洛阳玻璃股份有限公司及
中信证券股份有限公司
关于《洛阳玻璃股份有限公司非公开发行股票
申请文件反馈意见》
之
回复报告
保荐机构（主承销商）
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
二〇二一年五月
中国证券监督管理委员会：
贵会于 2021 年 4 月 13 日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意
见通知书》
（210767 号）已收悉。根据《关于洛阳玻璃股份有限公司非公开发行
股票申请文件的反馈意见》
（以下简称“反馈意见”）的要求，中信证券股份有限
公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为洛阳玻璃股份有限公司（以
下简称“洛阳玻璃”、“发行人”、“公司”或“申请人”）本次非公开发行股票的
保荐机构（主承销商），会同发行人及发行人律师北京市嘉源律师事务所（以下
简称“发行人律师”）和发行人会计师大信会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下
简称“发行人会计师”）等相关方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就《反馈
意见》所列示的问题逐项进行了核查、落实和认真讨论，现回复如下，请予审核。
本回复报告中的字体代表以下含义：
反馈意见所列问题 黑体（加粗）
对问题的回答 宋体（不加粗）
中介机构意见 宋体（加粗）
本反馈意见回复中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五
入原因造成。
如无特别说明，本回复报告中的报告期指 2018 年度、2019 年度、2020 年度
及 2021 年 1-3 月，简称与《中信证券股份有限公司关于洛阳玻璃股份有限公司
目 录
问题 1、申请人间接控股股东凯盛科技集团参与本次认购，请申请人补充说明：
（1）凯盛科技集团认购资金来源，是否为自有资金，是否存在对外募集、代持、
结构化安排或直接间接使用申请人及其关联方资金用于认购的情形，是否存在
申请人或利益相关方提供财务资助或补偿等情形；（2）凯盛科技集团从定价基
准日前六个月至本次发行完成后六个月内是否存在减持情况或减持计划，如是，
就该等情形是否违反《证券法》第四十四条以及《上市公司证券发行管理办法》
相关规定发表明确意见，如否，请出具承诺并公开披露。请保荐机构和律师发
问题 2、请申请人补充说明本次募投环评文件取得情况，相关文件是否仍在有效
期内，是否能够保证募投项目的顺利实施。请保荐机构和律师发表核查意见。
问题 3、请申请人补充说明，申请人及子公司在报告期内受到的行政处罚及相应
采取的整改措施情况，相关情形是否符合《上市公司证券发行管理办法》等法
问题 4、申请人控股股东、实际控制人存在玻璃生产相关业务。请申请人补充说
明，上述情形是否构成同业竞争，控股股东是否违背同业竞争承诺，是否符合
上市公司监管指引 4 号文的要求。请保荐机构和律师发表核查意见。 ...... 16
问题 5、请申请人补充说明，本次发行是否会新增关联交易，是否符合《上市公
司证券发行管理办法》相关规定。请保荐机构和律师发表核查意见。 ...... 25
问题 6、请申请人补充说明，本次募投项目是否涉及国发〔2009〕38 号文等相
关规定涉及的产能过剩产业，是否符合《上市公司证券发行管理办法》关于募
问题 7、请申请人说明本次募投项目募集资金的预计使用进度和本次募投项目建
设的预计进度安排；本次募投项目具体投资构成和合理性，以及是否属于资本
性支出，是否包含董事会前投入；本次募投项目建设的必要性，是否存在重大
不确定性；本次募投项目的经营模式及盈利模式；本次募投项目的实施主体。
问题 8、请申请人说明自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今公司实施或
拟实施的财务性投资（包括类金融投资，下同）情况，是否存在最近一期末持
有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款
项、委托理财等财务性投资的情形，并将财务性投资总额与公司净资产规模对
比说明本次募集资金的必要性和合理性。同时，结合公司是否投资产业基金、
并购基金及该类基金设立目的、投资方向、投资决策机制、收益或亏损的分配
或承担方式及公司是否向其他方承诺本金和收益率的情况，说明公司是否实质
上控制该类基金并应将其纳入合并报表范围，其他方出资是否构成明股实债的
问题 9、请申请人说明公司是否存在未决诉讼或未决仲裁等事项，如存在，披露
问题 10、请申请人董事会按照证监发行字[2007]500 号《关于前次募集资金使
用情况报告的规定》出具截至 2020 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况的
问题1、申请人间接控股股东凯盛科技集团参与本次认购，请申请人补充说
明：（1）凯盛科技集团认购资金来源，是否为自有资金，是否存在对外募集、
代持、结构化安排或直接间接使用申请人及其关联方资金用于认购的情形，是
否存在申请人或利益相关方提供财务资助或补偿等情形；（2）凯盛科技集团从
定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内是否存在减持情况或减持计划，
如是，就该等情形是否违反《证券法》第四十四条以及《上市公司证券发行管
理办法》相关规定发表明确意见，如否，请出具承诺并公开披露。请保荐机构
和律师发表核查意见。
回复：
一、凯盛科技集团认购资金来源，是否为自有资金，是否存在对外募集、
代持、结构化安排或直接间接使用申请人及其关联方资金用于认购的情形，是
否存在申请人或利益相关方提供财务资助或补偿等情形
公司间接控股股东凯盛科技集团成立于1988年5月，是中国建材集团有限公
司的全资子公司，也是中国玻璃新材料产业的领军企业。截至2020年末，凯盛科
技集团总资产528.68亿元，归属于母公司所有者权益97.52亿元，货币资金37.68
亿元，控股公司和凯盛科技2家上市公司，资金实力较强。
份的补充承诺函》：“本公司用于认购洛阳玻璃本次非公开发行股份的资金来源
于本公司自有资金，不存在对外募集、代持、结构化安排或直接间接使用洛阳玻
璃或其关联方资金用于认购的情形，不存在洛阳玻璃或利益相关方提供财务资助
或补偿等情形”。
过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的承诺函》：“公司不存
在向参与认购的投资者作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形，不存在直
接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿”。
综上所述，凯盛科技集团具备以自有资金认购本次非公开发行股票的资金实
力，本次认购资金来源为自有资金，不存在对外募集、代持、结构化安排或直接
间接使用公司及其关联方资金用于认购的情形，不存在公司或利益相关方提供财
务资助或补偿等情形。
二、凯盛科技集团从定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内是否
存在减持情况或减持计划，如是，就该等情形是否违反《证券法》第四十四条
以及《上市公司证券发行管理办法》相关规定发表明确意见，如否，请出具承
诺并公开披露
份的补充承诺函》，确认及承诺“本公司自洛阳玻璃本次非公开发行的定价基准
日前六个月至本次发行完成后六个月内不存在减持情况或减持计划”。
前述承诺随本反馈意见回复一并在上海证券交易所网站公开披露。
三、中介机构核查意见
就上述事项，保荐机构和发行人律师履行了如下核查程序：（1）查阅了凯
盛科技集团出具的《关于认购洛阳玻璃非公开发行A股股份的补充承诺函》和发
行人出具的《关于公司非公开发行A股股票不存在直接或通过利益相关方向参与
认购的投资者提供财务资助或补偿的承诺函》；（2）查阅了凯盛科技集团工商
登记信息、2020年审计报告及其控股上市公司的公告等资料。
经核查，保荐机构认为：凯盛科技集团具备以自有资金认购本次非公开发
行股票的资金实力，本次认购资金来源为其自有资金，不存在对外募集、代持、
结构化安排或直接间接使用发行人及其关联方资金用于认购的情形，不存在发
行人或利益相关方提供财务资助或补偿等情形。凯盛科技集团自洛阳玻璃本次
非公开发行的定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内不存在减持情况
或减持计划。
经核查，发行人律师认为：凯盛科技集团具备以自有资金认购本次非公开
发行股票的资金实力，本次认购资金来源为其自有资金，不存在对外募集、代
持、结构化安排或直接间接使用发行人及其关联方资金用于认购的情形，不存
在发行人或利益相关方提供财务资助或补偿等情形。凯盛科技集团自洛阳玻璃
本次非公开发行的定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内不存在减持
情况或减持计划。
问题2、请申请人补充说明本次募投环评文件取得情况，相关文件是否仍在
有效期内，是否能够保证募投项目的顺利实施。请保荐机构和律师发表核查意
见。
回复：
一、本次募投项目环评文件的取得情况
本次募投项目包括（1）中建材（合肥）新能源有限公司太阳能装备用光伏
电池封装材料项目；（2）中国建材桐城新能源材料有限公司太阳能装备用光伏
电池封装材料一期项目；（3）偿还有息负债及补充流动资金。环评文件取得情
况如下：
“中建材（合肥）新能源有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料项目”
（以
下简称“合肥新能源封装材料项目”）前身是2016年12月开始筹划建设的“中建
材（合肥）新能源有限公司全氧燃烧新型光伏盖板材料生产线二期项目”（以下
简称“合肥新能源二期项目”）。合肥新能源二期项目于2016年12月29日取得了合
肥高新区经贸局的项目备案（合高经贸[2016]653号），于2018年1月17日取得了
合肥市环境保护局项目环境影响报告书批复（环建审[2018]5号）。由于市场环
境和国家政策变化等因素影响，合肥新能源二期项目未能如期建设；2020年11
月合肥新能源根据市场变化情况、国家碳减排目标的提出以及行业新技术应用的
需要，决定重新启动该项目，并在合肥高新区经贸局进行重新立项，项目名称变
更为“中建材（合肥）新能源有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料项目”，该
