粤万年青: 2024年一季度报告

                                     广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
        证券代码：301111      证券简称：粤万年青           公告编号：2024-021
                      广东万年青制药股份有限公司
  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
完整。
□是 ?否
                                                  广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
?会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因
                                                                               本报告期比上年同期
                                                 上年同期
                     本报告期                                                        增减（%）
                                        调整前                    调整后                调整后
营业收入（元）              71,196,522.47     79,304,090.52          79,304,090.52          -10.22%
归属于上市公司股东
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益             8,233,020.31     10,825,582.19          11,460,248.90            -28.16%
的净利润（元）
经营活动产生的现金
                        -68,441.98    -20,027,562.27          -20,027,562.27            99.66%
流量净额（元）
基本每股收益（元/
股）
稀释每股收益（元/
股）
加权平均净资产收益
率（%）
                                                                               本报告期末比上年度
                                                 上年度末
                     本报告期末                                                       末增减（%）
                                       调整前                     调整后                调整后
总资产（元）               867,102,691.52   855,535,468.09          855,535,468.09          1.35%
归属于上市公司股东
的所有者权益（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
   本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（证监会公告
[2023]65 号）的规定重新界定非经常性损益，受影响的非经常性损益项目为：“计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外”。
净额减少 634,666.71 元。
净额减少 661,216.84 元。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
                                                                                     单位：元
            项目                        本报告期金额                                   说明
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融                                 850,052.22
资产和金融负债产生的公允价值变动
                                                       广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
委托他人投资或管理资产的损益                                   2,965,621.55
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出
减：所得税影响额                                              645,909.55
合计                                               3,505,147.43             --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
     项目     本报告期末           上年度末           变动幅度                    变动原因
                                                    主要系本期收到客户背书的银行承兑汇票的金额增
应收款项融资      14,780,474.71   7,701,250.75     91.92%
                                                    加。
                                                    主要系本期中药材价格波动大，公司针对部分预期涨
预付款项        11,891,647.38   1,618,794.70    634.60% 价的中药材进行采购储备，且因部分供应商为首次合
                                                    作，导致预付款增加。
                                                    主要系本期新增参股子公司投资，公司对被投资单位
长期股权投资       1,000,000.00           0.00          -
                                                    具有重大影响。
                                                    主要系本期新增参股子公司投资，公司对被投资单位
其他权益工具投资     5,550,000.00           0.00          -
                                                    不具有重大影响。
长期待摊费用         868,838.13     396,565.66    119.09% 主要系本期生产场地维修维护增加及公司食堂修缮。
应交税费         3,182,507.74   5,114,425.58    -37.77% 主要系本期应纳增值税及企业所得税的下降。
少数股东权益       3,262,151.07   2,030,633.47     60.65% 主要系本期控股子公司的少数股东实缴出资增加。
     项目    年初至报告期末          上年同期           变动幅度                    变动原因
                                                   主要系本期公司新签经营场所租赁协议，导致房屋租赁
管理费用        7,864,013.43    4,682,420.69    67.95% 使用权资产折旧费用增加；公司增员及部分技术骨干调
                                                   薪；公司新增软件等无形资产的摊销费用增加。
财务费用         -448,744.34    -710,976.97     -36.88% 主要系本期短期存款利息收入减少。
信用减值损失      1,680,205.97    -151,107.52    -1211.93% 主要系本期应收账款减少。
                                                      主要系本期处理近效期产品，回冲原计提的资产减值损
资产减值损失      1,393,889.25    -283,163.13    -592.26%
                                                      失。
营业外收入         209,348.52      90,673.80     130.88% 主要系本期收到客户违约金赔偿。
营业外支出           2,078.01     123,875.78     -98.32% 主要系本期未发生大额营业外业务开支。
                                                          广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
   项目      年初至报告期末           上年同期           变动幅度                            变动原因
经营活动产生的现                                                 主要系根据国家相关税收优惠政策规定，公司上年同期
                -68,441.98 -20,027,562.27       99.66%
金流量净额                                                    支付缓缴的 2021 年-2022 年 4 月部分应交税费。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
                                                                                             单位：股
报告期末普通股股东总数                  16,326 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）                                           0
                       前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                                                                      质押、标记或冻结
                                       持股比例                           持有有限售条             情况
        股东名称                股东性质                         持股数量
                                        （%）                           件的股份数量          股份状
                                                                                            数量
                                                                                       态
                           境内非国有
广东金欧健康科技有限公司                                45.00%   72,000,000.00    72,000,000.00   不适用        0.00
                           法人
