微信公众号
证券之星APP
| 波斯科技—预约批露详细概况 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司名称 | 广东波斯科技股份有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 拟上市地点 | 上海证券交易所 | 申报披露日期 | 2016-01-08 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 是否核准通过 | 未通过 | 证监会核准/否决日 | 2018-06-26 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 拟发行股数(万股) | 3504.00 | 项目拟募集资金(万元) | 20965.50 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 拟发行老股股数(万股) | 3504.00 | 拟发行新股股数(万股) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 保荐人 | 平安证券有限责任公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行股票种类 | A股 | 承销方式 | 余额包销 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 定价方式 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 法定代表人 | 卢俊文 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司注册资本（元） | 105,100,000 | 成立日期 | 1998-10-23 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 主营业务 | 从事各类功能色母粒、普通色母粒和其他塑料添加剂产品的研发、生产和销售业务。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 简介 | (一)股份公司设立前的股本形成及其变化1、1998年10月,波斯有限设立公司前身广州市波斯塑胶颜料有限公司于1998年10月23日经广州市工商行政管理局批准设立,性质为有限责任公司,法定代表人为卢俊文,经营范围为:销售颜料、染料、五金用具、日用百货、家用电器、日用杂品。波斯有限设立时的注册资本为50.00万元,其中卢俊文以货币资金5.00万元和实物资产(颜料色粉)19.00 万元认缴出资 24.00 万元;辛海以货币资金 5.00万元和实物资产(颜料色粉)19.00 万元认缴出资 24.00 万元;广州市雅昌商贸发展有限公司以货币资金2.00万元认缴出资2.00万元。卢俊文和辛海用以出资的38.00万元非货币性资产为颜料色粉,共80公斤,每公斤作价4,750.00元,并未进行评估。上述颜料色粉系卢俊文和辛海从市场购买所得。卢俊文和辛海的上述非货币性资产出资已于1998年9月15日经广州恒威会计师事务所审验,并出具出具恒验字(1998)第 234号《验资报告》。由于在出资时未对上述非货币性资产价值情况进行评估,且时间久远,公司未保留充足的证据证明以上非货币性资产出资的有效性和公允性,从谨慎性原则出发,卢俊文和辛海用现金方式补足该非货币性资产出资金额。2012年8月30日,卢俊文、辛海分别将人民币19.00万元缴存于公司在中国农业银行股份有限公司广州萝岗支行开设的银行账户(账号:44068801040003550)。2015 年 11 月 26 日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2015]第310901号《广东波斯科技股份有限公司1998年9月15日至2011年11月7日止历次验资报告的专项复核报告》对上述出资事项进行了确认。2、2002 年 2 月,波斯有限第一次股权转让、第一次增资(注册资本由 50万元增至300万元)2002年2月26日,波斯有限股东会决议,同意广州市雅昌商贸发展有限公司将其持有的波斯有限出资额2.00万元分别转让给卢雄0.50万元、卢俊文0.50万元、辛海1.00万元;同意增加注册资本250.00万元。2002年2月26日,广州市雅昌商贸发展有限公司与卢雄、卢俊文、辛海签署《股东转让出资合同书》,约定广州市雅昌商贸发展有限公司将其持有的出资0.50万元、0.50万元和1.00万元按照1.00元/单位注册资本的价格分别转让给卢雄、卢俊文、辛海。2002年4月3日,广东丰衡会计师事务所有限公司出具了衡会[2002]验字第B1045号《验资报告》,经审验,卢俊文以货币资金增加注册资本123.00万元;辛海以货币资金增加注册资本65.36万元,以小轿车增加注册资本60.64万元;卢雄以货币资金增加注册资本0.50万元,以小客车增加注册资本2.50万元;广州市雅昌商贸发展有限公司退出原投资2.00万元。根据广东丰衡会计师事务所有限公司于2002年2月26日出具的衡会[2002]评字第001号《评估报告书》,小轿车出资时账面价值606,400.00元,评估价值606,995.00元;小客车出资时账面价值63,701.00元,评估价值26,006.00元。增减值原因为评估价值根据资产的重置价值及成新率来决定所致。上述小轿车和小客车经评估报告验证并得到全体股东确认,按有关规定作为注册资本投入的两辆车的车主应在半年内变更为波斯有限。因两辆车过户手续办理较为复杂,在作价出资时未办理过户手续,因此未做会计处理。2002年8月22日,经股东会审议通过,因车辆过户手续办理较为复杂,公司无法在半年内办理完变更手续,同意辛海以小轿车增加注册资本60.64万元改为以货币资金60.64万元出资,同意卢雄以小客车增加注册资本2.50万元改为以货币资金 2.50 万元出资。因两辆车在作价出资时未办理过户手续,亦未做会计处理,因此在改变为货币资金出资时,仅对增资货币资金做会计处理,计入实收资本。