项目建设地址未发生变化，玻璃基板的熔窑生产能力由原1,000吨/天变更为650
吨/天；深加工制造部分由于产品结构的调整由原6条深加工线变更为5条深加工
线。上述内容已经合肥高新区经贸局确认。
针对产品结构调整的深加工线，合肥新能源已取得合肥市生态环境局《关于
对“中建材（合肥）新能源有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料项目”环境
影响报告表的审批意见》（环建审[2021]10014号），该审批意见同时明确深加
工所需玻璃基板来自“拟建的全氧燃烧新型光伏盖板材料生产线二期项目”（也即
合肥新能源二期项目）。针对其余部分（如玻璃熔窑等），由于未发生重大变化，
仍适用于合肥市环境保护局项目环境影响报告书批复（环建审[2018]5号）。
（2）中国建材桐城新能源材料有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料一
期项目
中国建材桐城新能源材料有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料一期项
目已经取得安庆市桐城市生态环境分局的项目环境影响报告书批复（宜桐环建函
[2021]041号）。
（3）偿还有息负债及补充流动资金
偿还有息负债和补充流动资金项目不属于《建设项目环境影响评价分类管理
名录》所列示的项目，项目本身不涉及建设工程施工，不涉及环境污染问题，无
需取得主管环保部门的审批或备案文件。
综上所述，中建材（合肥）新能源有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料
项目及中国建材桐城新能源材料有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料一期
项目已履行必要的环境影响评价审批手续，偿还有息负债及补充流动资金无需取
得主管环保部门相关审批或备案文件。
二、募投项目的环评文件在有效期内，能够保证募投项目的顺利实施
《中华人民共和国环境影响评价法》第二十四条规定，“建设项目的环境影
响评价文件经批准后，建设项目的性质、规模、地点、采用的生产工艺或者防治
污染、防止生态破坏的措施发生重大变动的，建设单位应当重新报批建设项目的
环境影响评价文件。建设项目的环境影响评价文件自批准之日起超过五年，方决
定该项目开工建设的，其环境影响评价文件应当报原审批部门重新审核。”
根据原环境保护部下发的《关于印发制浆造纸等十四个行业建设项目重大变
动清单的通知》（环办环评〔2018〕6号），太阳能电池玻璃建设项目的重大变
动是指：
导致防护距离内新增敏感点。
量增加；原辅材料、燃料调整导致新增污染物或污染物排放量增加。
物排放量增加（废气无组织排放改为有组织排放除外）；熔窑废气排气筒高度降
低 10%及以上；新增废水排放口；废水排放去向由间接排放改为直接排放；直
接排放口位置变化导致不利环境影响加重。
本次募投项目的环评文件均在有效期内，具体情况如下：
中建材（合肥）新能源有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料项目前身是
盖板材料生产线二期项目”。针对产品结构调整的深加工线，合肥新能源于2021
年3月6日取得合肥市生态环境局的环境影响报告表审批意见（环建审
[2021]10014号）；针对其余部分（如玻璃熔窑等），由于未发生《中华人民共
和国环境影响评价法》《关于印发制浆造纸等十四个行业建设项目重大变动清单
的通知》等规定的重大变动，仍适用于合肥市环境保护局于2018年1月17日出具
的项目环境影响报告书批复（环建审[2018]5号）。截至本反馈意见回复出具日，
上述环评文件均在有效期内，且项目已开工建设。
项目
中国建材桐城新能源材料有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料一期项
目 于 2021 年 3 月 9 日 取 得 安 庆 市 桐 城 市 生 态 环 境 分 局 的 批 复 （ 宜 桐 环 建 函
[2021]041号）。截至本反馈意见回复出具日，环评批复仍在有效期内，且项目
已开工建设。
综上所述，中建材（合肥）新能源有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料
项目及中国建材桐城新能源材料有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料一期
项目的环评文件均在有效期内，且已开工建设，能够保证募投项目的顺利实施。
三、中介机构核查意见
就上述事项，保荐机构和发行人律师履行了如下核查程序：（1）查阅募投
项目的可行性研究报告、立项备案、环境影响报告书（报告表）、环评批准文
件、合肥高新区经济贸易局出具的确认文件；（2）对发行人、相关政府部门进
行访谈，对募投项目现场进行实地走访。
经核查，保荐机构认为：本次募投项目已履行了必要的环评手续，相关环
评文件均在有效期内，能够保证募投项目的顺利实施。
经核查，发行人律师认为：本次募投项目已履行了必要的环评手续，相关
环评文件均在有效期内，能够保证募投项目的顺利实施。
问题3、请申请人补充说明，申请人及子公司在报告期内受到的行政处罚及
相应采取的整改措施情况，相关情形是否符合《上市公司证券发行管理办法》
等法律法规规定。请保荐机构和律师发表核查意见。
回复：
一、申请人及子公司在报告期内受到的行政处罚及相应采取的整改措施情
况
行政处罚及相应整改措施情况如下：
序 处罚 处罚 处罚
处罚文号 处罚时间 处罚事由 整改情况
号 对象 机关 金额
洛阳 2018 年 2 月 21 通知维保
龙门 洛环罚[2018] 250,000
玻璃 第7008号 元
境保 玻璃1号排放 并实施压
序 处罚 处罚 处罚
处罚文号 处罚时间 处罚事由 整改情况
号 对象 机关 金额
护局 口脱硫后烟尘 缩空气排
排放浓度超标 水，制定压
气罐排水
制度，并缴
纳完毕罚
款
洛阳 日3时，龙门玻
气指标显
龙门 市环 洛环罚[2018] 璃1号排放口 400,000
玻璃 境保 第12054号 脱硫后二氧化 元
护局 硫排放浓度超
风电磁阀
标0.922倍
工作环境，
优化支风
洛阳 日1-2时，龙门
电磁阀更
龙门 市环 洛环罚[2018] 玻璃1号排放 270,000
玻璃 境保 第12055号 口脱硫后二氧 元
护局 化硫排放浓度
毕罚款
超标0.39倍
及时检修
洛阳 龙门玻璃1号
设备至数
龙门 市环 洛环罚[2018] 排放口脱硫后 250,000
玻璃 境保 第12075号 烟尘排放浓度 元
常，并缴纳
护局 超标0.35倍
完毕罚款
龙门玻璃熔窑 及时检修
洛阳
废气出口烟尘 设备至数
龙门 市生 洛环罚[2019] 400,000
玻璃 态环 第7059号 元
大气污染物排 常，并缴纳
境局
放限值 完毕罚款
龙门玻璃2019
及时检修
洛阳 年3月31日7时
设备至数
龙门 市生 洛环罚[2019] 氮氧化物排放 200,000
玻璃 态环 第12037号 浓度超过大气 元
常，并缴纳
境局 污染物排放限
完毕罚款
值
龙门玻璃废气 制定环保
洛阳
排放口自动监 设施巡查
龙门 市生 洛环罚[2019] 100,000
玻璃 态环 第9010号 元
死机导致自 专人定时
境局
序 处罚 处罚 处罚
处罚文号 处罚时间 处罚事由 整改情况
号 对象 机关 金额
日 13:52 至 4 月 并缴纳完
场自动监测数
据保存
低排放烟
气治理应
急预案，加
龙海玻璃废气 大环保设
污染因子二氧 施巡查力
偃师 化硫、烟尘、 度；
偃环罚决字
龙海 市环 氮氧化物分别 300,000 2 、 投 资
玻璃 境保 超过国家排放 元 1200 万 元
号
护局 标 准 1.29% 、 对环保设
加备用系
统；
毕罚款
龙海玻璃在
完成环保
偃师 0时至1时、1时
偃环罚决字 主、备用系
龙海 市环 至2时之间氮 500,000
玻璃 境保 氧化物小时均 元
号 造，并缴纳
护局 值浓度最高值
完毕罚款
超出国家排放
标准209%
责任人员
作出处罚
未能及时发现
决定；
并整改公司原
宜兴 料运输工段叉
场集装箱
宜兴 市市 车货叉反装、
宜市监案字 100,000 装卸货管
[2019]第33号 元 理，设置警
源 督管 中的废渣堆区
戒线，工段
理局 域管理不到位
负责人现
的隐患，造成
场指挥；
一人死亡
输路线中
碎玻璃，堆
序 处罚 处罚 处罚
处罚文号 处罚时间 处罚事由 整改情况
号 对象 机关 金额
放至指定
安全区域；
全操作规
程培训，持
证上岗；
毕罚款
国家
税务
总局 已完成城
洛阳 市维护建
洛示范税简罚 至 2011 年 6 月
龙门 市城 设税补充
玻璃 乡一 申报，并缴
号 行城市维护建
体化 纳完毕罚
设税申报
示范 款
区税
务局
已完成建
国家 筑安装工
至 2019 年 2 月
税务 程承包合
濮县税简罚 28日未按期进
濮阳 总局 同、购销合
光材 濮阳 同印花税
号 程承包合同、
县税 补充申报，
购销合同印花
务局 并缴纳完
税申报
毕罚款
二、相关情形符合《上市公司证券发行管理办法》等法律法规规定
染防治法》第九十九条的规定，“违反本法规定，有下列行为之一的，由县级以
上人民政府环境保护主管部门责令改正或者限制生产、停产整治，并处十万元以
上一百万元以下的罚款；情节严重的，报经有批准权的人民政府批准，责令停业、
关闭：……（二）超过大气污染物排放标准或者超过重点大气污染物排放总量控
制指标排放大气污染物的；……。”根据洛阳市生态环境局出具的证明，龙门玻
璃已缴纳罚款并整改完毕。龙门玻璃上述行政处罚的罚款金额均为50万元以下，
且未被责令停业、关闭，不属于《中华人民共和国大气污染防治法》规定的情节
严重的情形。
法》第一百条的规定，“违反本法规定，有下列行为之一的，由县级以上人民政
府生态环境主管部门责令改正，处二万元以上二十万元以下的罚款；拒不改正的，
责令停产整治：……（三）未按照规定安装、使用大气污染物排放自动监测设备
或者未按照规定与生态环境主管部门的监控设备联网，并保证监测设备正常运行
的；……。”根据洛阳市生态环境局出具的证明，龙门玻璃已缴纳罚款并整改完
毕。龙门玻璃上述行政处罚的罚款金额为10万元，且未被责令停产整治，不属于
《中华人民共和国大气污染防治法》规定的情节严重的情形。
污染防治法》第九十九条的规定，“违反本法规定，有下列行为之一的，由县级
以上人民政府环境保护主管部门责令改正或者限制生产、停产整治，并处十万元
以上一百万元以下的罚款；情节严重的，报经有批准权的人民政府批准，责令停
业、关闭：??（二）超过大气污染物排放标准或者超过重点大气污染物排放总
