湖南裕能: 关于向2026年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告

证券代码：301358      证券简称：湖南裕能         公告编号：2026-109
          湖南裕能新能源电池材料股份有限公司
       关于向 2026 年限制性股票激励计划激励对象
              首次授予限制性股票的公告
  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
  重要内容提示：
  ?   限制性股票首次授予日：2026 年 11 月 5 日
  ?   限制性股票首次授予数量：2,243.47 万股
  ?   限制性股票首次授予价格：26.18 元/股
  ?   限制性股票首次授予人数：365 人
  ?   股权激励方式：第二类限制性股票
  《湖南裕能新能源电池材料股份有限公司 2026 年限制性股票激励计划（草
案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”、“本激励计划”）规定的限制性股票首
次授予条件已成就，根据湖南裕能新能源电池材料股份有限公司（以下简称“公
司”）2026 年第三次临时股东会的授权，公司于 2026 年 11 月 5 日召开第三届董
事会第一次会议，审议通过了《关于向 2026 年限制性股票激励计划激励对象首
次授予限制性股票的议案》等议案，同意以 2026 年 11 月 5 日为本激励计划首次
授予日，向符合授予条件的 365 名激励对象授予 2,243.47 万股第二类限制性股票。
现将有关事项说明如下：
  一、限制性股票激励计划简述
励计划（草案）》及其摘要，主要内容如下：
       （一）标的股票种类：公司 A 股普通股股票。
       （二）标的股票来源：公司向激励对象定向增发和/或二级市场回购的本公
     司 A 股普通股股票。
       （三）授予价格（含预留部分）：26.18 元/股。
       （四）激励对象：为公司董事、高级管理人员及核心骨干人员，具体分配如
     下：
                                获授的限制         占本激励计划    占本激励计划公
序号    姓名            职务    国籍   性股票数量（万        授予限制性股    告日公司股本总
                                  股）          票总量的比例      额的比例
一、董事、高级管理人员
               小计                  646.41      25.56%     0.76%
二、其他激励对象
          核心骨干人员（357 人）            1,602.85    63.37%     1.89%
     首次授予权益数量合计（368 人）             2,249.26    88.93%     2.65%
三、预留部分                             280.00      11.07%     0.33%
            合计             2,529.26 100.00% 2.98%
       注：1、公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股
     本总额的 20%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划所获
     授的限制性股票数量累计均未超过公司股本总额的 1%。
     的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
     出、董事会薪酬与考核委员会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司
     在指定网站按要求及时准确披露激励对象相关信息。
  （五）本激励计划的有效期和归属安排情况：
  本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性
股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 60 个月。
  本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按约定比
例分次归属，归属日必须为交易日，且不得在下列期间内归属：
  （1）公司年度报告、半年度报告公告前十五日内，因特殊原因推迟公告日
期的，自原预约公告日前十五日起算；
  （2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内；
  （3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件
发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日；
  （4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其他期间。
  上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重大
事项。如相关法律、行政法规、部门规章对不得归属的期间另有规定的，以相关
规定为准。
  本激励计划首次授予的限制性股票的各批次归属比例及安排如下表所示：
 归属安排                归属时间                归属比例
第一个归属期   自相应限制性股票授予之日起 16 个月后的首个交易日至相应    40%
         限制性股票授予之日起 28 个月内的最后一个交易日止
第二个归属期   自相应限制性股票授予之日起 28 个月后的首个交易日至相应    30%
         限制性股票授予之日起 40 个月内的最后一个交易日止
第三个归属期   自相应限制性股票授予之日起 40 个月后的首个交易日至相应    30%
         限制性股票授予之日起 52 个月内的最后一个交易日止
  本激励计划预留授予限制性股票于 2027 年 9 月 30 日（含当日）之前授予，
各批次归属比例及安排如下表所示：
 归属安排                归属时间                归属比例
第一个归属期   自相应限制性股票授予之日起 12 个月后的首个交易日至相应    40%
         限制性股票授予之日起 24 个月内的最后一个交易日止
第二个归属期   自相应限制性股票授予之日起 24 个月后的首个交易日至相应    30%
         限制性股票授予之日起 36 个月内的最后一个交易日止
第三个归属期   自相应限制性股票授予之日起 36 个月后的首个交易日至相应    30%
         限制性股票授予之日起 48 个月内的最后一个交易日止
