华新水泥: 关于华新水泥股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

            关于华新水泥股份有限公司
    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
             汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：华新水泥股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：
                关于华新水泥股份有限公司
          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
                             安永华明(2023)专字第60946663_C02号
                                       华新水泥股份有限公司
华新水泥股份有限公司全体股东：
  我们审计了华新水泥股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并
及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相
关财务报表附注，并于2023年3月28日出具了编号为安永华明(2023)审字第60946663_C01号
的无保留意见审计报告。
  按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，
华新水泥股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）。
  如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是华新水泥股份有限
公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华新水泥股份有限公司2022年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致之处。除了对华新水泥股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审
计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
  为了更好地理解华新水泥股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
  本专项说明仅供华新水泥股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）           中国注册会计师：傅 奕
                             中国注册会计师：何 佩
          中国 北京                     2023年3月28日
附表 2
                                   关于华新水泥股份有限公司
                                                                                                          单位：万元
                        占用方与上   上市公司核   2022 年期                2022 年度    2022 年度    2022 年期
 非经营性资金占     资金占用方                                 占用累计发
                        市公司的关   算的会计科   初占用资                   占用资金的      偿还累计       末占用资金       占用形成原因    占用性质
    用          名称                                  生金额(不
                         联关系      目      金余额                   利息(如有)     发生金额         余额
                                                    含利息)
           华新纳拉亚尼水泥有
                        控股子公司   其他应收款     59,501      17,127      2,888          -      79,516   代垫款及借支   非经营性往来
           限公司
           华新混凝土(武汉)有
                        控股子公司   其他应收款     46,310      14,763       401      -7,121      54,353   代垫款及借支   非经营性往来
           限公司
           华新水泥(株洲)有限
                        控股子公司   其他应收款     35,776      14,800      1,344     -6,345      45,575   代垫款及借支   非经营性往来
           公司
           华新水泥(恩平)有限
                        控股子公司   其他应收款     20,038      10,466      1,288       -557      31,235   代垫款及借支   非经营性往来
           公司
           华新水泥(河南信阳)
                        控股子公司   其他应收款          -      30,667       373      -3,854      27,186   代垫款及借支   非经营性往来
           有限公司
           海南百慧通供应链科
                        控股子公司   其他应收款      8,510      24,336          -     -9,460      23,386   代垫款及借支   非经营性往来
 上市公司的子公   技有限公司
 司及其附属企业   华新环境工程有限公
                        控股子公司   其他应收款     24,690      14,765        66     -17,885      21,636   代垫款及借支   非经营性往来
           司
           华新装备工程有限公
                        控股子公司   其他应收款      7,616       9,610          -       -166      17,060   代垫款及借支   非经营性往来
           司
           华新水泥(黄石)装备
                        控股子公司   其他应收款     16,558        990        631      -2,140      16,039   代垫款及借支   非经营性往来
           制造有限公司
           华新新材(长阳)有限
                        控股子公司   其他应收款      8,178      19,183       472     -13,064      14,769   代垫款及借支   非经营性往来
           公司
           华新水泥(武汉)有限
                        控股子公司   其他应收款     14,627        101           -          -      14,728    代垫款     非经营性往来
           公司
           华新水泥(黄石)有限
                        控股子公司   其他应收款     17,163      22,355       207     -28,189      11,536   代垫款及借支   非经营性往来
           公司
华新环境工程(武穴)
             控股子公司   其他应收款   10,236     224    269         -   10,729   代垫款及借支   非经营性往来
有限公司
海南鑫鸿达建材有限
             控股子公司   其他应收款    8,128    8,090   124    -8,463    7,879   代垫款及借支   非经营性往来
公司
华新水泥技术管理
             控股子公司   其他应收款    9,976     238      -    -2,973    7,241    代垫款     非经营性往来
(武汉)有限公司
华新新型建筑材料有