量控制指标排放大气污染物的；??。”龙海玻璃已按照偃师市环境保护局的要
求缴纳罚款，并已整改完毕。偃师市环境保护局于2021年4月16日出具《证明》，
确认龙海玻璃已缴纳相关罚款并整改完毕，上述行为不属于重大违法行为，处罚
不属于重大行政处罚。
法》第九十条的规定，“发生事故，对负有责任的单位除要求其依法承担相应的
赔偿等责任外，依照下列规定处以罚款：（一）发生一般事故，处十万元以上二
十万元以下罚款；??”。根据《行政处罚决定书》
（宜市监案字[2019]第33号），
宜兴新能源对该起事故负次要责任。宜兴新能源已于2019年7月缴纳完毕罚款10
万元。宜兴市市场监督管理局于2021年1月20日出具《合规证明》，认为“上述行
为未造成重大人员伤亡，不属于重大违法和社会影响恶劣的行为，上述处罚不属
于重大行政处罚。”
法》第六十二条的规定，“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资
料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税
款报告表和有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；
情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。”龙门玻璃已按照国家税务
总局洛阳市城乡一体化示范区税务局的要求缴纳了罚款，并已整改完毕。国家税
务总局洛阳市城乡一体化示范区税务局已出具《证明》，确认龙门玻璃已缴纳完
毕罚款，上述行为不属于重大违法行为，处罚不属于重大行政处罚。
法》第六十二条的规定，“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资
料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税
款报告表和有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；
情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。”濮阳光材已按照国家税务
总局濮阳县税务局的要求足额缴纳了罚款，并已整改完毕。濮阳光材处罚金额300
元，不属于《中华人民共和国税收征收管理法》规定的情节严重的情形。
综上所述，结合被处罚的原因、处罚事项的后果及影响、被处罚金额、后续
整改情况及部分处罚机关出具的书面说明等因素，前述行政处罚事项未严重损害
投资者合法权益或社会公共利益，符合《上市公司证券发行管理办法》等法律法
规规定。
三、中介机构核查意见
就上述事项，保荐机构和发行人律师履行了如下核查程序：（1）查阅了发
行人及子公司报告期内收到的行政处罚决定书及相应的罚款缴纳凭证等文件，
核查违法事实及处罚依据。（2）查阅政府主管部门出具的证明文件。（3）通
过网络及公开资料检索。
经核查，保荐机构认为：发行人及子公司报告期内受到的行政处罚均已进
行整改；结合被处罚的原因、处罚事项的后果及影响、被处罚金额、后续整改
情况及部分处罚机关出具的书面说明等因素，前述行政处罚事项未严重损害投
资者合法权益或社会公共利益，符合《上市公司证券发行管理办法》等法律法
规规定。
经核查，发行人律师认为：发行人及子公司报告期内受到的行政处罚均已
进行整改；结合被处罚的原因、处罚事项的后果及影响、被处罚金额、后续整
改情况及部分处罚机关出具的书面说明等因素，前述行政处罚事项未严重损害
投资者合法权益或社会公共利益，符合《上市公司证券发行管理办法》等法律
法规规定。
问题4、申请人控股股东、实际控制人存在玻璃生产相关业务。请申请人补
充说明，上述情形是否构成同业竞争，控股股东是否违背同业竞争承诺，是否
符合上市公司监管指引4号文的要求。请保荐机构和律师发表核查意见。
回复：
一、申请人控股股东、实际控制人存在玻璃生产相关业务，上述情形是否
构成同业竞争
（一）公司主营业务情况
公司主营业务为信息显示玻璃及新能源玻璃的生产销售。
信息显示玻璃板块，公司主导产品为 0.12mm-2.0mm 超薄电子玻璃基板，是
电子信息产业的关键基础性材料，主要用于触摸屏的触控模组及视窗防护屏，亦
可通过加工成为 ITO 导电膜玻璃最终用于 TN-LCD、STN-LCD 显示屏。
新能源玻璃板块，公司主导产品为光伏玻璃原片及深加工产品，主要包括
太阳能电池，是光伏组件的关键基础性材料。此外，公司全资子公司濮阳光材于
截至本反馈意见回复出具日，公司及控股子公司从事玻璃生产销售业务的具
体情况如下：
序号 公司名称 主要产品 产品应用领域
主要用于触摸屏的触控模组
A1 蚌埠中显 超薄电子玻璃基板 及视窗防护屏，亦可用于
TN-LCD、STN-LCD 显示屏
序号 公司名称 主要产品 产品应用领域
主要用于触摸屏的触控模组
A2 龙海玻璃 超薄电子玻璃基板 及视窗防护屏，亦可用于
TN-LCD、STN-LCD 显示屏
主要用于触摸屏的触控模组
注
A3 龙门玻璃 超薄电子玻璃基板 及视窗防护屏，亦可用于
TN-LCD、STN-LCD 显示屏
A4 濮阳光材 超白光热玻璃 太阳能光热材料
A5 合肥新能源 太阳能光伏玻璃 太阳能电池封装材料
A6 桐城新能源 太阳能光伏玻璃 太阳能电池封装材料
A7 宜兴新能源 太阳能光伏玻璃 太阳能电池封装材料
注：龙门玻璃已于 2020 年 1 月停产，拟进行技术改造升级。
（二）申请人控股股东存在玻璃生产相关业务，是否构成同业竞争
公司控股股东洛玻集团自身不直接从事具体业务经营，具体业务通过下属企
业开展。洛玻集团下属公司生产的普通浮法玻璃，主要应用于建筑幕墙及装饰装
修等领域。
截至本反馈意见回复出具日，除公司及其控股子公司外，洛玻集团控制的其
他企业从事玻璃生产销售业务的具体情况如下：
序号 公司名称 主要产品 产品应用领域
洛玻集团洛阳龙昊
B1 普通浮法玻璃 建筑建材及装饰
玻璃有限公司
申请人生产的信息显示玻璃与新能源玻璃，与洛玻集团洛阳龙昊玻璃有限公
司（以下简称“龙昊玻璃”）生产的普通浮法玻璃在原材料、生产工艺、生产线
的通用性、应用领域和下游客户上存在显著差异，具体如下：
公司（信息显示玻璃用超
名称 公司（新能源玻璃） 龙昊玻璃（普通浮法玻璃）
薄玻璃）
公司（信息显示玻璃用超
名称 公司（新能源玻璃） 龙昊玻璃（普通浮法玻璃）
薄玻璃）
产品属 含碱玻璃（钠钙硅玻璃）， 高透玻璃（低铁钠钙硅玻 含碱玻璃（钠钙硅玻璃），
性 0.12-1.1mm 超薄玻璃 璃）1.6-4.0mm 压延玻璃 3mm-12mm 普通玻璃
熔窑吨位日熔化量 250
吨以下。
熔窑均是大吨位，主要生
浮法成型：玻璃液浮于锡
产 2mm 及以上玻璃。
液表面，在专用拉边机作
浮法成型：玻璃液浮于锡
用下强制拉平、摊薄形成
压延成型：玻璃液从支通 液表面，在拉边机作用下
表面平整、波纹度符合要
生产 道流道口进入压延机，调 强制摊平、拉薄或积厚形
求的玻璃产品的生产工
工艺 整压延机的压延滚间距和 成表面平整、光洁度非常
艺方法。
速度，达到调整玻璃厚度 高的玻璃产品的生产工艺
其熔化、成形、退火等工
的生产工艺 方法。
艺控制及参数与普通浮
检验精度：检测 0.3 毫米
法玻璃生产差异很大
以上的玻璃缺陷。
检验精度：检测 50 微米
以下的微缺陷。
公司为信息显示用超薄
玻璃生产线，专用生产设
龙昊玻璃为普通浮法玻璃
生产设 备与普通浮法玻璃的生 压延法和浮法是两种截然
生产线，与信息显示用超
备通用 产设备不具有通用性。特 不同的工艺，因此两种设
薄玻璃的生产设备完全不
性 别是控制设备、洁净设 备不具有通用性
具有通用性。
备、检测设备、波纹度检
测仪等。
主要用于触摸屏的触控
应用 模组及视窗防护屏，亦可 主要应用于太阳能装备用
建筑建材、装饰、家电等
领域 用于 TN-LCD、STN-LCD 电池方面
显示屏
下游客 ITO 导电膜玻璃加工企
太阳能电池厂商 建筑类企业、家电厂商等
户 业、视窗防护玻璃分销商
（三）申请人实际控制人存在玻璃生产相关业务，是否构成同业竞争
公司实际控制人中国建材集团自身不直接从事具体业务经营，业务均通过下
属企业开展，主要包括水泥、玻璃、轻质建材、新型房屋、玻璃纤维、复合材料、
耐火材料等的生产和销售。
截至本反馈意见回复出具日，除洛玻集团及其控股子公司，以及申请人及其
控股子公司外，中国建材集团控制的其他企业从事玻璃生产销售业务的具体情况
如下：
序
公司名称 主要产品 产品应用领域
号
中建材佳星玻璃（黑龙江）
C1 普通浮法玻璃 建筑建材及装饰
有限公司
河南省中联玻璃有限责任
C2 普通浮法玻璃 建筑建材及装饰
公司
C3 凯盛晶华玻璃有限公司 普通浮法玻璃 建筑建材及装饰
安徽华光光电材料科技集
C4 高温玻璃 钟表仪表表盘等
团有限公司
C5 凤阳凯盛硅材料有限公司 防火玻璃 建筑类防火玻璃等
中建材(蚌埠)光电材料有
C6 高强盖板玻璃 手机盖板
限公司
薄膜晶体管液晶显示
C7 成都中光电科技有限公司 4.5 代 TFT-LCD 电子玻璃基板
器用玻璃基板
薄膜晶体管液晶显示
C8 蚌埠中光电科技有限公司 8.5 代 TFT-LCD 超薄电子玻璃基板
器用玻璃基板
C9 秦皇岛北方玻璃有限公司 颜色玻璃 颜色建筑、装饰
秦皇岛弘耀节能玻璃有限
C10 普通浮法玻璃 建筑建材及装饰
公司
秦皇岛耀华玻璃技术开发
C11 普通浮法玻璃 建筑建材及装饰
有限公司
秦皇岛弘华特种玻璃有限
C12 防火玻璃 建筑类防火玻璃等
公司
中国建材集团控制的其他企业，主要从事普通浮法玻璃及显示材料相关玻璃
的生产和销售。
（1）普通浮法玻璃
中建材佳星玻璃（黑龙江）有限公司、河南省中联玻璃有限责任公司、秦皇
岛弘耀节能玻璃有限公司、秦皇岛耀华玻璃技术开发有限公司、秦皇岛弘华特种
玻璃有限公司、凯盛晶华玻璃有限公司（以下简称“凯盛晶华”）及秦皇岛北方
玻璃有限公司（以下简称“北方玻璃”）等主要从事建筑领域普通玻璃的生产和
销售，相关产品包括普通浮法玻璃及颜色玻璃等，生产采用浮法玻璃技术，产成
品主要应用于建筑幕墙及装饰装修等领域。上述公司与洛玻集团的普通浮法玻璃
业务类似，与申请人产品不构成同业竞争。
（2）显示材料相关玻璃
成都中光电科技有限公司（以下简称“成都中光电”）、蚌埠中光电科技有限
公司（以下简称“蚌埠中光电”）及中建材(蚌埠)光电材料有限公司（以下简称
“蚌埠光电”）主要从事显示材料相关玻璃的生产和销售，产品分别为 4.5 代
TFT-LCD 电子玻璃基板、8.5 代 TFT-LCD 超薄电子玻璃基板及高强盖板玻璃等。
申请人在信息显示玻璃板块的主要产品超薄电子玻璃基板，主要用于触摸屏
的触控模组及视窗防护屏，亦可通过加工成为 ITO 导电膜玻璃最终用于 TN-LCD、
STN-LCD 显示屏。公司信息显示玻璃与成都中光电、蚌埠中光电、蚌埠光电在