合和投资控股（广州）合伙企业             境内非国有
（有限合伙）                     法人
                           境内非国有
广东侨银房地产开发有限公司                               7.50%    12,000,000.00    12,000,000.00   不适用        0.00
                           法人
汕头市银康企业管理咨询合伙企业            境内非国有
（有限合伙）                     法人
广东中小企业股权投资基金有限公
                           国有法人             2.40%     3,841,700.00             0.00   不适用        0.00
司
深圳市前海东方银石资产管理有限
公司－新余银石八号投资管理合伙            其他               0.41%        660,000.00            0.00   不适用        0.00
企业（有限合伙）
吴耀文                        境内自然人            0.24%        380,000.00            0.00   不适用        0.00
胡德发                        境内自然人            0.19%        300,000.00            0.00   不适用        0.00
海宁海睿投资管理有限公司－海宁
海睿产业投资合伙企业（有限合             其他               0.17%        267,619.00            0.00   不适用        0.00
伙）
何伟                         境内自然人     0.15% 241,500.00                          0.00   不适用        0.00
                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                              股份种类
         股东名称                    持有无限售条件股份数量
                                                                      股份种类                  数量
合和投资控股（广州）合伙企业（有限
合伙）
广东中小企业股权投资基金有限公司                               3,841,700.00    人民币普通股                   3,841,700.00
深圳市前海东方银石资产管理有限公司
－新余银石八号投资管理合伙企业（有                                660,000.00    人民币普通股                       660,000.00
限合伙）
吴耀文                                              380,000.00    人民币普通股                       380,000.00
胡德发                                              300,000.00    人民币普通股                       300,000.00
海宁海睿投资管理有限公司－海宁海睿
产业投资合伙企业（有限合伙）
何伟                                         241,500.00 人民币普通股   241,500.00
朱建云                                        227,800.00 人民币普通股   227,800.00
王海明                                        225,000.00 人民币普通股   225,000.00
张琳                                         218,000.00 人民币普通股   218,000.00
                                       广东金欧健康科技有限公司、广东侨银房地产开发有限公司和汕头
上述股东关联关系或一致行动的说明                       市银康企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为一致行动人，除此之
                                       外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否
                                                      广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
                                      属于一致行动人。
                                      份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 300,000 股，实际合计
                                      持有 300,000 股；
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如
                                      股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 241,500 股，实际合
有）
                                      计持有 241,500 股；
                                      份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 225,000 股，实际合计
                                      持有 225,000 股。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
?适用 □不适用
                                                                                      单位：股
         持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
            期初普通账户、信用账             期初转融通出借股份且            期末普通账户、信用账             期末转融通出借股
 股东名称（全        户持股                    尚未归还                  户持股                  份且尚未归还
   称）                    占总股本                  占总股本                   占总股本      数量    占总股本
            数量合计                   数量合计                  数量合计
                          的比例                   的比例                    的比例      合计     的比例
合和投资控股
（广州）合伙企     16,410,000    10.26%   1,590,000     0.99%   18,000,000    11.25%     0      0.00%
业（有限合伙）
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：广东万年青制药股份有限公司
                                                                                      单位：元
           项目                            期末余额                              期初余额
流动资产：
 货币资金                                          122,947,397.98                    131,109,311.54
 结算备付金
 拆出资金
                    广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
 交易性金融资产       73,677,272.02         72,858,219.80
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款          62,448,772.83         66,295,494.78
 应收款项融资        14,780,474.71          7,701,250.75
 预付款项          11,891,647.38          1,618,794.70
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款           3,299,753.25          3,340,124.28
  其中：应收利息
     应收股利
 买入返售金融资产
 存货            80,725,698.96         83,434,449.63
  其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产   141,301,642.31        141,138,474.89
 其他流动资产          2,211,518.61          2,160,154.06
流动资产合计         513,284,178.05        509,656,274.43
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资          240,049,916.67        238,078,250.00
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资          1,000,000.00
 其他权益工具投资        5,550,000.00
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产          43,677,369.96         45,742,963.34
 在建工程             724,483.31            724,483.31
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产         11,159,542.56         12,118,401.48
 无形资产          30,745,109.61         30,182,687.96
  其中：数据资源
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用            868,838.13            396,565.66
 递延所得税资产         7,644,362.46          8,508,014.73
 其他非流动资产        12,398,890.77         10,127,827.18
非流动资产合计        353,818,513.47        345,879,193.66
资产总计           867,102,691.52        855,535,468.09
流动负债：
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款          35,827,040.67         34,869,160.78
 预收款项
 合同负债            6,590,825.88          5,393,305.97
 卖出回购金融资产款
                                       广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                            5,379,902.87           6,724,775.46
