华致酒行连锁管理股份有限公司 2021 年第三季度报告
证券代码：300755 证券简称：华致酒行 公告编号：2021-027
华致酒行连锁管理股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
的真实、准确、完整。
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增 年初至报告期末比上年
本报告期 年初至报告期末
减 同期增减
营业收入（元） 2,017,647,628.45 53.08% 5,971,878,208.58 62.25%
归属于上市公司股东的
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 205,747,632.07 91.13% 564,282,505.12 91.88%
利润（元）
经营活动产生的现金流
—— —— 53,123,223.51 292.04%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.51 96.15% 1.39 80.52%
稀释每股收益（元/股） 0.51 96.15% 1.39 80.52%
加权平均净资产收益率 6.65% 2.80% 18.93% 6.92%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,525,140,089.95 4,320,258,037.84 27.89%
归属于上市公司股东的
所有者权益（元）
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(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期期末金
项目 本报告期金额 说明
额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
-7,660.33 -12,695.60
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 10,068,767.45 19,116,767.45
额或定量持续享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 524,299.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -269,536.85 360,992.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,001,800.44 3,200,632.54
少数股东权益影响额（税后） 13,221.36 102,332.87
合计 8,776,548.47 16,686,398.84 --
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
增减比例
资产负债表项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 变动原因
（%）
主要系收取客户银行承兑汇票增加
应收票据 8,982,220.37 3,413,348.73 163.15%
所致。
主要系麦德龙、沃尔玛等大型 KA 卖
应收账款 197,044,834.10 119,781,753.10 64.50% 场期末未结算的应收账款金额增加
所致。
主要系预付五粮液、钓鱼台等产品
预付款项 1,162,364,256.15 747,335,992.34 55.53%
供应商的货款增加所致。
主要系本报告期执行新租赁准则所
使用权资产 56,867,857.24 0.00
致。
主要系内部交易未实现利润增加带
递延所得税资产 52,155,984.93 36,666,561.16 42.24% 来对应的递延所得税资产增加所
致。
主要系应付供应商银行承兑汇票增
应付票据 964,959,208.00 237,785,458.00 305.81%
加所致。
合同负债 149,837,658.69 278,273,290.55 -46.15% 主要系预收客户的款项减少所致。
主要系应交企业所得税和增值税增
应交税费 135,778,050.49 53,024,238.00 156.07%
加所致。
其他应付款 383,533,178.21 289,328,671.93 32.56% 主要系收取客户保证金增加所致。
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主要系本报告期执行新租赁准则所
一年内到期的非流动负债 19,448,033.90 0.00
致。
主要系预收客户的款项减少，预收
其他流动负债 25,764,971.44 49,854,249.67 -48.32%
货款对应的待转销项税减少所致。
主要系本报告期执行新租赁准则所
租赁负债 33,630,032.96 0.00
致。
主要系报告期内香港子公司外币报
其他综合收益 162,444.34 -180,947.06 189.77%
表折算金额波动所致。
单位：元
上年初至上年报告 增减比例
利润表项目 年初至报告期末 变动原因
期末 （%）
主要系华致保真连锁品牌效应持续
扩大，名酒供应链得到持续拓展，
营业收入 5,971,878,208.58 3,680,722,320.77 62.25% 连锁门店和直供终端门店的数量和
质量稳步提升等使营业收入增长所
致。
主要系营业收入增长带来相应的营
营业成本 4,708,077,034.74 2,954,960,040.48 59.33%
业成本增加所致。
主要系营业收入增长相应的税金增
税金及附加 17,077,926.23 10,666,436.30 60.11%
长所致。
主要系销售规模扩大带来的薪酬费
销售费用 427,119,810.60 260,417,948.41 64.01%
用与促销费用开支增加所致。
主要系本期收到的政府补助金额减
其他收益 19,116,767.45 32,949,869.82 -41.98%
少所致。
主要系本期计提的存货跌价准备增
资产减值损失 -13,343,412.72 6,327,319.47 -310.89%
加所致。
主要系本期处置资产的损失减少所
资产处置收益 -12,695.60 -47,554.44 73.30%
致。
营业外支出 1,363,472.34 1,958,143.86 -30.37% 主要系捐赠等支出减少所致。
主要系本期营业收入增长带来利润
所得税费用 127,701,629.94 76,903,328.15 66.05%
总额增加所致。
单位：元
上年初至上年报告 增减比例
现金流量表项目 年初至报告期末 变动原因
期末 （%）
经营活动产生的现金流量 主要系销售商品、提供劳务收到的
净额 现金增加所致。
主要系购建固定资产、无形资产和
投资活动产生的现金流量
-10,943,219.24 -51,855,548.41 78.90% 其他长期资产支付的现金减少所
净额
致。
筹资活动产生的现金流量 主要系取得借款收到的现金增加以
-196,984,159.99 -528,426,540.41 62.72%
净额 及偿还债务支付的现金减少所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 26,376
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
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持有有限售条件 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
云南融睿高新技
术投资管理有限 境内非国有法人 47.80% 199,237,500 199,237,500
公司
西藏融睿投资有
境内非国有法人 14.52% 60,522,480 60,522,480
限公司
华泽集团有限公
境内非国有法人 7.64% 31,840,020 31,840,020
司
中国太平洋人寿
保险股份有限公
其他 2.26% 9,424,657 0
司－分红-个人
分红
张儒平 境内自然人 1.30% 5,400,000 5,400,000
杭州长潘股权投
资合伙企业（有 境内非国有法人 1.24% 5,160,200 0
限合伙）
中国太平洋财产
保险－传统－普
其他 1.17% 4,869,619 0
通保险产品
-013C-CT001 深
中国建设银行股
份有限公司－汇
添富消费行业混 其他 0.84% 3,500,025 0
合型证券投资基
金
香港中央结算有
境外法人 0.64% 2,685,027 0
限公司
中国建设银行股
份有限公司－鹏
华中证酒指数证 其他 0.30% 1,252,520 0
券投资基金
（LOF）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国太平洋人寿保险股份有限公
司－分红-个人分红
杭州长潘股权投资合伙企业（有限
合伙）
中国太平洋财产保险－传统－普
通保险产品-013C-CT001 深
中国建设银行股份有限公司－汇
添富消费行业混合型证券投资基 3,500,025 人民币普通股 3,500,025
金
香港中央结算有限公司 2,685,027 人民币普通股 2,685,027
中国建设银行股份有限公司－鹏
华中证酒指数证券投资基金 1,252,520 人民币普通股 1,252,520
（LOF）
中国建设银行股份有限公司－鹏
华中证酒交易型开放式指数证券
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投资基金
中国工商银行股份有限公司－汇
添富消费升级混合型证券投资基 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
金