原材料、生产工艺、生产线的通用性、产品价格、应用领域和下游客户上存在显
著差异，具体如下：
成都中光电 蚌埠中光电
公司（信息显示 蚌埠光电（高强盖板玻
名称 （TFT-LCD 电子 （TFT-LCD 电
玻璃） 璃）
玻璃基板） 子玻璃基板）
低世代无碱玻璃 高世代无碱玻璃
产品 含碱玻璃（钠钙 高铝玻璃（钠铝硅玻
（碱土金属硼铝 （碱土金属硼铝
属性 硅玻璃） 璃、锂铝硅玻璃）
硅酸盐） 硅酸盐）
浮法成形：玻璃 浮法成形：玻璃
溢流法：玻璃液从
液浮于锡液表 液浮于锡液表 浮法成形：玻璃液浮于
溢流槽两侧溢出，
面，在纵向牵引 面，在纵向牵引 锡液表面，在纵向牵引
生产 并在其底部汇合，
力、拉边机作用 力、拉边机作用 力、拉边机作用力等多
工艺 在重力、牵引力等
力等多力作用下 力等多力作用下 力作用下成形，成形方
多力作用下垂直
成形，成形方向 成形，成形方向 向为水平方向
成形
为水平方向 为水平方向
生产 1、溢流法与浮法是两种完全不同的生产工艺，因此两种工艺所有的生产设备不存
设备 在通用性；
通用 2、采用浮法工艺生产的三种玻璃，由于成分不同，导致生产熔化、成形、退火等
性 工艺参数发生很大的变化，生产设备也不具有通用性。
每平方米价格 TFT-LCD 电子玻璃基板（成都中光电、蚌埠中光电）＞高铝盖板玻
产品
璃（蚌埠光电）＞超薄钠钙硅玻璃（公司），且相邻两种产品之间均存在倍数的
价格
价格差，基本不存在经济上的可替代性。
应用 主要用于触摸屏 主 要 用 于 主 要 用 于 主要用于智能手机、平
成都中光电 蚌埠中光电
公司（信息显示 蚌埠光电（高强盖板玻
名称 （TFT-LCD 电子 （TFT-LCD 电
玻璃） 璃）
玻璃基板） 子玻璃基板）
领域 的触控模组及视 TFT-LCD 显 示 TFT-LCD 显 示 板电脑等产品的保护
窗防护屏，亦可 屏，一片用来制作 屏，一片用来制 盖板玻璃
用于 TN-LCD、 TFT 的电路矩阵， 作 TFT 的电路矩
STN-LCD 显示屏 一片用于彩色滤 阵，一片用于彩
光片，两片共同用 色滤光片，两片
来加工 TFT 液晶 共同用来加工
面板 TFT 液晶面板
ITO 导电膜玻璃
下游 TFT 液晶面板加 TFT 液晶面板加
加工企业、视窗 手机盖板加工企业
客户 工企业 工企业
防护玻璃分销商
（3）其他领域
安徽华光光电材料科技集团有限公司、凤阳凯盛硅材料有限公司主要生产高
温玻璃及防火玻璃，应用于建筑类防火、钟表仪表表盘等。公司不存在该类产品。
因此，公司实际控制人中国建材集团控制的其他企业生产销售的玻璃产品与
申请人生产销售的玻璃产品，应用领域不同，面向的客户市场也不同，设备和产
品通用性差，不构成同业竞争。
此外，北方玻璃和凯盛晶华分别拟建设光伏电池封装材料项目，为避免产生
同业竞争，中国建材集团拟确保在该等生产项目在建成前，由洛阳玻璃对相关主
体控股，避免与洛阳玻璃产生同业竞争的情况。公司与上述两家公司的股东于
条件优先转让给申请人，股权转让事项涉及的审计、评估、法律和业务尽职调查
等工作已完成。2021 年 4 月 29 日，公司与北方玻璃的股东中国耀华玻璃集团有
限公司签署《股权转让协议》，拟收购北方玻璃 60%股权，该收购事项已经公司
第九届董事会第三十次会议审议通过，该股权收购事项尚需提交公司股东大会审
议。截至本反馈意见回复出具日，公司尚未与凯盛晶华的股东签署正式协议。
二、控股股东是否违背同业竞争承诺，是否符合上市公司监管指引 4 号文
的要求
（一）控股股东及实际控制人关于避免同业竞争的承诺
实际控制人中国建材集团，在公司 2017 年重大资产重组期间共同出具《关于避
免同业竞争的承诺函》，主要内容如下：
“一、针对本公司及其所控制的其他企业未来拟从事或实质性获得与上市公
司同类业务或商业机会，且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与上市公司
可能构成实质性或潜在同业竞争的情况：
资或控股子公司主营业务相同或相近的业务，以避免对上市公司的生产经营构成
可能的直接或间接的业务竞争。本公司亦将促使下属直接或间接控股企业不直接
或间接从事任何在商业上对上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务构成
竞争或可能构成竞争的业务或活动；
属全资或控股子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机
会，本公司将放弃或将促使下属直接或间接控股企业放弃可能发生同业竞争的业
务或业务机会，或将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给上市公
司或其全资及控股子公司，或转让给其他无关联关系的第三方；
司章程》等有关规定，与其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用
控股股东的地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。
二、自本承诺函出具日起，上市公司如因本公司违反本承诺任何条款而遭受
或产生的损失或开支，本公司将予以全额赔偿。
三、本承诺函在上市公司合法有效存续且本公司作为上市公司控股股东期间
持续有效。”
（二）控股股东及实际控制人同业竞争承诺的履行情况
自同业竞争承诺函出具之日起，公司控股股东洛玻集团、间接控股股东凯盛
科技集团及实际控制人中国建材集团不存在直接或间接从事与申请人或其下属
全资或控股子公司主营业务相同或相近的业务。公司实际控制人中国建材集团的
间接控股子公司北方玻璃和凯盛晶华在获取光伏电池封装材料项目业务机会后，
拟将该业务机会按公平合理的条件优先提供给申请人。
公司控股股东洛玻集团、间接控股股东凯盛科技集团及实际控制人中国建材
集团关于避免同业竞争的相关承诺均在切实履行当中，通过承诺的履行保障了中
小投资者的利益。
（三）是否符合《上市公司监管指引第 4 号》相关规定
公司控股股东洛玻集团、间接控股股东凯盛科技集团及实际控制人中国建材
集团关于避免同业竞争的相关承诺均在切实履行当中，不存在违背承诺的情形，
其出具的相关承诺符合《上市公司监管指引第 4 号—上市公司实际控制人、股东、
关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》（“《上市公司监管指引第 4 号》”）
的规定，具体情况如下：
发行人控股股东、实际控
条款 主要内容 制人及其他主要股东相
关承诺是否符合规定
上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上
市公司（以下简称“承诺相关方”）在首次公开发行
股票、再融资、股改、并购重组以及公司治理专项活
动等过程中作出的解决同业竞争、资产注入、股权激 符合，不存在使用“尽
励、解决产权瑕疵等各项承诺事项，必须有明确的履 快”、“时机成熟时”等
第一条 约时限，不得使用“尽快”、“时机成熟时”等模糊 模糊性词语；发行人已在
性词语，承诺履行涉及行业政策限制的，应当在政策 定期报告中披露相关承
允许的基础上明确履约时限。上市公司应对承诺事项 诺事项。
的具体内容、履约方式及时间、履约能力分析、履约
风险及对策、不能履约时的制约措施等方面进行充分
的信息披露。
符合，承诺方在作出承诺
承诺相关方在作出承诺前应分析论证承诺事项的可 前，已分析论证承诺事项
实现性并公开披露相关内容，不得承诺根据当时情况 的可实现性，该等承诺事
第二条 判断明显不可能实现的事项。承诺事项需要主管部门 项不属于根据当时情况
审批的，承诺相关方应明确披露需要取得的审批，并 判断明显不可能实现的
明确如无法取得审批的补救措施 事项。承诺事项不涉及主
管部门审批。
重新规范承诺事项、变更承诺或豁免履行承诺的相关
第三条 不适用
规定
发行人控股股东、实际控
条款 主要内容 制人及其他主要股东相
关承诺是否符合规定
收购人收购上市公司成为新的实际控制人时，如原实
际控制人承诺的相关事项未履行完毕，相关承诺义务
第四条 不适用
应予以履行或由收购人予以承接，相关事项应在收购
报告书中明确披露
因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控
制的客观原因导致承诺无法履行或无法按期履行的，
承诺相关方应及时披露相关信息。除因相关法律法
规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因
外，承诺确已无法履行或者履行承诺不利于维护上市
公司权益的，承诺相关方应充分披露原因，并向上市
公司或其他投资者提出用新承诺替代原有承诺或者
第五条 不适用
提出豁免履行承诺义务。上述变更方案应提交股东大
会审议，上市公司应向股东提供网络投票方式，承诺
相关方及关联方应回避表决。独立董事、监事会应就
承诺相关方提出的变更方案是否合法合规、是否有利
于保护上市公司或其他投资者的利益发表意见。变更
方案未经股东大会审议通过且承诺到期的，视同超期
未履行承诺
第六条、第
违反承诺的监管处理 不适用
七条
承诺相关方所作出的承诺应符合本指引的规定，相关
承诺事项应由上市公司进行信息披露，上市公司如发
符合，发行人已在定期报
现承诺相关方作出的承诺
第八条 告中披露承诺相关方的
事项不符合本指引的要求，应及时披露相关信息并向
承诺内容及履行情况。
投资者作出风险提示。上市公司应在定期报告中披露
报告期内发生或正在履行中的承诺事项及进展情况。
综上，公司控股股东、实际控制人切实履行了相关承诺，不存在违背承诺的
情形，其出具的相关承诺符合《上市公司监管指引第 4 号》的规定。
三、中介机构核查意见
就上述事项，保荐机构和发行人律师履行了如下核查程序：（1）通过查阅
资料、访谈、实地走访等方式核查了发行人主营业务范围、主要产品的技术规
格和应用领域；（2）通过查阅资料、访谈等方式核查了发行人控股股东、实际
控制人从事玻璃生产业务的公司清单、主要产品的技术规格和应用领域，并与
发行人产品进行比对；（3）查阅发行人控股股东、间接控股股东、实际控制人
出具的同业竞争承诺，以及发行人的定期报告和临时公告，对避免同业竞争承
诺的履行情况进行核查。
经核查，保荐机构认为：申请人控股股东及实际控制人的玻璃生产业务与
申请人不构成同业竞争，控股股东及实际控制人切实有效地履行了避免同业竞
争的承诺，相关承诺符合《上市公司监管指引第 4 号》的要求。
经核查，申请人律师认为：申请人控股股东及实际控制人的玻璃生产业务
与申请人不构成同业竞争，控股股东及实际控制人切实有效地履行了避免同业
竞争的承诺，相关承诺符合《上市公司监管指引第 4 号》的要求。
问题5、请申请人补充说明，本次发行是否会新增关联交易，是否符合《上
