北陆药业修订董事会审计委员会工作制度强化财务监督与内部控制_股票频道

（原标题：北陆药业修订董事会审计委员会工作制度强化财务监督与内部控制）

中访网数据 北京北陆药业股份有限公司（以下简称“北陆药业”）于2025年5月22日发布公告，修订《董事会审计委员会工作制度》，进一步规范公司治理结构，强化财务信息审核及内外部审计监督职能。

根据修订后的制度，审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占比三分之二，且至少包含一名会计专业人士。委员会职责涵盖财务报告审核、内控评估、会计师事务所选聘及高管财务监督等核心事项，明确要求重大财务决策需经审计委员会过半数同意后提交董事会审议。

制度强调审计委员会的独立性，规定其可行使《公司法》赋予监事会的职权，并需督导内部审计部门每半年检查高风险事项（如募集资金使用、关联交易等），发现问题需及时向监管机构报告。此外，审计委员会需与年审会计师事务所协调时间安排，并在年报披露前对财务报告进行两次审阅，确保数据真实性。

北陆药业表示，此次修订旨在落实上市公司治理准则要求，优化内控体系，提升信息披露质量。新制度即日起生效，相关履职情况将在年度报告中专项披露。分析认为，此举有助于增强投资者信心，防范财务风险，符合监管层对创业板公司强化合规运作的导向。

（注：北陆药业为深交所创业板上市公司，证券代码待查）

北陆药业修订董事会审计委员会工作制度 强化财务监督与内部控制