晶合集成（688249）2024年三季报简析：营收净利润同比双双增长，公司应收账款体量较大_股票频道

据证券之星公开数据整理，近期晶合集成（688249）发布2024年三季报。截至本报告期末，公司营业总收入67.75亿元，同比上升35.05%，归母净利润2.79亿元，同比上升771.94%。按单季度数据看，第三季度营业总收入23.77亿元，同比上升16.12%，第三季度归母净利润9193.22万元，同比上升21.6%。本报告期晶合集成公司应收账款体量较大，当期应收账款占最新年报归母净利润比达404.25%。

本次财报公布的各项数据指标表现尚佳。其中，毛利率25.26%，同比增35.66%，净利率4.37%，同比增435.0%，销售费用、管理费用、财务费用总计5.5亿元，三费占营收比8.12%，同比增24.61%，每股净资产10.42元，同比减8.71%，每股经营性现金流0.98元，同比增948.14%，每股收益0.14元，同比增600.0%

证券之星价投圈财报分析工具显示：

业务评价：公司去年的ROIC为0.9%，资本回报率不强。去年的净利率为1.65%，算上全部成本后，公司产品或服务的附加值不高。
商业模式：公司业绩主要依靠研发、股权融资及资本开支驱动，还需重点关注公司资本开支项目是否划算以及资本支出是否刚性面临资金压力。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。

财报体检工具显示：

建议关注公司债务状况（有息资产负债率已达25.68%）

分析师工具显示：证券研究员普遍预期2024年业绩在5.99亿元，每股收益均值在0.3元。

持有晶合集成最多的基金为金信转型创新成长混合发起式A，目前规模为1.03亿元，最新净值2.0369（10月29日），较上一交易日下跌2.04%，近一年上涨15.52%。该基金现任基金经理为杨超阚刘瑞。

最近有知名机构关注了公司以下问题：
问：董事会秘书介绍公司 2024年上半年业绩情况：
答：复目前产能处于满载状态，公司预计第三季度将继续维持满载，预计第四季度产能利用率维持高位水平。
问题 2、请问公司 55nm营收占比不断提升，原因是？
复55nm 主要用于生产中高阶 CIS 和 DDIC，目前产品需求旺盛，营收占比不断提升。
问题 3、目前公司各类产品的市场需求如何？
复目前 DDIC 市场需求稳定，CIS 产能供不应求且市场需求量逐月增加，PMIC、MCU 等订单数量也在稳定增长中。
问题 4、请问公司 28nm的进展如何？
复28nm 的产品研发正在稳步推进中。其中 28nm 的OLED 已经流片，进展非常顺利。
问题 5、请问公司认为未来 CIS市场增量在哪里？
复未来 CIS 市场增长主要受益于终端市场需求提升和国产化替代。
问题 6、2024年扩产的主要方向是哪些？
复2024 年扩产的制程节点主要涵盖 55nm、40nm，公司将以高阶 CIS 为 2024 年度扩产主要方向，并依据市场需求逐步扩充 OLED 显示驱动芯片产能。
问题 7、公司一季度发布计提资产减值准备的公告，二季度未见发布，请问公司上半年资产减值准备情况如何？
复一季度计提资产减值准备主要在于存货计提，上半年资产减值损失金额为 1,306 万元，按照目前市场需求及价格看，未来计提大额资产减值准备的可能性极小。

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