证券代码：600872 证券简称：中炬高新 公告编号：2021-068号
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
关于非公开发行 A 股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承
诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》
（国发[2014]17 号）、
《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办
发[2013]110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指
导意见》（证监会公告[2015]31 号）的要求，为保障中小投资者的利益，公司就本次非
公开发行 A 股股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了填补被摊薄即期
回报的具体措施，具体情况如下：
一、本次非公开发行对公司主要财务指标的影响测算
以下假设仅为测算本次非公开发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对
如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。相关假设如下：
（1）宏观经济环境、公司经营环境及证券市场情况没有发生重大不利变化；
（2）本次股票发行数量为 238,991,158 股，发行完成后公司总股本为 1,035,628,352
股（最终发行数量以中国证监会核准发行的股份数量为准）；
（3）本次发行于 2021 年 11 月 30 日完成（该完成时间仅为公司估计，最终以经中
国证监会核准后实际发行完成时间为准）；
（4）假设本次非公开发行的募集资金总额为 7,791,111,750.80 元，不考虑发行费用
的影响；
（5）根据公司《2020 年年度报告》，公司 2020 年归属于上市公司股东的净利润
为 889,931,677.24 元 ， 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 利 润 为
利润分别有以下三种情况：1）较 2020 年度增长 10%；2）与 2020 年度持平；3）较 2020
年度下降 10%；
（6）根据公司第九届董事会第二十一次会议及 2020 年年度股东大会审议通过的
《公司 2020 年利润分配议案》，以 2020 年末公司股份总数 796,637,194 股为基数，每
股本；
（7）除本次发行外，不考虑股票回购注销、资本公积转增股本等其他因素导致股
本变动的情形；在预测净资产时，不考虑除 2021 年预测净利润、利润分配及本次非公
开发行股票募集资金以外的因素。
基于上述事项与假设，公司测算了本次非公开发行股票对公司的每股收益和净资产
收益率等主要财务指标的影响，具体如下：
项目
/2020 年度 发行前 发行后
总股本（股） 796,637,194 796,637,194 1,035,628,352
发行数量（股） 238,991,158
募集资金（元） 7,791,111,750.80
发行完成日期 2021 年 11 月 30 日
假设一：2021 年扣非前后归属于上市公司股东的净利润较 2020 年增长 10%
期末归属于上市公司股东的净资产（元） 4,615,875,380.59 5,053,086,933.63 12,844,198,684.43
归属于上市公司股东的净利润（元） 889,931,677.24 978,924,844.96 978,924,844.96
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 1.1171 1.2288 1.1989
稀释每股收益（元/股） 1.1171 1.2288 1.1989
加权平均净资产收益率 20.96% 20.63% 18.15%
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/
股）
项目
/2020 年度 发行前 发行后
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/
股）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率
假设二：2021 年扣非前后归属于上市公司股东的净利润较 2020 年持平
期末归属于上市公司股东的净资产（元） 4,615,875,380.59 4,964,093,765.91 12,755,205,516.71
归属于上市公司股东的净利润（元） 889,931,677.24 889,931,677.24 889,931,677.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 1.1171 1.1171 1.0899
稀释每股收益（元/股） 1.1171 1.1171 1.0899
加权平均净资产收益率 20.96% 18.94% 16.64%
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/
股）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率
假设三：2021 年扣非前后归属于上市公司股东的净利润较 2020 年下降 10%
期末归属于上市公司股东的净资产（元） 4,615,875,380.59 4,875,100,598.19 12,666,212,348.99
归属于上市公司股东的净利润（元） 889,931,677.24 800,938,509.52 800,938,509.52
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 1.1171 1.0054 0.9809
稀释每股收益（元/股） 1.1171 1.0054 0.9809
加权平均净资产收益率 20.96% 17.21% 15.10%
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/
股）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率
注 1：期末归属于上市公司股东的净资产=期初归属于上市公司股东的净资产+归属于上市公司
股东的净利润-本期现金分红+本次发行募集资金总额；
注 2：按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及
披露》（证监会公告[2010]2 号）的规定计算；
注 3：上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等的影响。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行完成后，公司总股本和净资产均将有所增加。由于本次募集资金到
位后从投入使用至募集资金投资项目投产和产生效益需要一定周期，若募集资金投资项
目短期内不会对股东回报实现增益，则股东回报仍然依赖于公司现有的业务的基础，公
司每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标在短期内存在一定幅度下降的风险。本
