目 录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告… 第 1—2 页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明… 第 3—5 页
三、附件 …………………………………………………………… 第 6—10 页
（一）本所营业执照复印件 ……………………………………… 第 6 页
（二）本所执业证书复印件 ……………………………………… 第 7 页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料复印件 ……… 第 8 页
（四）签字注册会计师执业证书复印件………………………第 9—10 页
关于浙江正特股份有限公司以自筹资金
预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告
天健审〔2022〕9857 号
浙江正特股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江正特股份有限公司（以下简称浙江正特公司）管理层
编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供浙江正特公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发
行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
浙江正特公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）的要求编制《以自
筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对浙江正特公司管理层编制的上述说
明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，浙江正特公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支
付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕13 号）的规定，如实反映了浙江正特公司以自筹资金预先投入募投项目
及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二二年十月十三日
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浙江正特股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）的规定，将本公司以自筹资金预
先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江正特股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可〔2022〕1482 号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采
用网下向投资者询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公
开发行人民币普通股（A 股）股票 2,750 万股，发行价为每股人民币 16.05 元，共计募集
资金 44,137.50 万元，坐扣承销和保荐费用 4,000.00 万元（不含税）后的募集资金为
司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等
与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,642.77 万元（不含税）后，公司本次募集资
金净额为 37,494.73 万元。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕479 号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如
下：
金额单位:人民币万元
募集资金 项目备案
项目名称 总投资额
投资额 或核准文号
《浙江省企业投资项目备案
年产 90 万件户外休闲用品项目 27,598.00 25,119.30
（赋码）信息表》(项目代码：
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募集资金 项目备案
项目名称 总投资额
投资额 或核准文号
《浙江省企业投资项目备案
研发检测及体验中心建设项目 7,712.90 7,712.90 （赋码）信息表》(项目代码：
《浙江省企业投资项目备案
国内营销体验中心建设项目 4,847.00 4,662.53 （赋码）信息表》(项目代码：
补充流动资金及偿还银行借款 7,000.00
合 计 47,157.90 37,494.73
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2022 年 9 月 26 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额为 16,286.79 万元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
自筹资金实际投入
项目名称 总投资额 占总投资的比例（%）
金额
年产 90 万件户外休闲用
品项目
研发检测及体验中心建设
项目
国内营销体验中心建设项
目
补充流动资金及偿还银行
借款
合 计 47,157.90 16,286.79 34.54
四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至 2022 年 9 月 26 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 410.57 万元，具
体情况如下：
金额单位:人民币万元
以自筹资金预先支付
项 目 发行费用总额（不含税）
发行费用金额（不含税）
承销及保荐费用 4,000.00
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以自筹资金预先支付
项 目 发行费用总额（不含税）
发行费用金额（不含税）
审计及验资费用 1,376.98 216.98
律师费用 788.68 150.94
用于本次发行的信息披露费用 425.00
发行手续费及其他费用 52.11 42.65
合 计 6,642.77 410.57
浙江正特股份有限公司
二〇二二年十月十三日
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