证券代码：300791 证券简称：仙乐健康 公告编码：2023-020
证券代码：123113 证券简称：仙乐转债
仙乐健康科技股份有限公司
关于“仙乐转债”回售的第二次提示性公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示
因“仙乐转债”回售申报期 2023 年 4 月 13 日至 2023 年 4 月 19 日包含
“仙乐转债”第二年付息日 2023 年 4 月 19 日，为保障债权人合法权益，便于操
作，公司将回售价格调高至 100.600 元/张（含息、税），其中，回售价格所包含
的利息 0.600 元/张将按照可转债付息业务办理，因此，本次回售仅支付“仙乐转
债”的面值即 100.000 元/张。
债”。投资者参与回售可能带来损失，敬请注意风险。
仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 3 月 21 日召开
第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十五次会议，于 2023 年 4 月 6 日
召开 2023 年第一次临时股东大会和 2023 年第一次债券持有人会议，审议通过
《关于变更部分募集资金用途的议案》。根据《仙乐健康科技股份有限公司创业
（以下简称“《募集说明书》”）
板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》
的约定，“仙乐转债”（代码：123113）的附加回售条款生效。现将“仙乐转债”回
售有关事项公告如下：
一、“仙乐转债”发行上市情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意仙乐健康科技股份有限公司向不特定
对象发行可转换公司债券注册的批复》
（证监许可〔2021〕927 号）同意注册，仙
乐健康向不特定对象发行可转换公司债券 1,024.89 万张，每张面值 100 元，募集
资金总额为人民币 102,489.29 万元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人
民币 101,616.75 万元。该募集资金已于 2021 年 4 月 23 日划至公司指定的募
集资金专项存储账户，上述募集资金到位情况已经华兴会计师事务所（特殊普通
合伙）进行了审验，并出具了关于募集资金到位情况的《验资报告》（华兴会验
[2021]21000020045 号）
。
“仙乐转债”已于 2021 年 5 月 14 日在深圳证券交易所上市，存续的起
止日期为 2021 年 4 月 19 日至 2027 年 4 月 18 日。
二、回售条款概述
（一）导致回售条款生效的原因
公司于 2023 年 3 月 21 日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会
第十五次会议，于 2023 年 4 月 6 日召开 2023 年第一次临时股东大会和 2023 年
第一次债券持有人会议，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》。同意
公司终止 “华东研发中心建设项目”，将原拟投入“华东研发中心建设项目”的
募集资金全部投向 “软胶囊车间技术升级改造项目”。议案具体内容详见公司于
（二）附加回售条款
根据公司《募集说明书》的约定，附加回售条款具体内容如下：
“若本次发行可转换公司债券募集资金运用的实施情况与公司在《募集说明
书》中的承诺相比出现重大变化，且根据中国证监会、 深交所的相关规定被视
作改变募集资金用途或被中国证监会、深交所认定为改变募集资金用途的，可转
换公司债券持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有
的全部或部分可转换公司债券的权利。在上述情形下，可转换公司债券持有人可
以在回售申报期内进行回售，在回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回
售权。”
（三）回售价格
根据公司《募集说明书》的约定，当期应计利息的计算公式为：
IA=B × i × t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将被回售的可转换公司债券
票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
其中： i=0.60%（“仙乐转债”第二个计息期年度， 即 2022 年 4 月 19 日
至 2023 年 4 月 18 日的票面利率）；
因“仙乐转债”回售申报期 2023 年 4 月 13 日至 2023 年 4 月 19 日包含
“仙乐转债”第二年付息日 2023 年 4 月 19 日，为保障债权人合法权益，便于操
作，公司将回售价格调高至 100.600 元/张（含息、税），其中，回售价格所包含
的利息 0.600 元/张将按照可转债付息业务办理，因此，本次回售仅支付“仙乐转
债”的面值即 100.000 元/张。
t=365 天（2022 年 4 月 19 日至 2023 年 4 月 18 日，算头不算尾，
“仙乐
转债”第二年付息日 2023 年 4 月 19 日至投资者回售款到账日 2023 年 4 月 26 日
期间不计息）
计算可得： IA=100×0.60%×365/365=0.600 元/张（含税）；
由上可得：“仙乐转债”本次回售价格为 100.600 元/张（含息税）。
根据相关税收法律和法规的有关规定， 对于持有“仙乐转债”的个人投资者
和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的
税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每 10 张派发利息为 4.80 元； 对
于持有“仙乐转债”的合格境外投资者（QFII 和 RQIFF），免征所得税，实际每 10
张派发利息 6.00 元；对于持有“仙乐转债”的其他债券持有者， 公司对当期可转
债利息不代扣代缴所得税，实际每 10 张派发利息 6.00 元，自行缴纳债券利息所
得税。
（四）回售权利
“仙乐转债”持有人可回售部分或者全部未转股的“仙乐转债”。
“仙乐转债”
持有人有权选择是否进行回售，本次回售不具有强制性。
三、回售程序和付款方式
（一）回售事项的公告期
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》、
《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》等相关规定，经股东
大会批准变更募集资金投资项目的，公司应当在股东大会通过后二十个交易日内
赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利。有关回售公告至少发布三次，其中，
在回售实施前、股东大会决议公告后五个交易日内至少发布一次，在回售实施期
间至少发布一次，余下一次回售公告发布的时间视需要而定。公司将在指定的披
露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露上述有关回售的公告。
（二）回售事项的申报期
行使回售权的“仙乐转债”持有人应在 2023 年 4 月 13 日至 2023 年 4
月 19 日的回售申报期内，通过深圳证券交易所交易系统进行回售申报，回售申
报可在当日交易时间内撤单。回售申报一经确认，不能撤销。如果申报当日未能
申报成功，可于次日继续申报（限申报期内）。在投资者回售款到账日之前，如
已申报回售的可转换公司债券发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔回
售申报业务失效。债券持有人在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售
权的无条件放弃。
（三）付款方式
公司将按前述规定的回售价格回购“仙乐转债”， 公司委托中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司通过其资金清算系统进行清算交割。按照中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司的有关业务规则，公司资金到账日为 2023 年 4
月 24 日，回售款划拨日为 2023 年 4 月 25 日，投资者回售资金到账日为
的影响。
四、回售期间的交易
“仙乐转债”在回售期内继续交易，但暂停转股。 在同一交易日内， 若“仙
乐转债”持有人同时发出交易或者转让、 转托管、 回售等两项以上业务申请的，
按照交易或者转让、回售、转托管的顺序处理申请。
五、备查文件
售的法律意见书；
回售有关事项的核查意见；
特此公告。
仙乐健康科技股份有限公司
董事会
二〇二三年四月十三日
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