ST百利: 百利科技关于中证投服中心股东质询函回复的公告

  证券代码：603959      证券简称：ST 百利      公告编号：2025-054
             湖南百利工程科技股份有限公司
          关于中证投服中心股东质询函回复的公告
  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  湖南百利工程科技股份有限公司（以下简称“公司”）于近期收到中证中小投
资者服务中心有限责任公司（以下简称“中证投服中心”)股东质询函（
                               【2025】219
号，以下简称“《质询函》”）。基于：
份有限公司、王海荣采取责令改正并对公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》
（【2024】46 号)；2025 年 1 月公司收到上海证券交易所《纪律处分决定书》(【2025】
按应收债权单项计提 90%坏账准备，后 2021 年至 2024 年调整为全额计提坏账准备，
截止 2024 年末计提坏账准备约 1.66 亿元；辽宁缘泰石油化工有限公司 2019 年按
应收债权单项计提 85%坏账准备、后 2022 年至 2024 年调整为全额计提坏账准备，
截止 2024 年末计提坏账准备约 1.97 亿元；山东省滕州瑞达化工有限公司 2019 年
至今按应收债权单项计提 100%坏账准备约 1.74 亿元（合计 5.37 亿元)，计提理由
为预计无法收回。
  中证投服中心作为公司股东，针对上述情况，依法行使股东质询权。收到函件
后，公司高度重视，现就函件中的问题回复如下：
  一、山西潞宝兴海新材料有限公司、辽宁缘泰石油化工有限公司、山东省滕州
瑞达化工有限公司坏账形成原因及过程，包括但不限于具体时间、过程、具体债务
人及其主要责任人等，并请提供相关证明文件。
  公司回复：
  （一）山西潞宝兴海新材料有限公司
期）工程总承包合同，负责项目的设计、采购、施工及其相关组织管理，合同金额
金额为 105,621.83 万元，实施主体为岳阳分公司；签署工程总承包合同，金额为
   潞宝兴海项目（指上述工程总承包和设备定制合同对应的项目）各装置于 2018
年 6 月 30 日中交，确认完工进度 100.00%。于 2018 年 12 月就潞宝兴海项目办理了
结算，结算金额为 2,055,248,622.00 元（其中不含税 1,855,064,710.38 元，税金
   截止 2024 年 12 月 31 日，潞宝兴海总包项目累计回款 1,894,374,694.29 元（其
中 含 债 转 股 47,000.00 万 元 ）， 公 司 对 潞 宝 兴 海 总 包 项 目 应 收 债 权 余 额 为
   同时，公司于 2012 年至 2021 年期间，又分别与潞宝兴海签订了 5 个设计类合
同，合同金额合计 81,808,500.00 元，截止 2024 年 12 月 31 日，潞宝兴海设计类
合同累计回款 76,580,000.00 元，公司对潞宝兴海设计类合同应收债权余额为
   公司对潞宝兴海上述总包合同及设计合同应收账款合计为 166,102,427.71 元。
   潞宝兴海项目 2012 年开工，2016 年开始陆续办理装置中交；2017 年试运行；
   总包合同回款：
                                                         单位：万元
      年度             项目收入            成本         毛利率      回款
       年度            项目收入                成本          毛利率            回款
                                                                 转股 4.7 亿）
       合计            185,506.47      139,635.98       24.73%       189,437.46
最终结算金额                                                             205,524.86
包应收账款余额
    设计合同回款：
                                                                  截止 2024 年