市公司证券发行管理办法》相关规定。请保荐机构和律师发表核查意见。
回复：
一、本次发行将新增关联交易
报告期内，公司与控股股东、实际控制人及其下属公司的关联交易主要包括：
（1）获得关联方提供工程项目所需设备、材料及施工安装服务等；（2）向关联
方采购纯碱、石英砂等，用作产品生产的原材料；（3）向关联方销售玻璃产品。
本次非公开发行募集资金主要用于太阳能装备用光伏电池封装材料项目，系
围绕公司现有主营业务新能源玻璃的生产和销售开展。在募投项目建设期和投产
经营期中，预计将新增与控股股东、实际控制人及其下属公司的关联交易。具体
如下：
中国建材集团下属中国建材国际工程是玻璃工程领域的龙头企业，是公司现
有生产线的主要工程服务商。本次发行募投项目建设已与关联方中国建材国际工
程等签署合同，接受其提供的土建、设备安装等服务，预计将新增关联交易。前
述交易合同已履行了公司必要的关联交易程序，且采用市场化方式定价。
公司新能源玻璃的生产过程中，需要采购纯碱、石英砂等原材料。作为国内
规模最大的玻璃研发、设计和生产集团，凯盛科技集团对于纯碱等原材料的采购
规模大、质量要求高，还有一定价格优势，此外凯盛科技集团还自主拥有石英砂
矿。为确保纯碱、石英砂等原材料的供应和质量，公司向凯盛科技集团及下属企
业采购纯碱、石英砂等原材料，具有合理性。本次发行募投项目投产后，公司光
伏玻璃产品产能增加，预计将进一步增加向凯盛科技集团及下属企业采购纯碱、
石英砂等原材料。
公司关联方中建材浚鑫科技有限公司等从事光伏电池和组件制造，光伏玻璃
是其产品所需部件。光伏行业正处于快速发展阶段，本次发行募投项目投产后，
公司光伏玻璃产品产能增加，预计将进一步增加向中建材浚鑫科技有限公司等关
联方销售光伏玻璃产品。
假设：（1）公司已有生产线营业收入、营业成本和关联交易占比保持不变，
与 2020 年度一致；（2）募投项目建成达产后，营业收入、营业成本按可研报告
预测值，关联交易结合可研报告和预计比例，则本次非公开发行实施完成后，预
计上市公司关联交易金额将有所增加，其中关联销售占营业收入比例有所下降，
关联采购占营业成本比例略有上升，总体占比变化较为稳定。具体情况如下：
单位：万元
本次非公开前 预计本次募投项目 预计本次募投项目实
项目
（2020 年度） 新增 施后
一、关联销售 19,041.55 10,790.00 29,831.55
营业收入 301,179.35 207,810.00 508,989.35
占营业收入比例 6.32% 5.19% 5.86%
二、关联采购 23,913.66 23,995.13 47,908.79
营业成本 207,642.75 144,799.34 352,442.08
占营业成本比例 11.52% 16.57% 13.59%
本次非公开发行实施完成后，预计上市公司关联采购占营业成本比例略有上
升，主要系关联采购内容主要为纯碱及石英砂等原材料，募投项目实施后新能源
玻璃产能将显著提升，规模效应导致营业成本中能耗成本、人工成本及折旧等成
本占比下降，原材料成本占比将随之提高，因此整体原材料采购占营业成本比例
也将有所上升。上市公司将按照市场化方式定价，严格履行关联交易审议程序，
确保关联交易的合理性及公允性。
二、符合《上市公司证券发行管理办法》相关规定
作为中国最大的综合性建筑材料集团，中国建材集团通过全资子公司凯盛科
技集团等在光伏玻璃的原料、工程、应用环节均有布局；公司与中国建材集团下
属企业在项目工程建设、原材料采购、光伏玻璃产品销售均存在关联交易，该等
交易具有商业合理性，履行了所需的关联交易审议程序，且定价公允。
本次募投项目围绕申请人主营业务新能源玻璃的生产和销售开展，旨在提升
新能源玻璃的生产能力；募投项目在建设阶段需要项目工程服务，在投产经营阶
段需要采购原材料及销售商品，因此将新增关联交易。该等交易均为已有交易类
型，将继续按照市场化的方式进行定价，并履行关联交易审议程序。
根据募投项目可研报告等测算，本次非公开发行实施完成后，预计上市公司
关联交易金额将有所增加，其中关联销售占营业收入比例有所下降，关联采购占
营业成本比例略有上升，总体占比变化较为稳定。鉴于新增关联交易具有商业合
理性，且按照市场化方式定价，不会对公司的独立经营能力构成重大不利影响，
符合《上市公司证券发行管理办法》第十条第（四）项的规定。
三、中介机构核查意见
就上述事项，保荐机构和发行人律师履行了如下核查程序：（1）查阅本次
募投项目可行性研究报告、报告期发行人关联交易合同、定价依据等文件；
（2）
对发行人财务负责人进行访谈，了解募投项目在建设阶段和投产实施阶段预计
的关联交易情况。
经核查，保荐机构认为：本次募投项目是发行人现有光伏玻璃业务的产能
扩张，预计在项目建设阶段和投产经营阶段均将新增关联交易，具有商业合理
性；新增关联交易均为已有交易类型，将继续按照市场化的方式进行定价，并
履行关联交易审议程序。该等交易不会对发行人的独立经营能力构成重大不利
影响，符合《上市公司证券发行管理办法》的规定。
经核查，发行人律师认为：本次募投项目是发行人现有光伏玻璃业务的产
能扩张，预计在项目建设阶段和投产经营阶段均将新增关联交易，具有商业合
理性；新增关联交易均为已有交易类型，将继续按照市场化的方式进行定价，
并履行关联交易审议程序。该等交易不会对发行人的独立经营能力构成重大不
利影响，符合《上市公司证券发行管理办法》的规定。
问题6、请申请人补充说明，本次募投项目是否涉及国发〔2009〕38号文等
相关规定涉及的产能过剩产业，是否符合《上市公司证券发行管理办法》关于
募集资金用途相关规定。请保荐机构和律师发表核查意见。
回复：
一、平板玻璃为国发〔2009〕38 号文等相关规定涉及的产能过剩产业，但
本次募投项目是产业政策支持的建设项目
《关于抑制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展若干意见》（国
发〔2009〕38 号）涉及平板玻璃行业的主要内容为：
“严格控制新增平板玻璃产
能，遵循调整结构、淘汰落后、市场导向、合理布局的原则，发展高档用途及深
加工玻璃??在符合规划的前提下，支持大企业集团发展电子平板显示玻璃、光
伏太阳能玻璃、低辐射镀膜等技术含量高的玻璃以及优质浮法玻璃项目。”
本次募投项目主要是太阳能装备用光伏电池封装材料项目，生产主要产品是
光伏太阳能玻璃（原品及深加工产品），虽然从产品大类角度属于平板玻璃，但
属于国发〔2009〕38 号文支持的建设项目。
本次募投项目中合肥新能源的募投项目玻璃熔窑用全氧/富氧燃烧技术，合
肥新能源和桐城新能源的募投项目均采用一窑多线平板玻璃生产技术与装备，根
二、建材”之“2、玻璃熔窑用全氧/富氧燃烧技术；一窑多线平板玻璃生产技术
与装备”。
根据《国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》
（国发〔2013〕41 号），
对于平板玻璃，要“发展功能性玻璃，鼓励原片生产深加工一体化，平板玻璃深
加工率达到 50%以上，培育玻璃精深加工基地”。本次募投项目采用原片生产深
加工一体化方式，深加工率达到 50%以上，产品光伏太阳能玻璃属于功能性玻璃，
是《国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》
（国发〔2013〕41 号）鼓励
发展的建设项目。
二、本次募投项目符合《上市公司证券发行管理办法》关于募集资金用途
相关规定
本次募投项目符合《上市公司证券发行管理办法》关于募集资金用途相关规
定，具体情况如下：
条款 主要内容 是否符合相关规定
第十条 是。本次募集资金数额未超过项目资金需
募集资金数额不超过项目需要量
（一） 求总额。
是。公司本次发行的募集资金用途为国家
募集资金用途符合国家产业政策和 政策支持产业，已履行所需立项、环评手
第十条
有关环境保护、土地管理等法律和行 续，募投项目在已有土地建设，符合国家
（二）
政法规的规定 产业政策和有关环境保护、土地管理等法
律和行政法规的规定。
除金融类企业外，本次募集资金使用
项目不得为持有交易性金融资产和
第十条 可供出售的金融资产、借予他人、委
是。不涉及相关事项。
（三） 托理财等财务性投资，不得直接或间
接投资于以买卖有价证券为主要业
务的公司
投资项目实施后，不会与控股股东或 是。本次募投项目为太阳能装备用光伏电
第十条
实际控制人产生同业竞争或影响公 池封装材料，不会产生同业竞争，不会对
（四）
司生产经营的独立性 公司生产经营独立性产生重大不利影响。
建立募集资金专项存储制度，募集资
第十条
金必须存放于公司董事会决定的专 是。公司已建立募集资金专项存储制度。
（五）
项账户
三、中介机构核查意见
就上述事项，保荐机构和发行人律师履行了如下核查程序：（1）查阅募投
项目的可行性研究报告、立项备案文件等；（2）查阅国发〔2009〕38 号文、国
对发行人管理层进行访谈。
经核查，保荐机构认为：平板玻璃为国发〔2009〕38 号文等相关规定涉及
的产能过剩产业，但本次募投项目是产业政策支持的建设项目，本次募投项目
符合《上市公司证券发行管理办法》中关于募集资金用途相关规定。
经核查，发行人律师认为：平板玻璃为国发〔2009〕38 号文等相关规定涉
及的产能过剩产业，但本次募投项目是产业政策支持的建设项目，本次募投项
目符合《上市公司证券发行管理办法》中关于募集资金用途相关规定。
问题7、请申请人说明本次募投项目募集资金的预计使用进度和本次募投项
目建设的预计进度安排；本次募投项目具体投资构成和合理性，以及是否属于
资本性支出，是否包含董事会前投入；本次募投项目建设的必要性，是否存在
重大不确定性；本次募投项目的经营模式及盈利模式；本次募投项目的实施主
体。请保荐机构和会计师发表核查意见。
回复：
一、本次募投项目募集资金的预计使用进度
项目的预计募集资金使用进度情况如下：
单位：万元
期间
项目
（董事会前） （董事会后）
一、总投资额 8,892.00 - 35,212.50 27,280.00 6,583.50
资本性投入部分 8,892.00 - 35,212.50 24,139.00 6,583.50
使用原有土地和厂房的部分 8,892.00 - - - -
二、自有资金及募集资金的使
用情况
不包含使用原有土地和厂房
- - 35,212.50 27,280.00 6,583.50
的其他资本性支出金额
其中：拟使用募集资金部分
- - 35,212.50 18,204.00 6,583.50
（注 2）
自有资金投入金额 - - 0.00 9,076.00 0.00
三、募集资金投入进度 - - 58.69% 89.03% 100.00%
项目
项目的预计募集资金使用进度情况如下：
单位：万元
期间
项目
（董事会前） （董事会后）
