中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
南京药石科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
中天运[2021]核字第90304号
南京药石科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的南京药石科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的截
至2021年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司申请发行证券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将
本鉴证报告作为贵公司申请发行证券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次
募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500号）编制截至2021年3月31日止的《前
次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴
证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象
信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我
们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的截至2021年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》
符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2021年3月31日止的前次募集资金使用情况。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京
二 O 二一年五月十四日 中国注册会计师：
南京药石科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字
[2007]500号）的规定，南京药石科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）将
截至2021年3月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准南京药石科技股份有限公司首次公开发行股票的
批复》
（证监许可【2017】1918 号）核准，南京药石科技股份有限公司（以下简称“公司”）
向社会公开发行人民币普通股（A 股）18,333,334 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格
为人民币 11.32 元∕股，股款以人民币缴足，共计人民币 207,533,340.88 元，扣除承销及保荐
费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 24,809,355.36 元后，募集资金净额共计人
民币 182,723,985.52 元。2017 年 11 月 7 日，中信建投证券股份有限公司将扣除尚未支付的
承销保荐费（不含税 15,094,339.62 元）后的余额 192,439,001.26 元汇入本公司，经中天运会
计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中天运[2017]验字第 90092 号《验资报告》。
经中国证券监督管理委员会《关于同意南京药石科技股份有限公司向特定对象发行股票
注册的批复》（证监许可[2020]3060 号）同意注册申请，公司本次向特定对象发行人民币普
通股（A 股）8,385,650.00 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 111.50 元，共募集资金人
民币 934,999,975.00 元。扣除承销费等发行费用（不含本次向特定对象发行股票发行费用可
抵扣增值税进项税额）人民币 6,909,797.80 元，公司募集资金净额为人民币 928,090,177.20
元。2020 年 12 月 16 日，华泰联合证券有限责任公司将扣除尚未支付的承销保荐费（含税
金额 6,000,000.00 元）后的余额 928,999,975.00 元分别汇入本公司在中国农业银行股份有限
公司南京高新技术开发区支行账户（账号：10115601040019199）303,000,000.00 元、中国建
设银行股份有限公司南京城南支行账户（账号：32050159503600001432）345,999,975.00 元、
中国银行股份有限公司南京高新技术开发区支行账户（账号：480675503356）280,000,000.00
元。上述募集资金已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了中天运 [2020] 验
字第 90086 号《验资报告》。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2021 年 3 月 31 日，公司前次募集资金在银行账户的存储情况列示如下：
单位：人民币元
募集资金存储银行名称 银行账号 类型 初始存放金额 期末余额
招商银行股份有限公司
南京分行月牙湖支行
中国农业银行股份有限公司
南京高新技术开发区支行
华泰证券股份有限公司 666810055618 存出投资款 - 191,572.17
华泰证券股份有限公司 666810055618 本金保障型 - 20,000,000.00
合计 192,439,001.26 29,787,925.21
募集资金存储银行名称 银行账号 类型 初始存放金额 期末余额
中国农业银行股份有限公司
南京高新技术开发区支行
中国农业银行股份有限公司 10115641700005104 结构性存款 - 80,000,000.00
中国建设银行股份有限公司 3205015950360000143
活期存款 345,999,975.00 1,940,330.61
南京城南支行 2
中国银行南京高新技术开发
区支行
中国建设银行股份有限公司 3205025950360000003
结构性存款 - 100,000,000.00
南京城南支行 8
中国建设银行股份有限公司 3205025950360000003
结构性存款 - 137,000,000.00
南京城南支行 8
华泰证券股份有限公司 666810011819 存出投资款 - 923.61
华泰证券股份有限公司 666810011819 本金保障型 - 190,000,000.00
招商银行股份有限公司
南京新城科技园支行
招商银行股份有限公司
南京新城科技园支行
招商银行股份有限公司
南京新城科技园支行
招商银行股份有限公司
南京新城科技园支行
合计 928,999,975.00 610,663,382.42
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
（二）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及预先支付发行费用的议
案》，同意公司使用募集资金 1,419.04 万元置换前期已预先投入的募投项目自筹资金 1,091.88
万元及预先支付发行费用 327.16 万元。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金置换出具了中天运[2017]核字第
告》。公司保荐机构、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资
金事项发表了明确同意意见。
