中信建投证券股份有限公司
关于本次交易构成重大资产重组、不构成关联交易的核查意见
北京利德曼生化股份有限公司(以下简称“公司”或“上市公司”)拟通过
支付现金方式购买海南百迈投资有限公司、海南先声百家汇科技发展有限公司、
南京百佳瑞企业管理咨询合伙企业(有限合伙)合计持有的北京先声祥瑞生物制
品股份有限公司(以下简称“先声祥瑞”)235,040,700股股份(占先声祥瑞已发
行股份的61.50%股份)。
中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投”或“独立财务顾问”)作
为上市公司本次交易的独立财务顾问,对利德曼本次交易是否构成重大资产重组、
关联交易的情形进行了核查,具体如下:
一、本次交易构成重大资产重组
根据上市公司、标的公司经审计的财务数据以及本次交易作价情况,相关指标
测算结果如下:
单位:万元
资产总额与交易金额 资产净额与交易金额
项目 营业收入
孰高值 孰高值
标的公司 61.50%股份 139,297.50 139,297.50 58,550.97
项目 资产总额 资产净额 营业收入
上市公司 177,619.59 167,073.41 32,630.64
财务指标比例 78.42% 83.38% 179.44%
注:上市公司及标的公司的财务数据均为 2025 年末/2025 年度经审计数据。
本次交易将达到《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组标准,
构成上市公司重大资产重组。
二、本次交易不构成关联交易
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》等法律法规的相关规定,本次交易的交易对方海南百迈投资
有限公司、海南先声百家汇科技发展有限公司、南京百佳瑞企业管理咨询合伙企业
(有限合伙),本次交易不构成关联交易。
三、独立财务顾问核查意见
中信建投证券作为公司本次交易的独立财务顾问,认为:
(以下无正文)
(本页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于本次交易构成重大资产重组、
不构成关联交易的核查意见》之签字盖章页)
财务顾问主办人:
周圣哲 王 瑀 樊虎林
中信建投证券股份有限公司
年 月 日