2002年8月23日,公司收到了辛海和卢雄分别以货币资金出资的60.64万元和2.50万元资金。2002年8月25日,广东丰衡会计师事务所有限公司出具了衡会验字[2002]第B1087号《验资报告》对上述变更形式后的增资情况予以审验。2002年9月25日,公司就本次股权转让和增资办理了工商变更登记。3、2005年6月,波斯有限第二次增资(注册资本由300万元增至1,000万元)2005 年 6 月 25 日,经公司股东会审议通过,决定将注册资本增加 700.00万元,其中卢俊文和辛海分别以货币资金形式认缴新增注册资本350.00万元。2005 年 8月 10 日,广东丰衡会计师事务所有限公司出具了衡会[2005]验字第B042号《验资报告》对本次出资情况予以审验。2005 年 9 月 2 日,公司就本次增资办理了工商变更登记。4、2007 年 7 月,波斯有限第三次增资(注册资本由 1,000 万元增至 2,000万元)2007年7月16日,经公司股东会审议通过,决定将注册资本增加1,000.00万元,其中卢俊文和辛海分别以货币资金形式认缴新增注册资本500.00万元。2007 年 8月 21 日,广东丰衡会计师事务所有限公司出具了粤衡会[2007]验字第B038号《验资报告》对本次出资情况予以审验。2007年9月24日,公司就本次增资办理了工商变更登记。5、2010年5月,波斯有限第二次股权转让2010年5月25日,经公司股东会审议通过,同意辛海将持有的1,000.00万元出资额转让给卢俊文。2010年5月27日,卢俊文与辛海签署《股权转让出资合同书》,约定辛海将其持有的1,000.00万元出资额转让给卢俊文,转让价格为50.00万元。2010年7月22日,公司就本次转让办理了工商变更登记。6、2011年9月,波斯有限第三次股权转让、第四次增资(注册资本由2,000万元增至2,199.29万元)2011年9月13日,经公司股东会审议通过,同意卢俊文将其持有的出资额319.52万元分别转让给其配偶黎彬瑗99.85万元、女儿卢诗韵99.85万元、胞兄卢雄 39.94 万元、胞兄卢伟 39.94 万元和胞妹卢珊 39.94 万元;同意增加注册资本 199.29 万元,由黎泽顺、刘鹏等 18 名新自然人股东按 2.10 元/单位注册资本的价格以货币资金形式认缴。2011年9月13日,卢俊文分别与配偶黎彬瑗、女儿卢诗韵、胞兄卢雄、胞兄卢伟、胞妹卢珊签署《股权出资转让协议书》,约定将其持有的出资额319.52万元分别转让给黎彬瑗 99.85 万元、卢诗韵 99.85 万元、卢雄 39.94 万元、卢伟39.94万元和卢珊39.94万元,转让价格均为1.00元。本次转让均为配偶、父女及兄弟姐妹之间的转让,均象征性按照1.00元作为转让价款。根据《国家税务总局关于加强股权转让所得征收个人所得税管理的通知》(国税函[2009]285 号)及《国家税务总局关于股权转让所得个人所得税计税依据核定问题的公告》(国家税务总局公告2010年第27号)的有关规定,本次股权转让无需缴纳个人所得税。本次增资认购价格根据决议前净资产额确定,增资前公司注册资本为2,000.00 万元,净资产额约为 4,265.16 万元,每单位注册资本净资产额约为 2.1元,与增资价格一致。根据上述法规规定,本次增资无需缴纳个人所得税。公司增资对象主要为公司中高层管理人员及核心员工,实际控制人出资额转让对象为其亲属,因股份获取方式和对象的不同而前后价格不同。2011年11月7日,广州志信会计师事务所有限公司出具了志信验字(2011)第00101号《验资报告》对本次增资予以审验。2011 年 11 月 15 日,公司就本次股权转让和增资办理了工商变更登记。(二)股份公司设立及以后的股本形成及其变化 1、2012年9月,波斯有限整体变更为股份有限公司2012年9月28日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2012]第 410354 号《审计报告》,审计确认截至 2012 年 8 月 31 日公司净资产为74,445,860.84元。2012年9月28日,广东联信资产评估土地房地产估价有限公司出具了联信(证)评报字[2012]第A0294号《评估报告》,评估确认截至2012年8月31日经审计账面价值为74,445,860.84元的净资产的评估值为94,714,376.07元。2012年10月16日,公司召开创立大会,同意以截至2012年8月31日经审计的净资产额74,445,860.84元,按1:0.644764的比例折合为股份公司的股份4,800.00万股,其余26,445,860.84元计入资本公积。立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2012]第 450028 号《验资报告》对本次增资情况予以审验,截至2012年10月16日,波斯有限各发起人以经审计的波斯有限截至 2012 年 8 月 31 日止的净资产折合的股本4,800.00万元,其余26,445,860.84元计入资本公积。2012年11月5日,公司就本次整体变更办理了工商变更登记。2、2014年7月,股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌公司于2014年3月26日召开第一届董事会第六次会议,于2014年4月10日召开 2014 年第一次临时股东大会,审议通过公司申请股票在股转系统挂牌并公开转让等相关议案。公司于2014年4月28日向股转公司递交了公司股票在股转系统挂牌并以协议方式公开转让的申请材料。主办券商为平安证券,审计机构为立信,律师机构为法制盛邦。公司于2014年7月4日取得股转公司出具的《关于同意广东波斯科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[2014]820号)。公司于2014年7月16日完成首次信息披露,于2014年7月25日正式在股转系统挂牌并公开转让,证券简称“波斯科技”,证券代码“830885”。