                                     销售确认收
销售合同名称                                     销售已收款                  12 月 31 日
                                     入合计
                                                                  还应收
山西潞宝兴海新材料有限公司煤焦化
工产品材料化深加工项目（一期）建设                         8,000.00     7,520.00        480.00
工程设计及技术服务合同
山西潞宝兴海新材料有限公司 70kt/a
尼龙 6 聚合装置可行性研究报告
合计                                        8,038.00     7,520.00        518.00
                                                                     单位：元
      时间            应收账款余额                   本年计提              坏账准备余额
   时间       应收账款余额                 本年计提            坏账准备余额
  注：2019 年年报对潞宝兴海项目的应收债权单项计提 90%坏账准备。原因如下：
  （1）2019 年 6 月，潞宝兴海商业承兑汇票到期未能承兑。2019 年 10 月，潞
宝兴海出具了《还款承诺书》，偿还部分款项后，于 2020 年 1 月、2 月、3 月均未
按照约定还款。
  （2）2019 年潞宝集团股权被稀释，持股比例降至 51%，潞宝集团对潞宝兴海
的财务支持力度有所降低。截至 2019 年 12 月 31 日，潞宝兴海资产负债率约 75%，
账面现金及现金等价物余额仅为 4.78 万元，但流动负债余额高达 24.03 亿元，长
期借款及长期应付款 6.83 亿元，潞宝兴海短期内财务及资金状况极其紧张。潞宝
兴海的财务状况并非实力雄厚，短期内支付大额工程款的可能性较低。
  （3）潞宝兴海主要产品己内酰胺及下游产品市场需求持续疲软，产品价格创
新低，2019 年平均价格较 2018 年下降 22%，部分企业转为亏损。2020 年再次出现
断崖式下跌，截至 2020 年一季度，产品价格较 2019 年底下跌超过 20%，创下多年
以来新低，潞宝兴海经营状况恶化。
  根据潞宝兴海当时的状况，公司判断其短期内大额回款的可能性极低，未来长
时间内可能有一定的回款，也会面临货币时间价值的贬损，经公司管理层综合考虑
最终决定按照 90%的比例计提预期信用损失。
转股协议》，公司以对潞宝兴海 47,000 万元的债权转为对潞宝兴海的股权投资，通
过债转股方式取得潞宝兴海 15.00%股权。上述事项已经公司第三届董事会第二十一
次会议及 2018 年第三次临时股东大会审议通过。
处理已经调整完毕，百利科技对潞宝兴海的 47,000 万元债权已经足额计入潞宝兴
海的“实收资本”及“资本公积金”科目项下。2018 年 12 月 29 日，潞宝兴海办理
完毕本次百利科技债权转股权的工商变更登记手续，百利科技成为持有潞宝兴海
   由于潞宝兴海业绩承诺期累计实现的净利润未达到《债转股协议》承诺的累计
净利润的 70%，触发了业绩补偿义务，其中潞宝集团应向公司支付业绩承诺补偿款
业绩承诺方承诺于 2023 年年底前分期完成上述补偿款本金 25,757.408 万元的支付，
具体支付进度安排如下：
                                                       单位：万元
                         潞宝集团应向公司 重庆兴海应向公
应支付时间                    支付的业绩承诺       司支付的业绩承 合计金额
                         补偿款金额         诺补偿款金额
应支付的业绩承诺补偿款总
计
   截止 2023 年 12 月 31 日，潞宝集团应支付给公司的业绩承诺补偿款总计
有 9,902.963 万元未付。由于重庆兴海未按约定偿还第二期及第三期款项，公司于
解；根据和解协议，重庆兴海向公司支付业绩补偿款的付款期延展如下：2023 年
年 12 月 31 日前支付 2,690.888 万元。合计剩余应付公司 9,902.963 万元业绩补偿
款。