一、总投资额 2,551.89 3,000.00 31,370.43 44,800.00 19,766.68
资本性投入部分（注 1） 2,551.89 3,000.00 31,370.43 39,800.00 19,441.68
使用原有土地和厂房的部分 2,500.00 - - - -
二、自有资金及募集资金的使用情
况
不包含使用原有土地和厂房的其他
资本性支出金额
其中：拟使用募集资金部分（注 2） - 3,000.00 31,300.00 39,800.00 5,900.00
自有资金投入金额 51.89 - 70.43 - 13,541.68
三、募集资金投入进度 0.00% 3.75% 42.88% 92.63% 100.00%
二、本次募投项目建设的预计进度安排
项目预计于 2021 年 8 月点火投产，具体进度安排如下：
月进度安排
序号 工作内容 2020 年 2021 年
编制项目建议书、可
行性研究报告
编制项目能源评价报
告
项目论证、备案、取
得政府批文
编制环境影响评价报
告
项目审查立项、地质
勘查、初步设计
项目施工图设计、土
建施工、设备材料订
月进度安排
序号 工作内容 2020 年 2021 年
货
窑炉砌筑、设备安装、
调试
项目
项目预计于 2021 年 10 月点火投产，具体进度安排如下：
月进度安排
序 2020 年 2021 年
工作内容
号 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月
编制项目建
研究报告
编制项目能
源评价报告
项目论证、备
批文
编制环境影
响评价报告
和安全健康
评价报告
项目审查立
查、初步设计
项目施工图
设计、土建施
工、设备材料
订货
窑炉砌筑、设
备安装、调试
三、本次募投项目具体投资构成和合理性，以及是否属于资本性支出，是
否包含董事会前投入
（1）中建材（合肥）新能源有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料项目
项目投资总额为 77,968 万元，其中拟使用募集资金额为 60,000 万元。具体
投资估算情况如下：
投资额（万元）
序号 工程费用名称
建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计
I 建设投资 9,730 46,237 5,608 4,360 65,935
一 工程费用 9,730 46,237 5,608 61,575
（一） 主要生产项目 8,240 34,530 2,996 45,766
（二） 辅助生产配套设施 410 9,835 1,877 12,122
（三） 倒班宿舍 900 900
（四） 光伏电站 1,446 600 2,046
（五） 总图运输及厂区管网 180 326 135 641
（六） 备品备件 100 100
二 其它费用 2,440 2,440
三 基本预备费 1,920 1,920
II 建设期利息 141 141
III 铺底流动资金 3,000 3,000
新 规 模 增 总 投 资
（I+II+III）
利用原有厂房 5,038 5,038
利用原有土地 3,854 3,854
投资额（万元）
序号 工程费用名称
建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计
规模总投资合计 14,768 46,237 5,608 11,355 77,968
（2）中国建材桐城新能源材料有限公司太阳能装备用光伏电池封装材料一
期项目
项目投资总额为 101,489 万元，其中拟使用募集资金额为 80,000 万元。具体
投资估算情况如下：
投资额（万元）
序号 工程费用名称
建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计
I 建设投资 24,991 57,888 4,843 5,943 93,664
一 工程费用 24,991 57,888 4,843 87,722
（一） 主要生产项目 20,974 41,363 2,660 64,997
（二） 辅助生产配套设施 588 16,425 2,183 19,196
（三） 倒班宿舍及生活设施 1,260 1,260
（四） 智慧工厂控制及试验室 1,168 1,168
（五） 总图运输 1,000 1,000
（六） 备品备件 100 100
二 工程建设其它费用 4,106 4,106
三 基本预备费 1,837 1,837
II 建设期利息 325 325
III 铺底流动资金 5,000 5,000
新 规 模 增 总 投 资
A 24,991 57,888 4,843 11,267 98,989
（I+II+III）
投资额（万元）
序号 工程费用名称
建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计
B 利用原有资产（土地） 2,500 2,500
投资总规模（A+B） 24,991 57,888 4,843 13,767 101,489
（3）募投项目投资构成的合理性
综上，上述项目投资均以建设投资为主，包括主要生产项目、辅助生产配套
设施、倒班宿舍及生活设施、智慧工厂控制及实验室等工程建设费用，与项目扩
增产能的目的相匹配，建设投资费用参考以往类似项目或市场价格估算，预备费
是指因建设期内无法精确估算的不确定性因素所带来的投入增加所计提的预备
费用，属于非资本性支出，金额显著较小，公司上述募投项目投资金额及构成具
有合理性。
本次募投项目中，除基本预备费、建设期利息和铺底流动资金属于非资本性
支出以外，其他均属于资本性支出。非资本性支出金额及占投资总额的比例如下：
单位：万元
序 非资本性支出 非资本性支出
项目名称 投资总额
号 金额 占比
中建材（合肥）新能源有限
封装材料项目
中国建材桐城新能源材料有
池封装材料一期项目
公司于 2020 年 12 月 30 日召开的第九届董事会第二十三次会议审议通过了
本次非公开发行的相关议案。在本次董事会召开之前，募投项目的先期投入情况
如下：
单位：万元
资本性支出扣
董事会前投 拟使用募集资
序号 项目名称 除董事会前投
入情况 金
入
太阳能装备用光伏电池封装材料
项目
中国建材桐城新能源材料有限公
料一期项目
综上所述，本次募集资金均用于募投项目资本性支出，且不包括董事会前投
入。
四、本次募投项目建设的必要性，是否存在重大不确定性
（1）积极响应国家“十三五”规划要求
《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中提出，要
“瞄准技术前沿，把握产业变革方向，围绕重点领域，优化政策组合，拓展新兴
产业增长空间，抢占未来竞争制高点，使战略性新兴产业增加值占国内生产总值
比重达到 15%”、“继续推进风电、光伏发电发展，积极支持光热发电”。本次募
投项目以生产超薄光伏电池封装材料为目标，是新能源光伏发电产业链中的关键
环节，积极响应了国民经济和社会发展“十三五”规划的要求。
（2）全球能源供应紧张、温室效应加剧的背景下，可持续发展的必然要求
随着全球温室效应的加剧、能源供应日趋紧张以及国内外对环境保护要求的
日益严格，开发利用可再生能源是应对日益严重的能源和环境问题的必由之路，
也是人类社会实现可持续发展的必由之路。本次募投项目生产的超薄光伏电池封
装材料是太阳能双玻组件的关键材料，而太阳能组件可以将太阳能转化成电能从
而减少人类对传统化石能源的消耗，缓解能源供需矛盾，实现人与自然和谐发展。
因此，本次募投项目的实施符合国家可持续发展的要求。
（3）轻量化双玻光伏组件封装材料性能优越、市场前景广阔
随着光伏电站的陆续运行，传统电站的质量问题也随之暴露。双玻组件在光
伏电站的实际应用中具有独特的优势，可以很好地解决爆发蜗牛纹、PID 衰减、
发电量低等问题，并延长组件的生命周期。双玻组件以其显著的优势引领了未来
的发展方向。轻量化是双玻组件的主要发展趋势，通过降低封装材料厚度是实现
双玻组件薄型化最有效的方式。光伏电池封装材料减薄后不仅可以降低组件包装
成本和运输成本，还可以运用于承重能力有限的屋顶、停车场、农业大棚等项目，
适用范围更广阔，同时也能显著降低安装工作强度、提高安装效率，适应了未来
光伏市场发展的方向。
（1）募投项目应取得的相关批复不存在重大不确定性
本次募投项目均已取得有权主管部门的备案和环评批复文件，具体情况如下：
序号 项目名称 备案情况 环评情况
①《关于对“中建材（合肥）
新能源有限公司太阳能装备用
光伏电池封装材料项目”环境
中建材（合肥）新能 影响报告表的审批意见》（环
《合肥高新区经贸局项目备
源有限公司太阳能 建审[2021]10014 号）
装备用光伏电池封 ②《关于中建材（合肥）新能
装材料项目 源有限公司全氧燃烧新型光伏
盖板材料生产线二期项目环境
影响报告书的批复》（环建审
[2018]5 号）
中国建材桐城新能
《关于太阳能装备用光伏电池
源材料有限公司太 《桐城市发展改革委项目备
封装材料一期项目环境影响报
告表审查意见的函》（宜桐环
池封装材料一期项 2020-340899-30-03-041063）
建函[2021]041 号）
目
（2）募投项目实施场地不存在重大不确定性
本次募投项目均在公司现有土地及厂区实施，具体情况如下：
本项目的实施地点位于安徽省合肥市高新技术产业开发区长宁大道 601 号
中建材（合肥）新能源有限公司厂区内。该厂区共拥有土地使用权 3 宗，土地总
面积为 269,789.24 平方米，具体情况如下：
序号 土地权证编号 用地性质 使用权类型 面积（m2）
合计 269,789.24
本项目实施场地的土地使用权为发行人自有，土地权属完备、清晰。
项目
本项目的实施地点位于安徽省桐城市经济技术开发区中国建材桐城新能源
材料有限公司现有厂区内。该厂区共拥有土地使用权 12 宗，土地总面积为
用地性 使用权
序号 土地权证编号 面积（m2）
质 类型
合计 332,564.36
本项目实施场地的土地使用权为发行人自有，土地权属完备、清晰。
（3）发行人实施募投项目的技术和经验不存在重大不确定性
本次募投项目的产品光伏电池封装材料即为公司主营业务之一的新能源玻
璃，是 2018 年重大资产重组注入合肥新能源、宜兴新能源、桐城新能源后洛阳
玻璃重点开展的业务，不属于公司未曾从事的新业务，公司具备实施本次募投项
目的技术、人员和市场基础。
（4）下游市场前景和产能消化不存在重大不确定性
本次募投项目以生产超薄光伏电池封装材料为目标，可广泛运用于光伏双玻
组件。
双玻组件在光伏电站的实际应用中具有独特的优势，可以很好地解决爆发蜗
牛纹、PID 衰减、发电量低等问题，并延长组件的生命周期。双玻组件以其显著
