证券代码：002926 证券简称：华西证券 公告编号：2021-054
债券代码：112986 债券简称：19 华股 02
华西证券股份有限公司关于“19 华股 02”
票面利率调整及投资者回售实施办法的第三次提示性公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
集说明书》，华西证券股份有限公司 2019 年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）
（品种一）（以下简称“本期债券”，或“19 华股 02”，债券代码：112986）的债券持有
人有权选择在第 2 个计息年度的付息日将其持有的全部或部分债券按面值回售给华西证券
股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）。
募集说明书》，本期债券的发行人有权于本期债券第 2 个付息日前的第 20 个交易日，在中
国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。
本期债券在存续期前 2 年票面利率为 3.48%；在本期债券存续期的第 2 年末，发行人决定下
调本期债券票面利率 38 个基点，即本期债券存续期后 2 年（2021 年 10 月 23 日至 2023 年
后，投资者有权选择在第 2 个计息年度的付息日将其持有的全部或部分债券按面值回售给发
行人。第 2 个计息年度的付息日即为回售支付日，发行人将按照深交所和证券登记机构相关
业务规则完成回售支付工作。
本期债券“19 华股 02”最近一次（2021 年 7 月 27 日）成交均价为 100.22 元/张，略高于
回售价格，但后续交易价格可能发生变动，请投资者注意风险。
现将发行人关于调整“19 华股 02”票面利率和投资者回售实施办法相关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况及利率调整事项
期)。
机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券持有人可按照有关主管机构的规
定进行债券的转让、质押等操作。
假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；每次付息款项不另计利息）。如投资者行使
回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2020 年至 2021 年每年的 10 月 23 日（如遇法定
节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；每次付息款项不另计利息）。
则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。如投资者行使回售选择权，
则其回售部分债券的兑付日为 2020 年 10 月 23 日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，
则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
级为 AAA，本期债券的信用等级为 AAA。2020 年 5 月 29 日联合信用评级有限公司将本期债
券信用等级维持为 AAA；2020 年 9 月 3 日，联合信用评级有限公司将公司主体信用等级维持
为 AAA，展望为“稳定”。2021 年 6 月 7 日联合资信评估股份有限公司将公司主体信用等级
维持为 AAA，展望为“稳定”；2021 年 7 月 6 日联合信用评级有限公司将本期债券信用等级
维持为“AAA”。
称“19 华股 02”。
司。
为 3.10%，并在存续期后 2 年保持不变。
二、“19 华股 02”投资者回售选择权及回售实施办法
后，投资者有权选择在第 2 个计息年度的付息日将其持有的全部或部分债券按面值回售给发
行人。第 2 个计息年度的付息日即为回售支付日，发行人将按照深交所和证券登记机构相关
业务规则完成回售支付工作。
本期债券“19 华股 02”最近一次（2021 年 7 月 27 日）成交均价为 100.22 元/张，略高于
回售价格，但后续交易价格可能发生变动，请投资者注意风险。
日通过深圳证券交易所交易系统进行回售申报，当日可以撤单，当日收市后回售申报一经确
认，不能撤销。相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。在回
售资金到账日之前，如持有的本期债券发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人本次回售申
报业务失效。
者不回售，同意继续持有“19 华股 02”。
三、回售部分债券付款安排
年利率）为 3.48%。付息每手债券面值 1000 元的“19 华股 02”派发利息为人民币 34.80 元
（含税），扣税后证券投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为人民币 27.84 元，QFII
取得的实际每手派发利息为人民币 34.80 元。
支付本金及利息，该回售资金通过中国结算深圳分公司清算系统进入投资者开户的证券公司
的登记公司备付金账户中，再由该证券公司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公司的
资金账户中。
四、回售登记日的交易
“19 华股 02”在回售登记日将继续交易。回售部分债券将在回售登记截止日收市后被
冻结。
五、关于债券利息所得税的说明
他相关税收法规和文件的规定，本次债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业
债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利
息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本次债券利息个人所得
税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
及其实施条例、《非居民企业所得税源扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关于
境外投资机构境内债券市场企业所得税、增值税的通知》（财税[2018]108 号）等规定，自
券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。
需自行缴纳。
六、本次回售相关机构
住所：成都市高新区天府二街 198 号
联系地址：成都市高新区天府二街 198 号
法定代表人：杨炯洋
联系人：李斌、曹莹蓓、王德明、彭昊
联系电话：028-86263433
传真：028-65259853
住所：上海市静安区天目西路 128 号 19 层 1902 室
联系地址：上海市浦东新区锦康路 258 号 13 层
联系人：许可
联系电话：021-20377050
特此公告。
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