国华人寿保险股份有限公司－兴
益传统 2 号
郭志平 823,400 人民币普通股 823,400
上述股东关联关系或一致行动的 云南融睿、西藏融睿、华泽集团系公司实际控制人吴向东控制的公司，西藏融睿全资子
说明 公司为杭州长潘有限合伙人。
前 10 名股东参与融资融券业务股
无
东情况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
编制单位：华致酒行连锁管理股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,351,159,789.93 1,224,765,337.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,982,220.37 3,413,348.73
应收账款 197,044,834.10 119,781,753.10
应收款项融资
预付款项 1,162,364,256.15 747,335,992.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 61,323,079.81 58,759,683.14
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其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,425,472,698.64 1,892,487,261.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 77,713,821.88 94,143,629.70
流动资产合计 5,284,060,700.88 4,140,687,006.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 45,000,000.00 40,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 41,761,566.70 43,182,555.94
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 56,867,857.24 0.00
无形资产 6,823,431.60 6,693,352.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 38,470,548.60 53,028,561.70
递延所得税资产 52,155,984.93 36,666,561.16
其他非流动资产
非流动资产合计 241,079,389.07 179,571,031.06
资产总计 5,525,140,089.95 4,320,258,037.84
流动负债：
短期借款 260,000,000.00 359,100,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 964,959,208.00 237,785,458.00
应付账款 74,706,062.53 102,165,865.53
预收款项
合同负债 149,837,658.69 278,273,290.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
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代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 94,475,228.73 82,794,407.84
应交税费 135,778,050.49 53,024,238.00
其他应付款 383,533,178.21 289,328,671.93
其中：应付利息 301,527.77 437,421.78
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 19,448,033.90 0.00
其他流动负债 25,764,971.44 49,854,249.67
流动负债合计 2,108,502,391.99 1,452,326,181.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 33,630,032.96
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,630,032.96 0.00
负债合计 2,142,132,424.95 1,452,326,181.52
所有者权益：
股本 416,798,400.00 416,798,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 857,214,871.48 857,214,871.48
减：库存股
其他综合收益 162,444.34 -180,947.06
专项储备
盈余公积 122,119,540.60 122,119,540.60
一般风险准备
未分配利润 1,922,150,735.03 1,420,313,587.90
归属于母公司所有者权益合计 3,318,445,991.45 2,816,265,452.92
少数股东权益 64,561,673.55 51,666,403.40
所有者权益合计 3,383,007,665.00 2,867,931,856.32
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负债和所有者权益总计 5,525,140,089.95 4,320,258,037.84
法定代表人：彭宇清 主管会计工作负责人：梁芳斌 会计机构负责人：王倩
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,971,878,208.58 3,680,722,320.77
其中：营业收入 5,971,878,208.58 3,680,722,320.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,261,509,380.51 3,315,053,289.12
其中：营业成本 4,708,077,034.74 2,954,960,040.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 17,077,926.23 10,666,436.30
销售费用 427,119,810.60 260,417,948.41
管理费用 99,809,911.28 78,907,473.62
研发费用
财务费用 9,424,697.66 10,101,390.31
其中：利息费用 11,277,888.75 17,053,257.38
利息收入 6,251,681.81 8,472,619.84
加：其他收益 19,116,767.45 32,949,869.82
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-5,983,854.15 -5,365,617.98
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-13,343,412.72 6,327,319.47
列）
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资产处置收益（损失以“-”号填
-12,695.60 -47,554.44
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 712,112,846.16 401,281,682.40
加：营业外收入 1,724,464.93 1,669,071.59
减：营业外支出 1,363,472.34 1,958,143.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 712,473,838.75 400,992,610.13
减：所得税费用 127,701,629.94 76,903,328.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 584,772,208.81 324,089,281.98
（一）按经营持续性分类
号填列）
号填列）
（二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额 343,391.40 695,347.96
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
动额
他综合收益
值变动
值变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
综合收益
动
综合收益的金额
备
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 585,115,600.21 324,784,629.94
归属于母公司所有者的综合收益 581,312,295.36 321,092,610.69
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总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,803,304.85 3,692,019.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.39 0.77
（二）稀释每股收益 1.39 0.77
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：彭宇清 主管会计工作负责人：梁芳斌 会计机构负责人：王倩