本次以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的具体情况如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 计划使用募集资金金额 自筹资金预先投入额
创新药物分子砌块研发、工艺及中试
平台建设项目
集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金置换出具了中天运[2020]核字第
董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了明确同意意
见。
本次以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的具体情况如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 计划使用募集资金金额 自筹资金预先投入额
（三）前次募集资金实际投资项目变更情况
截至 2021 年 3 月 31 日止，公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
（四）暂时闲置募集资金使用情况
闲置募集资金进行现金管理的议案》。董事会同意在不影响正常经营的情况下，使用额度不
超过人民币 17,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、低风险、稳健型的理财产
品，使用期限不超过 12 个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用，并授权董事
长在额度范围内行使相关决策权并签署相关合同文件，公司监事会、独立董事以及保荐机构
中信建投证券股份有限公司对此项议案发表了明确同意意见。
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响正常经营的情况下，使用额度不超
过人民币 17,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、低风险、稳健型的理财产品，
使用期限不超过 12 个月。在上述额度范围内授权董事长行使该项投资决策权，财务负责人
负责办理具体相关事宜，在授权有效期内该资金额度可滚动使用，授权期限自股东大会审议
通过之日起一年内有效。公司独立董事、监事对本事项发表了同意的独立意见，保荐机构中
信建投证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响正常经营的情况下，使用额度不超过人民
币 17,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、低风险、稳健型的理财产品，使用
期限不超过 12 个月。在上述额度范围内授权董事长行使该项投资决策权，财务负责人负责
办理具体相关事宜，在授权有效期内该资金额度可滚动使用，授权期限自股东大会审议通过
之日起一年内有效。公司独立董事、监事对本事项发表了同意的独立意见，保荐机构中信建
投证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》同意公司使用不超过 95,000 万元闲
置募集资金（含前次募集资金）进行现金管理，购买保本型理财产品，在上述额度及决议有
效期内资金可循环滚动使用。公司董事会授权董事长行使该项投资决策权，公司财务负责人
负责组织实施。有效期自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
截止2021年3月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品的情况如下：
认购金
是否
合作方 产品名称 类型 额（万 起息日 到期日 年化收益率
赎回
元）
华泰证券聚益第
华泰证券股份有限公 本金保
司 证型
货）收益凭证
华泰证券聚益第
华泰证券股份有限公 本金保
司 证型
货）收益凭证
“汇利丰”2021 年
保本浮
中国农业银行股份有 第 4303 期对公定制
动收益 8,000 2021/3/4 2021/5/10 1.5%-3.2% 否
限公司 人民币结构性存款
型
产品
“南京药石科技股 保本浮
中国建设银行股份有
份有限公司”单位 动收益 10,000 2021/1/8 2021/4/8 1.54%-3.5% 否
限公司南京城南支行
结构性存款 型
“南京药石科技股 保本浮
中国建设银行股份有
份有限公司”单位 动收益 13,700 2021/3/11 2021/5/11 1.54%-3.7% 否
限公司南京城南支行
结构性存款 型
华泰证券股份有限
华泰证券股份有限公 公司聚益第 21007 本金保
司 号（黄金现货）收 证型
益凭证
华泰证券股份有限
华泰证券股份有限公 公司聚益第 21008 本金保
司 号（黄金现货）收 证型
益凭证
招商银行股份有限公 招商银行点金系列 保本浮
司南京新城科技园支 看跌三层区间 31 天 动收益 3,600 2021/3/39 2021/4/29 1.56%-3.41% 否
行 结构性存款 型
招商银行股份有限公 招商银行单位大额
固定收 无固定期
司南京新城科技园支 存单 2020 年第 743 5,000 2021/1/15 3.36% 否
益型 限
行 期
截止2021年3月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期的余额为61,300.00
万元，未超过董事会对相关事项的授权。
募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、
保证募集资金投资项目正常进行的前提下，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定
使用闲置募集资金25,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
金暂时补充流动资金事项发表了明确同意意见。
截止2021年3月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为2,000.00万元。
（五）前次募集资金项目实施地点变更情况
截止 2021 年 3 月 31 日，公司前次募集资金项目不存在实施地点变更的情况。
（六）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在的差异及原因说明
公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异参见附表 1：2017 年首次公开发
行股票募集资金使用情况对照表、附表 2：2020 年向特定对象发行股票募集资金使用情况
对照表。
（七）前次募集资金项目结余资金使用情况
报告期内，募投项目尚未建设完毕，公司尚不存在结余募集资金使用情况。
（八）前次募集资金未使用完毕的情况说明
公司 2017 年首次公开发行股票募集资金净额为 182,723,985.52 元，截至 2021 年 03 月
集资金专户利息累计收入（含理财利息收入）12,649,762.57 元，募集资金活期存款余额为
未使用完毕的主要原因系项目尚未建设完毕，公司将按照项目的进度，合理使用募集资金。
公司募集资金净额为人民币 928,090,177.20 元；公司 2020 年 12 月 16 日共收到资金
用募集资金 300,539,325.44 元（其中，累计项目投入募集资金 21,070,175.74 元，补充流动
资金 279,469,149.70 元），购买银行理财产品余额 593,000,000.00 元，使用闲置募集资金暂
时 补 充 流 动 资 金 20,000,000.00 元 ， 募 集 资 金 专 户 利 息 累 计 收 入 （ 含 理 财 利 息 收 入 ）
息扣除银行手续费等的净额）。前次募集资金未使用完毕的主要原因系项目尚未建设完毕，
公司将按照项目的进度，合理使用募集资金。
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
