据证券之星公开数据整理,近期倍加洁(603059)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入6.2亿元,同比上升28.6%,归母净利润3314.29万元,同比下降9.36%。按单季度数据看,第二季度营业总收入3.34亿元,同比上升28.86%,第二季度归母净利润1420.01万元,同比下降51.71%。本报告期倍加洁应收账款上升,应收账款同比增幅达44.94%。
本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中,毛利率25.27%,同比增11.27%,净利率5.15%,同比减32.09%,销售费用、管理费用、财务费用总计7066.4万元,三费占营收比11.39%,同比增2.42%,每股净资产11.04元,同比减7.02%,每股经营性现金流0.65元,同比增24.43%,每股收益0.33元,同比减10.81%。具体财务指标见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fin_summary_sh603059_20240630_3.png)
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为-14.57%,原因:本年度股权投资性的现金流流出较大影响。
- 应收款项变动幅度为19.36%,原因:销售增长影响。
- 存货变动幅度为8.61%,原因:在手订单的影响。
- 长期股权投资变动幅度为-1.6%,原因:权益变动的影响。
- 固定资产变动幅度为8.68%,原因:新增合并善恩康固定资产影响。
- 在建工程变动幅度为945.36%,原因:合并增加善恩康厂房项目。
- 使用权资产的变动原因:新增合并善恩康租赁资产的影响。
- 短期借款变动幅度为11.83%,原因:合并进善恩康的短期借款影响。
- 长期借款变动幅度为88.74%,原因:收购善恩康增加并购贷影响。
- 租赁负债的变动原因:新增合并善恩康租赁资产影响。
- 交易性金融资产变动幅度为221.5%,原因:善恩康业绩补偿的衍生金融资产增加。
- 预付款项变动幅度为68.42%,原因:预付的原材料款、电商运营费的增加影响。
- 其他流动资产变动幅度为20.17%,原因:合并进善恩康待抵扣增值税增加影响。
- 其他非流动资产变动幅度为-3.92%,原因:股权购买预付款变动影响。
- 其他应收款变动幅度为33.57%,原因:合并进善恩康增加影响。
- 无形资产变动幅度为52.76%,原因:合并进善恩康增加影响。
- 递延所得税负债变动幅度为119.11%,原因:资产评估善恩康远期收购义务和业绩补偿影响。
- 其他综合收益变动幅度为239.55%,原因:扬州农商行业务的影响。
- 长期应付款的变动原因:确认善恩康远期收购义务影响。
- 营业收入变动幅度为28.6%,原因:口腔护理产品销售增长影响及新合并入益生菌销售的影响。
- 营业成本变动幅度为24.34%,原因:口腔护理产品销售增长带来的成本同趋势增长。
- 销售费用变动幅度为42.13%,原因:自有品牌运营费投入增加影响。
- 管理费用变动幅度为5.05%,原因:计入管理部门的薪酬增加影响。
- 财务费用变动幅度为131.95%,原因:银行借款金额增加产生的利息支出增加影响。
- 研发费用变动幅度为48.33%,原因:研发项目投入材料及研发人员薪酬的增加影响。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为24.83%,原因:销售增长带来的现金流入增加影响。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为-125.32%,原因:本期支付善恩康投资款的影响。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为-51.52%,原因:去年同期银行借款增加影响。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为6.49%,资本回报率一般。去年的净利率为8.67%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值一般。
- 融资分红:公司上市6年以来,累计融资总额4.81亿元,累计分红总额1.07亿元,分红融资比为0.22。公司去年借的钱比分红的多,需注意观察公司经营状况和分红持续性。
- 商业模式:公司业绩主要依靠营销驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(货币资金/流动负债仅为20.21%)
- 建议关注公司债务状况(有息资产负债率已达24.38%)
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达248.74%)
分析师工具显示:证券研究员普遍预期2024年业绩在1.2亿元,每股收益均值在1.2元。
重仓倍加洁的前十大基金见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fundhold_sh603059_20240630_1724882971_5.png)
持有倍加洁最多的基金为益民品质升级混合A,目前规模为0.4亿元,最新净值0.5363(8月28日),较上一交易日上涨0.75%,近一年下跌25.0%。该基金现任基金经理为王勇 黄生鹏。
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