贝达药业（300558）2024年三季报简析：营收净利润同比双双增长

据证券之星公开数据整理，近期贝达药业（300558）发布2024年三季报。根据财报显示，贝达药业营收净利润同比双双增长。截至本报告期末，公司营业总收入23.45亿元，同比上升14.73%，归母净利润4.16亿元，同比上升36.6%。按单季度数据看，第三季度营业总收入8.44亿元，同比上升15.65%，第三季度归母净利润1.92亿元，同比上升22.95%。

本次财报公布的各项数据指标表现尚佳。其中，毛利率83.81%，同比减2.15%，净利率17.28%，同比增20.06%，销售费用、管理费用、财务费用总计12.0亿元，三费占营收比51.16%，同比增1.5%，每股净资产13.47元，同比增7.47%，每股经营性现金流1.99元，同比增48.46%，每股收益0.99元，同比增35.62%

财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下：

1. 交易性金融资产变动幅度为40871.29%,原因:新增对C4Therapeutics,Inc.的投资。
2. 短期借款变动幅度为-63.01%,原因:偿还银行贷款。
3. 一年内到期的非流动负债变动幅度为85.04%,原因:一年内到期的长期借款。
4. 公允价值变动收益的变动原因:C4Therapeutics,Inc.股权投资公允价值增加。
5. 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为48.46%,原因:产品销售现金流入增加。
6. 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为36.87%,原因:股权投资现金流出减少。
7. 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为-131.53%,原因:取得银行借款减少。

证券之星价投圈财报分析工具显示：

• 业务评价：公司去年的ROIC为5.21%，资本回报率一般。去年的净利率为13.58%，算上全部成本后，公司产品或服务的附加值高。
• 融资分红：公司上市8年以来，累计融资总额17.22亿元，累计分红总额5.85亿元，分红融资比为0.34。公司去年借的钱比分红的多，需注意观察公司经营状况和分红持续性。
• 商业模式：公司业绩主要依靠研发及营销驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。

财报体检工具显示：

1. 建议关注公司现金流状况（货币资金/流动负债仅为89.17%）
2. 建议关注公司债务状况（有息资产负债率已达25.21%）
3. 建议关注公司应收账款状况（应收账款/利润已达240.77%）

分析师工具显示：证券研究员普遍预期2024年业绩在4.36亿元，每股收益均值在1.04元。

持有贝达药业最多的基金为圆信永丰兴源灵活配置混合A，目前规模为4.15亿元，最新净值1.7157（10月29日），较上一交易日下跌3.52%，近一年下跌2.26%。该基金现任基金经理为肖世源。

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