四、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
本公司募集资金实际使用情况与公司对外信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
五、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于 2021 年 5 月 14 日批准报出。
附表1：2017 年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
附表 2：2020 年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
附表 3：2017 年首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
附表 4：2020 年向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
南京药石科技股份有限公司
二 O 二一年五月十四日
附表 1：
截至 2021 年 3 月 31 日
单位：人民币万元
募集资金总额： 18,272.40 已累计使用募集资金总额： 16,558.20
变更用途的募集资金总额： - 各年度使用募集资金总额： 16,558.20
变更用途的募集资金总额比例： - 2017 年度 1,091.88
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投资金额与
项目达到预定可使
募集后承诺投资
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺投 募集后承诺投资 实际投资金 用状态日期（或截止
承诺投资项目 实际投资项目 金额的差额（3）=
投资金额 投资金额（1） 金额（2） 资金额 金额 额 日项目完工程度）
（2）-（1）
创新药物分子砌块研
创新药物分子砌块研发、工
发、工艺及中试平台 18,272.40 18,272.40 16,558.20 18,272.40 18,272.40 16,558.20 -1,714.20 2021 年 12 月
艺及中试平台建设项目
建设项目
南京药石科技股份有限公司 南京药石科技股份有
增资美国子公司设立营销中 限公司增资美国子公 - - - - - - - -
心项目 司设立营销中心项目
合计 18,272.40 18,272.40 16,558.20 18,272.40 18,272.40 16,558.20 -1,714.20
截至 2021 年 3 月 31 日，项目进度完成情况为：所有建筑单体均通过主体验收，机电安装工程、幕墙工程施工基本完成，内部装饰装修工程和室外道路管网工程
未达到计划进度或预计收益
已启动施工；项目未完成整体竣工，且整体进度因新冠疫情、环境管控及天气因素等影响有所延迟，未达到计划进度或预计收益，将在 2021 年预期达成整体计
的情况和原因（分具体项目）
划进度。
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
募集资金投资项目先期投入 公司使用募集资金 1,419.04 万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用自有资金，其中自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为
及置换情况 1,091.88 万元；上述募集资金置换经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中天运[2017]核字第 90202 号《关于南京药石科技股份有限公司以募
集资金置换预先投入的自筹资金的审核报告》。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
详见本报告“二、（四）暂时闲置募集资金使用情况”
去向
募集资金使用及披露中存在
不适用
的问题或其他情况
附表 2：
截至 2021 年 3 月 31 日
单位：人民币万元
募集资金总额： 92,809.02 已累计使用募集资金总额： 30,053.93
变更用途的募集资金总额： - 各年度使用募集资金总额： 30,053.93
变更用途的募集资金总额比例： - 2020 年度 3,598.25
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投资金额与 项目达到预定可使
募集后承诺投资 用状态日期（或截
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺投 募集后承诺投资 实际投资金
承诺投资项目 实际投资项目 金额的差额（3）= 止日项目完工程
投资金额 投资金额（1） 金额（2） 资金额 金额 额 （2）-（1） 度）
南京研发中心升级改造项 南京研发中心升级改
目 造项目
药物制剂生产基地建设项 药物制剂生产基地建
目 设项目
补充流动资金 补充流动资金 28,000.00 27,875.06 27,946.91 28,000.00 27,875.06 27,946.91 71.86
合计 93,500.00 92,809.02 30,053.93 93,500.00 92,809.02 30,053.93 -62,755.09
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体项 不适用
目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
公司使用募集资金 908.07 万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用自有资金，其中自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为
募集资金投资项目先期投
入及置换情况
置换专项鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充
目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定使用闲
流动资金情况
置募集资金 25,000 万元暂时补充流动资金。使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专用账户。截止 2021 年 3 月 31 日，公司
已使用闲置募集资金补充流动资金的金额为 2,000.00 万元。
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
详见本报告“二、（四）暂时闲置募集资金使用情况”
及去向
募集资金使用及披露中存
不适用
在的问题或其他情况
附表 3：
截至 2021 年 3 月 31 日 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目累 最近三年及一期实际效益 截止日
是否达到
承诺效益 2021 年 1-3 累计实现效
序号 项目名称 计产能利用率 2018 年度 2019 年度 2020 年度 预计效益
月 益
创新药物分子砌块研发、工艺及中
试平台建设项目
南京药石科技股份有限公司增资美
国子公司设立营销中心项目
注 1：创新药物分子砌块研发、工艺及中试平台建设项目还在持续投入建设中，未达产。
注 2：南京药石科技股份有限公司增资美国子公司设立营销中心项目无法单独核算效益情况。
附表 4：
截至 2021 年 3 月 31 日 单位：人民币万元
截止日 是否达到预
实际投资项目 截止日投资项目累计产 最近三年及一期实际效益
承诺效益 累计实现效益 计效益
序号 项目名称 能利用率 2020 年度 2021 年 1-3 月
注 1：南京研发中心升级改造项目尚未开始建设，未达产。
注 2：药物制剂生产基地建设项目还在持续投入建设中，未达产。
首页
微信公众号
证券之星APP
