
負債
向中央銀行借款 195,673 145,781
同業及其他金融機構存放和拆入款項 3,141,853 3,187,712
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 64,817 64,287
衍生金融負債 94,235 96,350
賣出回購款項 655,121 574,778
存款證 357,212 375,452
客戶存款 31,983,874 29,870,491
應交所得稅 69,472 85,581
已發行債務證券 1,084,479 905,953
遞延所得稅負債 4,808 3,950
其他負債 780,779 784,392
負債合計 38,432,323 36,094,727
股東權益
歸屬於母公司股東的權益
股本 356,407 356,407
其他權益工具 354,331 354,331
優先股 134,614 134,614
永續債 219,717 219,717
儲備 1,009,717 1,013,624
未分配利潤 1,860,928 1,771,747
非控制性權益 20,189 19,310
股東權益合計 3,601,572 3,515,419
負債及股東權益總計 42,033,895 39,610,146
陳四清 廖林 王剛
董事長 副董事長、行長 財會機構負責人
中國工商銀行股份有限公司
合併現金流量表 － 按國際財務報告準則編製
截至2023年3月31日止三個月期間
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）
（未經審計） （未經審計）
（已重述）
經營活動產生的現金流量
稅前利潤 106,586 110,805
調整：
分佔聯營及合營企業收益 (1,100) (552)
折舊 7,303 7,205
攤銷 1,001 838
資產減值損失 65,022 70,849
未實現匯兌損失 ╱（收益） 1,341 (4,587)
發行債務證券利息支出 7,060 6,920
已減值貸款利息收入 (340) (462)
金融投資淨收益 (3,412) (6,655)
金融投資利息收入 (80,888) (68,978)
公允價值變動淨（收益）╱ 損失 (4,383) 4,750
物業和設備及其他資產（不含抵債資產）
盤盈及處置淨收益 (640) (390)
股利收入 (568) (482)
中國工商銀行股份有限公司
合併現金流量表 － 按國際財務報告準則編製（續）
截至2023年3月31日止三個月期間
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）
（未經審計） （未經審計）
（已重述）
經營活動產生的現金流量（續）
經營資產的淨（增加）╱ 減少：
存放中央銀行款項 (68,073) (132,332)
存放和拆放同業及其他金融機構款項 376,267 314,257
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 (94,221) (124,286)
買入返售款項 113,470 (8,297)
客戶貸款及墊款 (1,346,391) (951,585)
其他資產 (130,918) 20,247
(1,149,866) (881,996)
經營負債的淨增加 ╱（減少）：
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 258 (5,844)
向中央銀行借款 49,905 8,196
同業及其他金融機構存放和拆入款項 (38,936) 343,558
賣出回購款項 83,642 142,965
存款證 (15,978) (55,348)
客戶存款 2,135,682 1,519,900
其他負債 (21,467) 19,009
所得稅前經營活動產生的現金流量淨額 1,140,222 1,209,701
支付的所得稅 (34,608) (2,482)
經營活動產生的現金流量淨額 1,105,614 1,207,219
中國工商銀行股份有限公司
合併現金流量表 － 按國際財務報告準則編製（續）
截至2023年3月31日止三個月期間
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）
（未經審計） （未經審計）
（已重述）
投資活動產生的現金流量
購建物業和設備及其他資產所支付的現金 (2,820) (2,629)
處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產）
所收到的現金 4,935 279
金融投資所支付的現金 (1,278,421) (1,036,775)
出售及贖回金融投資所收到的現金 887,260 861,124
投資聯營及合營企業所支付的現金 — (1,150)
取得投資收益收到的現金 70,258 62,032
投資活動產生的現金流量淨額 (318,788) (117,119)
籌資活動產生的現金流量
發行債務證券所收到的現金 388,850 217,034
支付債務證券利息 (6,440) (5,494)
償還債務證券所支付的現金 (206,036) (195,827)
支付給其他權益工具持有者的股利或利息 (806) (731)
支付其他與籌資活動有關的現金 (1,495) (1,618)
籌資活動產生的現金流量淨額 174,073 13,364
現金及現金等價物淨增加 960,899 1,103,464
現金及現金等價物的期初餘額 1,926,851 1,436,757
匯率變動對現金及現金等價物的影響 (9,309) (7,518)
現金及現金等價物的期末餘額 2,878,441 2,532,703
經營活動產生的現金流量淨額包括：
收取的利息 264,414 243,500
支付的利息 (167,007) (103,357)
五、發佈季度報告
本報告同 時 刊 載 於 香 港 交 易 所「 披 露 易 」網 站 ( w w w . h k e x n e w s . h k ) 及 本 行網站
( www.icbc-ltd.com)。根據中國會計準則編製的季度報告亦同時刊載於上海證券交
易所網站( www.sse.com.cn)及本行網站( www.icbc-ltd.com)。
本報告分別以中、英文兩種文字編製，在對兩種文本的理解上發生歧義時，以中文
文本為準。
承董事會命
中國工商銀行股份有限公司
中國，北京
於本公告刊發日期，董事會成員包括執行董事陳四清先生、廖林先生和王景武先生；非執行董事盧永真先生、馮
衛東先生、曹利群女士、陳怡芳女士和董陽先生；獨立非執行董事梁定邦先生、楊紹信先生、沈思先生、胡祖六
先生和陳德霖先生。
附錄 資本充足率、槓桿率及流動性覆蓋率情況
（一）根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算的資本充足率情況
單位：人民幣百萬元，百分比除外
項目 集團 母公司 集團 母公司
核心一級資本淨額 3,205,932 2,905,308 3,121,080 2,824,565
一級資本淨額 3,560,849 3,233,684 3,475,995 3,152,660
總資本淨額 4,394,987 4,056,810 4,281,079 3,945,322
核心一級資本充足率(%) 13.70 13.64 14.04 14.03
一級資本充足率(%) 15.22 15.18 15.64 15.66
資本充足率(%) 18.79 19.05 19.26 19.60
（二）根據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》要求披露的槓桿率情況
單位：人民幣百萬元，百分比除外
項目 3月31日 12月31日 9月30日 6月30日
一級資本淨額 3,560,849 3,475,995 3,391,913 3,296,397
調整後表內外資產餘額 44,231,978 41,780,554 41,802,773 41,006,112
槓桿率(%) 8.05 8.32 8.11 8.04
（三）根據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》要求披露的流動性覆蓋率定量信息
單位：人民幣百萬元，百分比除外
序號 折算前數值 折算後數值
合格優質流動性資產
現金流出
現金流入
調整後數值
註： 上表中各項數據均為最近一個季度內90個自然日數值的簡單算術平均值。
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