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,534,351,181.41 3,918,056,975.99
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 62,914,972.61 53,944,358.89
经营活动现金流入小计 6,597,266,154.02 3,972,001,334.88
购买商品、接受劳务支付的现金 5,567,012,136.44 3,469,676,775.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 197,583,132.58 112,477,713.39
支付其他与经营活动有关的现金 504,530,870.58 225,421,711.74
经营活动现金流出小计 6,544,142,930.51 3,958,451,046.59
经营活动产生的现金流量净额 53,123,223.51 13,550,288.29
二、投资活动产生的现金流量：
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收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,967,213.11 1,748,633.88
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,967,353.11 1,748,633.88
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,910,572.35 53,604,182.29
投资活动产生的现金流量净额 -10,943,219.24 -51,855,548.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,310,000.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 260,000,000.00 80,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 273,310,000.00 80,100,000.00
偿还债务支付的现金 359,100,000.00 524,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,374,909.48 73,398.73
筹资活动现金流出小计 470,294,159.99 608,526,540.41
筹资活动产生的现金流量净额 -196,984,159.99 -528,426,540.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-429,761.35 301,973.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -155,233,917.07 -566,429,826.80
加：期初现金及现金等价物余额 1,115,137,689.63 1,264,477,953.35
六、期末现金及现金等价物余额 959,903,772.56 698,048,126.55
法定代表人：彭宇清 主管会计工作负责人：梁芳斌 会计机构负责人：王倩
(二)财务报表调整情况说明
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
华致酒行连锁管理股份有限公司 2021 年第三季度报告
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,224,765,337.82 1,224,765,337.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,413,348.73 3,413,348.73
应收账款 119,781,753.10 119,781,753.10
应收款项融资
预付款项 747,335,992.34 745,194,335.20 -2,141,657.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 58,759,683.14 57,931,544.07 -828,139.07
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,892,487,261.95 1,892,487,261.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 94,143,629.70 94,143,629.70
流动资产合计 4,140,687,006.78 4,137,717,210.57 -2,969,796.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 40,000,000.00 40,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 43,182,555.94 43,182,555.94
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 0.00 64,880,999.86 64,880,999.86
无形资产 6,693,352.26 6,693,352.26
开发支出
华致酒行连锁管理股份有限公司 2021 年第三季度报告
商誉
长期待摊费用 53,028,561.70 47,903,561.82 -5,124,999.88
递延所得税资产 36,666,561.16 36,666,561.16
其他非流动资产
非流动资产合计 179,571,031.06 239,327,031.04 59,755,999.98
资产总计 4,320,258,037.84 4,377,044,241.61 56,786,203.77
流动负债：
短期借款 359,100,000.00 359,100,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 237,785,458.00 237,785,458.00
应付账款 102,165,865.53 102,158,581.00 -7,284.53
预收款项
合同负债 278,273,290.55 278,273,290.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 82,794,407.84 82,794,407.84
应交税费 53,024,238.00 53,024,238.00
其他应付款 289,328,671.93 289,328,671.93
其中：应付利息 437,421.78 437,421.78
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 49,854,249.67 49,854,249.67
流动负债合计 1,452,326,181.52 1,471,966,827.80 19,640,646.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 41,387,380.84 41,387,380.84
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
华致酒行连锁管理股份有限公司 2021 年第三季度报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 41,387,380.84 41,387,380.84
负债合计 1,452,326,181.52 1,513,354,208.64 61,028,027.12
所有者权益：
股本 416,798,400.00 416,798,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 857,214,871.48 857,214,871.48
减：库存股
其他综合收益 -180,947.06 -180,947.06
专项储备
盈余公积 122,119,540.60 122,119,540.60
一般风险准备
未分配利润 1,420,313,587.90 1,416,205,543.07 -4,108,044.83
归属于母公司所有者权益
合计
少数股东权益 51,666,403.40 51,532,624.88 -133,778.52
所有者权益合计 2,867,931,856.32 2,863,690,032.97 -4,241,823.35
负债和所有者权益总计 4,320,258,037.84 4,377,044,241.61 56,786,203.77
调整情况说明
财政部于2018年12月7日修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市
的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行，其他执行企
业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据准则要求，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据新租赁准则的要
求，本公司在首次执行新租赁准则时只调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不追溯调整可比期间信息。
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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