据证券之星公开数据整理,近期益生股份(002458)发布2023年年报。根据财报显示,本报告期中益生股份营收净利润同比双双增长,盈利能力上升。截至本报告期末,公司营业总收入32.25亿元,同比上升52.71%,归母净利润5.41亿元,同比上升247.34%。按单季度数据看,第四季度营业总收入5.66亿元,同比下降17.76%,第四季度归母净利润-1.43亿元,同比下降503.95%。
该数据低于大多数分析师的预期,此前分析师普遍预期2023年净利润为盈利9.83亿元左右。
以下是详细的预测信息:
本次财报公布的各项数据指标表现尚佳。其中,毛利率31.61%,同比增4344.54%,净利率16.98%,同比增192.63%,销售费用、管理费用、财务费用总计2.67亿元,三费占营收比8.29%,同比减32.01%,每股净资产4.0元,同比增44.73%,每股经营性现金流0.91元,同比增896.13%,每股收益0.54元,同比增245.95%。具体财务指标见下表:
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
证券之星价投圈财报分析工具显示:
资产质量方面,公司固定资产相较于营收规模较大,建议重点分析公司固定资产质量。折旧一般是针对固定资产一次性支出过大然后进行会计处理的方法,比如100万购进了一台设备,按照每年20万的营业成本算入接下来5年的年报中,防止全部计入一年中导致利润值比较难看,是一种平滑报表的方法,感兴趣的可以在年报中看下公司比较详细的折旧方法,有时候比较过分,会有通过延长资产的折旧年限做高当前利润的动机。可以关注折旧方法和时间年限是否公允,警惕通过做低折旧提高短期利润的企业。重点关注公司信用资产质量恶化趋势。
负债状况方面,注意公司报告期内应付账款的构成。
营收分析方面,公司最新一期年度报表的现金流为正,经营性现金流和利润相匹配。
经营开支方面,公司资本开支相较营业成本较大,建议重点关注资本开支项目是否合理,以及资本利润的流动性问题。公司近三年资本开支不低,风险与机遇并存,需研究一下投入项目可行性及进展情况。公司经营中用在财务上的成本一般。
从公司近一年的财务报表来看,在盈利能力方面,主营业务在产业链地位较高,有溢价权,营销竞争环境好。另外,最近几年的经营业绩有较大变动,需重点关注。
进一步分析公司近十年以来的历史财务报表,整体来看盈利不是很稳定。盈利能力常年较弱,历史财报出现过经营困难的时候,今年业绩值得期待。业务体量近5年来有过中速增长,近年来开始高速增长。利润近5年来有过慢速增长,近年来增速爆表。其最新盈利预测显示,利润增速会有所减缓。
财报体检工具显示:
分析师工具显示:证券研究员普遍预期2024年业绩在12.39亿元,每股收益均值在1.12元。
重仓益生股份的前十大基金见下表:
持有益生股份最多的基金为前海开源沪港深农业混合A,目前规模为3.21亿元,最新净值1.236(3月7日),较上一交易日上涨0.11%,近一年下跌15.51%。该基金现任基金经理为吴国清 刘宏。
最近有知名机构关注了公司以下问题:
问:近期鸡苗价格上涨的原因是什么?
答:(1)供给方面 停孵期前鸡苗的价格较低,有些父母代养殖企业预期开孵后价格 不会太好,延长了停孵期的时间,导致开孵后鸡苗量较少。再加上自 2022年5月以来,受祖代肉种鸡进口量减少的影响,商品代鸡苗的产 量整体有所下降。 (2)需求方面 随着毛鸡价格的上涨,养殖户补栏的积极性较高,再加上前期养殖场空栏较多,市场对鸡苗的需求旺盛。
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