             控股子公司   其他应收款     939     8,700    51    -2,557    7,133   代垫款及借支   非经营性往来
限公司
重庆华新盐井水泥有
             控股子公司   其他应收款    9,568    8,827   895   -12,818    6,472   代垫款及借支   非经营性往来
限公司
华新环境工程(十堰)
             控股子公司   其他应收款    5,617        -   183     -185     5,615   代垫款及借支   非经营性往来
有限公司
华新环境工程(信阳)
             控股子公司   其他应收款    4,016      76    125     -125     4,092   代垫款及借支   非经营性往来
有限公司
华新交投(赤壁)新型
             控股子公司   其他应收款        -   12,112    88    -8,116    4,084   代垫款及借支   非经营性往来
建材有限公司
华新骨料(株洲)有限
             控股子公司   其他应收款   17,196    8,284   746   -22,218    4,008   代垫款及借支   非经营性往来
公司
华新环境工程奉节县
             控股子公司   其他应收款    4,179    3,816   146    -4,162    3,979    代垫款     非经营性往来
有限公司
华新环境工程(昭通)
             控股子公司   其他应收款    3,894      78    109     -109     3,972   代垫款及借支   非经营性往来
有限公司
华新环境工程(株洲)
             控股子公司   其他应收款    4,801      18    165    -1,025    3,959   代垫款及借支   非经营性往来
有限公司
华新水泥(恩施)有限
             控股子公司   其他应收款       8     9,259   116    -5,478    3,905   代垫款及借支   非经营性往来
公司
湖北岱领未来环保包
             控股子公司   其他应收款    4,353      10      -     -489     3,874    代垫款     非经营性往来
装科技有限公司
华新环境工程(鄂州)
             控股子公司   其他应收款    2,903    3,060   115    -3,041    3,037   代垫款及借支   非经营性往来
有限公司
实德金鹰水泥(香港)
             控股子公司   其他应收款    2,802        -   162         -    2,964    代垫款     非经营性往来
有限公司
株洲华新环境危废处
             控股子公司   其他应收款    2,379     396    102     -100     2,777   代垫款及借支   非经营性往来
置有限公司
华新混凝土襄阳有限
             控股子公司   其他应收款    2,685      40     49      -29     2,745   代垫款及借支   非经营性往来
公司
华新环境工程(秭归)   控股子公司   其他应收款    3,298       1    117     -700     2,716   代垫款及借支   非经营性往来
有限公司
华新环境工程(应城)
             控股子公司   其他应收款    2,623      17      -         -    2,640   代垫款及借支   非经营性往来
有限公司
华新(南漳)再生资源
             控股子公司   其他应收款    2,739        -     -     -197     2,542   代垫款及借支   非经营性往来
利用有限公司
华新环境工程(宜都
             控股子公司   其他应收款    2,940      12     99     -521     2,530   代垫款及借支   非经营性往来
市)有限公司
华新新型建材(黄石)
             控股子公司   其他应收款        -    3,675     -    -1,379    2,296    代垫款     非经营性往来
有限公司
华新环境工程云阳县
             控股子公司   其他应收款    2,148      23      -         -    2,171   代垫款及借支   非经营性往来
有限公司
华新环境(十堰)再生
             控股子公司   其他应收款    2,009        -     -         -    2,009   代垫款及借支   非经营性往来
资源利用有限公司
武汉龙王嘴华新环境
             控股子公司   其他应收款    1,795      47      -      -76     1,766   代垫款及借支   非经营性往来
工程有限公司
华新环境工程(万源)
             控股子公司   其他应收款    1,684        -    55      -41     1,698   代垫款及借支   非经营性往来
有限公司
华新水泥(渠县)有限
             控股子公司   其他应收款        -   11,345   356   -10,051    1,650   代垫款及借支   非经营性往来
公司
华新混凝土(鄂州)有
             控股子公司   其他应收款    1,373        -     -      -50     1,323    代垫款     非经营性往来
限公司
MAWENI
LIMESTONE    控股子公司   其他应收款     339     1,761     -     -861     1,239    代垫款     非经营性往来
LIMITED
华新水泥吉扎克有限
             控股子公司   其他应收款    1,045    1,644     -    -1,460    1,229    代垫款     非经营性往来
责任公司
华新超可隆新型建材
             控股子公司   其他应收款    3,768     143     74    -2,864    1,121   代垫款及借支   非经营性往来
科技(黄石)有限公司
华新水泥(桑植)有限
             控股子公司   其他应收款        -    6,211   197    -5,303    1,105   代垫款及借支   非经营性往来
公司
华新水泥(黄石)散装
             控股子公司   其他应收款    4,164      84      -    -4,248        -    代垫款     非经营性往来
储运有限公司
华新(香港)国际控股
             控股子公司   其他应收款   19,893        -    6    -19,899        -    代垫款     非经营性往来
有限公司
其他子公司        控股子公司   其他应收款   10,442   37,097   618   -37,736   10,421    代垫款     非经营性往来
华新水泥(阳新)有限
             控股子公司   长期应收款    2,019        -     -      -80     1,939    代垫款     非经营性往来
公司
          其他子公司        控股子公司   长期应收款     6,771       42         -     -2,592     4,221   代垫款   非经营性往来
                               一年内到期
          华新水泥(阳新)有限
                       控股子公司   的非流动资      158       158         -      -158       158    代垫款   非经营性往来
          公司
                                 产
其他关联方及其   西藏日喀则高新雪莲    本集团之联
                               其他应收款         -      565         -      -565          -   代垫款   非经营性占用
附属企业      水泥有限公司         营企业
   总计         /          /       /     421,855   305,216   12,637   -249,450   490,258    /      /

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