3、2014年8月,股份公司第一次定向发行股票(1)本次定向发行概况股份公司第一次定向发行股票的《股票发行方案》分别经2014年8月6日召开的第一届董事会第八次会议和2014年8月22日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过,并在股转系统及时发布了相关公告。公司以定向发行股票的方式,共向孙道玺等6名核心员工发行96.00万股普通股股票,参考2013年12月31日公司每股净资产确定每股价格为人民币2.72元,募集资金总额为261.12万元。2014年10月15日,公司在广州市工商行政管理局办理了变更登记手续。公司本次发行符合豁免向证监会申请核准股票发行的条件。公司向股转公司提交了备案申请材料,于2014年10月22日取得了股转公司出具的股转系统函[2014]1578 号《关于广东波斯科技股份有限公司股票发行股份登记的函》,并在中证登办理了股份登记手续。本次新增股份于2014年11 月26日在股转系统挂牌并公开转让。4、2014年12月,股份公司第二次定向发行股票(1)本次定向发行概况股份公司第二次定向发行股票的《股票发行方案》分别经 2014 年 11 月 21日召开的第一届董事会第十一次会议和2014年12月8日召开的2014年第四次临时股东大会审议通过,并在股转系统及时发布了相关公告。公司以定向发行股票的方式,向平安证券、国信证券、广州证券三家具有做市商资格的证券公司发行60万股普通股股票,经公司与做市商协商一致确定每股价格为人民币6.00元,募集资金总额为360.00万元。2014 年 12 月 29 日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次发行进行了审验,并出具了信会师报字[2014]第 410434 号验资报告。2014 年 12 月31 日,平安证券出具了《关于广东波斯科技股份有限公司股票发行合法合规性意见》,广东法制盛邦律师事务所出具了《关于广东波斯科技股份有限公司股票发行合法合规之法律意见》。公司向股转公司提交了备案申请材料,于 2015 年 1 月 13 日取得了股转公司出具的股转系统函[2015]116号《关于广东波斯科技股份有限公司股票发行股份登记的函》,并在中证登办理了股份登记手续。本次新增股份于2015年1月23日在股转系统挂牌并公开转让。2015年1月28日,公司在广州市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。5、股票转让方式由协议方式变更为做市方式经公司 2014 年 11 月 21 日召开的第一届董事会第十一次会议和 2014 年 12月8日召开的2014年第四次临时股东大会审议通过,公司股票转让方式拟从协议转让方式变更为做市转让方式。经公司申请并经股转公司同意,公司股票转让方式于2015年2月6日起变更为做市转让方式,平安证券、国信证券、广州证券为公司股票提供做市报价服务。6、2015年4月,股份公司第三次定向发行股票(1)本次发行概况股份公司第三次定向发行的《股票发行方案》分别经2015年3月18日召开的第一届董事会第十二次会议和2015年4月3日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过,并在股转系统及时发布了相关公告。公司以定向发行股票的方式,向 17 名合格投资者共计发行 299 万股,每股定价人民币 14.00 元,募集资金总额为人民币4,186.00万元。2015年4月20日,信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次发行进行了审验,并出具了XYZH/2015GZA10021号验资报告。2015年4月23日,平安证券出具了《关于广东波斯科技股份有限公司股票发行合法合规性意见》,广东法制盛邦律师事务所出具了《关于广东波斯科技股份有限公司股票发行合法合规之法律意见》。公司本次发行符合豁免向证监会申请核准股票发行的条件。公司向股转公司提交了备案申请材料,于 2015 年 5 月 7 日取得了股转公司出具的股转系统函[2015]1831 号《关于广东波斯科技股份有限公司股票发行股份登记的函》,并在中证登办理了股份登记手续。本次新增股份于2015年5月22日在股转系统挂牌并公开转让。2015年6月11日,公司在广州市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。7、2015年5月,利润分配增加股本2015 年 5 月 18 日,经波斯科技 2014 年度股东大会审议通过《关于广东波斯科技股份有限公司2014年度利润分配方案的议案》,确定以最近一次股票发行完成后总股本5,255万股为基数,向全体股东每10股送红股10股,派3元人民币(含税)。利润分配实施后,公司的总股本由5,255万股增加至10,510万股,即注册资本增加至10,510万元。2015 年 11 月 25 日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次增资进行了审验,并出具了信会师报字[2015]第310904号验资报告。2015年7月29日,公司在广州市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。8、发行人股份暂停在股转系统交易根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》及其附件《全国中小企业股份转让系统挂牌公司暂停与恢复转让业务指南(试行)》的相关规定,公司于2015年12月29日取得中国证监会关于公司本次首次公开发行股票并上市的申请材料的《行政许可申请受理通知书》,并 于 2015年12月30日起暂停公司股份在股转系统的交易。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 近三年财务指标 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||