   自公司与重庆兴海达成和解以来，重庆兴海并未按照和解约定向公司支付业绩
补偿款。为了维护公司的利益，公司于 2024 年初向长治市潞城区人民法院申请依
法对重庆兴海强制执行。请求如下：1、依法强制重庆兴海向公司支付应于 2023 年
约金（以 51,514,820 元为基数，按日历万分之三的标准计算，自 2024 年 1 月 1
日起至实际清偿之日止计算）；3.由重庆兴海支付案件调解费 76,447 元。
   长治市潞城区人民法院于 2024 年 2 月 27 日受理公司提出的强制执行申请，已
冻结重庆兴海公司在山西潞宝兴海新材料有限公司的股权，股权数额为 5,882 万人
民币。2024 年 9 月 6 日公司收到执行案款 6 万元。
   债务人：山西潞宝兴海新材料有限公司
   责任人：秦芃，现任山西潞宝兴海新材料有限公司法定代表人、董事长
   （二）山东省滕州瑞达化工有限公司
工作包括总承包工作范围内的详细工程设计、设备和材料采购、土建和安装施工及
组织、管理、技术服务到中间交接，合同价款 26,970 万元。
   公 司 与 滕 州 瑞 达 于 2019 年 6 月 就 滕 州 瑞 达 项 目 办 理 结 算 ， 结 算 金 额 为
元，公司对滕州瑞达应收债权余额为 173,586,600.54 元，应收债权已全额计提坏
账准备。
   滕州瑞达项目 2015 年开工，2017 年 3 月办理中交，2019 年 4 月开车试生产，
开车后因安全事故停产半年整修，2019 年 6 月办理竣工结算。因技术方案路线问题，
至今尚未能实现连续生产。
                                                        单位：万元
      年度           项目收入            成本         毛利率        回款
      年度             项目收入                 成本           毛利率            回款
      合计              22,610.98          14,718.74       34.89%       7,354.97
  最终结算金额                                                             24,713.63
     收账款余额
                                                                      单位：元
    时间              应收账款余额                   本年计提             坏账准备余额
   注：2019 年年报对滕州瑞达的应收债权全额计提坏账准备。原因如下：
   （1）2019 年 6 月，4500 万商业承兑汇票到期未能兑付，出现违约迹象。
   （2）截止到 2019 年 12 月 31 日，滕州瑞达资产负债率为 83.85%。由于项目自
况逐渐恶化。
   （3）滕州瑞达股东及实际控制人的支持力度有限。滕州瑞达为自然人独资公
司，其股东主要从事房地产开发、餐饮、化工等行业。房地产行业主要在三、四线
城市运作，项目规模偏小，难以从公司股东获得更多的财务支持。
   （4）滕州瑞达财务状况恶化，持续经营能力具有重大不确定性，无产品销售，
无支付能力。
   综合以上情况考虑，公司管理层决定对滕州瑞达的应收债权全额计提坏账准备。
   债务人：山东省滕州瑞达化工有限公司
   责任人：于永，现任山东省滕州瑞达化工有限公司法定代表人、经理
   （三）辽宁缘泰石油化工有限公司
万吨/年丁辛醇项目（一期）建设项目工程总承包（EPC）合同》，合同价款为 10,624.9
万元；作为《工程总承包合同》的组成部分，2014 年 6 月 17 日，武炼工程物资装
备分公司与辽宁缘泰签订《辽宁缘泰石油化工有限公司 20 万吨/年丁辛醇项目（一
期）加氢联合装置建设项目设备和材料定制合同》，合同范围为项目所有设备和材
料的技术交流、制造、监造、运输、指导现场安装、售后服务，合同价款为 19,980.99
万元；后因项目内容的增加，
            《工程总承包（EPC）合同》合同价款变更为 17,456.72
万元；《设备和材料定制合同》合同价款变更为 29,468.11 万元。该项目合同金额
合计为 46,924.83 万元。
年 12 月 31 日，辽宁缘泰累计回款 27,162.99 万元，公司对辽宁缘泰应收债权余额
为 19,761.84 万元。
