日照港（600017）：2024年业绩稳健增长，需关注应收账款与债务状况

近期日照港（600017）发布2024年年报，证券之星财报模型分析如下：

日照港2024年财务表现

一、总体概况

日照港（600017）在2024年的营业总收入达到84.56亿元，同比上升3.67%；归母净利润为6.55亿元，同比上升2.21%；扣非净利润为6.37亿元，同比上升28.61%。从单季度数据来看，第四季度营业总收入为21.8亿元，同比上升6.27%；归母净利润为1959.79万元，同比上升146.58%；扣非净利润为1236.56万元，同比上升108.35%。

二、主要财务指标

• 毛利率：23.65%，同比增加3.32%。
• 净利率：9.06%，同比减少2.34%。
• 每股净资产：4.48元，同比增加3.55%。
• 每股经营性现金流：0.82元，同比减少7.6%。
• 每股收益：0.21元。

三、主营收入构成

日照港的主要收入来源为港口服务，收入为78.72亿元，占总收入的93.10%，毛利率为23.88%。其他收入来源包括其他（补充）和物流代理，分别贡献了3.98亿元和1.85亿元。

四、财务指标变动原因

• 应收款项融资：变动幅度为72.53%，原因是银行承兑汇票增加。
• 预付款项：变动幅度为-80.29%，原因是结转预付银行贷款利息。
• 其他应收款：变动幅度为-31.86%，原因是子公司收回关联公司往来款。
• 存货：变动幅度为49.0%，原因是子公司合同履约成本增加。
• 其他流动资产：变动幅度为41.7%，原因是留抵税额增加。
• 其他非流动资产：变动幅度为56.81%，原因是预付土地出让金增加。
• 一年内到期的非流动负债：变动幅度为81.36%，原因是到期的长期借款增加。
• 其他流动负债：变动幅度为-51.17%，原因是待转销项税减少。
• 长期应付职工薪酬：变动幅度为-33.48%，原因是部分重分类到应付职工薪酬。
• 递延收益：变动幅度为63.07%，原因是收到的政府补助增加。

五、现金流与负债状况

• 经营活动产生的现金流量净额：变动幅度为-7.6%，原因是应收账款和银行承兑增加。
• 投资活动产生的现金流量净额：变动幅度为12.33%，原因是支付工程设备款等减少。

• 筹资活动产生的现金流量净额：变动幅度为-68.21%，原因是投资支出减少。

• 货币资金：13.5亿元，同比减少6.17%。

• 有息负债：172.09亿元，同比增加8.97%。

六、风险提示

• 应收账款：当期应收账款占最新年报归母净利润比达88.36%，需关注应收账款回收情况。
• 债务状况：有息资产负债率为38.41%，需关注债务偿还能力。

七、未来展望

2025年，日照港计划完成吞吐量4.76亿吨，营业收入87.05亿元，净利润7.73亿元，归属于母公司净利润6.60亿元，资产投资35.20亿元。公司将继续推进智慧绿色港口建设，提升港口核心竞争力，并关注宏观经济环境、产业政策变化以及港口整合带来的影响。

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