  本激励计划预留授予限制性股票于 2027 年 9 月 30 日之后授予，各批次归属
比例及安排如下表所示：
 归属安排                归属时间                归属比例
第一个归属期   自相应限制性股票授予之日起 12 个月后的首个交易日至相应    50%
         限制性股票授予之日起 24 个月内的最后一个交易日止
第二个归属期   自相应限制性股票授予之日起 24 个月后的首个交易日至相应    50%
         限制性股票授予之日起 36 个月内的最后一个交易日止
  在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申请归
属的该期限制性股票，不得归属，作废失效。
  激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在归属前不得转让、用于担保或
偿还债务。激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积金转增股本、
送股等情形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用于担保或
偿还债务，若届时限制性股票不得归属的，则因前述原因获得的股份同样不得归
属，作废失效。
  （六）限制性股票的归属条件：
  激励对象获授的限制性股票需同时满足以下归属条件方可分批次办理归属
事宜：
  （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
  （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无
法表示意见的审计报告；
  （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
  （4）法律法规规定不得实行股权激励的；
  （5）中国证监会认定的其他情形。
  （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
  （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
  （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
  （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
  （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
  （6）中国证监会认定的其他情形。
  公司发生上述第 1 条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获授
但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效；某一激励对象发生上述第 2
条规定情形之一的，该激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作
废失效。
  激励对象获授的各批次限制性股票在归属前，须满足 12 个月以上的任职期
限。
  本激励计划首次授予的限制性股票归属期的相应考核年度为 2027-2029 年三
个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
                      磷酸盐正极材料             净利润目标值
 归属安排      对应考核年度
                     销量目标值（万吨）            （人民币亿元）
第一个归属期      2027 年            190              38
第二个归属期      2028 年            230              45
第三个归属期      2029 年            270              55
  注：1、“磷酸盐正极材料销量”为公司合并报表口径的磷酸盐正极材料销量，下同；
各考核年度公司全部在有效期内的股权激励计划和员工持股计划（如有）所涉及的股份支付
费用影响的数值作为计算依据，下同。
  假设各考核年度的磷酸盐正极材料销量指标完成率为 A（A=考核年度磷酸
              ，净利润指标完成率为 B（B=考核年度净利润实
盐正极材料实际销量/目标销量）
际完成值/目标净利润），则当年公司层面归属比例（M）计算如下：
         考核指标               指标完成情况        对应归属比例
                              A≥100%        X=100%
 磷酸盐正极材料销量指标完成率（A）
     及对应归属比例（X）
                              A<80%           X=0
                              B≥100%        Y=100%
    净利润指标完成率（B）
    及对应归属比例（Y）
                              B＜80%           Y=0
          公司层面归属比例（M）                    M=50%*X+50%*Y
  若预留部分限制性股票于 2027 年 9 月 30 日（含当日）前授予，则预留授予
的限制性股票各年度业绩考核与首次授予保持一致；若预留部分限制性股票于
度，各年度业绩考核目标如下表所示：
                      磷酸盐正极材料             净利润目标值
 归属安排      对应考核年度
                     销量目标值（万吨）            （人民币亿元）
第一个归属期      2028 年            230              45
第二个归属期      2029 年            270              55
  假设各考核年度的磷酸盐正极材料销量指标完成率为 A（A=考核年度磷酸
              ，净利润指标完成率为 B（B=考核年度净利润实
盐正极材料实际销量/目标销量）
际完成值/目标净利润），则当年公司层面归属比例（M）计算如下：
       考核指标                 指标完成情况              对应归属比例
                              A≥100%               X=100%
磷酸盐正极材料销量指标完成率（A）
    及对应归属比例（X）
                              A<80%                 X=0
                              B≥100%               Y=100%
   净利润指标完成率（B）
   及对应归属比例（Y）