   辽宁缘泰项目于 2014 年开工，2016 年 11 月 18 日单体试车；2017 年 7 月完成
中交；2018 年 4 月联动试车；2018 年 6 月完成竣工结算并正式投产；因市场行情
问题，已于 2022 年停产；并于 2023 年 6 月 20 日宣布破产重整（2023 辽 03 破 170
号）。
                                                          单位：万元
       年度           项目收入             成本         毛利率        回款
       年度            项目收入                 成本             毛利率            回款
       合计             42,326.45          28,246.49         33.27%      27,162.99
  最终结算金额                                                               46,901.44
     收账款余额
                                                                        单位：元
      时间            应收账款余额                   本年计提               坏账准备余额
   注：2019 年年报对辽宁缘泰的应收债权单项计提 85%坏账准备。原因如下：
   （1）2019 年 6 月，7000 万商业承兑汇票到期未能兑付，截至到 2019 年 12 月
   （2）辽宁缘泰 2019 年度开工率仅达到预期的 50%，经营情况受到巨大影响。
   （3）截至 2019 年 12 月 31 日，辽宁缘泰资产负债率已经达到较高水平，融资
难度较大，资金支付能力较差。
   （4）辽宁缘泰还款意愿以及双方沟通的顺畅程度明显不如 2018 年以及以往年
度。
    （5）辽宁缘泰违规经营问题，实际销售汽油、柴油，但是截至 2019 年 12 月
    （6）相关银行就相关欠款向缘泰追偿了一年，也没成功，直接把百利科技子
公司-武炼工程作为第二被告一起起诉，侧面反映辽宁缘泰要钱艰难。
    综合以上情况考虑，公司管理层决定对辽宁缘泰的应收债权单项计提 85%坏账
准备。
    债务人：辽宁缘泰石油化工有限公司
    责任人：卞玉涛，现任辽宁缘泰石油化工有限公司法定代表人、执行董事、经
理
    二、公司是否采取有效补救措施。请你公司董事会和监事会详细说明你公司是
否已主动、及时采取具体措施督促债务人返还欠款。
    公司董事会及监事会对上述三个项目应收账款问题给予了严重关注，自 2019
年以来持续要求和监督公司管理层加强对三个项目应收账款的催收工作，协商解决
办法，并根据实际需要采取法律措施，具体如下：
    （一）山西潞宝兴海新材料有限公司
应收商业承兑汇票 0.88 亿元（票据信用期：2018.6.29-2019.6.29）。商业承兑汇
票于 2019 年 6 月 29 日到期后，潞宝兴海由于营收不达预期导致资金紧张等原因未
能及时兑付，公司董事长及业务人员及时前往潞宝兴海与相关领导进行沟通协商回
款问题，经过多次的商谈，潞宝兴海于 2019 年 7 月回款 0.18 亿元，9 月回款 0.20
亿元，10 月初回款 0.20 亿元。
    截至到 2019 年 10 月初潞宝兴海回款进度未达先前的沟通预期，公司董事长带
领业务团队再次前往潞宝兴海进行商谈，潞宝兴海于 2019 年 10 月 12 日出具了《还
款承诺书》，承诺剩余 2.36 亿元将于 2019 年 12 月 31 日前支付 0.30 亿元，于 2020
年 1 月支付 0.20 亿元，2020 年 2 月支付 0.20 亿元，2020 年 3-6 月每月分别支付
    经过多次催收，潞宝兴海于 2019 年 12 月底回款 0.30 亿元，截止 2019 年 12
月 31 日，逾期的 0.88 亿元商业承兑汇票兑付完毕。
   截止 2019 年末，公司对潞宝兴海的应收债权余额为 2.06 亿元，公司在 2019
年年报中对潞宝兴海 2.06 亿元的应收账款累计计提了 1.85 亿元的坏账准备，剩余
   公司于 2020 年 3 月委托北京市华城律师事务所向潞宝兴海发送了催款函，之
后公司于 2020 年收到潞宝兴海 7,369,928.00 元回款，于 2021 年收到潞宝兴海 2,000