的优势引领了未来的发展方向。轻量化是双玻组件的主要发展趋势，通过降低封
装材料厚度是实现双玻组件薄型化最有效的方式。光伏电池封装材料减薄后不仅
可以降低组件包装成本和运输成本，还可以运用于承重能力有限的屋顶、停车场、
农业大棚等项目，适用范围更广阔，同时也能显著降低安装工作强度、提高安装
效率，适应了未来光伏市场发展的方向。因此，本次募投项目产品的未来市场需
求十分广阔。
公司主要客户包括东方日升新能源股份有限公司、滁州隆基乐叶光伏科技有
限公司、天合光能股份有限公司等，合作关系长期稳定，本次募投项目的新增产
能实现达产后，产能消化不存在重大不确定性。
五、本次募投项目的经营模式及盈利模式
本次募投项目属于公司原有主营业务新能源玻璃，经营模式与盈利模式与公
司目前新能源玻璃的情况不存在重大差异。
公司生产所需的能源以天然气、电力为主，主要原材料采购品为纯碱和硅砂
等。发行人拥有独立的采购系统，依据公司采购管理流程，除统一采购购买数量
大，采购价格高的纯碱外，各子公司其余主要原材料均由各子公司进行独立采购。
公司制定了《洛阳玻璃股份有限公司招标管理办法》及《洛阳玻璃股份有限
公司集中采购管理办法》，适用于全公司范围内各项原材料及辅助材料的采购。
由于产出商品的差异性，各子公司会根据自身原材料需求，基于母公司采购管理
规定进行单独采购，主要采购手段包括招标、询价两种方式。
公司主要采用以销定产的生产模式，即根据销售订单或销售合同组织生产。
通过销售和管理方面上的努力，对产能及产品销量实施动态监控，尽可能根据历
史销售情况及市场态势预测各品种需求量，从而尽可能有效保障生产线的产能利
用率及产销率。
公司生产工艺主要包括光伏玻璃原片生产及深加工。其中，原片生产指将原
料熔化制成为玻璃原片半成品的过程，主要包括配料、熔制、澄清、压延、退火、
切片、装箱等步骤。原片生产是光伏玻璃的制作核心环节，其工艺水平直接决定
了产品质量和生产效率；深加工指以原片为基本原料，通过精切、磨边、清洗、
镀膜、钢化、装箱等步骤提升玻璃的物理和化学性能的最终产品，用作组件的封
装面板。
其工艺流程图如下：
原片生产
碎玻璃
硅砂 均化
检验、称量、混合、搅拌 高温熔融 成型 退火 冷端切裁 检验入库
纯碱等其他原材料
磨边 清洗 干燥 镀膜 钢化 清洗 检验 包装 检验入库
深加工产品生产
（1）光伏玻璃原片生产
符合玻璃生产要求的各种原材料运输至工厂后，储存于均化库及原料车间中。
按照配方要求，由电子秤称量配料后送入混合机进行混合，混合后的合格配合料
经复核秤称量后再经配合料带式输送机输送到窑头料仓储存待用。
考虑全厂循环经济建设的必要以及生产工艺需要，生产线产生的碎玻璃进入
封闭循环碎玻璃系统，按设计比例与配合料混合自动回到熔窑实现回收利用。碎
玻璃通过电子秤称量后，由碎玻璃带式输送机均匀地撒在上料皮带的混合料层上，
加有碎玻璃的配合料经可逆配仓带式输送机卸入窑头料仓。窑头料仓下设大型斜
毯式投料机进行连续投料，将料推入熔窑。
熔窑使用天然气作为燃料，配合料进入熔窑后，经高温熔化、澄清、均化、
冷却后形成合格的玻璃液从溢流口流入压延机，压延机把玻璃液压制成不同花型
的压花玻璃，再经活动辊台进入退火窑。
进入退火窑的连续玻璃带在退火窑内，按一定的温度曲线进行退火，冷却至
约 70 摄氏度进入压延冷端机组。进入冷端工段后，用于对外销售的玻璃原片经
检验、切割、取板、堆垛、包装后由叉车转运入成品库储存；用于深加工的玻璃
原片，由人工或机械方式送至深加工生产线。
（2）深加工产品生产
玻璃原片深加工主要包括镀膜、钢化等环节，用于提升玻璃的透光性，增强
玻璃的机械强度，进而提高太阳能电池的能连转换效率，延长太阳能电池的使用
寿命。
玻璃原片进入深加工生产线，经切裁、磨边、清洗、干燥处理后，在玻璃表
面均匀镀上一层增透膜，随后进入固化炉对镀膜玻璃表面膜液固化。
出固化炉的镀膜玻璃经过连续设备进入钢化炉，在钢化炉内匀速前进加热，
按各区域温度设置不同加热至所需温度，当镀膜玻璃运行到加速分离段时，镀膜
玻璃加速分离，同时被加热至钢化温度，高温玻璃快速出炉进入淬冷（钢化）风
栅进行连续钢化，随后进入冷却风栅进行连续冷却。
冷却后的玻璃被输送至片辊台，进行清洗、干燥。产成品被抽样送至检验室
进行外观、光学性能及机械性能测试，检验合格后包装入库。
公司的销售主要采取直销模式，即与下游客户直接签订产品销售合同，直接
销售给客户，由销售部负责统筹协调，并有针对性地拓展市场。同时，建立客户
管理系统，与重要下游客户建立紧密型长期合作关系。
六、本次募投项目的实施主体
本次募投项目的实施主体均为洛阳玻璃的全资子公司，具体情况如下：
序号 项目名称 项目实施主体 持股比例
中建材（合肥）新能源有限公司太阳能装 中建材（合肥）新能
备用光伏电池封装材料项目 源有限公司
中国建材桐城新能源材料有限公司太阳能 中国建材桐城新能源
装备用光伏电池封装材料一期项目 材料有限公司
七、中介机构核查意见
就上述事项，保荐机构和发行人会计师履行了如下核查程序：（1）取得募
投项目的可行性研究报告、立项备案、环评批准文件等；（2）查阅募投项目的
投资计划、已投入情况资料等。
经核查，保荐机构认为：募投项目中建材（合肥）新能源有限公司太阳能
装备用光伏电池封装材料项目和中国建材桐城新能源材料有限公司太阳能装备
用光伏电池封装材料一期项目，投资构成合理，募集资金投入部分均属于资本
性支出，且不包含董事会前投入。本次募投项目符合国家清洁能源产业发展导
向，市场前景广阔，项目建设具有必要性，且不存在重大不确定性。本次募投
项目为公司已有新能源玻璃业务的扩产项目，经营模式和盈利模式未发生变化。
本次募投项目的实施主体为公司全资子公司中建材（合肥）新能源有限公司和
中国建材桐城新能源材料有限公司。
经核查，发行人会计师认为：募投项目中建材（合肥）新能源有限公司太
阳能装备用光伏电池封装材料项目和中国建材桐城新能源材料有限公司太阳能
装备用光伏电池封装材料一期项目，投资构成合理，募集资金投入部分均属于
资本性支出，且不包含董事会前投入。本次募投项目符合国家清洁能源产业发
展导向，市场前景广阔，项目建设具有必要性，且不存在重大不确定性。本次
募投项目为公司已有新能源玻璃业务的扩产项目，经营模式和盈利模式未发生
变化。本次募投项目的实施主体为公司全资子公司中建材（合肥）新能源有限
公司和中国建材桐城新能源材料有限公司。
问题8、请申请人说明自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今公司实
施或拟实施的财务性投资（包括类金融投资，下同）情况，是否存在最近一期
末持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他
人款项、委托理财等财务性投资的情形，并将财务性投资总额与公司净资产规
模对比说明本次募集资金的必要性和合理性。同时，结合公司是否投资产业基
金、并购基金及该类基金设立目的、投资方向、投资决策机制、收益或亏损的
分配或承担方式及公司是否向其他方承诺本金和收益率的情况，说明公司是否
实质上控制该类基金并应将其纳入合并报表范围，其他方出资是否构成明股实
债的情形。请保荐机构和会计师发表核查意见。
回复：
一、自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司实施或拟实施的
其他财务性投资及类金融业务情况
（一）财务性投资及类金融业务的认定依据
（1）《发行监管问答》的相关规定
根据中国证监会于 2020 年 2 月发布的《发行监管问答——关于引导规范上
市公司融资行为的监管要求（修订版）》，上市公司申请再融资时，除金融类企业
外，原则上最近一期末不得存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可
供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
（2）《再融资业务若干问题解答》的相关规定
根据中国证监会于 2020 年 6 月发布的《再融资业务若干问题解答》，财务性
投资的类型包括不限于：类金融；投资产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷
款；以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资；购买收益波动大且风险较
高的金融产品；非金融企业投资金融业务等。
围绕产业链上下游以获取技术、原料或渠道为目的的产业投资，以收购或整
合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的委托贷款，如符合公司主营业
务及战略发展方向，不界定为财务性投资。
金额较大指的是，公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并报表
归属于母公司净资产的 30%（不包括对类金融业务的投资金额）。期限较长指的
是，投资期限或预计投资期限超过一年，以及虽未超过一年但长期滚存。
根据中国证监会于 2020 年 6 月发布的《再融资业务若干问题解答》，除人民
银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事
金融活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于：融资租赁、商业保
理和小贷业务等。
（二）公司实施或拟实施的财务性投资情况
公司的主营业务包括新能源玻璃、信息显示玻璃两大板块，经营范围包括信
息显示玻璃、新能源玻璃、功能玻璃类光电材料及其深加工制品与组件、相关材
料、机械成套设备及其电器与配件的开发、生产、制造、安装、相关的技术咨询
与技术服务，自产产品的销售与售后服务。公司成立以来一直围绕主营业务发展，
自本次发行相关董事会决议日（2020 年 12 月 30 日）前六个月起至本反馈意见
回复出具日，公司不存在投资类金融业务的情形。
自本次发行相关董事会决议日（2020 年 12 月 30 日）前六个月起至本反馈
意见回复出具日，公司不存在设立或投资产业基金、并购基金的情形。
自本次发行相关董事会决议日（2020 年 12 月 30 日）前六个月起至本反馈
意见回复出具日，公司不存在对非并表范围主体的拆借资金的情形。
自本次发行相关董事会决议日（2020 年 12 月 30 日）前六个月起至本反馈
意见回复出具日，公司不存在对外委托贷款的情形。
自本次发行相关董事会决议日（2020 年 12 月 30 日）前六个月起至本反馈
意见回复出具日，公司不存在以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资的
情形。
自本次发行相关董事会决议日（2020 年 12 月 30 日）前六个月起至本反馈