                              B＜80%                 Y=0
          公司层面归属比例（M）                        M=50%*X+50%*Y
  若公司未满足上述业绩考核指标，则所有激励对象对应考核当年计划归属的
限制性股票均不得归属或递延至下期归属，由公司作废失效。
  薪酬与考核委员会根据激励对象个人的绩效考评评价指标确定考核结果，并
依照激励对象考核结果确定其实际归属的股份数量。激励对象个人绩效考核结果
划分为优秀、良好、合格、不合格四个档次，届时根据以下考核评级表中对应的
个人层面归属比例（N）确定激励对象的实际归属的股份数量：
   考核结果         S≥90        90＞S≥80      80＞S≥60          S＜60
   评价标准       优秀（A）         良好（B）        合格（C）       不合格（D）
个人层面归属比例（N）     100%         100%         85%               0
  若公司层面业绩考核达标，激励对象当年实际归属的限制性股票数量=个人
当年计划归属的数量×公司层面归属比例（M）×个人层面归属比例（N）。所
有激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属的，
由公司作废失效，不可递延至下一年度。
  二、已履行的相关审批程序
  （一）2026 年 10 月 13 日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，审议
通过了《关于公司<2026 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》
                                    《关
于公司<2026 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》
                               《关于提请股东
会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。公司董事会薪酬与考核委
员会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。
  （二）2026 年 10 月 15 日至 2026 年 10 月 24 日，公司对本激励计划首次授
予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。截至公示期满，公司董事会薪
酬与考核委员会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的异议。2026 年 10 月 26
日，公司董事会薪酬与考核委员会披露了《董事会薪酬与考核委员会关于 2026
年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
情人买卖公司股票情况的自查报告》。
  （三）2026 年 11 月 5 日，公司召开 2026 年第三次临时股东会，审议并通
过了《关于公司<2026 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》
                                   《关于
公司<2026 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》
                              《关于提请股东会
授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。
  （四）2026 年 11 月 5 日，公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过了
《关于调整 2026 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量
   《关于向 2026 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议
的议案》
案》。公司董事会薪酬与考核委员会对调整及首次授予相关事项进行了核查并发
表了同意的意见。
  三、限制性股票的授予条件及董事会对于授予条件满足的情况说明
  根据《上市公司股权激励管理办法》
                 （以下简称“
                      《管理办法》”）及《激励计
划（草案）》中“限制性股票的授予条件”的规定，激励对象只有在同时满足下
列授予条件时，才能获授限制性股票：
  （一）公司未发生以下任一情形：
示意见的审计报告；
表示意见的审计报告；
润分配的情形；
  （二）激励对象未发生以下任一情形：
或者采取市场禁入措施；
  公司董事会经过认真核查，认为公司及激励对象均未发生或不属于上述任一
情况。综上所述，本激励计划首次授予条件已成就，激励对象可获授限制性股票。
  四、本次实施的股权激励计划与已披露的股权激励计划差异情况说明
  因拟首次授予的 2 名激励对象已经离职及 1 名激励对象自愿放弃，公司将所
涉权益进行了调整，并对本激励计划首次授予激励对象名单进行调整。本次调整
后，本激励计划首次授予人数由 368 人调整为 365 人，首次授予权益数量由
划内容与公司 2026 年第三次临时股东会审议通过的内容相符。
  五、限制性股票首次授予的具体情况
  （一）限制性股票的首次授予日：2026 年 11 月 5 日。
  （二）首次授予数量：2,243.47 万股。
  （三）股票来源：公司向激励对象定向增发和/或二级市场回购的本公司 A
股普通股股票。
       （四）首次授予对象：首次授予激励对象共计 365 人，为公司董事、高级管
     理人员及核心骨干人员。
       （五）首次授予价格：26.18 元/股。
       （六）本激励计划首次授予的第二类限制性股票在各激励对象间的分配情况
     如下表所示：
                                  获授的限制      占首次授予    占本激励计划
序号     姓名           职务      国籍    性股票数量      限制性股票    授予日公司股
                                  （万股）       总数的比例    本总额的比例
一、董事、高级管理人员
               小计                  689.79    30.75%    0.81%
二、其他激励对象
         核心骨干人员（353 人）            1,553.68   69.25%    1.83%
       首次授予权益数量合计（365 人）     2,243.47    100.00%   2.65%
