据证券之星公开数据整理,近期开勒股份(301070)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入1.67亿元,同比下降5.19%,归母净利润287.03万元,同比下降85.71%。按单季度数据看,第二季度营业总收入1.19亿元,同比下降13.01%,第二季度归母净利润1218.97万元,同比下降51.32%。本报告期开勒股份公司应收账款体量较大,当期应收账款占最新年报归母净利润比达364.66%。
本次财报公布的各项数据指标表现不尽如人意。其中,毛利率38.71%,同比减6.19%,净利率0.37%,同比减96.74%,销售费用、管理费用、财务费用总计5230.39万元,三费占营收比31.37%,同比增26.64%,每股净资产12.75元,同比增2.27%,每股经营性现金流-0.58元,同比减409.53%,每股收益0.04元,同比减87.1%。具体财务指标见下表:
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为37.6%,原因:本期末赎回理财产品。
- 应收款项变动幅度为46.5%,原因:二季度为公司销售旺季,二季度销售收入集中且规模较大。
- 合同资产变动幅度为14.51%,原因:本期末应收合同质保金较去年年末有所增加。
- 存货变动幅度为8.03%,原因:销售旺季,存货采购规模增加。
- 长期股权投资变动幅度为-4.89%,原因:本期权益法核算的投资收益下降。
- 固定资产变动幅度为0.02%,原因:本期固定资产正常计提折旧,账面价值下降。
- 在建工程变动幅度为14.71%,原因:本期购入部分待安装设备。
- 使用权资产变动幅度为-15.63%,原因:本期使用权资产计提折旧,致使账面价值下降。
- 短期借款变动幅度为-0.09%,原因:本期支付短期借款利息。
- 合同负债变动幅度为-47.9%,原因:本期部分合同负债转化为营业收入。
- 长期借款变动幅度为-10.44%,原因:本期偿还部分长期借款。
- 租赁负债变动幅度为-8.09%,原因:本期支付租赁款。
- 应收票据变动幅度为284.34%,原因:本期收到商业承兑汇票增加。
- 预付款项变动幅度为229.55%,原因:本期支付储能业务产能扩大,预付设备款。
- 其他应收款变动幅度为-38.79%,原因:本期收到部分股权转让款,致使其他应收款余额下降。
- 其他流动资产变动幅度为-91.59%,原因:本期赎回上年末列示为其他流动资产的券商理财产品。
- 无形资产变动幅度为47.13%,原因:本期购买研发用土地。
- 递延所得税资产变动幅度为34.68%,原因:本期计提坏账准备及股份支付事项相关的递延所得税。
- 应交税费变动幅度为138.1%,原因:销售旺季应交增值税及预缴所得税增加。
- 其他流动负债变动幅度为-60.99%,原因:本期待转销项税额转化为销项税额。
- 递延收益变动幅度为2037.63%,原因:本期收到政府补助。
- 其他应付款变动幅度为-36.92%,原因:本期支付了期初列示于该科目的厂房购置款。
- 少数股东权益变动幅度为-110.39%,原因:本期非全资子公司亏损。
- 营业收入变动幅度为-5.19%,原因:本期业务量下降。
- 营业成本变动幅度为-1.07%,原因:本期业务量下降及材料采购成本降低。
- 销售费用变动幅度为14.23%,原因:本期销售人员人力成本(含股份支付)增加及差旅费、业务招待费增加。
- 管理费用变动幅度为22.26%,原因:本期产业园折旧增加。
- 财务费用变动幅度为96.25%,原因:汇率变动。
- 所得税费用变动幅度为-56.36%,原因:本期经营利润下降。
- 研发投入变动幅度为81.37%,原因:本期加大产品研发投入。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为-409.53%,原因:本期存货采购付款增加及定期存款增加。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为444.89%,原因:本期购买理财产品减少。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为-286.08%,原因:本期取得借款减少及支付股利、利息增加。
- 现金及现金等价物净增加额变动幅度为-4.84%,原因:本期经营活动及筹资活动现金流量下降。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为2.8%,资本回报率不强。去年的净利率为6.85%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值一般。
- 偿债能力:公司现金资产非常健康。
- 融资分红:公司上市3年以来,累计融资总额4.46亿元,累计分红总额5809.97万元,分红融资比为0.13。
- 商业模式:公司业绩主要依靠股权融资及营销驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达364.66%)
重仓开勒股份的前十大基金见下表:
持有开勒股份最多的基金为南方高端装备混合A,目前规模为6.85亿元,最新净值1.6558(8月20日),较上一交易日下跌1.15%,近一年下跌24.79%。该基金现任基金经理为张磊。
最近有知名机构关注了公司以下问题:
问:河南豫资开勒智能科技有限公司的历史沿革(以下简称“豫资开勒”)以及双方合作的背景?
答:2018 年,中原豫资投资控股集团有限公司(以下简称“豫资集团”)在公司上市前对公司进行战略投资,并持有公司股份。
2022 年 9 月,公司与豫资集团合资设立河南豫资开勒能源技术有限公司,注册资本1亿元,双方各持股50%;根据业务发展需要,2023 年 9 月,双方同比例向豫资开勒增资,注册资本增至 3亿元。 为响应对人工智能技术赋能、高质量发展等国家战略,力争为“新质生产力”发展贡献力量,豫资开勒于 2024 年 6 月新增人工智能业务相关经营范围,并正式更名为“河南豫资开勒智科技有限公司”。经股东双方商定,公司未来将围绕人工智能场景的落地应用、数据要素的开发、算力池和开发平台的建设等方面,积极开展相关业务。
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