次非公开发行股票存在摊薄公司即期回报的风险，敬请广大投资者理性投资，并注意投
资风险。
三、本次非公开发行的必要性和合理性
本次非公开发行必要性、合理性的具体分析详见公司同日披露的非公开发行预案
“第四节 董事会关于本次发行募集资金使用的可行性分析”的相关内容。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、
技术、市场等方面的储备情况
本次非公开发行募集资金在扣除发行费用将用于“阳西美味鲜食品有限公司 300 万
吨调味品扩产项目”和补充流动资金。“阳西美味鲜食品有限公司 300 万吨调味品扩产项
目”建成后将有效扩充公司主要产品酱油、酱类等产能，保证公司稳定的产品产出供应，
有利于进一步满足市场需求，扩大市场占有率，从而巩固公司市场领先地位。此外，本
次非公开发行部分募集资金将用于补充流动资金，有利于优化公司资产结构，充实资本
实力，增强公司抗风险能力，符合公司及公司全体股东的利益。
公司遵循“人才第一、以人为本”的经营理念，讲究用人之道，为人才的培养和成长
营造合适的土壤，开展“3333 人才工程”，确保人才发展支撑企业的经营目标。公司先
后建立了省级技术中心、省级工程中心、微生物技术国家重点实验室、国家认可实验室、
博士后工作站、厨邦食品研究院等科技创新及研发平台。并先后与众多高校和科研院所
建立了科研合作关系，开展了众多前沿课题的研究，创新领域做了大量的储备。
截止 2020 年末，公司经销商数量已超过 1,400 家，在全国地级市开发率达 89.02%,
是为数不多的拥有全国性网络的调味品企业之一。公司正积极利用已形成的行之有效的
经销商开发体系，大力拓展营销区域，进一步向区县下沉，向社区下沉。与此同时，公
司电商平台、出口外销等直营业务也快速发展，全力构筑全方位的立体营销网络。
本次募集资金投资项目与公司现有主业密切相关，募集资金投资项目的实施可以充
分利用现有的技术、人员和营销网络，进一步拓宽市场，巩固公司市场领先地位。
五、公司填补本次非公开发行即期回报摊薄的具体措施
国内调味品市场集中度整体处于较低水平，从品类来看，除了味精、食盐等品类的
同质化相对严重，蚝油品类集中度相对较高外，其他大量品类的集中度仍处于较低水平，
市场相对分散。行业内知名品牌企业正在挤占地方品牌的市场份额，品牌集中度持续提
升。未来随着科研，技术、设备，产能的不断投入，品牌企业将开发出更多新产品以满
足消费者日益提升的烹饪需求，行业也将在中国人口红利、经济发展、税改红利等多方
面的影响下，继续保持稳定而健康的发展。
本次募集资金投资项目紧密围绕公司现有主营业务，项目建成后将有效扩充公司主
要产品酱油、酱类等产能，保证公司稳定的产品产出供应，有利于进一步满足市场需求，
扩大市场占有率，符合公司未来发展战略，将持续提高公司的盈利能力及市场竞争力。
公司对募集资金投资项目进行了充分的论证，在募集资金到位后，公司将积极推动募投
项目的实施，积极拓展市场，进一步提高收入水平和盈利能力。
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管
指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市
规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规、规范性文件及《公
司章程》的规定，公司制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金专户存储、使用、
变更、监督等内容进行明确规定。
本次发行的募集资金到账后，公司将严格遵守《募集资金管理办法》的要求，开设
募集资金专项账户，确保专款专用，严格控制募集资金使用的各个环节，持续监督公司
对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定项目，保证募集资金合理规范使用，
合理防范募集资金使用风险。
公司已建立、健全了法人治理结构，运作规范。目前，公司拥有较完善的股东大会、
董事会、监事会和管理层的独立运行机制，设置了与公司生产经营相适应的、能充分独
立运行的、高效精干的组织职能机构，并制定了相应的岗位职责。各职能部门之间职责
明确、相互制约。公司组织机构设置合理、运行有效。股东大会、董事会、监事会和管
理层之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成了一套较为合理、完整、有效的公司治
理与经营管理框架。公司将继续严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规和规范
性文件的规定，不断完善治理结构，切实保护投资者尤其是中小投资者权益，为公司发
展提供制度保障。
公司将根据国务院办公厅《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市
公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》的有关要求，并在充分听取广大中小股东
意见的基础上，严格执行《公司章程》规定的现金分红政策，在公司主营业务实现健康
发展和经营业绩持续提升的过程中，给予投资者持续稳定的合理回报。
六、相关主体出具的承诺
根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证
监会公告[2015]31 号）等相关规定，董事、高级管理人员为保证公司填补回报措施能够
得到切实履行做出以下承诺：
“1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；
方式损害公司利益；
执行情况相挂钩；
公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
股票摊薄即期回报有关事项的新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定
时，本人承诺届时将按照中国证监会的规定出具补充承诺。
责任。”
根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证
监会公告[2015]31 号）等相关规定，公司的控股股东中山润田投资有限公司为保证公司
填补回报措施能够得到切实履行做出以下承诺：
“1、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益。
报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定，本
公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
承担对上市公司或者投资者的补偿责任。”
公司的实际控制人姚振华为保证公司填补回报措施能够得到切实履行做出以下承
诺：
“1、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益。
报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定，本
人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
对上市公司或者投资者的补偿责任。”
特此公告。
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