       注：1、鉴于公司第二届董事会任期已届满，公司于 2026 年 11 月 5 日完成董事会换届，
     董事、高级管理人员名单及职务已按照换届情况更新。其中，赵娇女士于 2026 年 11 月 5
     日经公司第三届董事会第一次会议聘任为财务总监。
     额的 20%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划所获授的
     限制性股票数量累计均未超过公司股本总额的 1%。
     的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
     出、董事会薪酬与考核委员会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司
     在指定网站按要求及时准确披露激励对象相关信息。
        （七）本次股权激励实施后，将不会导致公司股权分布不符合上市条件要求。
        六、限制性股票的授予对公司相关年度财务状况和经营成果的影响
        根据财政部 2021 年 5 月 18 日发布的《股份支付准则应用案例——授予限制
  性股票》，第二类限制性股票为一项股票期权，属于以权益结算的股份支付交易。
        公司将按照授予日股票期权的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
  费用和资本公积。根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准
  则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定，公司选择 Black-Scholes 模型
  作为第二类限制性股票授予日公允价值的计量模型，该模型以 2026 年 11 月 5 日
  为计算的基准日，对首次授予的第二类限制性股票的公允价值进行了测算。
        经测算，本激励计划首次授予的第二类限制性股票对各期会计成本的影响如
  下表所示：
首次授予的限
            需摊销的总费       2026 年     2027 年      2028 年      2029 年     2030 年
制性股票数量
             用（万元）       （万元）       （万元）        （万元）        （万元）       （万元）
 （万股）
       注：1、上述结果并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予日、授予价
  格和授予数量相关，还与实际生效和失效的数量有关，同时提请股东注意可能产生的摊薄影
  响。
        上述测算部分不包含本激励计划的预留部分，预留的限制性股票在授予时将
  产生额外的股份支付费用。
        公司以目前信息初步估计，在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况
  下，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，但影响程度不大。
  若考虑本激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发公司管理团队及骨干员
  工的积极性，提高经营效率，降低代理人成本，本激励计划带来的公司业绩提升
  将远高于因其带来的费用增加。
  七、参与激励的董事、高级管理人员在授予日前 6 个月买卖公司股票情况
的说明
  经公司自查，参与本次激励的董事、高级管理人员中，高级管理人员赵娇女
士、胡德波先生不存在首次授予日前 6 个月内的股份变动情形；除此之外，其他
作为激励对象的董事、高级管理人员存在首次授予日前 6 个月内的股份变动情形，
原因系由 2024 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部
分第一个归属期归属登记引起，具体变动情形相关内容详见公司于巨潮资讯网披
露的相关公告。
  同时，基于对公司未来持续稳定发展的信心及对公司股票长期投资价值的认
可，公司董事长兼总经理谭新乔先生于 2026 年 10 月 29 日增持公司股票 65.91
万股，具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的相关公告。
  八、激励对象获取权益及缴纳个人所得税的资金安排说明
  激励对象认购限制性股票及缴纳个人所得税的资金全部以自筹方式解决，公
司承诺不为激励对象依本激励计划获取标的股票提供贷款以及其他任何形式的
财务资助，包括为其贷款提供担保。公司将根据国家税收法规的规定，代扣代缴
激励对象应缴纳的个人所得税。
  九、董事会薪酬与考核委员会核查意见
  （一）本次实际获授限制性股票的 365 名首次授予激励对象均符合公司 2026
年第三次临时股东会审议通过的《激励计划（草案）》及其摘要中确定的激励对
象，不存在《管理办法》《上市规则》所述不得成为激励对象的下列情形：
或者采取市场禁入措施；
   （二）本激励计划的首次授予激励对象为在公司（含合并报表分、子公司，
下同）任职的董事、高级管理人员及核心骨干人员，均与公司具有雇佣/聘用/劳
务关系。激励对象不含公司独立董事、外籍人员及单独或合计持有公司 5%以上
股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
   （三）本激励计划的激励对象具备《公司法》《证券法》等法律、法规和规
范性文件以及《公司章程》规定的任职资格，符合《管理办法》
                           《上市规则》
                                《自
律监管指南》规定的激励对象条件，符合《激励计划（草案）》及其摘要规定的
激励对象范围，其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效，激励对象获
授限制性股票的条件已成就。
   综上，董事会薪酬与考核委员会认为公司和本次获授权益的首次授予激励对
象均未发生不得授予或获授权益的情形，本激励计划设定的激励对象获授限制性
股票的条件已成就，同意公司以 2026 年 11 月 5 日为首次授予日，向符合条件的
   十、律师法律意见书的结论意见
   北京国枫律师事务所律师认为，公司已就本次调整和本次授予取得必要的批
准与授权；本次调整符合《管理办法》
                《公司章程》以及《激励计划（草案）》的
有关规定；本次授予的授予日、授予数量、对象和价格符合《管理办法》及《激
励计划（草案）》的有关规定；本次授予的授予条件已经成就。
   十一、备查文件
电池材料股份有限公司 2026 年限制性股票激励计划调整及首次授予事项的法律
意见书》。
特此公告。
         湖南裕能新能源电池材料股份有限公司
                      董事会
               二〇二六年十一月五日