意见回复出具日，公司不存在购买收益波动大且风险较高的金融产品的情形。
自本次发行相关董事会决议日（2020 年 12 月 30 日）前六个月起至本反馈
意见回复出具日，公司不存在投资与主业不相关的金融业务情况。
截至本反馈意见回复出具日，公司不存在拟实施其他财务性投资及类金融业
务的相关安排。
二、公司不存在最近一期末持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和
可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
截至 2021 年 3 月 31 日，公司不存在持有金额较大、期限较长的交易性金融
资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
截至 2021 年 3 月 31 日，公司衍生金融资产账面资产为 0 万元。
截至 2021 年 3 月 31 日，公司长期股权投资账面价值为 0 万元。
截至 2021 年 3 月 31 日，公司其他权益工具情况如下：
其他权益工具 持股比例 账面余额 投资时间
洛玻集团洛阳晶纬玻璃纤维有限公司 35.90% - 1997 年 12 月 12 日
洛玻集团洛阳晶久制品有限公司 31.08% - 1997 年 12 月 12 日
洛玻集团洛阳新光源照明有限公司 29.43% - 1997 年 12 月 12 日
虽然公司占上述被投资单位股本的比例超过 20%，但未向被投资单位派有管
理人员，亦未参与被投资单位财务和经营政策制定过程，未与被投资单位之间发
生重要交易，未向被投资单位提供关键技术资料。因此，公司对被投资单位不构
成重大影响。截至 2021 年 3 月 31 日，上述股权投资的账面价值为 0。
截至 2021 年 3 月 31 日，公司不存在借予他人款项的情况。
截至 2021 年 3 月 31 日，公司账面不存在委托理财的情况。
除此之外，截至 2021 年 3 月 31 日，公司亦不存在投资产业基金、并购基金，
对非并表范围主体的拆借资金、委托贷款、以超过集团持股比例向集团财务公司
出资或增资、购买收益波动大且风险较高的金融产品、投资金融业务等其他财务
性投资（类金融业务）情形。
综上所述，公司不存在最近一期末持有金额较大、期限较长的交易性金融资
产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
三、对比财务性投资总额与公司净资产规模说明本次募集资金的必要性和
合理性
根据前述分析，截至 2021 年 3 月 31 日，公司财务性投资总额为 0 万元，归
母净资产为 176,728.86 万元，财务性投资总额占归母净资产的比例为 0%。
本次非公开发行 A 股股票拟募集资金总额不超过 200,000 万元，扣除发行费
用后，募集资金净额将用于以下项目：
单位：万元
项目名称 总投资金额 募集资金拟投入金额
太阳能装备用光伏电池封装材料项目 179,457.00 140,000.00
中建材（合肥）新能源有限公司太阳能
装备用光伏电池封装材料项目
中国建材桐城新能源材料有限公司太阳
能装备用光伏电池封装材料一期项目
偿还有息负债及补充流动资金 - 60,000.00
合计 - 200,000.00
本次募集资金拟投入太阳能装备用光伏电池封装材料项目、偿还有息负债及
补充流动资金，项目建设投入规模较大，资金需求较多。公司目前账面货币资金
均具有明确用途或使用安排，无长期闲置的货币资金。公司本次通过非公开发行
股票的方式募集项目投资资金，一方面有利于抓住市场机遇，满足业务发展的资
金需求，进一步提升主营业务竞争力，另一方面有利于降低公司财务费用、优化
财务结构。
综上，公司不存在财务性投资，本次募集资金全部围绕公司主营业务发展的
需要，具有必要性及合理性。
四、结合公司是否投资产业基金、并购基金及该类基金设立目的、投资方
向、投资决策机制、收益或亏损的分配或承担方式及公司是否向其他方承诺本
金和收益率的情况，披露公司是否实质上控制该类基金并应将其纳入合并报表
范围，其他方出资是否构成明股实债的情形
截至本反馈意见回复出具日，公司不存在投资产业基金、并购基金的情形。
五、中介机构核查意见
就上述事项，保荐机构和发行人会计师履行了如下核查程序：（1）查阅了
发行人报告期内定期报告、对外投资公告等文件；（2）向发行人高级管理人员
了解了本次发行董事会决议日前六个月至本反馈意见回复出具日，公司实施或
拟实施的财务性投资和类金融业务情形和公司最近一期末财务性投资情况；
（3）
对比财务性投资总额与公司净资产规模，分析公司本次募集资金的必要性及合
理性；（4）核查发行人投资产业基金、并购基金情况。
经核查，保荐机构认为：自本次发行相关董事会决议日（2020 年 12 月 30
日）前六个月至本反馈意见回复出具之日，发行人不存在实施或拟实施的财务
性投资及类金融业务的情况。截至 2021 年 3 月 31 日，发行人不存在持有金额
较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委
托理财等财务性投资。结合发行人财务性投资情况、生产经营实际情况及未来
资金需求，本次募集资金规模具有必要性和合理性。截至本反馈意见回复出具
日，公司不存在投资产业基金、并购基金的情形。
经核查，发行人会计师认为：自本次发行相关董事会决议日（2020 年 12 月
他财务性投资及类金融业务的情况。截至 2021 年 3 月 31 日，发行人不持有金
额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、
委托理财等财务性投资。结合发行人财务性投资情况、生产经营实际情况及未
来资金需求，本次募集资金规模具有必要性和合理性。截至本反馈意见回复出
具日，公司不存在投资产业基金、并购基金的情形。
问题9、请申请人说明公司是否存在未决诉讼或未决仲裁等事项，如存在，
披露是否充分计提预计负债。请保荐机构和会计师发表核查意见。
回复：
一、公司及子公司存在的未决诉讼或未决仲裁事项
截至本反馈意见回复出具日，公司及其控股子公司未决诉讼或未决仲裁共12
项，均系公司或控股子公司作为原告的诉讼事项。标的金额超过100万元的未决
诉讼情况如下：
原告 被告
序 起诉 标的金额
（申请 （被申 案由 案件进展
号 日期 （万元）
人） 请人）
新技术产业开发区人民法院判决
被告向原告支付货款 7,719,165.32
建开阳 元、逾期付款利息及律师费 10,000
光新能 买卖 元。2019 年 9 月 17 日，被告因资
合肥新 2019-0
能源 8-15
有限公 纠纷 出破产清算申请，泰州市中级人民
司 法院于 2019 年 10 月 16 日裁定受
理被告的破产清算申请。2020 年 1
月 12 日，合肥新能源申报了债权，
目前等待法院宣告被告破产。
县人民法院作出民事调解书，根据
调解书，被告确认欠原告货款
年 12 月底偿还本金 20 万元，于
润峰电 买卖 元，后每月底递增本金 10 万元偿
合肥新 2019-1
能源 0-14
公司 纠纷 利息按银行同期贷款利率计算从
月底为 712,598 元。调解协议生效
后，被告未履行给付义务，2020
年 1 月 14 日，合肥新能源向山东
省微山县人民法院申请强制执行，
截至目前尚无执行回款。
合肥新 浙江启 2020-0 买卖 2020 年 5 月 27 日，安徽省合肥高
能源 鑫新能 4-02 合同 新技术产业开发区人民法院判决
原告 被告
序 起诉 标的金额
（申请 （被申 案由 案件进展
号 日期 （万元）
人） 请人）
源科技 纠纷 被告向原告支付货款 7,069,693.98
股份有 元，并支付利息。判决生效后，被
限公司 告未履行给付义务，2020 年 7 月
术产业开发区人民法院申请强制
执行前述判决，截至目前尚无执行
回款。
张家港 人民法院判决被告给付原告货款
市万盛 买卖 2,876,997.82 元。判决生效后，被
桐城新 2020-0
能源 8
有限公 纠纷 27 日，桐城新能源向安徽省桐城
司 市人民法院申请强制执行，截至目
前尚无执行回款。
县人民法院作出确认调解协议的
裁定：确认被告向原告给付货款
浙江昱
买卖 损失，如被告未按照约定履行付款
桐城新 辉阳光 2020-0
能源 能源有 5
纠纷 向法院申请强制执行。裁定生效
限公司
后，被告未履行给付义务。后浙江
省嘉善县人民法院受理被告破产
案件，2020 年 3 月 16 日原告已申
报破产债权。
正信光
买卖 区人民法院判决被告向原告支付
宜兴新 电科技 2019-1
能源 股份有 0-23
纠纷 被告未履行给付义务，目前双方正
限公司
在沟通协商中。
二、披露是否充分计提预计负债
公司未决诉讼事项中公司及控股子公司均为原告，且大部分为买卖合同纠纷，
已根据账龄情况、被告支付能力等计提了坏账损失，无需计提预计负债。
三、中介机构核查意见
就上述事项，保荐机构和发行人会计师履行了如下核查程序：（1）查阅发
行人诉讼台账、起诉书、判决书、裁定书、和解协议等；（2）查询中国裁判文
书网、企查查、天眼查等查询网站了解发行人及子公司的涉诉情况。
经核查，保荐机构认为：截至本反馈意见回复出具日，公司及其控股子公
司未决诉讼或未决仲裁共12项，均系公司或控股子公司作为原告的诉讼事项。
该等事项大部分为买卖合同纠纷，已根据账龄情况、被告支付能力等计提了坏
账损失，无需计提预计负债。
经核查，发行人会计师认为：截至本反馈意见回复出具日，公司及其控股
子公司未决诉讼或未决仲裁共12项，均系公司或控股子公司作为原告的诉讼事
项。该等事项大部分为买卖合同纠纷，已根据账龄情况、被告支付能力等计提
了坏账损失，无需计提预计负债。
问题10、请申请人董事会按照证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金
使用情况报告的规定》出具截至2020年12月31日的《前次募集资金使用情况的
报告》，请会计师出具《前次募集资金使用情况鉴证报告》。
回复：
公司已按照证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用情况报告的规
定》出具截至2020年12月31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》，公司会
计师对该报告进行审核并出具了《前次募集资金使用情况审核报告》。前述报告
详见公司在上海证券交易所网站披露文件。
司 <前次募集资金使用情况的专项报告> 的议案》，该议案将提交股东大会上
审议。
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