关于对开滦能源化工股份有限公司、控股股东开滦（集团）有限责任公司及有关责任人予以通报批评的决定

（原标题：关于对开滦能源化工股份有限公司、控股股东开滦（集团）有限责任公司及有关责任人予以通报批评的决定）

上海证券交易所

纪律处分决定书

〔2023〕190 号

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关于对开滦能源化工股份有限公司、控股股东

开滦（集团）有限责任公司及有关责任人

予以通报批评的决定

当事人：

开滦能源化工股份有限公司，A 股证券简称：开滦股份，A

股证券代码：600997；

开滦（集团）有限责任公司，开滦能源化工股份有限公司控

股股东；

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张嘉颖，开滦能源化工股份有限公司时任董事会秘书兼财务

总监。

根据《河北证监局关于对开滦（集团）有限责任公司、开滦

能源化工股份有限公司采取出具警示函行政监管措施的决定》

（〔2023〕35 号）和《河北证监局关于对张嘉颖采取监管谈话行

政监管措施的决定》

（〔2023〕36 号）

（以下统称行政监管措施），

2021 年及 2022 年，开滦能源化工股份有限公司（以下简称开滦

股份或公司）子公司唐山中润煤化工有限公司在与控股股东开滦

（集团）有限责任公司（以下简称开滦集团）煤炭采购交易过程

中，存在超出合同额度支付煤炭款项情况，形成开滦集团对公司

的非经营性资金占用。其中，2021 年 9 月至 10 月期间占用资金

1.95 亿元，占当期经审计净资产的 1.45%，占最近一期经审计净

资产的 1.61%，上述资金于 2021 年 10 月 29 日归还完毕。2022

年 1 月 20 日至 1 月 29 日期间占用资金 4.45 亿元，占当期经审

计净资产的 3.16%，占最近一期经审计净资产的 3.30%，上述资

金于 2022 年 1 月 30 日归还完毕。开滦股份对于上述事项未及时

履行临时公告披露义务，亦未在定期报告中披露。

综上，公司存在非经营性资金占用，相关信息披露不及时，

上述行为违反了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则

第 2 号——年度报告的内容与格式》

（证监会公告〔2021〕15 号），

《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的

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监管要求》第三条、第五条以及《上海证券交易所股票上市规则

（2022 年修订）》

（以下简称《股票上市规则》

）第 1.4 条、第 2.1.1

条等有关规定。

公司控股股东开滦集团非经营性占用公司资金，损害了公司

利益，上述行为违反了《上市公司监管指引第 8 号——上市公司

资金往来、对外担保的监管要求》第三条以及《股票上市规则》

第 1.4 条、第 4.5.1 条、第 4.5.2 条以及《上海证券交易所上市公

司自律监管指引第 1 号——规范运作》第 4.1.1 条、第 4.3.1 条等

有关规定。

根据行政监管措施的认定，时任董事会秘书兼财务总监张嘉

颖作为公司财务事务和信息披露事务具体负责人，未勤勉尽责，

对公司违规行为负有责任，违反了《股票上市规则》第 2.1.2 条、

第 4.3.1 条、第 4.3.5 条、第 4.4.2 条等有关规定及其在《董事（监

事、高级管理人员）声明及承诺书》中做出的承诺。

对于本次纪律处分事项，公司及有关责任主体回复无异议。

鉴于前述违规事实和情节，经上海证券交易所（以下简称本

所）纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》第 13.2.3

条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证

券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——纪律处分实施标

准》等有关规定，本所作出如下纪律处分决定：对开滦能源化工

股份有限公司，控股股东开滦（集团）有限责任公司及时任董事

会秘书兼财务总监张嘉颖予以通报批评。

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对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会，并记入上市公

司诚信档案。

根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》，请

你公司及董事、监事和高级管理人员（以下简称董监高人员）采

取有效措施对相关违规事项进行整改，结合本决定书指出的违规

事项，就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患进行深入排

查，制定有针对性的防范措施，切实提高公司信息披露和规范运

作水平。请你公司在收到本决定书后一个月内，向本所提交经全

体董监高人员签字确认的整改报告。

你公司及董监高人员应当举一反三，避免此类问题再次发

生。公司应当严格按照法律、法规和《上海证券交易所股票上市

规则》的规定规范运作，认真履行信息披露义务；董监高人员应

当履行忠实、勤勉义务，促使公司规范运作，并保证公司按规则

披露所有重大信息。

上海证券交易所

2023 年 12 月 27 日

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