  应交税费                              3,182,507.74           5,114,425.58
  其他应付款                             9,214,240.93           9,289,468.13
   其中：应付利息
      应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                      3,800,902.84           3,866,679.47
  其他流动负债                             686,536.30             710,164.59
 流动负债合计                           64,681,957.23          65,967,979.98
 非流动负债：
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
   其中：优先股
      永续债
  租赁负债                              9,973,066.67         10,086,803.67
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                              1,272,804.75           1,275,506.91
  递延所得税负债
  其他非流动负债
 非流动负债合计                          11,245,871.42          11,362,310.58
 负债合计                             75,927,828.65          77,330,290.56
 所有者权益：
  股本                              160,000,000.00         160,000,000.00
  其他权益工具
   其中：优先股
      永续债
  资本公积                            406,940,491.31         406,940,491.31
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                            31,349,551.32          31,349,551.32
  一般风险准备
  未分配利润                          189,622,669.17          177,884,501.43
 归属于母公司所有者权益合计                   787,912,711.80          776,174,544.06
  少数股东权益                           3,262,151.07            2,030,633.47
 所有者权益合计                         791,174,862.87          778,205,177.53
 负债和所有者权益总计                      867,102,691.52          855,535,468.09
法定代表人：欧先涛   主管会计工作负责人：陈秀燕       会计机构负责人：陈星宇
                                                              单位：元
          项目                本期发生额                  上期发生额
一、营业总收入                         71,196,522.47          79,304,090.52
 其中：营业收入                        71,196,522.47          79,304,090.52
    利息收入
    已赚保费
                          广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
      手续费及佣金收入
二、营业总成本               65,665,763.90        66,187,704.59
 其中：营业成本              24,700,403.64        25,924,479.77
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加            1,124,612.03         1,096,839.61
      销售费用            30,164,089.39        33,029,731.74
      管理费用             7,864,013.43         4,682,420.69
      研发费用             2,261,389.75         2,165,209.75
      财务费用             -448,744.34           -710,976.97
       其中：利息费用           139,601.35             9,602.83
            利息收入         599,671.35           750,831.40
 加：其他收益                  916,565.44           898,626.82
     投资收益（损失以“－”号填
列）
     其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
        以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
     汇兑收益（损失以“-”号填
列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
     信用减值损失（损失以“-”号
填列）
     资产减值损失（损失以“-”号
填列）
     资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
 加：营业外收入                 209,348.52            90,673.80
 减：营业外支出                   2,078.01           123,875.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
 减：所得税费用               2,053,452.52         2,590,053.87
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
 （一）按经营持续性分类
“－”号填列）
                                   广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
 “－”号填列）
   （二）按所有权归属分类
 六、其他综合收益的税后净额
   归属母公司所有者的其他综合收益
 的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他
 综合收益
 额
 综合收益
 变动
 变动
    （二）将重分类进损益的其他综
 合收益
 合收益
 合收益的金额
   归属于少数股东的其他综合收益的
 税后净额
 七、综合收益总额                     11,469,685.34   14,816,637.93
   归属于母公司所有者的综合收益总
 额
   归属于少数股东的综合收益总额               -268,482.40          -49.68
 八、每股收益：
   （一）基本每股收益                           0.07            0.09
   （二）稀释每股收益                           0.07            0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：欧先涛       主管会计工作负责人：陈秀燕 会计机构负责人：陈星宇
                                                        单位：元
       项目                  本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金                67,764,781.90        75,485,224.55
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
                        广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的现金      2,116,051.99         1,996,424.31
经营活动现金流入小计          69,880,833.89        77,481,648.86
 购买商品、接受劳务支付的现金     14,356,271.82        28,645,390.61
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金    15,939,723.89         14,977,944.70
 支付的各项税费            10,927,458.96         17,541,074.03
 支付其他与经营活动有关的现金     28,725,821.20         36,344,801.79
经营活动现金流出小计          69,949,275.87         97,509,211.13
经营活动产生的现金流量净额          -68,441.98        -20,027,562.27
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金          45,000,000.00        55,000,000.00
 取得投资收益收到的现金         1,004,123.98           895,850.70
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计          46,004,123.98        55,895,850.70
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金            50,150,000.00        40,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计          54,087,391.87        62,862,327.87
投资活动产生的现金流量净额       -8,083,267.89        -6,966,477.17
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
   其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金       284,803.09            252,878.87
筹资活动现金流出小计            284,803.09            252,878.87
筹资活动产生的现金流量净额        -284,803.09           -252,878.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                          广东万年青制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额        -8,436,512.96             -27,246,918.31
 加：期初现金及现金等价物余额       98,549,826.35             147,738,497.40
六、期末现金及现金等价物余额        90,113,313.39             120,491,579.09
（二） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。
                                      广东万年青制药股份有限公司董事会