万元回款，于 2023 年收到潞宝兴海 1,300 万元回款，2024 年至今公司仍在持续向
潞宝兴海催收剩余 1.66 亿元欠款。
   公司原董事长王海荣和现任董事长雷立猛先生于本周亲自前往潞宝兴海进行
沟通协商。目前已达成以下协议：潞宝兴海自协议生效之日起分五年向公司支付
      支付时间             支付金额              每季支付
合计                      166,102,427.71
   如连续两个季度或累计三个季度没有按本协议约定支付欠款本金，公司有权通
知潞宝兴海本协议到期，潞宝兴海应立即支付剩余全部欠款本金，并按未付款项每
日万分之二计付利息。出现上述情形时，公司可立即向人民法院进行诉讼。
   此外，对于重庆兴海欠付的业绩补偿款，自公司与重庆兴海达成和解以来，重
庆兴海并未按照和解约定向公司支付业绩补偿款。为了维护公司的利益，公司于
依法强制重庆兴海向公司支付应于 2023 年 12 月 31 日支付的业绩补偿款 51,514,820
元；2、依法强制重庆兴海向公司支付违约金（以 51,514,820 元为基数，按日历万
分之三的标准计算，自 2024 年 1 月 1 日起至实际清偿之日止计算）；3.由重庆兴海
支付案件调解费 76,447 元。
  长治市潞城区人民法院于 2024 年 2 月 27 日受理公司提出的强制执行申请，已
冻结重庆兴海公司在山西潞宝兴海新材料有限公司的股权，股权数额为 5,882 万人
民币。2024 年 9 月 6 日公司收到执行案款 6 万元。
  截至目前，由于重庆兴海均未按照和解协议的约定支付剩余 9,902.963 万元业
绩补偿款，公司计划近期向法院二次申请强制执行，并申请对重庆兴海及其法人进
行限高。
  （二）山东省滕州瑞达化工有限公司
  关于公司对滕州瑞达应收款项回收的问题，公司董事长带领业务团队前往滕州
瑞达多次进行沟通协商，滕州瑞达明确表示短期内无还款能力。截止 2019 年末，
公司对滕州瑞达的应收债权余额为 1.75 亿元，公司在 2019 年年报中对滕州瑞达的
事务所向滕州瑞达发送了催款函，之后公司于 2020 年收到滕州瑞达 50 万元回款，
于 2021 年收到滕州瑞达 100 万元回款。2022 年及 2023 年上半年公司仍在持续向滕
州瑞达催收剩余 1.735 亿元欠款，收效甚微。为维护自身合法权益，公司已于 2023
年 11 月向山东省滕州市人民法院提交《民事起诉状》，请求法院根据工程合同判决
滕州瑞达支付公司工程款 173,586,600.54 元及利息。
  公司起诉后，业主方认为结算金额有误，向法院申请工程造价司法鉴定。法院
组织双方进行了多次质证。2024 年 11 月瑞达案件鉴定初稿已出，鉴定报告初稿的
工程总结算款约为 1.437 亿元。双方对鉴定均提交了质证意见。目前等待法院开庭
审理中。
  （三）辽宁缘泰石油化工有限公司
收商业承兑汇票 0.70 亿（票据信用期：2018.6.29-2019.6.29）。商业承兑汇票于
长带领业务团队及时前往辽宁缘泰与相关领导进行沟通协商回款问题，经过多次的
商谈，在客户开票行的协助下，于 2019 年 11 月收到辽宁缘泰回款 0.36 亿元。之
后，鉴于辽宁缘泰已明确表示短期内无履约能力，经公司与辽宁缘泰再三沟通协商
仍得不到有效解决。
  截止 2019 年末，公司对辽宁缘泰的应收债权余额为 2 亿元，公司在 2019 年
年报中对辽宁缘泰 2 亿元的应收账款累计计提了 1.7 亿元的坏账准备，剩余 3,000
万元未计提坏账；2022 年公司对辽宁缘泰应收账款进一步单项全额坏账计提。
  公司于 2020 年 3 月委托北京市华城律师事务所向辽宁缘泰发送了催款函，并
于 2020 年 4 月 6 日收到催款函回执；之后武炼工程于 2021 年 3 月 30 日收到该公
司 200 万元回款、于 2022 年 4 月 19 日收到该公司 100 万元回款。
求辽宁缘泰支付项目工程款 19,761.84 万元。2023 年 5 月 18 日，公司收到鞍山
仲裁委员对本次仲裁的受理通知书。仲裁还未开庭就收到辽宁缘泰已于 2023 年 6
月 20 日宣布破产重整（2023 辽 03 破 170 号）的裁定书和申报债权的公告，目前
武炼工程已向辽宁缘泰管理人申报了债权。截止 2023 年 11 月 24 日，辽宁缘泰已
移交相关管理人，破产清算工作尚在进行中。
 特此公告。
                               湖南百利工程科技股份有限公司
                                   二〇二五年六月二十八日